销售货款收取控制规范

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销售货款结算管理制度内容

销售货款结算管理制度内容第一章总则第一条为规范公司销售货款结算管理，提高公司财务管理效率，依据公司管理制度，根据国家相关法律法规制定本制度。

第二条本制度适用于公司销售货款的结算管理工作，包括销售货款的收款、核对、登记、结算、收据开具及报销等工作。

第三条公司销售货款结算管理应坚持“安全、及时、准确、规范”的基本原则，合理规划资金运作，提高资金使用效率。

第四条公司销售货款结算管理工作涉及的人员应当严格遵守本制度，按照规定的程序和要求执行。

第五条公司销售货款结算管理工作由财务部门负责具体实施，销售部门提供相关支持与服务。

第二章销售货款结算流程第六条销售货款结算工作流程主要包括收款、登记、核对、结算和报销。

第七条销售货款收款应由指定的财务人员或指定的销售人员进行，收款时必须核对收款单据的真实性及收款金额的准确性，确认无误后向销售人员签收人员的收款单据。

第八条销售货款登记应及时、准确、规范，登记时应当将收款单据上的相关信息录入财务系统，清晰记录客户名称、收款金额、收款时间等信息。

第九条销售货款核对应由财务人员进行，核对内容包括销售单与收款单的一致性、收款金额的准确性等，核对完成后在财务系统中进行确认。

第十条销售货款结算应在规定的时间内进行，结算应当按照财务人员的操作流程进行，及时将结算信息录入财务系统，确保结算金额的准确性。

第十一条销售货款的报销应当在规定时间内进行，报销单据应当详细、准确地填写相关信息，报销单据应当由销售人员和财务人员共同签字确认后，方可向财务部门进行报销。

第十二条财务部门应定期对销售货款结算工作进行检查，确保销售货款结算的及时性、准确性。

第十三条财务部门应编制销售货款结算工作的相关流程图，并进行详细说明，加强对销售人员的培训力度。

第三章销售货款结算的客户管理第十四条公司客户资料的建立应当规范、准确，包括客户名称、联系人、联系电话、地址等信息，以便进行有效的销售货款结算管理。

第十五条公司对客户的信用管理应当科学、合理，对信用较好的客户可适当放宽销售货款结算的时间限制，对信用风险较高的客户应当适当限制销售货款结算的时间限制，并加强对其的信用管理。

销售行业收款管理制度

销售行业收款管理制度一、总则为规范销售行业的收款行为，确保资金安全，维护公司正常经营秩序，特制定本收款管理制度。

二、收款管理责任1.1 公司董事会对收款管理负最终责任，监督公司的收款工作。

1.2 财务部门负责具体的收款工作，制定相关收款政策和规范，并对公司各部门进行培训和指导。

1.3 销售部门负责具体实施收款工作，确认销售订单和发票的准确性，及时报告财务部门收款情况。

1.4 收款岗位的员工要严格按照制度和规范进行操作，确保资金安全和收款的及时性。

三、收款流程2.1 订单确认：销售部门接受客户订单后，应确认订单的准确性和完整性，并及时提交给财务部门。

2.2 开具发票：财务部门在收到销售部门提交的订单后，开具相应的发票，并及时发给客户。

2.3 收款确认：客户收到发票后，应按照约定时间及金额进行付款，并将付款凭证提交给财务部门。

2.4 账务核对：财务部门收到客户的付款凭证后，核对账户信息并确认到账情况。

2.5 欠款管理：对于逾期未付款的客户，财务部门应及时催款，并报告至销售部门进行跟进。

2.6 资金清算：财务部门定期对收款情况进行统计分析，并做好资金的清算工作。

四、收款风险控制3.1 风险评估：销售部门在接受订单时，应对客户的信用情况进行评估，避免给公司带来不必要的风险。

3.2 付款方式：财务部门应根据客户的付款能力和信用状况，制定不同的付款方式，降低收款风险。

3.3 风险防范：对于重大订单和重要客户，财务部门应加强风险控制，采取必要的措施确保资金安全。

3.4 数据监控：财务部门应建立完善的收款数据监控系统，及时发现异常情况并处理。

3.5 备案管理：对于重要的付款凭证和收款信息，财务部门应做好备案管理，确保资料完整和可追溯。

五、收款行为纪律4.1 严格遵守制度：所有涉及收款的员工都必须严格遵守公司的收款管理制度和规范，不得违规操作。

4.2 信息保密：员工在处理收款过程中，应严守客户信息的保密，不得泄露给第三方。

销售货款回收管理制度(四篇)

销售货款回收管理制度第一章总则第1条目的为了规范企业销售货款的回收管理工作，确保销售账款能及时收回，防止或减少企业呆账的发生和不良资产的形成，特制定本制度。

第2条适用范围适用于本企业销售货款的回收管理。

第3条职责1、销售部负责销售回款计划的制定与应收账款的催收工作。

2、财务部负责应收账款的统计及相关账务处理工作，并督促销售部门及时催收应收款。

第二章结算第4条信息交流与反馈1.在日常销售业务中，对购销方通过银行汇入公司银行帐户的货款，销售部门应当日通知财务部。

2.财务部进行查询和确认后将结果当日反馈给销售部门。

第5条收据管理事项1.销售部门收到客户的预付款或应收款等款项(转帐支票、银行汇票、银行承兑汇票等)要及时送交财务部出纳进行登记并开具收款收据。

2.出纳人员对收到票据要分清客户单位，确认印件是否齐全、清晰，单位名称是否相符，对不符支付和结算要求的票据要退回，对收到款项要及时送存银行或转付公司财务处，确保销售货款的安全。

