乱账处理经典指南(提醒收藏)!
财务乱账清理方案
财务乱账清理方案财务乱账是企业经营过程中常见的问题，不仅会导致财务数据的混乱和不准确，还可能引发财务风险和法律问题。
因此，及时进行财务乱账清理工作十分重要。
本文将为大家介绍一套财务乱账清理方案，旨在帮助企业解决财务乱账问题，确保财务数据的准确性和稳定性。
一、财务乱账的原因分析财务乱账主要有以下几个原因：一是人为因素，如财务人员的错误操作、记录不准确等；二是系统因素，如财务软件的故障、数据传输错误等；三是流程因素，如财务处理流程不规范、监管不严等。
明确乱账的原因是清理工作的前提，只有找准了问题所在，才能有针对性地制定解决方案。
1.明确责任：企业应明确财务乱账的责任归属，对财务人员的错误操作进行追责，并加强财务人员的培训和监管，提高其财务管理水平和责任意识。
2.建立规范流程：企业应建立规范的财务处理流程，明确各项财务工作的具体操作步骤和责任人，确保财务数据的准确性和可追溯性。
3.完善系统监控：企业应加强对财务软件的监控和维护，定期检查软件的运行状态，及时发现和排除故障，防止因系统问题导致的财务乱账。
4.健全审计机制：企业应定期进行内部审计，对财务数据进行全面检查和核对，发现问题及时整改，确保财务数据的真实性和完整性。
5.加强培训和沟通：企业应加强对财务人员的培训，提高其财务知识和操作技能，同时加强与其他部门的沟通与协作，减少因信息不畅导致的财务乱账问题。
6.建立风险预警机制：企业应建立财务风险预警机制，及时发现和解决财务问题，防止财务乱账问题进一步扩大化。
7.加强监管和审计：企业应加强对财务工作的监管和审计，对财务人员的操作进行随机抽查和监督，确保财务数据的准确性和合规性。
三、财务乱账清理的具体步骤1.收集数据：首先，企业需要收集乱账数据，包括财务凭证、账簿、银行对账单等，确保数据的完整性和准确性。
2.识别问题：根据收集到的数据，企业需要对乱账问题进行识别，包括错误的账目记录、重复的账目记录、遗漏的账目记录等。
会计乱账调整的方法
会计乱账调整的方法会计乱账是指在进行账务处理过程中，因为各种原因出现错误，导致账目不符合真实的情况。
调整账务是为了纠正这些错误，使账目真实反映企业的经营状况。
下面将介绍几种常见的会计乱账调整方法。
1.记账方向调整法：记账方向调整法适用于会计科目的方向出现错误的情况。
具体步骤如下：（1）找出错误的科目，判明错误的账目方向；（2）找出正确的对应科目；（3）通过借贷交换的方式，调整错误的账目方向，使其与正确的对应科目方向一致。
2.错账纠正法：错账纠正法适用于会计科目的发生额有错误或者遗漏的情况。
具体步骤如下：（1）找出错误或遗漏的发生额；（2）将错误或遗漏的发生额记在正确的会计科目上；（3）经过调整后，使账目与真实情况相符。
3.入股权益调整法：入股权益调整法适用于直接投资入股企业导致的权益变动的情况。
具体步骤如下：（1）找出会计科目中与该股权相关的错误或遗漏；（2）按照权益变动的情况，调整错误或遗漏的会计科目；（3）经过调整后，使账目与股权变动后的情况相符。
4.商誉调整法：商誉调整法适用于商誉的增加或减少导致的账务错误的情况。
具体步骤如下：（1）找出商誉增加或减少的错误账目；（2）根据商誉的变动情况，调整错误的账目；（3）经过调整后，使账目与商誉变动后的情况相符。
5.关联交易调整法：关联交易调整法适用于企业与其关联企业之间发生的交易导致的错误的情况。
具体步骤如下：（1）找出与关联企业相关的错误账目；（2）根据关联交易的真实情况，调整错误的账目；（3）经过调整后，使账目与关联交易的情况相符。
6.公允价值调整法：公允价值调整法适用于在资产和负债的确认、计量阶段中发生了误差的情况。
具体步骤如下：（1）找出错误的计量科目；（2）参考市场价格或专家评估的结果，调整错误的计量科目；（3）经过调整后，使账目与公允价值相符。
在进行会计乱账调整时，应注意以下几点：1.调整会计账目应遵循真实、公允、准确的原则，确保调整后的账目能够准确反映企业的经营状况；2.调整前应仔细审查乱账的原因，确保调整的方法和调整的金额都是准确的；3.在调整中要遵循会计核算的基本原则，确保调整的账目能够符合会计准则的规定；4.调整后应及时记录并审计，确保调整后的账目能够真实反映企业的经营状况；5.调整后应及时进行会计核对，确保调整后的账目能够正常使用。
公司乱账整理流程经验分享
公司乱账整理流程经验分享处理乱账是每个会计最头疼的问题，尤其是新人，一不小心就要花数月的时间，今天给大家介绍一下关于乱账的处理。
面对乱账，从以下几个步骤着手做好一家公司的财务账：1、盘点出纳库存现金：与出纳一同盘点库存现金数量，并与账上进行核对，如发现不一致，应查明原因，并进行账务调节处理。
清查之后填写“现金盘点报告表”作为原始凭证调节现金日记账的账面记录。
2、核对开户银行存款：让出纳把所有开户银行的对账单打印出来，一个账户一个账户地进行核对，若与账上不一致，应找出原因，并将每个账户通过银行存款余额调节表把银行账与银行对账单调整成一致。
通过银行传来的对账单，将银行对账单余额与银行存款日记账余额进行核对。
如果两者不相符，原因可能是：a.一方记账有误；b.存在未达账项，应该调节银行存款余额调节表达到二者一致。
3、盘点仓库存货：组织财务与仓库人员对公司所有存货进行大盘点，将盘点的存货数据与存货明细账进行核对，确保每个存货的账实相符，若存在不符的，要查明原因，并进行调整成账实一致。
4、盘点公司固定资产：与设备管理人员一同对公司固定资产进行盘点核账，一方面核对账上是否与实际固定资产一致，一方面建立固定资产小卡片，并张贴在固定资产显眼处，以便下次核查。
