广州广电运通金融电子股份有限公司

广州广电运通金融电子股份有限公司二○○七年度内部控制自我评价报告根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》的通知精神，公司需对内部控制及所属生产、经营和管理的监督控制的合理性、有效性进行评价。

据此，公司审计部对公司内部控制制度的执行情况进行了认真疏理，起草了《公司关于2007年度内部控制自我评价报告（草案）》；公司董事会审计委员会在查阅各项内部控制制度、了解内部控制工作成效后，对公司内控制度情况进行了认真评估，并出具了《公司关于2007年度内部控制自我评价报告》。

现公司对2007年度公司内部控制自我评价情况报告如下：一、公司基本情况广州广电运通金融电子股份有限公司（以下简称“公司”）是一家专业从事银行自动柜员机（ATM）等货币自动处理设备及相关系统软件的研发、生产、销售和服务的高新技术企业。

此外，公司下属全资子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司（以下简称“深圳银通”）还提供货币自动处理设备维护和ATM营运两类服务。

公司的主导产品为ATM，公司的生产能力和销售规模在ATM国产厂商中均名列第一。

目前，公司已发展成为我国ATM行业经营规模最大、技术实力最强的龙头企业，并成功跻身全球ATM供应商前列。

公司前身为广州广电运通金融电子有限公司（以下简称“运通电子”），成立于1999年7月8日。

2005年10月，经广州市人民政府办公厅穗府办函［2005］161号《关于同意设立广州广电运通金融电子股份有限公司的复函》、广州市经济贸易委员会穗经贸函［2005］492号《关于同意设立广州广电运通金融电子股份有限公司的批复》及广东省人民政府粤府函［2006］211号《关于确认广州广电运通金融电子股份有限公司设立审批手续的批复》的批准，运通电子依法整体变更为广州广电运通金融电子股份有限公司，并于2005年10月18日依法在广州市工商局登记注册，领取了注册号为4401011103795的《企业法人营业执照》。

经公司2006年第三次临时股东大会审议通过，广州无线电集团有限公司（以下简称“广电集团”）受让盈富泰克创业投资有限公司持有的公司535.62万股股份，叶子瑜等48名自然人受让深圳市德通投资有限公司持有的公司1,892.70万股股份。

2006年12月31日，经广州市工商局核准，公司进行了股东变更登记。

变更后股东持股及持股比例如下表：序号股东股份数量（股）持股比例（%）1 广州无线电集团有限公司 71,600,70067.192 叶子瑜等48位自然人 18,927,00017.763 梅州敬基金属制品有限公司9,463,5008.884 盈富泰克创业投资有限公司6,000,000 5.635 广州藤川科技有限公司 567,8100.53合计 106,559,010100.00 2007年7月，经中国证监会证监发行字[2007]188号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股3,600 万股。

公司本次发行前总股本106,559,010股，本次发行3,600万股流通股，每股面值1.00元，发行价格为16.88元/股。

发行后总股本为142,559,010股，募集资金净额5.85亿元。

2007年8月13日，公司股票在深圳证券交易所正式挂牌上市，股票简称“广电运通”，股票代码002152。

公司控股股东广州无线电集团有限公司，其前身为广州无线电厂，始建于1956年，是我国早期建立的电子军工企业之一，至今已有50多年的发展历史。

经过10多年来的改革创新、产业调整和技术创新，广电集团已发展成为我国520家重点企业、中国电子100强企业、广东省技术创新优势企业和广东省20家重点装备集团之一，拥有国家级企业技术中心、博士后科研工作站。

公司的实际控制人为广州市国资委。

二、公司建立内部控制制度的基本原则1、内部控制应当符合国家有关法律、法规以及公司的实际情况；2、内部控制应当约束公司内部涉及经济、会计工作的所有人员，任何单位和个人都不得拥有超越内部会计控制的权力；3、内部控制应当涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；4、内部控制应当保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；5、内部控制应当遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；6、内部控制应随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

三、公司内部控制制度的主要组成及实施情况1、公司法人治理结构公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》和其他有关法律、法规以及公司实际情况，建立了较为完善的法人治理结构。

股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的常设决策机构，下设提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会三个专门委员会，董事会向股东大会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。

监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司的财务进行监督。

公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。

公司根据需要对《公司章程》不断进行修订和完善，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》以及《总经理工作细则》。

公司“三会”制度对股东大会、董事会、监事会、总经理的职责和工作程序，董事长、董事、监事、总经理的任职资格、职权、义务等作出了明确的规定，规范了公司“三会”日常运作，明确了公司股东大会、董事会、监事会以及经营管理层之间的权力制衡关系，保证公司最高权力、决策、监督、管理机构的规范运作。

同时，公司制定了《独立董事工作制度》、《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《关联交易管理办法》、《募集资金使用管理办法》等相关制度。

我们认为公司治理结构完善，各权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、相互制衡，符合《公司法》、《证券法》、公司“三会”制度及其他相关法律法规的要求。