第6条收到的货款以汇到公司账户或出纳人员开具收款收据的日期为准，做为考核业务员的依据。

第三章合同履行第7条销售部按照合同的要求，对有预付款的客户，应掌握和控制发货数量，以免造成应收款项与发货不符。

第8条销售部对收到的销售货款，要按合同要求的结算方式，及时申请到财务部开具发票，并与购销单位办理结算手续。

第四章未收款的管理第9条当月到期的应收货款在次月____号前尚未收回，从即日起至月底止，将此货款列为未收款。

第10条未收款处理程序1.财务部应于每月____号前将未收款明细表交至销售部。

2.销售部将未收款明细表及时通知相应的销售业务员。

3.销售业务员将未收款未能按时收回的原因、对策及最终收回该批货款的时间于____日内以书面的形式提交销售经理，销售经理根据实际情况审核是否继续向该客户供货。

第11条销售经理负责每月督促各销售业务员回收未收款。

第12条财务部于每月月底检查销售业务员承诺收回货款的执行情况。

公司销售货款规章制度

公司销售货款规章制度第一章总则第一条为规范公司内销售货款管理，维护公司合法权益，保障资金安全，特制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司内所有销售货款相关工作人员，包括销售人员、财务人员等。

第三条公司销售货款应遵循合法、公平、公正、诚实的原则，不得违法违规。

第四条公司销售货款管理实行台账管理，每笔货款均需记录详细记录，并经过审核确认。

第五条公司销售货款管理应注重保密，未经授权人员不得泄露相关信息。

第六条公司销售货款的管理应注重团队协作，各部门之间要加强沟通和协调，确保资金流转畅通。

第七条公司销售货款管理应依法纳税，维护公司合法权益。

第二章销售货款的收款管理第八条销售货款的收款管理应遵循以下程序：销售人员确认订单——客户付款——财务人员收款——登记确认——核对账目——入账。

第九条销售货款的收款应明确收款账户和收款金额，确保收款正确。

第十条销售货款的收款应及时登记入账，不得拖延。

第十一条销售货款的收款应与销售订单相对应，确保订单记录准确无误。

第十二条销售货款的收款应加强对客户的核实，确保客户身份真实。

第十三条销售货款的收款应注意防范欺诈风险，保障公司资金安全。

第十四条销售货款的收款应做好备份和存档工作，确保数据安全。

第十五条对于特殊情况下的销售货款收款，必须经过上级主管领导审批。

第三章销售货款的支付管理第十六条销售货款的支付管理应遵循以下程序：经过审核确认——审批支付——支付款项——登记确认——核对账目——出账。

第十七条销售货款的支付应明确支付账户和支付金额，确保支付正确。

第十八条销售货款的支付应及时处理，不得拖延。

第十九条销售货款的支付应注意防范支付风险，确保付款安全。

第二十条销售货款的支付应与销售订单相对应，确保订单记录准确无误。

第二十一条销售货款的支付应加强对供应商的核实，确保供应商身份真实。

第二十二条销售货款的支付应做好备份和存档工作，确保数据安全。

第四章销售货款的核对管理第二十三条销售货款的核对管理是确保销售货款记录准确无误的重要环节。

销售公司货款管理制度

销售公司货款管理制度第一章总则第一条为规范销售公司的财务管理工作，提高公司货款管理的效率和规范性，保障公司的经济利益，制定本制度。

第二条本制度适用于销售公司的所有货款的管理工作。

第三条货款是指销售产品所得到的款项，包括货款、退款、预付款等。

第四条货款管理部门是销售公司的专门机构，负责公司货款管理的相关工作。

第五条公司的财务部门须严格遵守本制度，并定期进行货款管理的检查和评估。

第二章货款的收款管理第六条公司接到客户货款时，应当及时进行登记，并将货款存入公司指定的银行账户。

第七条货款的收款应当通过正规的支付方式进行，不得私自接受现金货款。

第八条货款的收款需加强信息管理，每笔货款接收均需进行登记记录，确保信息的准确性和实时性。

第九条公司收到货款后，应当及时发送货款确认函给客户，并妥善保管相关文件。

第十条货款的收款应当与销售合同的内容相符，如有不一致之处，应当及时调整并通知相关部门。

第三章货款的付款管理第十一条公司销售产品时，应当按照相关付款方式进行，不得私自接受客户的不合法支付方式。

第十二条公司应当提前与客户确认付款方式，并在销售合同中明确约定。

第十三条公司应当及时向客户发送货款通知函，并提醒客户按时付款。

第十四条货款的付款应当及时入账，公司可根据客户的信用情况，采取适当的授信政策。

第十五条公司应当建立健全的货款催收制度，并定期与逾期客户进行联系，督促其及时支付货款。

第十六条公司对于逾期未付货款的客户，应当采取合法有效措施，保护公司的利益。

第四章货款的管理与监督第十七条公司货款管理部门应当建立健全的货款管理档案，记录货款的收支情况。

第十八条公司货款管理部门应当定期对货款进行清查核实，确保信息的准确性和完整性。

第十九条公司货款管理部门应当加强对员工的培训和考核，提高员工对货款管理的认识和意识。

第二十条公司应当建立健全的内部控制机制，确保货款管理的合法性和规范性。

第二十一条公司应当定期对货款管理制度进行修订和完善，根据实际情况不断提高制度的适用性和有效性。

内部会计控制规范—销售与收款

内部会计控制规范——销售与收款第一章总则第一条为了加强对公司销售与收款的内部控制，规范销售与收款行为，防范销售与收款过程中的差错和舞弊，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范——基本规范》等法律法规，制定本规范。

