专项审计所需要的材料
建筑工程审计需提供的资料清单
建筑工程审计需提供的资料清单建筑工程审计是指对建筑工程建设、运行和维护所产生的各项费用进行核算和审核的一项工作。
建筑工程审计是制定科学合理的建筑工程计划及计划外支出的依据，也是加强绩效管理，提供合理决策的重要手段之一。
在进行建筑工程审计时，需要提供一定的资料清单，以保证审计的准确性和完整性。
本文将详细介绍建筑工程审计需提供的资料清单。
一、建筑工程的合同文件建设单位与承包商签订的建筑工程合同是建筑工程审计的基础，也是审计人员的工作依据。
合同文件中应包括建筑工程的项目名称、建筑工程的工程量及报价、建筑工程的工期和竣工日期、工程质量标准，以及工程款项等具体内容。
同时，需要细致地查看建筑工程建设中所必须的材料和设备清单，以确定该工程的实际需求及合理性。
二、建筑工程的实际开支清单建筑工程审计需要对建筑工程的实际开支情况进行分析和核算，并对每一项支出的凭证、发票进行审核。
其中，建筑工程开支包括建筑工程的资金来源、建筑工程的分期付款及支付方式、建筑工程的直接和间接费用、建筑工程的财务收支状况等。
三、建筑施工图纸及技术文件建筑施工图纸及技术文件是建筑工程施工的指导，需要用于计算材料和设备的用量、确定施工进度和施工方式等。
此外，还需细致分析建筑施工图纸和技术文件中所涉及的费用及建筑质量标准等具体内容。
四、建筑工程验收报告及竣工报告建筑工程验收报告及竣工报告是建筑工程完成后的重要文件之一，需要审核其中所包含的信息和数据以确保工程质量达到规定标准。
审核报告需了解建筑工程竣工的实际时间、工程质量情况、建筑工程的投入产出比等相关信息。
五、建筑工程监理报告建筑工程监理报告是监理单位对建筑工程施工过程监管的报告，也是建筑工程质量的重要管理工具。
监理报告需审核监理单位对建筑施工环节的监管情况、建筑工程的质量管理、施工进度情况等相关信息。
六、建筑工程档案建筑工程档案是收集和记录建筑工程历史的档案，需要保存工程的实际情况、施工进展、施工期间的困难及解决方案等信息。
清产核资资料专项审计所需资料清单
清产核资资料专项审计所需资料清单清产核资专项审计所需资料清单在我们到达贵公司现场工作之前，请准备以下资料清单。
这是我们需要的一般清单，但在现场审核时，根据具体问题，公司也应准备进一步提供资料。
1.一般资料1.1 国有资产监督管理机构同意立项的批复（如有）1.2 企业清产核资方案，包括清产核资工作人员名单及联系方式。
1.3 企业清产核资报表，包括报表封面、清产核资工作情况表和损失挂账分项明细表。
1.4 企业前三年和清查基准日的会计报表。
1.5 距清查基准日最近一次的审计资料。
1.6 距清查基准日最近一个会计年度的总账及明细分类账。
1.7 企业组织机构图及各部门职责分工。
1.9 与公司内部控制制度相关的各项规章制度，如资金管理办法、资产类管理办法、明确权限分工的文件等。
1.10 企业现存的影响生产经营活动和财务状况的重大合同、重大诉讼事项及其他或有事项详细说明，并提供有关资料及法律顾问或律师的意见。
1.11 有关企业已承担义务或承诺义务的文件或协议。
1.12 企业提供抵押、质押、担保等合同或协议。
1.13 主要客户清单及资产租赁合同。
1.14 场地租赁协议及合同。
1.15 各项保险合同如财产险、火灾险、车辆险等。
1.16 与有关政府主管部门包括税务局等往来文件，如税收优惠文件等。
1.17 企业营业执照。
1.18 企业章程。
1.19 税务登记证。
1.20 外汇批准证明和申请文件、海关登记证明。
2.货币资金2.1 货币资金—现金清查登记表和货币资金—银行存款清查登记表及货币资金损失挂账分项明细表，如有损失，则需提供2.4—2.7.2.2 现金保管人确认的现金盘点表，包括倒推至基准日的记录。
2.3 清查基准日所有账户银行存款对账单及银行余额调节表、对不能收回的银行已付、企业未付的未达账项，需提供的证据比照坏账损失。
2.4 现金保管人对于短款的说明及相关核准文件。
2.5 管理责任造成的，对责任人的责任认定及赔偿情况说明。
办公用品专项审计方案
办公用品专项审计方案采购专项审计方案“能产生效益的只有采购与销售”此话说得有点过份，但是也充分说明采购与销售在公司管理中的重在性。
在此，本人根据自己的工作经验，结合现代内审的风险要点，整理集团公司集中采购的审计方案。