逐一对仓库存货、固定资产等各项财产物资进项盘点，并填制盘存单，与账面余额核对，确定盘亏盘盈数。
填制实存于账存的对比表，作为调整账面的凭证。
5、与客户核对应收账款：主要核对销售合同、报价单、送货单等单据。
制作每个客户应收账款对账单，先交销售人员核对，再由销售人员将对账单发给客户进行核对，对方核实后，盖章标示相符，并退回。
如果不一致，应编制“往来款项清查表”说明情况，注明相符不相符的款项，将应收账款进行调整保持与客户一致。
对于不相符的款项按照有争议、未达账项、无法收回进行分类，针对具体问题采取相应的措施。
6、与供应商核对应付账款：核对时主要核对合同、入库单等单据。
乱账整理步骤
乱账整理步骤在日常生活中，我们难免会遇到一些乱账的情况，比如收支记录混乱、账目纪录错误等。
为了保持财务的清晰和准确，我们需要进行乱账整理。
下面将介绍一些乱账整理的步骤。
第一步：收集所有账目记录要进行乱账整理，首先需要收集所有的账目记录。
这些记录可以是纸质的，也可以是电子版的，比如银行对账单、收据、发票等。
将这些记录整理到一起，便于后续的整理和分析。
第二步：检查账目记录的准确性在整理账目记录之前，我们需要先检查这些记录的准确性。
比如，对照银行对账单和收据，确保收入和支出的记录一致。
如果发现记录有误，需要及时纠正，以避免后续的混乱和困扰。
第三步：分类账目记录将收集到的账目记录进行分类，可以根据收入和支出进行分类，也可以根据不同的项目进行分类。
比如，将工资收入、投资收入、生活费支出、房租支出等分别归类。
这样可以更好地理清财务状况，也方便后续的分析和管理。
第四步：录入账目记录将分类好的账目记录进行录入，可以使用电子表格软件或者记账软件进行录入。
在录入时，需要确保每一笔记录的准确性和完整性。
同时，可以根据需要添加一些备注信息，便于后续的查询和分析。
第五步：核对账目记录在录入账目记录之后，需要进行核对。
核对的目的是确保录入的记录和原始记录一致，避免出现漏记、重复记账等情况。
可以通过对照原始记录和已录入记录进行比对，逐笔核对，确保准确无误。
第六步：分析账目数据在完成账目记录的整理和核对之后，可以进行一些数据分析工作。
比如，计算收入和支出的总额，分析不同项目的占比，查看收支变动的趋势等。
这些分析可以帮助我们更好地了解自己的财务状况，为后续的理财决策提供参考。
第七步：制定财务计划在了解自己的财务状况之后，可以根据实际情况制定相应的财务计划。
比如，合理安排支出，增加收入来源，制定储蓄计划等。
这些计划可以帮助我们更好地管理个人财务，实现财务目标。
第八步：定期复核账目记录乱账整理不是一次性的工作，而是一个持续的过程。
为了保持财务的清晰和准确，我们需要定期复核账目记录。
乱账清理经典四步法,新人做账必备!
处理乱账是每个会计最头疼的问题，尤其是新人，一不小心就要花数月的时间。
而处理完乱账后建立新账，更是让人头疼。
今天就给大家介绍一份完整的建账流程：小企业经营一段时间后中途建账，有两种建账方法：一是财产清查分散完成，按期初余额为零建账；二是财产清查期初集中完成，根据清查结果进行期初建账。
我们今天主要介绍第二种方法，也是小企业常用的一种。
一、乱账梳理前的准备工作二、乱账的处理内容三、清产核资清产核资简单说就是盘点，盘点公司全部资产与负债。
会计混乱的公司，往往资产管理混乱、产权不清，理清资产产权是重中之重。
主要步骤如下：1.时点归属如果定在1月1日，当然比较好。
但就算在全年的其它时点，重新建账也是可以的。
2.资产归属形式上，要确保所有资产都得到盘点人、复盘人、领导签字。
对产权不清的资产，做一个待处理文件，推动公司高层确定全部资产归属。
尤其关联企业之间、股东与企业之间、母子公司之间，产权清晰这一步不能完成，则难以成功建账。
如果是确有争议的资产，就先斩掉不要，反正与财务部利益没有太大关系。
3.确定成本理清资产产权后，是确定资产成本。
这是一个技术活。
有发票、白条、合同、付款凭证等能够证明东西属于公司的，那就进资产和实收资本；没有发票，价值不明的，就当作借用股东的资产，以后是付租金使用费还是直接从股东手里买断那得另说。
固定资产的盘点，找发票、找合同，尽量确认到原值。
没有发票，计提折旧就不得在税前扣除，在所得税汇算清缴时作纳税调整。
存货盘点，有发票的，当然按发票金额确认；没有发票的，按近期采购价格确认，以防止与后批次存货成本差异过大。
在产品、产成品，如果数量多、金额大，最好把估计的过程与计算依据书面化。
其它物料、周转材料、低值易耗品，凡是旧的或者金额小，就可以不用管了，即费用化。
凡是新的、金额大的，可以计入。
4.债权债务所有有记录的债权，全部制成表格，宁多勿漏，每笔债权要确定责任部门或人员，形成领导签字批准的债权表。
乱账、旧账怎样清理
深圳顶呱呱工商财税：乱账、旧账怎样清理很多企业在经营一段时间之后，由于业务繁忙，会计方面就拖后腿，所以您就会发现您的企业账目对不上，很乱。
财务报表上面的会计信息也不准确了，时间一长企业的那些老账旧账就变成了一颗定时炸弹，严重影响企业的发展。
所以深圳顶呱呱建议您，如果企业本身没有能力管理好公司账目，最好还是找专业的会计机构，对您的账目做及时的清理。
让企业财务数据和公司盈亏能对的上，这样才能更好的规避税务风险，减少经济损失。
那么乱账旧账要怎么整理呢？深圳顶呱呱专业会计来给你支招。
1、现金盘点（1）检查现金日记账、总账及会计报表现金项目，核对余额是否相符。
（2）盘点清查日实有库存现金，填写现金盘点表。
（3）将原账面数与盘点数比较，如有差额，分析其成因，属于账务处理错误的，作会计技术性差错处理，调整原账面数；非属于账务处理错误的，为清查差异。