第二条本规范适用于本公司各部门和各分公司。

第三条公司总经理对本公司销售与收款内部控制的建立健全和有效实施以及销售与收款业务的真实性、合法性负责。

第二章岗位分工与授权批准第四条公司建立销售与收款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理销售与收款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

第五条公司将办理销售、发货、收款三项业务的部门（或岗位）分别设立。

（一）销售分公司主要负责处理订单、签订合同、执行销售政策和信用政策、催收货款。

（二）发货部门主要负责审核销售发货单据是否齐全并办理发货的具体事宜。

（三）财务部主要负责销售款项的结算和记录、监督管理货款回收。

公司不得由同一部门或个人办理销售与收款业务的全过程。

第六条公司建立专门的信用管理部门或岗位，负责制定公司信用政策，监督各部门信用政策执行情况。

信用管理岗位与销售业务岗位应分设。

第七条公司配备合格的人员办理销售与收款业务。

办理销售与收款业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德，公司根据具体情况对办理销售与收款业务的人员进行岗位轮换。

第八条公司对销售与收款业务建立严格的授权批准制度，明确审批人员对销售与收款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人的职责范围和工作要求。

第九条审批人根据销售与收款授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。

经办人在职责范围内，按照审批人的批准意见办理销售与收款业务。

对于审批人超越授权范围审批的销售与收款业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。

第十条对于超过公司既定销售政策和信用政策规定范围的特殊销售业务，公司进行集体决策，防止决策失误而造成严重损失。

货款收付管理制度内容

货款收付管理制度内容一、总则为规范公司的货款收付管理工作，确保公司资金的安全和良好的业务运转，特制定此货款收付管理制度。

二、货款的收取1. 货款的收取应当在出具正式发票或收据的基础上进行。

应当在收取货款后立即录入系统，以确保财务数据的及时性和准确性。

2. 收款时应核对货款金额是否与发票或收据一致，并核对收款人的姓名、单位名称、联系方式等信息，确保信息准确无误。

3. 货款收取完成后，应当及时将货款存入公司指定的银行账户或交由专人保管，严禁私自占有和挪用货款。

4. 货款的收取应当遵守公司的相关规定和程序，不得擅自变更货款收取方式，否则将追究相关责任人的责任。

三、货款的付款1. 货款的付款应当由具有支付权限的人员进行，对于超过公司规定的金额限制的货款支付，需经过上级主管的批准方可执行。

2. 付款前应核对货款支付的目的、金额是否准确，确保付款操作的准确性和合法性。

3. 货款支付应当按照公司的财务程序和流程进行，不得擅自私付私用，对于未经公司批准的货款支付行为，公司将严肃处理。

4. 若有特殊情况需要临时支付货款，应当向公司主管部门报备并获得书面批准，以确保货款支付的合规性和安全性。

四、货款管理的监督1. 公司应当设立专门的财务部门或专人负责货款收付管理工作，监督和检查公司各部门的货款收付情况。

2. 财务部门应每月对公司的货款收付情况进行核对和总结，负责编制货款日报表和月度报表，向公司高层汇报公司的货款管理情况。

3. 公司还应建立健全的内部控制机制，加强对货款管理工作的监督和检查，避免公司资金的挪用和滥用。

五、违规处理1. 对于货款收付管理中发现的违规行为，公司将依据公司规定的处罚程序进行处理，情节严重的将追究当事人的法律责任。

2. 对于违规行为造成公司经济损失的，责任人应当承担相应的经济赔偿责任，并按公司规定接受相应的纪律处分。

3. 公司将建立完善的货款收付管理档案，对于违规行为的处理过程和结果进行记录和归档，以作为日后的参考和证据。

销售与收款内部控制制度（二篇）

销售与收款内部控制制度销售与收款是企业经营活动的重要环节，也是容易出现风险与欺诈行为的环节。

为了保障企业的财产安全和经营正常，建立和实施一套有效的销售与收款内部控制制度至关重要。