希望对你有所帮助。
所有审计需要的资料：单位简介、工作总结；单位执行的制度；财务报表、账簿及凭证。
其次，采购部内部审计需要的资料：采购业务流程、采购审批流程、签订合同权限；采购招标文件；采购合同、协议及其管理台账；供应商管理台账；审计期间存货的盘点资料；债权债务余额明细及相关说明。
其余的诸如采购（调料）请求资料、市场询价资料、货物检验资料等。
采购审计的重点是业务流程是否合规、价格是否合理、质量是否有保证以及是否存在舞弊。
具体审计程序、内容与步骤：一、供应商的选择与合同的签订审计内容（风险点）（一）筛选供应商没有按公司的要求与制度，没有经过主管领导的审查与审批。
（二）供应商与预选供应商名单单一，没有及时评选更新。
（三）单独与供应商的进行谈判，谈判内容没有记录。
（四）合同或订单所列项目、规格与申请部门所列的项目、规格不符，包括数量与价格等。
（五）签订合同或订单的条款与谈判内容不一致。
（六）申请物资采购没有核对预算项目及库存材料，签核手续不齐全。
（七）物资采购价格的确定依据不充分、不合理，与当时的市场价相差较大。
（八）采购合同条款缺乏公平、公正，公司处于被动的地位。
（九）合同签订不按权限规定执行，有超过权限签订合同的情况。
（十）急需物资、零星物品的采购超出批准自购范围，采购金额违反《管理人员权限》规定。
（十一）生产紧急物资（急件）或项目预算外增加的物资（经领导口头同意的）购入使用后，没有补办相关手续。
（十二）物资采购不是直接从生产厂家购买。
对应的审计程序与步骤：（一）查阅并收集公司关于选择供应商（采购）的制度及相关的操作流程，抽查所有采购部存档的供应商名单，确定其是否经领导或关委员会批准；再从系统抽查各类物资材料供应商名单各30个，与核对的供应商名单核对，确定名单在批准的范围内。
工程施工审计所需资料(3篇)
第1篇一、施工合同及相关文件1. 工程施工合同：包括施工合同文本、合同附件、补充协议等。
2. 工程设计文件：包括施工图纸、设计说明书、设计变更通知单等。
3. 工程施工许可证：证明工程已取得合法施工资格。
4. 工程招标文件：包括招标公告、投标邀请书、投标文件等。
二、施工组织设计及实施情况1. 施工组织设计：包括施工方案、施工进度计划、施工资源配置等。
2. 施工日志：记录施工过程中的各项活动，包括施工进度、材料使用、质量检查等。
3. 施工现场照片：反映施工现场实际情况，包括施工进度、材料堆放、施工人员等。
三、工程进度及费用控制资料1. 工程进度计划：包括各阶段的施工进度、工期要求等。
2. 工程量清单：包括工程量、材料、人工、机械等费用。
3. 材料采购合同：包括材料采购清单、价格、供应商等。
4. 人工费用清单：包括施工人员、工资标准、支付方式等。
5. 机械租赁合同：包括机械类型、数量、租赁费用等。
6. 工程进度款支付凭证：包括付款申请、审批、支付凭证等。
四、工程质量控制资料1. 工程质量检验报告：包括材料检验、施工过程检验、竣工验收检验等。
2. 施工技术交底记录：包括施工技术要求、施工规范、施工质量标准等。
3. 施工变更记录：包括设计变更、施工变更、监理变更等。
4. 隐蔽工程验收记录：包括隐蔽工程部位、验收时间、验收结果等。
五、其他相关资料1. 工程用地许可证：证明工程用地合法。
2. 工程保险合同：包括工程保险种类、保险金额、保险期限等。
3. 工程验收报告：包括工程验收时间、验收结果、验收意见等。
4. 施工单位资质证书：证明施工单位具备施工资格。
5. 施工单位人员资格证书：证明施工人员具备相应资质。
6. 施工现场安全检查记录：包括安全检查时间、检查内容、检查结果等。
总之，工程施工审计所需资料较为丰富，审计人员应全面收集、整理、分析相关资料，确保审计工作的准确性、全面性和有效性。
在实际审计过程中，审计人员还应关注以下事项：1. 审计资料的真实性、完整性、合规性。
审计所需资料清单