（4）若有充抵库存现金的借条、未提现金支票、未作报销的原始凭证，需在清查表中备注说明。
（5）对于非记账本位币的现金，检查其采用的折算汇率是否正确。
2、银行存款（1）检查银行存款日记账、总账及会计报表银行存款余额，并核对是否相符。
（2）取得每个银行存款账户的对账单，分别编制银行存款余额调节表，如银行存款日记账与对账单有差额并且是未达账项所致，应逐笔落实未达账项的形成原因、时间、金额以及资产清查基准日后的进账情况，对长期挂账的未达账项应查明原因，或取得相关依据后进行处理，属于账务处理错误的，作会计技术性差错处理，调整原账面数；非属于账务处理错误的，为清查变动数；如银行存款日记账与对账单有差额并且非未达账项所致，应作会计技术差错处理，调整原账面数。
（3）对定期存款或限定用途的存款要查明情况，在清查表中的备注说明。
（4）对于非记账本位币的银行存款，检查其采用的折算汇率是否正确。
深圳顶呱呱工商财税：3、有价证劵（1）检查明细账、总账及会计报表数，核对余额是否相符。
（2）盘点库存有价证券，并编制盘点表，确定其权属，并倒轧截止2006年12月31日余额即盘点倒轧数。
乱账有救了！记住这3步，乱账并不乱！
乱账有救了！记住这3步，乱账并不乱！经常遇见会计向我询问，刚刚接手了一个新公司，以前的账很乱，怎么才能快速入手，将以前的账务整理清楚？这个问题乍看起来比较麻烦，然而，如果抓住几个关键点，其实也不困难。
“乱账”，通常都出现在管理不完善的小公司，用的小企业会计准则，所以本文账务处理按小企业会计准则操作。
一、编制资产负债表，逐项核对，据实调整有人曾经问我，账上库存现金存在大量余额，可是实际上没有多少钱，这个账我应当怎么调？我说：这不是怎么调账的问题。
您须明白，以前账务形成的结果，即此时之资产负债表余额，并非您的责任；然而，如果您一旦签字接手，那就要承担责任了。
如上所述，账上10000元库存现金，实际上只有1000元，您签字认可了，那9000元您自己从家里拿钱垫上吗？所以说，编制资产负债表，逐项核对是第一步。
有人肯定想说：就是因为以前的账很乱，资产负债表不平，那还怎么编！那没关系，关键是核对期初数据；账不平，下一步会找原因的。
（一）清点货币性资产1、库存现金如上所述情形，必须找到老板，说清楚账实不符的事实：（1）如果老板认可10000元，那不好意思，您先给我补齐了。
（2）如果老板认可1000元，那行，账上少了9000元，您给我一个原因。
打个比方：老板说，这个钱花了，还没入账，那么补记即可。
借：管理费用9000贷：库存现金90002、银行存款此科目核对及处理与库存现金类似。
一定是以银行对账单的余额为准，账不对的调账，历史的也是可查询打出来的。
另外，可能银行存款会存在未达账项，找到老板或者负责人，查明“未达账项”有哪些，编制《银行存款余额调节表》即可。
3、货币性投资资产，主要是指短期投资、交易性金融资产之类。
这方面最关键的是要与其市场价值相核对。
比如债券，可与合同核对；又如股票，可与市价比对。
若数量（份数）不符，应当查明原因，据实调整；若金额不符，则可进行损益调整（直接调整“利润分配——未分配利润”即可）。
清理乱账的方法
乱账出现的原因以及整理乱账的方法
发布时间: 2014-10-29
造成账目差错的原因很多，其中主要原因有：
1.运用会计原理不当造成的错误；
2.会计人员或有关当事人疏忽造成的错误；
3.会计人员或有关当事人对有关会计及财经制度、法规不熟悉造成的错误；
4.企业单位管理混乱、制度不健全造成的错误。
那么如何避免这些错误的发生呢？下面小编为大家简单介绍一下我们是如何清理公司多年乱账的：
清理乱账所需的资料：会计账簿、财务报表、会计凭证、财务制度及其他相关资料。
一：会计基础工作检查：主要检查会计凭证的会计科目应用是否正确、会计账簿的登记是否合规、会计凭证的原始单据是否充分等。
二：清查货币资金：主要是盘点库存现金及银行存款，并出具现金及银行存款盘点表。
三：清理往来款项：主要是清查应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等科目余额。
并编制应收、应付款明细账。
四：清理固定资产：主要是清点实有固定资产并登记固定资产卡片。
五：清理库存商品：主要是盘点库存商品实物，结合账面余额进行会计技术性调整。
六：清查营业收入：主要是逐年逐月核实营业收入及成本、费用的各项数据并据此清查有无欠缴税款。
整理乱账技巧范文
整理乱账技巧范文乱账是指账目记录不规范、混乱或不正确的情况。
不正确或混乱的账目会导致财务报表错误，给企业带来财务风险和损失。
为了避免乱账，需要采取一些整理乱账的技巧。
以下是一些帮助你整理乱账的实用技巧：1.审查账目记录：首先，你需要仔细审查账目记录，找出可能出现错误或混乱的地方。
检查每一笔交易，确保金额正确，日期正确，并与相关文件相符。
对于不常见的交易或模糊的记录，你可能需要进一步核实。
2.建立系统化的记录：建立一个系统化的记录方法，能够将所有交易和相关文件整理在一起。
可以使用电子账簿或财务软件来记录和管理账目。
确保文件和记录按照日期和账户分类，方便后续查阅和核实。
同时，确保所有员工都遵循相同的记录方法和规则。
3.制定明确的财务政策和程序：确保公司有明确的财务政策和程序，包括制定规范的记账规则和操作流程。
这可以帮助员工了解如何正确记录和处理账目，避免出现乱账情况。
同时，也要为员工提供必要的培训和指导，确保他们能够正确地执行这些规则和程序。
4.进行账目调整：如果发现有错误或漏记的情况，你需要及时进行账目调整。
这可能包括修改已有的记录、增加新的记录或删除错误的记录。