下面是一个销售与收款内部控制制度的基本框架：1. 销售流程控制：- 确立销售流程，包括销售订单、交货、发票开具和客户确认等环节。

- 设立预先批准的销售订单和发货额度，确保销售过程合规。

2. 客户信用控制：- 对客户进行信用评估，设立合理的信用额度和付款期限。

- 建立客户付款记录和欠款预警机制，及时发现并采取措施解决逾期付款问题。

3. 销售合同管理：- 将销售合同明确记录，并及时确认与客户的一致性。

- 确保合同条款符合法律法规和公司政策，降低合同风险。

4. 销售数据记录与核对：- 建立完整准确的销售数据记录制度，确保销售数据的真实性和可靠性。

- 定期进行销售数据的核对和复核，发现与纠正数据异常。

5. 收款流程控制：- 设立专门的收款账户，严格控制收款账户的管理权限。

- 确定收款方式和时间，确保及时入账并进行核对。

6. 收款凭证与核对：- 建立收款凭证的制度，包括收款单据和银行对账单等。

- 对收款凭证进行核对，确保收款的真实性和准确性。

7. 内部审计与监督：- 建立内部审计机构或聘请第三方进行销售与收款的内部审计与监督。

- 定期进行内部审计，发现问题并及时采取纠正措施。

以上是销售与收款内部控制制度的一般框架，企业可以根据实际情况和风险评估进行具体的制度设计和实施。

同时，持续监督和改进内部控制制度也是非常重要的，以适应企业经营环境的变化和风险的演变。

销售与收款内部控制制度（二）第一章目的第一条为加强____有限公司(以下简称“公司”)销售与收款业务的内部控制，预防销售与收款过程中的各种弊端，提高销售与收款业务的质量，规范公司销售相关业务的处理程序，根据《____会计法》和《内部会计控制规范－基本规范(试行)》等法律法规，制定本制度。

销售合同收款管理制度

第一章总则第一条为规范公司销售合同的收款行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售合同的收款管理，包括但不限于产品销售、服务销售等。

第三条本制度依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民法典》等相关法律法规制定。

第二章收款原则第四条收款原则：（一）及时性原则：确保销售合同签订后，及时采取收款措施，减少应收账款占用时间。

（二）安全性原则：确保收款过程中资金安全，防范欺诈、舞弊等风险。

（三）合规性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规章制度进行收款操作。

第三章收款流程第五条收款流程：（一）合同签订：销售合同签订后，销售部门应及时将合同复印件报送财务部门。

（二）开具发票：财务部门根据合同内容，开具相应金额的发票。

（三）收款通知：财务部门将发票及收款通知发送至客户。

（四）客户付款：客户在规定期限内将款项支付至公司指定账户。

（五）确认收款：财务部门收到款项后，及时确认收款，并通知销售部门。

（六）合同归档：销售部门将合同、发票、收款凭证等资料归档保存。

第四章收款期限第六条收款期限：（一）现金交易：合同签订后，客户应即时付款。

（二）转账交易：合同签订后，客户应在约定的期限内付款。

（三）分期付款：合同签订后，客户应按照约定的分期付款计划支付款项。

第五章风险防范第七条风险防范：（一）合同签订前，对客户进行资信调查，了解客户信用状况。

（二）合同签订时，明确付款方式、期限、违约责任等条款。

（三）收款过程中，加强资金安全管理，确保资金安全。

（四）定期对销售合同进行审计，发现风险及时采取措施。

第六章奖惩措施第八条奖惩措施：（一）对按时完成收款任务的员工，给予一定的奖励。

（二）对因工作失误导致收款延误或出现风险的员工，进行处罚。

第七章附则第九条本制度由财务部门负责解释。

第十条本制度自发布之日起施行。

通过以上销售合同收款管理制度，旨在规范公司销售合同收款行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，为公司持续发展提供有力保障。

销售货款管理制度

销售货款管理制度一、总则为规范公司销售货款的管理，保障公司资金安全和财务稳定，提高公司资金利用效率，特制订本管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有销售货款的管理和使用。