审计所需资料清单审计资料清单一、基本资料1.基本情况资料1) 历史沿革及改制重组情况，包括贵单位改制设立的具体情况和方式，以及历次股本形成和股权变化情况；2) 贵单位的基本情况介绍，包括经营范围、主要产品和经营特点等；3) 历次工商变更登记资料，包括验资报告、评估报告、章程和营业执照；4) 行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证；5) 以前年度审计报告；6) 成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议；7) 组织机构设置图；8) 主要管理人员基本资料；9) 财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。
3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。
4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。
6.股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。
7.税收资料：1) 简述贵单位及分支公司的缴纳税种、税率；2) 所享受的税收优惠政策及批准文件；3) 各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；4) 税收缴款书。
8.生产经营有关的权属1) 土地使用权、房产权证；2) 商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属；9.场地租赁协议及相关合同。
10.员工及其社会保障情况，主要包括员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。
11.简述所处行业及竞争情况：1) 主要包括行业管理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势；2) 所在行业享受国家及地方政府优惠扶植政策；3) 影响本行业发展的有利和不利因素，如产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。
4) 面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。
审计需要提供的相关资料清单
每年合格供应商目录及年度评审资料
5
任期内每年废旧物资处理明细台账及相关资料
6
物资到货登记簿，收料单，领料单，单位工程耗用材料电子台账，物资收发存管理台账
7
周转材料管理台账及盘点、领退、保养、调拨、报废等相关资料
8
2016年末存货盘点资料及盘点工作报告
七
市场开发管理
1
市场开发管理制度目录及制度
市场部
办公室
14
关于职工食堂管理的情况说明，包括核算模式，管理方式，用工形式，食堂补贴发放或开支办法，存在的问题和建议等
后勤管理部
15
对企业负责人职务消费管理制度执行情况说明
16
工资计算单，个人所得税计算明细
17
2012-2016工会经费开支情况表，相关的会计凭证，工会财务人员资格证书复印件工会工作部Fra bibliotek18资财部
十
内部审计管理
审计部
1
公司上任领导离任审计报告
2
近三年内部审计工作计划
3
近三年内部审计报告、自查材料
4
贯彻落实集团（股份）审计工作会议精神的相关报告、材料
十一
合同预算管理
经法部
1
合同、结算、分包、招投标、范本、奖励等相关的公司级经营管理制度及管理机制
2
任期内承包合同的台账、合同、审签记录、交底记录及相关资料
6
任期内企业合并、分立、重组、改制情况说明
四
人力资源管理
人资部
1
人力资源管理相关制度目录及制度
2
任期内各年应付职工薪酬明细表
3
核定各年工资总额的文件
4
任期内每年合并报表口径的员工花名册（电子版）
项目审计要点-需准备材料
北京市科技计划项目（课题）经费审计要点为进一步规范和加强科技项目（课题）经费审计工作，明确审计依据，根据《北京市科技计划项目（课题）经费管理办法》等有关规定，结合项目审计中遇到的具体问题，北京市科委对2010年版《北京市科技计划项目（课题）经费审计要点》进行了梳理、分析，并在此基础上进行了必要的调整和修订。
具体内容归纳如下：一、承担单位接受审计时需提供的材料（一）承担单位在接受审计时，必须向会计师事务所提供审计需要的材料（附件1：《审计所需资料明细表》参考）。
（二）承担单位在接受审计时，须向会计师事务所出具加盖公章、同时有本单位法人代表签字的审计承诺函，保证所提供的审计资料真实、合法、完整。