确保调整完全，所有账目相互匹配，并且与物理文件相符。
同时，应记录下每一次调整的原因和过程。
5.查找并解决潜在的问题：对于频繁出现的错误或混乱，你需要找出潜在的问题，并解决它们。
问题可能是由于员工的不熟悉、记录方法的不合理或系统的缺陷等原因。
要解决这些问题，你可能需要提供额外的培训，优化记录方法，或更换财务软件等。
6.实施内部控制措施：内部控制是防止乱账的关键工具。
他们包括制定适当的授权程序、审计和复核制度、物理存货和账目记录的保管，以及明确责任和制度的责任制。
这些控制措施可以帮助你保持账目的准确性和完整性。
7.定期进行财务复核：定期进行财务复核是防止乱账的有效方法。
这包括审查所有交易记录、账目分类、账目调整和报表制作，以确保它们与实际情况相符。
企业整理乱账的方法十步法
企业整理乱账的方法十步法随着企业的发展壮大，账目的管理变得越来越复杂，很容易出现乱账的情况。
乱账不仅会给企业带来经济损失，还会影响企业形象和信誉。
因此，及时整理乱账是每个企业都需要重视的问题。
下面将介绍一套十步法，帮助企业整理乱账，确保账目的准确性和完整性。
第一步：梳理账目需要对企业的账目进行梳理，将所有账目整理出来，包括收入、支出、资产、负债等。
可以借助会计软件或电子表格等工具，将账目按照时间顺序和类别进行分类，以便于后续的分析和处理。
第二步：核对账目在梳理账目的基础上，需要对账目进行核对，确保账目的准确性和完整性。
可以逐笔核对收支明细和银行对账单，以及其他相关财务凭证，发现并纠正错误和遗漏。
第三步：寻找原因在核对账目的过程中，可能会发现一些异常情况，如金额不匹配、重复记录等。
此时，需要进一步分析，找出造成乱账的原因，是人为失误还是系统问题，以便采取相应的措施避免再次发生。
第四步：调整账目在确定乱账的原因后，需要及时调整账目，纠正错误和遗漏。
可以通过修改记录、删除重复记录或重新分类等方式进行调整，确保账目的准确性和完整性。
第五步：建立规范乱账的产生往往与企业内部的管理不规范有关。
因此，建立规范的账目管理制度是预防乱账的有效措施。
可以制定明确的账目登记、核对和审批流程，明确责任人和权限，确保账目的及时、准确和完整。
第六步：加强培训为了确保员工能够正确操作和处理账目，企业应加强对员工的培训。
可以组织专业培训机构或请专业人员进行培训，提高员工的财务知识和技能，增强他们对账目管理的重视和责任感。
第七步：建立监控机制除了规范账目管理制度和加强员工培训外，企业还应建立监控机制，及时发现和纠正账目异常情况。
可以采用定期抽查、交叉核对和数据分析等方法，确保账目的准确性和完整性。
第八步：加强沟通乱账的产生往往与内部沟通不畅有关。
因此，企业应加强内部沟通，确保各部门之间的信息共享和协调配合。
可以定期召开会议、建立沟通渠道、加强团队合作，共同维护好企业的账目管理。
整理乱账实施方案
整理乱账实施方案在进行乱账整理时，我们需要按照一定的实施方案来进行操作，以确保整理工作的顺利进行。
下面将为大家介绍整理乱账的实施方案：一、明确整理范围。
首先，需要明确整理的乱账范围，包括时间范围、账目种类等。
通过对乱账情况进行全面梳理，确保不会遗漏任何一笔账目。
二、收集相关资料。
在明确整理范围的基础上，需要收集相关资料，包括银行流水、票据、财务凭证等，为后续的整理工作提供必要的依据。
三、建立整理档案。
针对不同的乱账情况，建立相应的整理档案，对账目进行分类整理，以便后续的核对和处理。
四、逐笔核对账目。
在建立整理档案的基础上，逐笔核对账目，确保账目的准确性和完整性，及时发现并纠正错误的账目。
五、整理账目。
根据核对的结果，对账目进行整理，包括分类、归档、汇总等工作，确保账目的清晰和有序。
六、调整账目。
针对不符合实际情况的账目，及时进行调整，修正错误，保证账目的准确性。
七、制定整理报告。
在完成整理工作后，需要制定整理报告，对整理过程和结果进行详细记录，以便后续的审计和查验。
八、备份资料。
在整理完成后，需要对整理过程中使用的资料进行备份，确保资料的安全性和完整性。
九、定期复核。
对整理后的账目定期进行复核，及时发现并处理新出现的乱账情况，确保账目的及时清理和整理。
十、完善内部管理制度。
根据整理过程中发现的问题和不足，及时完善内部管理制度，加强对财务管理的监督和控制，预防乱账情况的再次发生。
通过以上实施方案，可以有效地进行乱账整理工作，确保账目的准确性和规范性，提高财务管理的效率和水平。
希望全体员工能够认真贯彻执行，共同维护公司财务的健康发展。
有哪些方法帮你快速清理乱账
会计必看：有哪些方法帮你快速清理乱账每个公司都会有一个会计或者财务，但都会遇到这样一个问题，就是会计离职，比如说之前的会计辞职一段时间，接手的会计看到账目、账本的时候比较盲目，甚至看不懂，账目对不上的情况，怎么去处理这样的问题呢?小编给大家介绍：1、核对开户银行存款让出纳把所有开户银行的对账单打印出来，一个账户一个账户地进行核对，若与账上不一致，应找出原因，并将每个账户通过银行存款余额调节表把银行账与银行对账单调整成一致。
通过银行传来的对账单，将银行对账单余额与银行存款日记账余额进行核对。
如果两者不相符，原因可能是：a.一方记账有误;b.存在未达账项，应该调节银行存款余额调节表达到二者一致。
2、盘点出纳库存现金与出纳一同盘点库存现金数量，并与账上进行核对，如发现不一致，应查明原因，并进行账务调节处理。
清查之后填写“现金盘点报告表”作为原始凭证调节现金日记账的账面记录。
3、盘点公司固定资产与设备管理人员一同对公司固定资产进行盘点核账，一方面核对账上是否与实际固定资产一致，一方面建立固定资产小卡片，并张贴在固定资产显眼处，以便下次核查。