三、销售货款的定义销售货款是指公司通过销售商品、提供服务所收取的款项，包括现金、银行汇款、支票、电汇、信用卡等形式收取的货款。

四、销售货款的管理1、销售货款的核对公司应建立严格的销售货款核对制度，确保销售货款的真实性和完整性。

当客户付款时，销售人员应第一时间进行核对，核对完毕后将货款交于财务部门进行确认。

2、销售货款的登记对于收到的销售货款，财务部门应及时进行登记，包括款项来源、金额、日期等信息的记录。

同时，财务部门要建立一套完整的账户体系，严格对销售货款进行分类、归集和管理。

3、销售货款的保管公司应设立专门的销售货款保管账户，专用于保管销售货款。

不得将销售货款与公司经营账户混用，以避免资金错乱和混淆。

4、销售货款的使用对于公司收到的销售货款，必须根据公司财务预算和经营需要进行合理的使用，不得私自挪用或任意支配。

财务部门要严格控制销售货款的使用，确保公司的资金安全和合规经营。

五、销售货款的监督1、财务部门应对销售货款的收取、核对、登记、保管和使用进行全程监督，确保销售货款的合规管理和使用。

2、公司领导及时关注销售货款的管理情况，要求财务部门每月对销售货款进行汇总统计和报告，向公司领导汇报销售货款的收支情况及资金利用情况。

3、公司应建立健全的内部审计机制，定期对销售货款的管理情况进行审计，发现问题及时整改，并对相关责任人进行追责。

六、销售货款管理的责任1、财务部门对销售货款的管理负主要责任，要加强对销售货款的监督和管理，确保销售货款的安全和有效使用。

2、销售部门应加强对客户付款的核对和跟踪，及时向财务部门报告销售货款的收取情况。

3、公司领导要关注销售货款的管理情况，对财务部门和销售部门加强指导和监督，确保销售货款的安全管理和有效使用。

收取货款的规章制度

收取货款的规章制度一、收款流程及责任。

1.1 收取货款的责任人员应按照公司规定的程序和规章制度，严格履行收款流程。

1.2 收取货款的责任人员应遵守相关法律法规，保护客户的财产安全，妥善保管收款工具，确保货款的安全到账。

1.3 收取货款的责任人员应及时将收款情况报告给上级主管，并按照规定的时间将货款存入公司指定的银行账户。

1.4 收取货款的责任人员在未按规定将货款存入公司账户前，禁止私自挪用或占用货款。

1.5 收取货款的责任人员应确保收款凭证的真实性和完整性，及时登记记录，便于查询和核对。

1.6 收取货款的责任人员应保护客户的隐私信息，对客户信息保密，不得泄露客户隐私。

二、收款标准和要求。

2.1 公司规定的货款金额和收款标准应严格执行，不得私自变更或调整。

2.2 收取货款的方式应符合公司规定，不得接受其他形式的货款。

2.3 收取货款的责任人员应核对客户身份信息和货款金额，确保货款的准确性和真实性。

2.4 收取货款的责任人员应按照公司要求，及时将收款情况登记记录，并留存相关凭证和文件。

2.5 收取货款的责任人员应及时将收款情况报告给上级主管，遇有异常情况应及时处理并报告。

2.6 收取货款的责任人员应遵守公司规定的休息时间和工作时限，不得超时工作，确保工作质量和效率。

三、收款监督和检查。

3.1 公司设立收款监督和检查机构，对收款流程和管理制度进行监督和检查。

3.2 收款监督和检查机构定期对收取货款的责任人员进行业绩评估和考核，确保责任人员履行职责和规章制度。

3.3 收款监督和检查机构定期对公司内部收款流程和管理制度进行检查，对存在问题和隐患及时提出改进意见。

3.4 收款监督和检查机构负责统一收款记录和报告，汇总统计公司收款情况，及时发现问题和风险，防范金融风险。

3.5 收款监督和检查机构应配合公司内部审计和外部审计部门对公司收款情况进行审计和核实，确保收款流程的合法、规范和有效。

四、收款风险防范及处理。

货款的管理制度

货款的管理制度一、总则为规范货款管理，保障公司及客户权益，制定本货款管理制度。

二、管理范围本制度适用于公司及其下属部门在销售过程中收取货款的管理。

三、货款的种类及收取方式1. 货款种类：包括现金、转账、支票、信用卡等方式收取的货款。

2. 收取方式：根据客户意愿可选择以上不同方式进行收取。

四、货款收取流程1. 销售人员需确认客户的订单及货款金额，并向客户说明货款付款方式。

2. 客户根据公司要求进行货款支付。

3. 财务部门收到货款后，及时记录账目，并通知销售部门确认款项到账情况。

4. 销售部门确认收到货款后，及时安排发货或提供相应服务。

五、货款账务处理1. 货款到账后，财务部门需及时更新客户账户信息。

2. 如客户出现欠款情况，财务部门需及时通知销售部门进行跟进。

3. 对于长期拖欠货款的客户，需及时采取催款措施，确保货款的收回。

4. 对于异常情况下的货款处理，需及时上报公司领导进行决策。

六、货款管理制度的监督与评估1. 公司领导对货款管理制度的执行情况进行定期检查，评估制度的实施效果。

2. 对于货款管理中出现的问题，公司领导及时进行整改，并制定相应措施防止类似问题再次发生。

3. 相关部门需配合进行内部审计，对货款管理流程进行评估，确保制度的有效执行。

七、责任制度1. 销售部门负责确认客户订单及货款信息的准确性。

2. 财务部门负责货款的收款及账务处理。

3. 公司领导负责对货款管理制度的监督及评估工作。

八、附则1. 本货款管理制度由公司领导负责解释。

2. 本制度自发布之日起生效。

如需修改，应经公司领导审批。

3. 公司员工应严格遵守本制度的规定，如有违规行为，将受到相应处罚。

以上就是公司货款管理制度的内容，希望每位员工严格遵守，确保公司的正常经营。

销售货款管理制度

销售货款管理制度一、综述销售货款是企业日常经营中不可或缺的一部分，为了保障销售货款的合理收取和管理，提高企业的流动资金利用效率，制定销售货款管理制度具有重要意义。