承诺函将作为审计报告的附件。
（附件2：审计承诺函参考）（三）项目（课题）所涉及5万元以上的测试、化验、加工；国际合作交流等支出的有关合同文本，应作为审计报告的重要取证资料归集到审计工作底稿中。
二、审计依据的确认原则（一）课题任务书、《项目评审专家组意见汇总表》、《北京市科技计划项目（课题）预算评审补充申报材料》、市科委的课题预算变更批复以及其他相关资料作为项目（课题）的审计依据。
（二）实施市财政预算评审的项目（课题）及专项1、针对市财政科技经费的审计依据首先核对《项目评审专家组意见汇总表》与《北京市科技计划项目（课题）预算评审补充申报材料》中市财政经费预算的一致性，以一致的《项目评审专家组意见汇总表》、《北京市科技计划项目（课题）预算评审补充申报材料》、以及市科委的课题预算变更批复和其他相关资料作为市财政科技经费的审计依据；否则，应向承担单位取得一致后的《项目评审专家组意见汇总表》及《北京市科技计划项目（课题）预算评审补充申报材料》方可开展审计。
专项工作任务审计，应提供专项工作任务书并以此作为审计依据。
2、针对配套资金的审计依据配套资金应以课题任务书、市科委的课题预算变更批复以及其他相关资料作为项目（课题）的审计依据。
工程项目专项审计流程及材料清单
工程项目专项审计流程及材料清单下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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专项审计所需资料
专项审计所需资料
序号内容备注一：档案资料
1、项目合同复印件
2、有效营业执照正本或副本复印件，本年度工商变更核准件（若有）复印件
3、验资报告、章程、税务登记证复印件。
4、外商投资企业的批准证书和相应的主管部门的批文复印件
5、项目简述情况
6、项目合同起至审计月份的账簿和凭证和纳税申请表和减免税审
批表
现场审查，抽样复印二：业务资料
1、填报项目合同规定之日起到审计截止月“财政资金支出明细表”（见附表一）
2、填报项目合同规定之日起到审计截止月“企业自筹资金支出明细表”（见附表二）
3、填报项目合同规定之日起到审计截止月“项目研发购置仪器设备明细表”（见附表三）
4、填报项目合同规定之日起到审计截止月“项目产品销售收入明细表”（见附表四）
5、填报项目合同规定之日起到审计截止月“技术服务收入”(见附
表五）
包括项目通过技术开发和
培训服务、承包工程、出
租等方式实现的收入
6、统计项目期内到审计截止月成本费用统计表(见附表六)
7、统计项目期内到审计截止月税金统计表(见附表七)。
专项审计需要准备的资料清单9
专项审计需要提供的资料
1.2010-2012年的审计报告
2.营业执照\税务登记证
3.企业研发费用\高新收入编制说明
4.高新技术企业认定申请书中企业研究开发项目情况表(RD)
5.高新企业认定证书（新认定企业提供申请书）
6.2010至2012年研发费用明细表（按RD项目分类归集）
7、2010至2012年收入明细表
8、技术创新活动证明材料, 包括知识产权证书（独占许可合同）、生产批文, 新
产品或新技术证明（查新）材料、产品质量检验报告、省级以上科技计划立项证明, 以及其他相关证明材料
9、2010至2012年所得税纳税申报表
10、2010至2012年研发部门各年度人员清册及项目分工、劳动合同、社保、个
人所得税资料；
11、2010至2012年研发项目清单（已申请专利权的优先）
12、相关研究开发费用、高新技术收入会计账簿；凭证(研发支出按年度\每个
费用科目复印3-5个大额凭证、2012年高新收入复印5个大额凭证及主要销售合同)
13、管理当局声明书
14、研发立项批准制度、研发投入核算财务管理制度及研发人员考核奖励制度
15、研发部门各年度固定资产及折旧清单；研发用固定资产及折旧计算表、低
值易耗品明细表, 与研发相关的固定资产有产权证的要提供产权证复印件
16、与研发投入相关的原材料购入凭证（10-12年每年复印2个）。
高新技术企业认定专项审计指引
高新技术企业认定专项审计指引高新技术企业认定专项审计指引第一章总则第一条为规范高新技术企业认定工作，加强对高新技术企业认定数据认证、审计活动的监控，保持认定工作的公平、公正和科学性，提高认定工作效率和水平，制定本指引。