逐一对仓库存货、固定资产等各项财产物资进项盘点，并填制盘存单，与账面余额核对，确定盘亏盘盈数。
填制实存于账存的对比表，作为调整账面的凭证。
4、盘点仓库存货组织财务与仓库人员对公司所有存货进行大盘点，将盘点的存货数据与存货明细账进行核对，确保每个存货的账实相符，若存在不符的，要查明原因，并进行调整成账实一致。
5、与客户核对应收账款主要核对销售合同、报价单、送货单等单据。
制作每个客户应收账款对账单，先交销售人员核对，再由销售人员将对账单发给客户进行核对，对方核实后，盖章标示相符，并退回。
如果不一致，应编制“往来款项清查表”说明情况，注明相符不相符的款项，将应收账款进行调整保持与客户一致。
6、与供应商核对应付账款核对时主要核对合同、入库单等单据。
要求供应商制作每个供应商的应付账款对账单，先发给采购员进行核对，采购员核对完后，交由财务人员进行核对，盖章标示相符，并退回。
清理乱账的具体方法
清理乱账的具体方法随着生活和工作的进行，我们经常会遇到一些乱账问题，这给我们的财务管理带来了一定的困扰。
为了保持个人或企业的财务秩序，我们需要采取一些具体的方法来清理乱账。
本文将介绍一些清理乱账的具体方法，帮助大家解决这一问题。
一、整理账目我们需要整理账目，将所有的财务记录进行归类和整理。
可以根据不同的分类，如收入、支出、借贷等，将账目进行分组，并标注清楚时间、金额和相关事项。
这样可以帮助我们更清楚地了解自己的财务状况，找出乱账的具体来源。
二、核对账目在整理账目的基础上，我们需要对账目进行核对。
核对账目是为了确保账目的准确性和完整性。
可以将账目与银行对账单、收据等进行比对，查看是否有遗漏或错误的记录。
如果发现有不符的地方，需要及时进行调整和修正，确保账目的正确性。
三、寻找乱账原因当发现乱账时，我们需要找出造成乱账的原因。
有时候乱账是由于自己的疏忽或错误操作所致，有时候可能是他人的错误或欺诈行为。
无论是哪种情况，我们都需要尽快找出原因，并采取相应的措施来解决问题。
如果是自己的疏忽造成的乱账，需要提高警惕，加强自己的财务管理能力；如果是他人的错误或欺诈行为，需要及时与相关方面沟通和解决。
四、纠正乱账在找出乱账原因的基础上，我们需要采取相应的措施来纠正乱账。
可以通过修改账目、追回款项或进行调整等方式来纠正乱账。
对于一些复杂的乱账问题，可能需要寻求专业人士的帮助，如会计师或律师，以确保问题得到妥善解决。
五、建立财务管理制度为了避免出现乱账问题，我们需要建立健全的财务管理制度。
可以制定一套详细的财务管理规定，明确收支的流程和权限，加强对财务活动的监督和控制。
同时，还需要加强财务培训，提高员工对财务管理的意识和能力，减少乱账的发生。
六、定期复核账目为了确保账目的准确性和及时性，我们需要定期复核账目。
可以每月或每季度对账目进行一次全面的复核，查找可能存在的问题并及时解决。
同时，还需要建立健全的审计制度，定期对财务活动进行审计，确保财务的合规性和准确性。
乱账整理步骤
乱账整理是指对账目中存在错误、混乱或不完整的情况进行整理和纠正。
下面是乱账整理的一般步骤：
1. 收集账目资料：收集所有与乱账相关的账目资料，包括银行对账单、发票、收据、凭证等。
2. 核对账目凭证：逐一核对账目凭证，确保凭证的完整性和准确性。
如果发现凭证缺失或错误，需要进行补充或修正。
3. 对账目进行分类：将账目按照不同的科目进行分类，例如收入、支出、资产、负债等。
这有助于更好地理清账目的结构和关系。
4. 核对银行对账单：将银行对账单与账目进行对比，确保账目中的银行存款、支票、转账等与银行对账单一致。
如有差异，需要进行调整。
5. 核对发票和收据：将账目中的发票和收据与实际的交易情况进行核对，确保金额、日期、内容等信息的准确性。
如有错误或遗漏，需要进行补充或修正。
6. 调整账目：根据核对的结果，对账目进行调整。
包括修正
错误、补充遗漏、重新分类等。
确保账目的准确性和完整性。
7. 编制调整后的财务报表：根据调整后的账目，编制调整后的财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
这有助于更好地了解企业的财务状况和经营情况。
8. 审核和复核：对整理后的账目进行审核和复核，确保整理的准确性和可靠性。
可以请专业人士或会计师进行审核，以确保整理结果的准确性。
9. 存档和备份：将整理后的账目资料进行存档和备份，以备将来查阅和审计使用。
以上是乱账整理的一般步骤，具体操作可以根据实际情况进行调整和补充。
如果遇到复杂的乱账情况，建议请专业人士或会计师进行指导和处理。
公司烂账、乱账怎么处理？
公司烂账、乱账怎么处理？
特别是一些小公司，财务部分的人很少，偶尔会计能力较差，烂账、乱账就容易出现了，让后来的会计特别头痛，那在工作中遇到乱账该从哪里切入进行清理呢？今天小编为大家总结了一些思路，希望对需者有所帮助。
对企业会计有参考价值，如果你是老板，想清理乱账，直接给你建议，直接赵家代理记账公司处理，当然，你也可以来找我们。
一、乱账梳理前的准备工作
1、了解公司的业务情况：
a、了解公司的财务制度；
b、了解公司的业务流程；
2、清理公司的会计档案：
清理会计凭证、清理会计账簿、清理会计报告；
二、乱账的处理内容
1、货币资金：
货币资金主要从库存现金清点、英航存款清点来分析帐和实际是否相符，报批审查调账；
2、存货清算：
进行库存清点，检查账目和实际是否相符，不符报批核查调账；
3、固定资产：
对固定资产的清点，不符报批核查调账
4、来往款项：
对应收款项应付款项、预收、预付账款、其他应收应付款项和往来对账，账实不符，报批审查调账；