本制度旨在规范销售货款的收付流程，确保销售货款的安全、及时到账，同时加强内部各部门的沟通与协作。

二、销售货款的收款1. 销售固定框架合同在签订销售合同时，双方应明确付款方式、支付期限、金额等关键条款，并在合同中明确指出如何处理逾期付款的情况。

2. 销售货款的收款账户（1）为保证资金安全，销售货款应专款专用，为销售货款设立独立的收款账户，并仔细核对账户信息，确保销售货款能够准确入账。

（2）收款账户的开户行应选择信誉良好的银行，并进行定期审查和评估，以确保资金安全。

3. 销售货款的发票管理（1）根据财务政策和税收法规，销售方应当按时提供购买方所需要的发票，确保发票合法有效。

（2）销售方应妥善保存相关的销售发票，便于日常核对和查询，同时避免发票遗失或滞后。

4. 销售货款的结算周期（1）明确销售货款的结算周期，要求销售方按约定时间内提供收款申请。

（2）财务部门应根据公司的资金需求和收入情况，及时核对销售申请并发起付款。

三、销售货款的付款管理1. 销售货款的付款凭证在为销售货款发放付款时，财务部门应及时准备付款凭证，包括支付单据、签字审批文件等，以确保付款的合法性和准确性。

2. 销售货款的付款流程（1）财务部门要求销售方提供完整的付款申请资料，并核对销售货款的准确性。

（2）销售方提供的付款申请资料应由财务人员逐一审核，并及时将审核结果记录在相关系统中。

（3）财务部门根据核实后的付款申请，发起付款并记录付款流水，同时将付款信息通知销售方。

3. 销售货款的付款工具（1）根据付款方式的不同，公司可使用银行转账、支票、电子支付等不同的付款工具进行资金划拨。

（2）财务部门应提前与相关金融机构进行沟通和协商，以确保付款工具的及时到账和安全可靠。

四、销售货款的异常处理1. 逾期付款的处理违反合同付款期限的，销售方应及时与购买方进行沟通和催款，督促其按时支付货款，并记录沟通过程和结果。

货款收付管理制度范本

一、总则第一条为了加强公司的货款收付管理，规范财务操作，确保公司资金的安全、及时收付，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有货款收付活动，包括销售货款回收和采购货款支付。

第三条公司货款收付管理应遵循合法、合规、及时、准确的原则。

二、货款回收管理第四条销售部门应按照合同约定及时收回应收账款，确保公司资金的安全和流动性。

第五条销售部门应建立应收账款台账，定期对账，确保账务清晰。

第六条对于长期未收回的应收账款，销售部门应采取措施催收，必要时可委托第三方催收机构处理。

第七条财务部门应定期对应收账款进行风险评估，对可能发生坏账的应收账款，及时报告公司领导层，并按照公司规定进行坏账处理。

三、货款支付管理第八条采购部门应根据公司生产经营需要，合理制定采购计划，确保采购货款的支付及时、准确。

第九条采购部门应建立供应商台账，定期对账，确保账务清晰。

第十条财务部门应严格按照公司预算和资金计划，控制货款支付，确保公司资金的安全和流动性。

第十一条对于大额货款支付，应提前与供应商沟通，争取合理的支付期限和支付方式，降低公司资金成本。

第十二条财务部门应建立货款支付台帐，记录每笔货款支付的金额、时间、方式等信息，确保支付的准确性和可追溯性。

四、审批权限和程序第十三条货款回收和支付均应按照公司的审批权限和程序进行，严禁越权审批和操作。

第十四条货款支付金额在一定额度以上的，应提交总经理审批；金额在一定额度以上的，应提交董事会审批。

第十五条审批通过的货款支付，应由财务部门按照约定时间、方式进行支付，确保支付的及时性和准确性。

五、监督和检查第十六条财务部门应定期对货款收付情况进行监督和检查，确保货款收付的合法、合规、及时、准确。

第十七条审计部门应定期对公司货款收付情况进行审计，对存在的问题及时提出整改建议。

六、法律责任第十八条违反本制度的，公司将按照有关规定对相关人员进行处理，造成公司损失的，依法承担赔偿责任。

货款收款管理制度

货款收款管理制度
第一条总则
为规范公司货款收款管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，制定本制度。

第二条货款收款管理流程
1. 销售人员收到客户订单后，应向客户确认货款支付方式和时间，并及时将订单信息录入系统。

2. 财务部门根据销售订单信息生成应收款账单，并将账单发送给客户。

3. 客户收到应收款账单后，按照约定的支付方式和时间，将货款支付至公司指定的账户。

4. 财务部门确认收到货款后，及时更新系统中的应收款信息，并通知销售人员。

第三条货款收款管理责任
1. 销售人员负责与客户沟通确认支付方式和时间，及时将订单信息录入系统。

2. 财务部门负责根据销售订单生成应收款账单，并妥善管理客户付款信息。

3. 老板负责监督并审核公司货款收款管理情况，及时发现并解决问题。

第四条货款收款管理注意事项
1. 销售人员在与客户确认支付方式和时间时，需严格按照公司规定执行，不得随意约定。

2. 财务部门收到客户货款后，需及时更新应收款信息，并及时通知销售人员，以便及时发货。

3. 客户需按照约定的时间和方式支付货款，如有特殊情况需提前沟通并获得公司同意。

第五条货款收款管理审查
老板应每月对公司货款收款情况进行审核，及时发现问题并指导相关部门改进。

第六条货款收款管理执行
本制度由公司老板负责解释，并由全体员工执行。

第七条货款收款管理修改
如有需要，公司老板可对本制度进行修改，并通知全体员工执行。

制度贯彻实行以后，公司货款收款管理得到了极大的改进，货款收款效率明显提高，为公司的发展带来了实质性的帮助。

客户货款管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为规范公司货款管理制度，保障公司资金安全，提高资金使用效率，维护公司与客户之间的良好合作关系，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有客户货款的管理，包括销售货款、预付款、定金、货款结算等。