第二条本指引所称高新技术企业，是指经过科技型中小企业和高新技术企业认定机构评审认定、颁发高新技术企业证书，依照《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国促进科技成果转化法》以及其他法律、行政法规、规章和部门规定等规定享受相应税收优惠、财政扶持、科技政策等优惠政策的企业。
第三条本指引应用于高新技术企业认定的数据认证、专项审计等相关工作。
第四条本指引所采用的审计方法和程序，并不意味或保证作出的结论或建议具有普遍性、适用性或具体企业准确性，审计过程并未考虑到与审计工作无关的企业活动及内部管理控制的整体质量，仅适用于本次审计期间，所得结论和建议不能代表企业过去、现在及将来的实际情况，只针对本次审计所涉及的事项。
第二章数据认证第五条数据认证是指为核实数据真实性，提高数据质量，确保认定企业数据的准确性而进行的核查工作。
第六条数据认证主要工作内容包括如下：（一）确认企业的基本情况。
（二）核查认定申请的真实性及其所依据的材料的准确性和完整性。
（三）核查企业各项活动产生的收入来源和金额，体现企业及其股东是否符合高新技术企业认定条件。
（四）核查企业高新技术产品或高新技术服务的技术特征，体现其是否达到高新技术产品或高新技术服务认定标准要求。
（五）核查企业所参与的科技重大专项项目，体现项目同科技创新发展的关系、技术路线、研发过程、技术水平及其产业化等情况。
第七条数据认证所需的材料包括：（一）企业的组织机构代码证、营业执照、税务登记证、银行开户许可证及其它相关证明文件。
（二）公函或委托书等适当的文件，以证明企业的认定申请以及其所依据的材料的准确性和真实性。
（三）企业的财务报表、纳税申报表，以及税务部门核定的企业税种及税款缴纳情况。
涉及的股权专项审计需要的资料
涉及的股权专项审计需要的资料一、资产类1、货币资金（1）现金：实地盘点检查日库存现金，以进场日进行实盘，核对实盘时点现金与时点账面是否相符，并倒推清查评估日库存现金是否与账面数相符。
（2）银行存款：提供银行存款各明细账户，截至期日的银行对账单，如与对账单金额存在差异，需编制银行存款余额调节表；对未达账项，要逐步说明形成的原因、时间、金额，及长期挂账的未达账项、大额的定期存款或限定用途的存款提供相关说明资料。
2、应收账款、其他应收款、预付账款（1）截至基准日的往来账款项明细表；（2）对债权单位或个人的帐列余发函证单进行询证；（3）往来款形成的相关合同、协议、借据等财务资料，对长期挂账的债权债务提供情况明，需追溯以前年度的，提供以前年度相关财务资料。
3、存货（1）截止基准日的原材料、库存商品、半成品、低易品等存货分类盘点表；（2）已报废、毁损的存货名清单，向上级主管部门的账务请示文件资料，或报废未处理的情况说明；（3）大额存货的采购合同、购置发票等财务资料。
4、长、短期投资被投资单位的相关投资协议、营业执照、验资报告、会计报表等资料。
5、固定资产（1）截止基准日的房屋建筑物、机器设备、车辆等固定资产分类盘点表；（2）已报废、毁损的资产明细清单，或报废未处理的情况说明；（3）房屋产权证、车辆行驶证等产权资料；自建的建筑物未办产权证，应提供产权的证明资料或情况说明；外购房产未办产权证，应提供购买协议及付款凭据等财务资料。
（4）如产权证登记所有权单位不是被审计单位，应提供产权的情况说明.（5）在建工程①在建基建项目明细表，工程项目资金来源、立项批复、招投标资料、施工合同，及工程项目前期支出、工程成本支出、欠款等相关工程方面的资料；②工程项目是否完工，已完工工程未结转的情况说明等，及审计部门确认的竣工结算书等财务资料。
6、无形资产1、《国有土地使用证》，核对土地如未入账，需提供未入账的情况说明；2、未办理产权证的需提供其他产权证明资料及付款凭证；3、其他无形资产--须提供相关的许可证、合同等复印件；二、负债类1、短期借款、长期借款、长期应付款截至基准日止的借款明细表，及借款合同、协议。
专项审计服务流程及资料清单
专项审计服务流程及资料清单专项审计是指针对特定问题或特定部门进行的审计活动，目的是查明问题的原因和性质，提出改进和处理意见，以确保组织运行的合法性、安全性和有效性。