5、应交税费
应交税金和实缴税金对比，分析其中的差异；
三、乱账梳理后续工作
后续的工作主要是从账务处理和制度方面来考虑：
1、账务处理,根据实际情况调账，或者也可以重新建账；
2、制度方面，修订制订财务制度，修订制订业务流程；。
乱账整理技巧篇
乱账整理技巧篇一、乱账调整流程1. 确定账务截止时间，并结出余额，找到一个调整的基准数据，编制调账前的表。
基准数据可以根据辅助账簿、各种收入支出单据计算、实际盘点和对账核实得出。
2. 通过实地盘点、往来对账、银行流水打印、单位内部人员配合等途径确定真实的数据，并编制报表。
3. 分清主次，确定重点调整对象。
4. 找出差异原因，取得相关调账证据。
进行调账时，必须要附详细的调整说明作为原始凭证。
二、乱账如何调整一、确定调账重点，及时查找原因1.货币资金的清理。
全面盘点现金，打印全部开户行的银行对账单，确定实存数。
2. 往来科目的清理。
由单位相关部门提供往来业务的真实情况，并出具往来科目余额表，必要的时候，和往来单位对账。
3. 实物资产的清理。
涉及有存货的单位，需要盘点存货；涉及固定资产的，需要盘点固定资产，并如实填写盘点表。
4. 无票收支的核对，补计账面，补缴税款，更正税务申报，比如无票收入，以物易物等。
二、具体乱账清理方法【货币资金】公司所有的业务和经营事项都是围绕资金来的，只要把资金捋清楚，业务真实的面貌才能梳理出来，才知道真实的情况和现在会计做的情况差距有多大。
（1）货币资金先看报税系统中财务报表数，根据财务报表和银行对账单确定银行存款实有数和其他货币资金数，倒挤现金数。
（2）库存现金账实不符，必须找到老板，确定账实不符的原因，并如实调账。
①如果现金盘亏，是老板借用，及时挂往来。
借：其他应收款贷：库存现金②如果是已经支付费用，没有入账，及时取得发票补记费用借：管理费用贷：库存现金③如果是盘盈，属于收入未入账，及时记账，并补缴税款，无票收入的话，可以在调账当期进行纳税申报；不属于收入，如果是老板的钱，可以退回老板，也可以记为往来借款。
借：库存现金贷：其他应付款现金必须当场确认，领导签字。
（3）银行存款核对及处理与库存现金类似，一定是以银行对账单的余额为准。
另外，可能银行存款会存在未达账项，找到老板或者负责人，查明“未达账项”有哪些，编制《银行存款余额调节表》即可。
整理乱账技巧范文
整理乱账技巧范文乱账指的是记录账目不规范、混乱或错误的情况。
这种情况下，可能会导致财务数据的不准确，给财务管理带来困难。
为了解决乱账问题，我们需要掌握一些整理乱账的技巧。
下面将介绍一些常用的整理乱账技巧。
1.逐笔核对：对于乱账情况，首先需要进行逐笔核对。
逐笔核对指的是将账目逐一对照，确保记录的准确性。
同时，还需要仔细检查账目的分类是否正确，数目是否与实际一致。
2.整理资料：将散乱的账目资料整理起来，建立有序的档案。
可以按照时间、种类或者其他逻辑方式进行分类整理，以便于日后查阅。
3. 使用电子化工具：使用电子化工具可以大大简化整理乱账的过程。
可以使用电子表格软件，如Excel，来创建有序的财务表格。
可以通过软件的筛选、排序和汇总功能，轻松地对账目进行分类和统计分析。
5.制定准确的分类方法：在整理乱账时，正确的分类是至关重要的。
可以根据具体的财务项目制定统一的分类方法，保证账目的一致性。
分类的准确性将有助于日后的财务分析和决策。
6.建立明确的账目流程：为了防止乱账的发生，建立一个明确的账目流程非常重要。
可以规定哪些人负责记录、审核和核对账目，并确保每个环节都严格执行相关步骤和要求。
7.审查财务记录：定期审查财务记录，可以及时发现与整理乱账相关的问题。
例如，可以每月或每季度对账目进行一次全面的审查，确保财务数据的准确性。
8.寻求专业帮助：如果遇到乱账问题无法自行解决，可以寻求专业帮助。
可以请会计师或财务顾问来进行财务核对和整理，确保账目的准确性和规范性。
9.建立良好的财务记录习惯：良好的财务记录习惯是防止乱账发生的最有效方法。
建议及时记录、归档和备份财务数据，确保账目的准确性和完整性。
10.教育培训：对于负责记录账目的员工，提供必要的财务知识教育和培训是很重要的。
通过提高员工的财务素养和技能，可以减少乱账的发生。
总结起来，整理乱账的关键是逐笔核对、整理资料、使用电子化工具和建立良好的财务记录习惯。
此外，建立明确的账目流程、分类方法和定期审查财务记录也是必不可少的。
乱账清理绝招
1.首先找到现金日记账或者银行存款日记账/导银行对账单、流水公司所有的业务和经营事项都是围绕资金来的，只要把资金捋清楚了，真实的面貌才能梳理出来，才知道真实的情况和现在会计做的情况差距有多大.这一刻我才明白为什么税务局会调直公司的资金流水，因为这些都是业务痕迹啊.2.根据银行流水的摘要判断每笔业务收支的具体情况和会计科目（可以先不管单据，把账建立起来，缺少的单据做台账进行登记）和刚才的思路一样，先做个模拟还原，只要备注的是房租，分录就是借管理费用-房租，贷银行存款，至于有没有发票，有没有合同，有没有附件单据，不重要，重要的是这笔业务是真实的就行，只有知道了真实的情况，才知道从哪儿进行整改.3.对固定资产建立台账，一次性补计提折旧目的就是为了计算明白老板到底是亏的还是赚钱，账面所有者权益下的利润水分有多高4.对往来科目进行调整,先把真实余额做出来（和老板确认，和销售确认，看内账，看历史发货情况---客户是谁）5.对付款供应商的业务全部做预付，然后和库管、销售确认逐进入原材料和库存商品，建立存货的收发存台账.（入库单、出库单）6.截至到现在时点的期初报表建立起来当然，还有一些非常重要的科目检直：应收账款检查：1月初月末是否有大笔相同的金额转出和转入7.