第三条本规定遵循公平、公正、公开的原则，确保公司货款管理的规范性和有效性。

第二章货款收取管理第四条货款收取方式1. 现金支付：客户可现场支付现金，销售人员应出具收款凭证。

2. 银行转账：客户可通过银行转账方式支付货款，销售人员应提供公司银行账户信息。

3. 支票支付：客户可开具支票支付货款，销售人员应妥善保管支票并按期兑现。

4. 信用卡支付：客户可使用信用卡支付货款，销售人员应确保信用卡支付的安全性。

第五条货款收取流程1. 销售人员在与客户签订销售合同或订单后，应及时向客户收取货款。

2. 客户支付货款后，销售人员应出具收款凭证，并将收款凭证交由财务部门进行核对。

3. 财务部门收到收款凭证后，应及时进行账务处理，确保账目清晰、准确。

第六条货款收取时间1. 现金支付：销售人员应在收到现金后立即开具收款凭证。

2. 银行转账：销售人员应在收到银行转账确认信息后，立即开具收款凭证。

3. 支票支付：销售人员应在收到支票后，立即进行兑现并开具收款凭证。

4. 信用卡支付：销售人员应在收到信用卡支付确认信息后，立即开具收款凭证。

第三章预付款及定金管理第七条预付款及定金收取1. 预付款：客户在签订合同或订单前，可向公司支付一定比例的预付款。

2. 定金：客户在签订合同或订单后，可向公司支付一定比例的定金。

第八条预付款及定金用途1. 预付款：用于采购原材料、生产设备等。

2. 定金：用于保证合同履行，定金可抵扣货款。

第九条预付款及定金退还1. 如合同或订单取消，公司应在收到客户书面申请后，及时退还预付款或定金。

2. 如客户违约，公司有权扣除定金。

第四章货款结算管理第十条货款结算方式1. 月结：客户每月底支付上一个月的货款。

货款与收款管理制度

货款与收款管理制度一、前言为规范企业的货款与收款流程，保障企业的资金安全，提高资金回收效率，特订立本《货款与收款管理制度》。

二、适用范围本制度适用于本企业的全部货款与收款活动。

三、货款管理1. 货款开具•全部销售订单需在订单确认后及时开具货款发票，并标明发票编号、开票日期、货款金额等信息。

•货款发票应由财务部门进行开具，并在系统中记录相应的销售收入。

2. 货款结算•货款应依照合同商定的付款方式和时间进行结算，确保定时收到货款。

•付款方式可以包含线上支出、转账、支票支出等多种形式，但必需与客户达成全都并依法支出。

3. 货款核对与催款•财务部门负责核对收到的货款是否与发票金额全都，并及时在系统中确认收款。

•如发现货款金额与发票金额不符或有其他疑问，财务部门应及时与客户联系，核实问题并解决。

•如有逾期未收到货款的情况发生，销售部门应及时催款，必需时可采取法律手段解决。

4. 货款管理记录与汇总•财务部门应建立完善的货款管理记录和汇总制度，确保货款的流入、流出、收取、支出等信息有据可查。

•每月末，财务部门应进行货款的统计与汇总，并向管理层供应相应的报表及分析。

四、收款管理1. 收款方式•企业可以设立多种收款方式，包含线上支出、转账、支票收款等，以满足不同客户的需求。

•收款方式应与财务部门及销售部门进行沟通协商，并记录在客户资料中。

2. 进账核对与确认•财务部门应及时核对客户的付款与相关凭证，确保进账金额与客户资料全都。

•确认收到客户付款后，财务部门应及时在系统中确认收款，并更新相应的财务记录。

3. 收款记录与汇总•财务部门应建立完善的收款记录与汇总制度，将收到的款项依照时间、金额等指标进行分类和统计，确保收款过程的准确性和透亮度。

•每月末，财务部门应进行收款的统计与汇总，并向管理层供应相应的报表及分析。

4. 退款管理•如遇客户退货或需要进行退款的情况，销售部门应及时向财务部门供应相关信息。

•财务部门应依据退款政策进行退款处理，并及时更新系统中的退款记录。

销售与收款控制规范及控制准则

销售与收款控制规范及控制准则第一节总则一、制定本规范的宗旨(一)本规范的目的销售与收款控制规范的制定，以加强对企业销售与收款的内部控制和管理，防范销售与收款管理过程中的差错与舞弊为宗旨。

(二)理解要点理解本规范的控制目的需要和销售与货币资金的业务特点结合起来。

在对销售业务和收款业务控制时，需要达到以下要求：1．保证商品安全完整。

应从货物的开票、交付发运、运输等环节确保商品的完整与安全，避免商品在转运过程中发生遗失和毁损等。

2．保证销售业务顺畅有效地运行。

销售控制应使各业务环节、各部门间能互相核对、稽查，及时发现和纠正错误及舞弊行为。

3．保证货款的及时收回及货币资金的安全与完整。

计算货款应该准确，结算货款应该及时，清理欠款应该有力度，以确保货款及时完整地回收，加速资金流转。

对收到的现金应及时送存银行，确保其安全与完整。

防止收到现金不入账等现象的发生。

4．确保销售与收款业务的真实与合法。

各项销售业务应符合国家的有关规定，保证其合法性。

同时，对销售业务活动的有关会计记录要做到客观、真实与完整。

5．保证销售退回、折扣与折让手续齐备，记录真实完整。

销售退回、折扣与折让应确保有合理的审批手续，并使得其有真实完整的会计记录。

二、本规范制定的主要依据本规范制定的主要依据是：(1)《中华人民共和国会计法》；(2)《内部会计控制规范——基本规范》；(3)《现金管理条例》；(4)其他有关的银行结算管理办法等法律法规。