专项审计流程及资料清单如下所示：一、立项阶段：1.明确审计对象和审计范围；2.指定审计组成员和组织结构；3.筹备审计工作，并组织培训。
二、准备阶段：1.收集和整理与审计对象有关的资料；2.了解审计对象的背景和运营情况；3.制定审计计划和时间表；4.确定审计方法和技术工具。
三、开展审计阶段：1.进行实地走访和观察；2.查阅和复核相关文件和记录；3.进行采访和访谈相关人员；4.进行数据分析和比对。
四、调查分析阶段：1.对采集到的数据和信息进行分析和核对；2.发现问题和异常表现；3.追溯问题的原因和产生的环节；4.分析问题对组织的影响和风险。
五、编制报告阶段：1.撰写审计报告，包括问题描述、根本原因和建议措施；2.对报告进行内部审查和审定；3.与审计对象沟通结果，征求意见；4.最终修改和定稿。
六、报告发出阶段：1.向审计对象提交正式的审计报告；2.与审计对象讨论并解答疑问；3.追踪问题的整改进展；4.与审计对象签署相关文件。
七、评价和跟踪阶段：1.对审计工作进行评价和总结；2.独立、客观地审查和评估审计结果；4.跟踪问题整改进展，确保问题解决。
在专项审计过程中，需要准备的资料包括但不限于：1.审计对象的组织结构和管理制度；2.相关的会计数据和财务记录；3.与审计对象有关的合同和协议；4.员工档案和考核记录；5.资金流动和交易记录；6.与审计对象有关的政府政策和法规；7.与审计问题相关的调查和纠纷案件材料。
另外，在具体的专项审计中，根据审计对象的特性和审计的内容，可能还需要准备其他的资料，例如：1.安全和环境保护方面的相关资料；2.商业机密和竞争信息；3.IT系统的日志和审计记录；4.市场调研和竞争分析报告；5.相关的专业技术标准和规范。
总之，专项审计是一项复杂而系统的工作，需要详细的准备和合理的组织。
研发费用专项审计需提供的资料
专项审计需提供的资料
企业基本资料（复印件）
1、营业执照、组织机构代码、税务登记证、公司章程、批准证书（外资）
2、高新技术企业认定证书
3、各次验资报告
4、最近3年的年度审计报告
5、减免税批复等税务批准文件
6、管理当局声明书（事务所提供样本）
高新认定涉及的相关文件（涉及的提供，不涉及的忽略）
1、研究开发部门机构、人员资料（研发人员名单、聘用合同、工资表等）
2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件
3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料
4、研究开发的组织管理水平书面材料
5、高新技术企业认定申请书（相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定）
6、高新技术产品或服务收入合同复印件
7、高新技术企业认定需上报的其他资料
8、研究开发项目立项报告及项目批准文件
9、研究开发项目明细表（按研发项目分别填列，）
10、近3年研发经费明细账（按项目分别填，）。
专项审计调查情况汇报材料
专项审计调查情况汇报材料尊敬的领导：根据上级要求，我对公司进行了专项审计调查，现将调查情况汇报如下：一、审计范围。
本次专项审计主要针对公司财务状况、内部控制制度、合规性、风险管理等方面展开调查，重点关注财务数据真实性、合规性和内部控制制度的有效性。
二、调查方法。
我们采用了文件审阅、会计凭证核对、内部流程走访、员工访谈等多种调查方法，确保了调查的全面性和准确性。
三、调查发现。
1. 财务数据真实性。
通过对公司财务数据的核对和分析，发现公司财务数据的真实性较高，财务报表反映了公司真实的经营状况和财务状况。
2. 内部控制制度。
在内部控制制度方面，我们发现公司已建立了完善的内部控制制度，并且有效运行，能够有效保障公司资产的安全和财务数据的准确性。
3. 合规性。
在合规性方面，公司各项业务运作符合相关法律法规和规章制度的要求，没有发现违规行为。
4. 风险管理。
公司对各项风险有一定的预防和控制措施，但在某些方面还存在一定的不足，需要进一步加强风险管理意识和措施。
四、整改建议。
针对调查发现的问题和不足，我们提出以下整改建议：1. 进一步加强财务数据的核对和审计工作，确保财务数据的真实性和准确性；2. 加强内部控制制度的宣传和培训，提高员工对内部控制制度的认识和执行力度；3. 加强对风险管理的监测和预防措施，建立健全的风险管理体系，确保公司各项风险得到有效控制。