对摘要说不清楚,金额较大的记录要重点审查8.挂账期间非常长的金额，判断应收账款是否存在，是否归被直单位9.对账和函证10如果很乱，比如发货、出库、结算开单、退货、换货没有手续单据，或者单据信息粗糙（质量、数量、型号、规格记录不记录）或者执行不到位，或者都不经过财务，财务只负责开票收款.那就不是错账的问题了，是乱账的问题了，因为业务混乱，流程混乱导致了财务混乱.11是否按备抵法计提坏账，发生坏账后是否直接转销12是否随意变更坏账准备的计提范围和计提比率来调节利润（其他应收、预付、应收票据等）13检查应收账款的明细科目，是否有重分类的预收账款挂账，虚减期末余额，虚增利润9.为了隐瞒利润，虚增期末余额，多计提坏账，期末不做重分类，把一部分已收到的应收转移到预收账款中预付账款检查：1）检直预付账款明细是否有贷方余额，借方对应是银行存款（以前是否存在预付情况）2）预付账款是否是真实的（长期挂账，货已到，对方不开具发票导致无法冲销）3）预付和应付是否有做重分类，双边挂账,多计提坏账隐瞒利润其他应收款检查：1）灰色支出在其他应收款下挂账2）股东分红逃税3）没有发票报销的业务不做处理或者延迟处理4）协助员工偷逃个税5）股东挪用资金6）利用其他应收款套取现金7）利用"其他应收款"科目隐匿收入应付账款检查：D应付账款长期挂账2）大量现金结算货款3）委托个人付款4）付款给销售方以勺假I第三方5）虚列应付账款增加成本，虚列制造费用6）用商品直接抵应付账款7）利用应付账款隐匿收入然后再对内账展开清理：1.对资产负债表所有科目进行盘点清查，建立明细账2.对固定资产建立台账，一次性补计提折旧3.对往来科目进行调整，先把真实余额做出来（和老板确认，和销售确认，看内账，看历史发货情况---客户是谁）4.对存货进行盘点，对原材料、在产品、产成品分三类建立收发存台账5.对账外的资产建立台账（直接入损益的固定资产、低值易耗品、备品备件）6.把截至到现在时点的期初报表建立起来。
财务乱账清理方案
财务乱账清理方案一、背景在企业经营过程中，由于种种原因，财务账目可能会出现乱账或错误记录的情况。
这不仅会影响财务报表的准确性和可靠性，还可能导致企业财务运作的混乱和不稳定。
因此，为了维护企业财务的健康发展，及时进行财务乱账的清理工作至关重要。
二、乱账清理的目标1. 纠正财务账目中的错误记录，保证财务信息的准确性；2. 恢复财务账目的完整性，确保财务数据的完备性；3. 清理财务账目中的重复或无效记录，提高财务信息的可读性和可理解性；4. 建立健全的财务管理制度，避免类似问题的再次发生。
三、乱账清理的步骤与措施1. 确定清理范围根据财务记录的时间段和涉及的账户等因素，确定乱账清理的范围。
在范围确定后，对于该时间段内的所有账目进行逐一检查。
2. 核对账目对于每一笔财务记录，按照财务管理制度的要求，逐一核对账目的准确性。
通过与原始凭证、银行对账单、发票等进行比对，确保账目的准确性和真实性。
3. 调整错误记录发现错误记录后，及时进行调整和修正。
对于账目中的错误金额、错误日期等问题，应及时修正，确保账目的准确性和一致性。
4. 清理重复记录发现重复记录后，应对其进行清理和合并。
在清理过程中，要注意保留一份准确的记录，并将其他重复记录进行删除或标记，以避免对账目产生混淆。
5. 删除无效记录对于无效记录，如已经结清的账目、作废的发票等，应及时删除。
这样可以减少财务账目的冗余和混乱，提高财务信息的可读性和可操作性。
6. 建立财务管理制度通过对财务乱账清理工作的总结和归纳，建立健全的财务管理制度，明确各项财务操作的规范和流程。
同时，要加强对财务人员的培训和监督，确保财务账目的准确性和可靠性。
四、风险控制与后续措施1. 风险控制在进行财务乱账清理工作时，要注意风险控制，避免因清理过程中的操作失误导致新的错误记录产生。
因此，要制定清晰的操作流程和规范，并进行严格的审核和复核。
2. 后续措施完成财务乱账清理工作后，应及时对清理结果进行复核和审计。
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乱账处理经典指南（提醒收藏）！
对于乱账，相信每个会计都很头疼，尤其对于新人，一不小心就要花数月的时间来处理乱账，今天就为大家介绍一下关于乱账的处理，大家一起看看吧！
大部分会计的真实情况，可以通过一段对话来呈现：
会计甲：
进入一家企业，我来的时候，前一任已经离职一段时间了，没有交接过程，不知道如何展开自己的工作。
会计乙：
接手的公司前面的账乱得一塌糊涂，存货对不上，往来也比较乱，如何处理呀？
这两位会计说出了很多人的心声，这不，有个会计处理乱账用了大半年的时间，另外一个会计却只用了5天。
差距啊！今天教教大家这位只用5天来处理公司乱账的方法，学会能迅速提高工作效率！
面对乱账，他是从以下几个步骤着手做好一家公司的财务账：
1、盘点出纳库存现金：
与出纳一同盘点库存现金数量，并与账上进行核对，如发现不一致，应查明原因，并进行账务调节处理。
清查之后填写“现金盘点报告表”作为原始凭证调节现金日记账的账面记录。
2、核对开户银行存款：
让出纳把所有开户银行的对账单打印出来，一个账户一个账户地进行核对，若与账上不一致，应找出原因，并将每个账户通过银行存款余额调节表把银行账与银行对账单调整成一致。
通过银行传来的对账单，将银行对账单余额与银行存款日记账余额进行核对。
如果两者不相符，原因可能是：
a.一方记账有误；
b.存在未达账项，应该调节银行存款余额调节表达到二者一致。
3、盘点仓库存货：