股东大会通过董事会对公司进行日常管理和监督，董事会全面负责公司的经营和管理，制订公司的总方针、总目标和年度综合计划，很好地履行了其职责，对股东大会负责并报告工作，监事会及董事会下设的审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等委员会认真履行其职责，起到很好的监督作用。

2、财务管理制度公司贯彻执行国家统一的财务会计制度，加强财务管理和经济核算，按照《会计法》、《企业会计准则》等有关规定，结合公司实际制定了《存货收发存制度》、《材料货款结算管理办法》、《研发中心费用归集管理办法》、《本地化区域软件工程师费用报销规定》、《费用报销制度》、《货币资金管理办法》、《会计档案管理办法》、《发票管理办法》、《关于提取各项资产减值准备制度》、《会计政策、会计估计和合并会计报表编制办法》、《会计制度》、《内部会计控制制度》，规范了公司的会计核算和财务管理。

公司严格执行了上述的财务管理制度，真实完整地提供了公司的会计信息，保证了公司财务数据的真实可靠，确保机构分离、职责分离、钱账分离、账物分离，明确了各机构和岗位的职责权限，形成相互制衡机制，经济业务的发生均经过合规的授权审批。

3、劳动人事分配管理规章制度公司依据国家有关法律法规，结合绩效工资分配改革，编制了《岗位说明书实施办法》、《岗位轮换管理办法》、《管理岗位竞聘管理办法》、《年度绩效考核奖惩办法》、《员工招聘与录用管理办法》、《员工竞业限制管理办法》、《协管层业绩考核与薪酬管理办法》、《研发中心绩效考核管理办法》、《工资分配办法》、《培训管理办法》、《员工考勤休假管理制度》、《因公出国（境）管理办法》、《员工离职管理办法》等制度，对劳动合同管理、工资分配管理、员工和技术人员以及中层干部管理考核、奖惩条例、劳动定员和调配管理、员工培训、员工纪律、社会保险管理以及退休管理等作出了全面的规定，全面规范公司的劳资关系和人事管理。

4、质量管理体系公司依照ISO9001：2000国际标准，编写《质量管理手册》、《质量考核制度》、《关于公司行政管理文件与ISO体系文件划分的规定》等文件对公司质量管理进行规范和统一，建立了运行良好的质量管理体系，并通过中鉴认证有限责任公司（原广东质量体系认证中心）的认证，获得ISO9001：2000体系认证证书，使公司产品质量和工作质量稳步提高，促进公司整个内部控制体系的标准化、规范化和有效性。

5、信息化管理为提高公司内部控制制度的运作效率，公司编制了《计算机、网络管理制度》，建立了以覆盖公司各职能部门的星型结构的计算机网络。

企业内部信息网络和办公自动化系统（OA）的推广使用，使公司的各类信息得到有效地传递与沟通，实现公司采购、销售、库存、财务的全面物流管理，达到资金和物流一体化的管理目标，以及财务管理全面电算化和生产成本的事先优化控制。

会计电算化方面，建立了会计电算化岗位责任制、会计电算化操作管理制度、电算化会计档案管理制度等内部控制制度，减少和消除人为操纵因素，同时加强对财务会计信息系统的开发与维护、数据输入与输出、文件存储与保管、网络安全与维护，保证了会计电算化系统的正常运转和系统内数据信息的安全完整，使财务信息得到有效地沟通与传递。

6、业务环节内部控制制度生产方面，根据行业和生产工艺特点，制定了《产品试生产管理制度》、《产品批次管理办法》、《产成品管理制度》等制度，明确了生产作业的程序、主要内容、生产协作部门职责等，规范公司生产业务操作的全过程，建立正常的生产工作秩序。

公司根据销售情况，科学地制定生产计划，落实每个月的生产数量，同时对生产的在产品进行测试、检验，确保产品的质量；加强对投入产出的考核，提高劳动生产率，降低生产成本，避免人工、材料的浪费。

研发方面，公司制定了《研发中心管理职责》、《软件产品管理办法》、《新产品编制方法》、《专利管理办法》、《商业秘密著作权保护管理规定》等制度，规范了公司新产品研发工作，保障了研发工作的顺利开展。

产品技术创新是公司持续发展的关键，这些制度的制定，既加快了公司技术创新的步伐，加快了公司核心技术产业化的进程，大大提升了公司的核心争竞力，也通过专利、保密等手段保障了公司的技术不外泄。

销售与收款方面，公司制定了《营销策略》、《资深营销顾问管理制度》、《合同管理办法》、《价格信息管理规定》、《产品备件、易耗品销售管理规定》、《应收账款及发出商品管理制度》等制度，明确了年度销售目标、工作分工、市场定位、价格政策、管理考核等内容。

明确了相关岗位的职责、权限，对销售环节的发货、结算、收款以及合同的执行情况等进行了详细的规定。