五、结论。
通过本次专项审计调查，我们认为公司在财务数据真实性、内部控制制度和合规性方面表现良好，但在风险管理方面还存在一定的不足。
希望公司能够重视我们的整改建议，进一步完善管理制度，提高公司的风险防范能力，确保公司的稳健经营和持续发展。
特此汇报。
此致。
敬礼。
验收专项资金审计需准备的资料清单
验收专项资金审计需准备的资料清单项目验收专项审计需准备的资料清单一、项目申报材料，包括但不限于：1、试点项目资金申报表和方案2、项目方案应包括以下内容：1）项目申报单位的基本情况和财务状况；2）项目的基本情况，包括项目背景、项目建设内容、目标和主要任务，可行性分析，项目规划和实施步骤，总投资、资金筹措渠道及分类预算；（3）项目正式运营后产生的经济效益和社会效益分析；（4）企业投资项目核准或备案文件，或政府投资项目可研批复文件（在有效期内），以及国土、规划、环保等相关部门审批文件。
二、项目的审批文件和预算资金下达文件；一）原项目的审批文件和预算资金下达文件(年度项目计划和资金预算)；（二）建设过程中项目调整申请和批文以及资金调整文件（如有）。
三、项目建设进展情况、社会效益情况一）建成项目的完工报告或初步验收报告（含建设规模、建设内容和建设标准、建设地点、工程质量情况等）；二）项目招投标情况，招投标报告（委托代理机构实施的招投标）或总结（自行实施的招投标）；三)工程监理情况和工程监理报告；四）基本建成或已建成项目的运营产生的经济、社会效益情况。
四、资金使用管理情况（投资完成情况）一）项目资金管理情况1、项目业主建立的项目资金管理办法；2、项目资金实际管理情况1）专户的开设情况2）专账管理情况（电子帐套或账页）二）配套资金到位情况三）资金使用情况（投资完成情况）1、相关账务处理（含专项资金支出）凭证和原始凭证；2、支出申报情况表(详附表)；3、支出如形成资产的，应提供资产清单和资产盘点表。
五、项目业主的其他综合资料一）企业营业执照复印件；二）法人代码证复印件；三）税务登记证复印件；。
审计需要提供的相关资料清单
14
关于职工食堂管理的情况说明，包括核算模式，管理方式，用工形式，食堂补贴发放或开支办法，存在的问题和建议等
后勤管理部
15
对企业负责人职务消费管理制度执行情况说明
16
工资计算工会经费开支情况表，相关的会计凭证，工会财务人员资格证书复印件
工会工作部
18
8
任期内各个核算帐套的年末明细余额表（到科目末级）
9
任期内各母子单位清产核资审计报告
10
任期内各母子单位根据清产核资审计报告进行调账的凭证复印件
11
任期内税务及行业等有关部门专项审计及检查报告
12
任期内母公司总部汇总报表、各成员单位报表及汇总工作底稿
13
2012-2016年财务预算及预算执行情况分析说明
22
2014年股份制改造相应的调整凭证复印件（重要，对业绩评价重大影响）
23
2011年划归中能建有关豁免、增资等涉及所有者权益变更的凭证复印件及相关说明（重要）
24
每年920资金拨付凭证复印件，920资金拨付、开支、专户存储情况说明，含2016年末920资金剩余挂账情况。（重要）
25
2012-2016年银行借款合同目录、合同，集体决策记录，集团批复，抵押资产清单、抵押协议
财务会计资料
资财部
1
财务会计相关的规章制度目录、制度内容（电子版或纸质）
2
母公司及子公司任期内年度会计报表审计报告
3
母公司及子公司任期内年报审计出具的管理建议书
4
母公司及子公司任期内年报财务专项说明
5
母公司及子公司任期内年报财务情况说明书
6
母公司及子公司任期内年报的基本情况表
7
项目验收专项审计工作规范
项目验收专项审计工作规范一、审计基本要求（一）项目审计材料专业审计机构受市发展改革委委托，以市发展改革委移交的项目验收文件资料为准，独立开展项目验收专项审计工作。
应专业审计机构要求，项目单位须在提交给市发展改革委的项目验收申请材料范围内，向专业审计机构补充提供细化的专项审计佐证材料。
（二）项目建设期以市发展改革委与项目单位签订的项目合同书或项目立项批复文件为准，若有调整的，以市发展改革委出具的项目调整审核意见为准。
整改期间新增投入的，可纳入项目实际完成投资额，专业审计机构须对该部分投资金额单独披露。