组织财务与仓库人员对公司所有存货进行大盘点，将盘点的存货数据与存货明细账进行核对，确保每个存货的账实相符，若存在不符的，要查明原因，并进行调整成账实一致。
4、盘点公司固定资产：
与设备管理人员一同对公司固定资产进行盘点核账，一方面核对账上是否与实际固定资产一致，一方面建立固定资产小卡片，并张贴在固定资产显眼处，以便下次核查。
逐一对仓库存货、固定资产等各项财产物资进项盘点，并填制盘存单，与账面余额核对，确定盘亏盘盈数。
填制实存于账存的对比表，作为调整账面的凭证。
5、与客户核对应收账款：
主要核对销售合同、报价单、送货单等单据。
制作每个客户应收账款对账单，先交销售人员核对，再由销售人员将对账单发给客户进行核对，对方核实后，盖章标示相符，并退回。
如果不一致，应编制“往来款项清查表”说明情况，注明相符不相符的款项，将应收账款进行调整保持与客户一致。
对于不相符
的款项按照有争议、未达账项、无法收回进行分类，针对具体问题采取相应的措施。
6、与供应商核对应付账款：
核对时主要核对合同、入库单等单据。
要求供应商制作每个供应商的应付账款对账单，先发给采购员进行核对，采购员核对完后，交由财务人员进行核对，盖章标示相符，并退回。
如发现不一致，要查明原因，应编制“往来款项清查表”说明情况，注明相符不相符的款项，进行账务处理。
对于不相符的款项按照有争议、未达账项、无法收回进行分类，针对具体问题采取相应的措施。
7、核查国税纳税申报情况：
查阅国税纳税申报系统报税情况，熟识各系统的情况，核对账上相关涉税数据是否与纳税申报系统的数据一致，如不一致，应查明原因，并进行调整。
8、核查地税纳税申报情况：
查阅地税纳税申报报税情况，核对账上相关涉税数据是否与地税网上纳税申报数据一致，如不一致，应查明原因，并进行调整。
9、收集各种单据：
银行流水单据、仓库入库与出库单据、生产领料单据、销售送货单据、合同、各种报表等财务建账做账需用到的单证。
10、建账或账务处理：
以上单据准备好后，对于原来无账的，可以准备建账，对于原来有账的，要根据实际情况进行账务处理。
总之，乱账的整理，是需要按以上方面逐个整理，理顺，每个方面都不能乱，理顺之后，还有一个最重要的工作，就是将财务工作制度化与流程化。
制度化就是要把财务的每项工作用制度的形式来固化操作，包括财务管理制度与财务核算制度。
流程是财务的每项工作应该要先做什么，后做什么，要用流程来规定清楚。
这样，以后公司的财务在制度与流程的保证下，整个财务工作才会顺利的运行，并朝越来越好的方向发展。
附送一份完整的建账流程
一，乱账梳理前的准备工作
二，乱账的处理内容
三，清产核资
清产核资简单说就是盘点，盘点公司全部资产与负债。
这并不是一个简单的事。
会计混乱的公司，往往资产管理混乱、产权不清，理清资产产权是重中之重。
主要步骤如下：
(1)时点归属：如果定在1月1日，当然比较好。
但就算在全年的其它时点，重新建账也是可以的。
(2)资产归属：形式上，要确保所有资产都得到盘点人、复盘人、领导签字。
对产权不清的资产，做一个待处理文件，推动公司高层确定全部资产归属。
尤其关联企业之间、股东与企业之间、母子公司之间，产权清晰这一步不能完成，则难以成功建账。
如果是确有争议的资产，就先斩掉不要，反正与财务部利益没有太大关系。
(3)确定成本：理清资产产权后，确定资产成本。
这是一个技术活。
有发票、白条、合同、付款凭证等能够证明东西属于公司的，那就进资产和实收资本；没有发票，价值不明的，就当作借用股东的资产，以后是付租金使用费还是直接从股东手里买断那得另说。
固定资产的盘点，找发票、找合同，尽量确认到原值。
没有发票，计提折旧就不得在税前扣除，在所得税汇算清缴时作纳税调整。
存货盘点，有发票的，当然按发票金额确认；没有发票的，按近期采购价格确认，以防止与后批次存货成本差异过大。
在产品、产成品，如果数量多、金额大，最好把估计的过程与计算依据书面化。
其它物料、周转材料、低值易耗品，凡是旧的或者金额小，就可以不用管了，即费用化。
凡是新的、金额大的，可以计入。
(4)债权债务：所有有记录的债权，全部制成表格，宁多勿漏，每笔债权要确定责任部门或人员，形成领导签字批准的债权表。
领导也不能确定的债权就先不装进来，单独放在一个表里面，以后再说。
债务方面，所有债务包括金额最好发函询证，领导签字。
(5)试算平衡。
完成相关清查后，就进行试算平衡的工作。
上述盘点表的资产与负债归集入相关科目制作平衡表，资产与负债的差额，就是所有者权益。
所有者权益中，除非有确凿依据，否则尽量不要确认资本公积。
用科目汇总表中资产与负债的差额，
减去实收资本和资本公积，差额就是未分配利润。
这么一来，理论上讲，清产核资的成果——资产负债表也就出来了。
财产清查期初集中完成，根据清查结果进行期初建账
四，乱账梳理后续工作
异，计算出差额，然后统一做一笔多借多贷的调整分录，就完成了老、新账的过渡。
有时事情往往没三言两语中那么顺利，不然墨菲定律就白发表了。
万一设完期初余额才发现还有一大笔资产、负债计漏了，或者某些计入的资产要调出来。
遇上这类事当然是倒霉。
所以，前期工作一定要细致，以减少不必要的调整。
那遇到这种情况怎么解决呢?首先，把这些资产负债的情况整理成表格，交给领导签字,同时应把相关权属资料整理归档备查。
然后，重新制作新的试算平衡表，相当于把前面的工作用新数据重做一遍，形成新的平衡表。
对于新表所导致的各科目的差额，做一笔分录结平即可。
3、建立会计核算制度
所谓法不溯及既往，凡事都有先后因果，既然以前没有解决，形成了历史遗留问题，那么延续到现在了就按现在的规矩来办事吧。
规章制度包括但不限于下列几条：现金管理制度、发票管理制度、合同管理制度、财务报销制度、采购制度和成本核算制度。