三、本规范的适用范围(一)基本规定销售与收款内部控制规范适用于公司、企业和有销售业务的其他单位。

(二)理解要点在理解本规范的适用范围时，基本要点是有销售业务的所有单位。

这些单位通常分为两类：(1)经济组织。

主要指各种性质的企业；(2)非经济组织。

非经济组织如果有销售和收款业务时，可以按照本规范的要求进行管理。

四、本规范实施细则的制定(一)国务院有关部门国务院有关部门可以根据国家有关法律法规和销售与收款控制规范，制定本部门或本系统的销售与收款内部控制规定。

销售货款收取控制规范

销售货款收取控制规范1.目的为规范销售行为，防范销售过程中的差错和舞弊，降低坏账风险，降低销售费用，提高销售效率，特制定本规范。

2.适用范围本制度适用于公司的销售业务与货款。

3．权责部门3.1销售业务部门：主要负责处理订单、签订合同、执行销售政策和信用政策、催收货款。

3.2发货业务部门：主要负责审核发货单据是否齐全并办理发货的具体事宜。

3.3财务部门：主要负责销售款项的结算和记录、监督管理货款回收；销售收据和发票由财务部门指定专人负责开具。

3.4严禁未经授权的部门和人员经办销售业务。

4.审批权限规定4.1总经理4.1.1负责销售政策、信用政策的制定和修订；以总经理办公会议形式审定，以内部文件等形式下发执行。

4.1.2超过公司既定销售和信用政策规定范围的特殊事项，由总经理办公会或其他方式集体决策。

4.2董事会按《预算管理实施办法》规定审批销售费用预算。

4.3总经理或授权审批人负责制定和修订“销售价目表”和“折扣权限控制表”，以经理办公会议形定审定，以文件或其他方式下达执行人员执行。

4.4总经理或授权审批人按公司授权审批销售价格和销售合同签订。

5.销售和发货控制要点5.1政策控制5.1.1公司对销售业务制定明确销售目标，列入年度预算，确立销售管理责任制。

5.1.2公司对销售进行定价控制，由公司制定“产品销售价目表”、折扣政策和付款政策等，并督促执行人员严格执行。

5.1.3公司对客户进行信用控制。

在选择客户时，由销售部门的信用管理人员对客户进行信用评价，充分了解和考虑客户的信誉、财务状况等情况，降低货款坏账风险。

5.2客户信用管理5.2.1销售部负责进行客户信用调查，填写“客户调查表”，建立客户信用档案；根据客户信用，确定客户信用额度、信用期限、折扣期限与现金折扣比率。

5.2.2销售部门确定的客户信用额度，必须经公司授权审批人批准后方可执行。

5.2.3对客户信用进行动态管理，每年至少对其复查一次。

出现大的变动，要及时进行调整，调整结果经公司授权审批人批准。

销售货款管理制度

销售货款管理制度一、制度概述销售货款管理制度旨在规范公司销售流程中的货款收付，确保资金的安全和合理运用，提升公司的财务管理水平和运营效率。

二、货款收取1. 销售人员应准确、完整地填写销售订单，并将订单及时交至财务部门。

2. 财务部门收到订单后，按照合同约定的款项和相关条款审核订单，发出货款通知单。

3. 客户在收到货款通知单后，应按约定时间将货款汇至指定账户。

4. 财务部门及时登记收到的货款，并通知销售人员进一步跟进订单发货事宜。

三、货款支付1. 采购部门在与供应商签订采购合同后，应与财务部门确认款项及支付方式。

2. 财务部门审核采购合同并支付货款，同时做好相应的付款记录和银行对账工作。

3. 财务部门应及时与采购部门沟通支付时间，确保供应商在合同规定时间内收到货款。

四、货款监督与检查1. 财务部门应建立完善的货款监督与检查机制，确保货款的及时到账和使用情况的监控。

2. 定期进行货款余额核对，核对结果须与银行对账单和相关凭证相符。

3. 针对有异常情况的货款，财务部门应及时进行调查和处理，并报告给公司管理层。

五、货款使用1. 财务部门应根据销售和采购情况合理预估公司运营所需资金，确保货款合理运用。

2. 公司应按照资金使用计划进行支出，做到合理安排使用资金，避免滞留或闲置造成资金浪费。

3. 财务部门应建立财务报告制度，及时向管理层汇报资金使用情况和财务状况。

六、违约处理1. 如客户未按合同约定时间支付货款，销售人员应及时与客户联系催款，并将相关情况汇报给财务部门。

2. 如果客户严重违约，公司可以采取法律手段进行维权，并保留解除合同的权利。

3. 对于供应商未按合同约定时间收到货款的情况，财务部门应及时与供应商沟通解决，并采取相应措施以保持供应链稳定。

七、附则1. 本制度的修订和解释权归公司所有，并应按公司相关流程进行调整和执行。

2. 所有员工应熟悉并遵守本制度的规定，如有发现违规行为，应及时向上级或公司监察部门报告。