对项目建设期仅明确到年份未明确到月、日的，建设期起止日期为期初所在年份的第一日至期末所在年份的最后一日；对项目建设期仅明确到年份、月份但未明确到日的，建设期起止日期为期初所在月份的第一日至期末所在月份的最后一日。
（三）项目实施主体接受审计的项目单位应与项目合同书或项目立项批复文件规定的项目单位一致。
项目单位若有调整的，以市发展改革委出具的项目调整审核意见为准。
二、项目投资金额审核重点审核项目投资的合规性、真实性和相关性。
（一）财务资料审查项目单位提供的费用支出资料应真实完整，包括项目支出记账凭证、采购合同、发票和银行付款单等完整资料。
因资料不完整而导致无法判断经济业务真实性的，支出事项不予以确认。
（二）发票审查1项目单位取得的增值税专用发票，可以抵扣的进项税额不论是否发生实质抵扣，均予以剔除，不计入项目完成投资金额。
2.项目建设期起始日期为T1,截止日期为T2,与项目实际完成投资额有关的发票应在TI到T2+90日时间段内开具,其它时间段开具的发票，原则上不予以确认。
3.验证发票的真实性。
单笔金额5万元（含）以上的发票应通过税务系统查询真伪，并记录发票号码等信息提供给验收服务机构留存。
4.发票应盖有销售方（收款方）的发票专用章（电子发票采用电子签名），发票的购买方、销售方应与合同一致，发票抬头应与项目单位一致，否则不予以确认。
基本农田保护补贴资金专项审计所需提供资料清单
基本农田保护补贴资金专项审计需要提供的资料清单如下：
1. 基本农田保护补贴资金的申请文件：包括申请书、申请表格等。
2. 相关土地管理部门的批准文件：包括基本农田划定的批准文件、农田保护补贴资金发放的批准文件等。
3. 基本农田保护补贴资金使用情况报告：包括各年度的资金使用情况、资金支出明细表、资金使用的农田面积及种植情况等。
4. 农户申请资格审查材料：包括农户身份证明、土地权属证明、农业经营合同等，用于核实农户是否符合基本农田保护补贴的资格要求。
5. 基本农田保护实施方案和相关规定文件：包括基本农田保护规划、管理办法等。
6. 相关农田调查监测报告和数据：包括基本农田的调查数据、监测报告、土地利用调查数据等，用于核实基本农田的现状和变化情况。
7. 农田保护项目的审批文件及招投标文件：包括农田保护项目的审批文件、招投标公告、中标通知书等。
8. 监督检查报告和处理决定：包括对农田保护项目的监督检查报告、违规处理决定等。
9. 相关财务文件和账目资料：包括农田保护补贴资金的财务核算报表、发票、收支凭证、银行流水等。
10. 其他相关资料：包括审计机关要求提供的其他相关资料，比如项目实施过程中的备案文件、验收报告等。
请注意，具体的审计要求可能会因地区和部门的差异而有所不同，您需要根据实际情况进行具体的核查和整理。
此外，建议在具体审计工作之前，与审计机关进行沟通，以明确他们对资料的具体要求。
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被投资单位出具的出资证明
C、
被投资单位的章程、验资报告、会计报表
13、
贷款合同、借款借据复印件、贷款卡打印明细表（金
融机构盖章）
14、
12月份增殖税、地方税纳税申报表
15、
税务汇算报告
16、
盈利企业提供年度所得税申报表及所得税缴纳单据
19、
其他重要资料
根据项目具体情况确定
1、有关部门关于补贴的专门文件
审计业务资料清单
企业名称：
序号
材料名称
准备情况
备注
√
×
一、
委托单位提供的资料：
1、
营业执照副本复印件（有效期内）
2、
重要的董事会Βιβλιοθήκη 要3、验资报告、上年度审计报告
5、
本年度会计报表
内控制度可视情况决定是否提供
6、
管理当局声明书
7、
现金盘点表、银行对账单及调节表、存款询证函
8、
往来款项明细表（按账龄及客户划分）及大额询证函
9、
存货盘点表、大额购销合同及其购销原始凭证复印件多份
10、
固定资产、无形资产明细表及其相关资产的产权、价值证明、在建工程项目表及相关的基建程序审批文件、原始凭证复印件
相关资产指：汽车、房屋建筑物、无形资产及其他大额资产
11、
长期投资项目：
A、
合同、投资的原始凭证、记账凭证
在全部取证较难的情况下，三者取其一（能证明其投资情况的）即可
2、关于“研究开发”支出项目的明细账
3、研究开发支出的主要原始凭证复印件
4、设备等固定资产投入的原始凭证