工程付款管理制度

工程付款管理制度

1.目的

1.1确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为。

1.2杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本。

1.3确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。

2.适用范围

2.1工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付。

2.2材料、设备款的审批、支付。

2.3设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款；

3.付款原则

3.1工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付。

3.2工程款支付要严格执行公司审批的年度计划及年度计划修正方案和月度资金计划的规定。

3.3对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付须按公司财务管理制度的规定经特别的审批程序审批。3.4工程竣工后进行结算时，必须严格按照合需同的要求和经指定的中介机构审计完毕的审计报告进行结算付款。

4.职责

4.1工程进度及支付申请：

4.1.1各承包单位在开工前的第七天向项目公司提交工程总进度计划，每月 25 日17：00前上报当月工程进度月报表，同时上报下月进度计划。月进度计划必须按时上报，如未按时上报或者没有上报，则不予以支付当月进度款。

4.1.2工程总进度计划包括总进度计划审批表、封面、总进度计划编制说明、总进度计划，总进度计划的编制应采用网络图形式；工程总进度计划一式五份，批复后返还承包单位一份，项目管理部、监理单位、预算部、财务部、公司档案室各存一份。

4.1.3工程进度月报表包括工程进度款支付申请单、工程进度审核表、封面、形象进度文字说明、已完工程进度造价计算书、工程量计算书、隐蔽工程记录、签证单和材料设备价格确认单等，已完工程进度造价计算书必须提供电子版文件；工程量计算书如是电脑打印版本，同样须提供工程量计算书的电子文档；工程进度款支付申请单根据合同约定的付款方式确定是否提交，到合同约定付款节点时随月进度报告一起提交，如未到付款节点则取消；月进度报告一式四份，审核后返还承包单位一份，项目管理部、监理单位、预算部、公司档案室各存一份。

4.1.4下月进度计划包括下月进度计划审批表、封面、形象进度文字说明、计划工程进度横道图，下月进度计划一式三份，批复后返还承包单位一份，项目管理部、监理单位、预算部各存一份。

4.1.5根据合同需要付款时,由供方单位主动填报《工程款支付申请表》,监理工程师根据项目进度、质量状

况及合同履行情况，对《工程款支付申请表》进行审核，审核意见必须注明根据合同具体条款、实际进

度、支付何种款项等；

4.2 工程管理部专业主管工程师负责复核《工程款支付申请表》并签署意见，根据合同历史付款额度、项目

完成情况、履约情况、处罚情况、各种扣款签署意见；

4.3工程管理部经理对主管专业工程师的意见进行复核.

4.4预算部造价工程师根据已完成工程量及合同履约情况重点复核并签署意见，确保付款额度的准确性,对付

款进行把关，负责复核《工程款支付申请表》并签署意见,

4.5预算部主管在《付款审批表》中签署意见；

4.6分管副经理负责复核《付款审批表》并签署意见；

4.7财务部主管根据工程付款台账和工程合同台账，负责对《付款审批表》的复审并签署意见，制定初步付款计划。

4.8财务总监根据资金计划确定付款计划，确保严格按合同及时付款，如能不能及时付款，应及时与主管领

导及预算部沟通，预算部和工程管理部做好供方单位的解释沟通工作。

4.9总经理：最终确定付款额度和付款进度。

5.0程序

5.1付款申报阶段程序（适应于工程类付款除设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门付款外）

5.1.1施工承包方在当月20日前将已完工程费用预算书并附详细计算式、《工程款支付申请表》、项目负责人

签字、单位盖章后呈报至监理单位。

5.1.2监理单位对施工单位申报的《工程款支付申请表》进行审核，并经专业监理工程师和总监签字、加盖

监理单位公章后报工程管理部。

5.1.3工程管理部在收到监理单位交来的资料后，在二日内对已完成的工程量进行审核。对施工质量、进度

及其他与合同约定不符情况及扣除的相应款项在《工程款支付申请表》中予以明确，不计入工程进度款（如施工单位本次用水、用电、罚款单等）支付范围，经现场工程师和工程管理部总监签字认可后连同施工单位所报资料送预算部。工程管理部派专人负责工程付款申请审批跟综和对相关资料的报送，非特殊情况每月月底统一报送一次。

5.1.4预算部造价工程师在收到工程管理部交来的资料后，在二日之内对当月工程款支付金额核算完毕。5.1.5工程总监根据监理、工程管理部、预算部三方意见汇总出具付款意见，作为请款部门付款审批表中请

款意见参考。

5.2审核阶段程序

5.2.1请款部门填写《付款审批表》，并详细填报请款意见，将《工程款支付申请表》与《付款审批表》及相

关资料报送预算部；

5.2.2预算部在收到《付款审批表》申请后，对当月工程款支付金额核算，由成本控制总监签字，认可后送

交分管领导审批。

5.2.3分管副总经理对付款审批并签署意见。

5.2.4分管副总经理审批后交付《付款审批表》给财务部，财务部负责对当月工程款支付金额的审批并对付

款签署付款计划，并报财务总监审批；

5.2.5财务总监审批完后报总经理审批。

5.3拨付阶段

5.3.1财务部根据付款审批表编制《月进度款拨付计划表》报财务总监及总经理审批，《月进度款拨付计划表》

审批通过后，财务根据付款计划安排付款；

5.3.2每月《工程款已支付报表》由财务部月底进行统计，次月初报监理公司、工程管理部、预算部等部门

备案；

5.3.3对应付款尽量安排在付款宽限免责期内付款，减少公司违约行为。

5.4文件归档

5.4.1工程管理部将审批完后的《付款审批表》、《工程款支付申请表》复印件交监理公司、工程管理部、预

算部存档，原件在审批完成后三日内交财务部存档；

5.4.2财务部每月《工程款已支付报表》在月底28日前完成，交监理公司、工程管理部、预算部备案，工程

管理部和预算部核对无误后，据此作为次月付款审批的依据之一；

6. 施工单位费用支出的审批流程

6.1支付到施工单位的工程款由建筑公司统一管理，以统一划拨，分部分项使用，经理审核，总经理审批为原则；

6.2统一划拨到位的工程款首先保证按比例扣除管理费及税金，比例分别为3%和5.5%。

6.3其他资金支付管理按下表执行

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