发出商品管理规定

发出商品管理规定

1目的：为规范发出商品管理、及时将发出商品开票入帐，确保公司财产安全。

2适用范围：公司所有发出商品

3职责：

3.1营销部：负责对客户订单的下达、发货（含开具送货单）、运输、在外仓库的报表编制、退货手续的办理；

3.2财务部：负责对各流转环节的监控、发出商品的核对、运输发票的审核与入帐、第三方库存报表以及在外仓库库存报表的审核；

3.3品质部：负责对出厂产品退回状态的确认与处置；

3.4技术部：负责对退回产品是否报废与可利用改制的判定；

3.5管理部：负责对各个部门的考核。

4实施细则

4.1产品出厂

4.1.1公司营销业务员根据客户需求与订单，填制《销售合同评审表》，经营销主管确认公司领导批准后，转送给公司营销内务，由营销内务按确认签字后的《销售合同评审表》内容转化成《销售计划通知单》送成品仓库配货；

4.1.2成品仓库保管员根据《销售计划通知单》中的产品名称、规格型号、数量核对配货并开具《产品出库单》；

4.1.3营销内务员依据《销售计划通知单》与成品《出库单》，按成品仓库保管员实际配备的产品与数量核对无误后，开具《送货单》，《送货单》相关联次交给相关人员确认签字（一般为送货人或运输单位）。

4.2产品运输

4.2.1营销内务员依据《送货单》开具《货物运输委托书》，委托书中须有产品总件数，送达时间与地点，且填上运输费金额，经双方签字后各存一份，委托书中不得随意涂改；

4.2.2在运输过程中，运输单位必须确保产品安全与完整，顺利把货物送到第三方指定目的地；

4.2.3公司营销员应及时跟踪与掌握产品运输动态，以确保产品安全到达；

4.2.4运输单位将产品送达给第三方目的地仓库后，必须带回由第三方仓管员确认签字的手续，即确认《送货单》回单或第三方目的地仓库另行出具的《到货通知单》或《入库单》；

4.2.5运输单位在办理产品移交过程中，若发生产品多出或短缺的，应及时向营销部门反馈

信息，查明原因，由营销部门业务员或内务员填写《产品超计划发货单》（一式二份，营销部门、财务部门各一份）或《破损或短缺产品清单》（一式三份，销售部、财务部及运输单位各一份），经营销部门和财务部门负责人签署意见、总经理审批并落实责任，如破损的将破损产品负责运回。

4.3产品中转

4.3.1第三方仓库根据客户需要，填制产品送货清单，将产品发给客户，由其接收确认签字，回单带回，分月、周统一交片区营销员，片区营销员将回单妥善保管，产品在第三方库存与发客户处尚未开票的库存，片区营销员须建立《发出商品明细台帐》，月底须汇总做《在外产成品库存月报表》，统计人、片区营销员、公司营销主管签字后，于每月10日前连同回单及在外仓库产品库存月报表一并交财务；

4.3.2片区营销员跟踪客户采购部门，及时将产品检验入库或使用，营销员依据客户实际使用产品及数量向公司发出的结算通知单，应及时接收并予以确认，对存在有差异的及时查清原因与处理；

4.3.3第三方仓库对接收的产品按双方约定进行管理，若发生换货（以次换好）、给客户补货等（简称“到货它用”），第三方仓管或公司片区营销业务员应事先向营销部门提出申请，由片区营销业务员填写《产品它用申请单》（一式四份，营销部、付货方、收货方及财务部各一份），经部门负责人同意、企业主管领导审批后，由营销业务员将《产品它用申请单》反馈给第三方仓管，再由第三方仓管将产品付出；公司片区营销业务员依据确认的《客户结算通知单》转发财务开具发票，并在1个工作日内将发票寄送给客户。同时，公司还应出具“发票接收反馈单”，由客户签字接收后予以返回；

4.4产品退货

4.4.1客户在装配使用过程中，若由于产品质量等原因提出退货的，公司片区营销业务员应及时将其信息反馈给公司营销部门及相关人员，同时，由内务员编制《产品退货单》（一式二份，营销部及财务部各一份），简要说明其原因；

4.4.2当客户将退货产品退回到第三方仓库或直接退回公司后，营销内务员依据《产品退货单》填制《红字送货单》通知相关人员处理，并在《产品退货清单》及《红字送货单》上签字确认。

4.4.3成品仓库保管员依据《产品退货清单》和《红字送货单》接收实物，开具红字出库单，并及时将退货产品转入”待处理产品区域”；

4.4.4公司质量部门以及技术部门，及时对退货产品进行拆箱检验，判定其责任（无论是报

废还是改制其它产品），并出具《产品处理单》（一式四份，质量、仓库、财务及责任方各一份）。

4.5运费结算

4.5.1运输单位结算发出产品运费，应依据《货物运输委托书》及第三方确认签字后的送货单回单或《到货通知单》结算，若有缺损、破损的，还要将《破损产品清单》及责任落实情况附上；

4.5.2运输单位结算退货产品运费，应依据《产品退货清单》和经营销内务员签字确认的《红字送货单》计算；

4.6废品管理

4.6.1成品仓库保管员依据《产品处理单》及《红字送货单》，将客户退货产品从“待处理产品区域”转出，其中，对可以利用返修的转入制造车间仓库再进行生产，做好标识；其余全部转入“废品仓库”。

4.6.2原材料仓库保管员定期对“废品仓库”中的废品进行清理，将有处置价值的废品，按期办理《废旧物资处置审批表》，经技术部、生产部门和财务部门负责人签署意见、总经理审批后对外处置，所得款项直接交财务部。

4.7帐表管理

4.7.1公司成品仓库保管员依据《送货单》、《成品出库单》将产品从“产成品仓库帐中转出，入“客户仓库”（不应该由成品仓管员来做）；

4.7.2片区营销业务员依据《销售计划单》及《送货单》入第三方仓库台帐；

4.7.3片区营销业务员依据《产品超计划发货单》将产品在第三方仓库台帐中增加；

4.7.4片区营销业务员依据《破损或短缺产品清单》、《产品它用申请单》将产品在第三方仓库台帐中减少；

4.7.5片区营销业务员依据结算发票将产品从第三方仓库台帐中转出，按销售出库处理；4.7.6第三方仓库与片区营销业务员依据上述票据，按月编制与报送发出商品仓库月报表，（一式三份，财务、营销、第三方仓管各一份），并与实物核对，确保“帐物”一致；

4.7.7销售会计依据片区营销业务员上报的《发出商品月报表》，定期与公司帐簿核对，若发现有不符情况，应及时查明原因，并按要求填写“产品盈亏单”，经审批后予以处理，确保“帐表”相符。

5罚则

5.1财务部对营销员报表延迟、不报、第三方仓库产品发出回单签收不全、无签的或完全为