跨境贸易人民币结算培训
人民币管理业务培训
人民币管理业务培训引言：人民币是中国的法定货币，对于金融机构和企业来说，掌握人民币管理业务是十分重要的。
本次培训将重点介绍人民币管理业务的相关知识和技巧，以帮助职场人士提升人民币管理能力，更好地进行财务管理。
在培训中我们将深入浅出，以简明易懂的方式介绍人民币的流通体系、外汇管制政策、跨境资金管理等内容。
一、人民币流通体系人民币流通体系是指人民币的发行、管理和使用的全过程。
人民币的流通体系由央行发行中央银行券和负责流通银行券的商业银行构成。
参加人民币流通的主体有各类金融机构、企事业单位和个人。
在日常工作中，人民币的流通必须遵守央行的法规和规定，禁止虚假币、残缺币的流通，同时要进行防伪鉴别，确保人民币的安全性和可信度。
二、外汇管制政策外汇管制政策是指央行根据国家的经济发展需要，对境内和境外的外汇交易进行的管理和监控。
主要目的是保护国家经济安全，维护金融秩序，促进国内外的经济合作。
在跨境贸易和投资中，人民币的兑换将受到一些限制和规定，包括限额、凭证、监管等，企业和金融机构在开展与外汇相关的业务时，一定要全面了解和遵守相关的外汇管制政策。
三、跨境资金管理跨境资金管理是指个人和企事业单位在国际贸易、投资、融资等活动中，进行资金跨境流动管理的一种方式。
在跨境资金管理过程中，企业和金融机构需要掌握相关的政策和业务流程，包括外汇结算、银团贷款、外汇期权等。
此外，为了减少资金风险，跨境资金管理也要求对外汇市场有准确的判断和把握，同时优化资产负债结构，提高资金使用效率。
四、财务管理技巧财务管理技巧是指在人民币管理业务中，运用财务知识和方法，提高财务决策的科学性和准确性的一种能力。
在财务管理过程中，需要掌握成本控制、收入管理、预算编制、绩效评估等技巧，合理配置财务资源，提高企业的运营效率和盈利能力。
通过财务管理技巧的应用，可以有效地控制成本、提高资金利用效率，提升企业竞争力。
结语：人民币是中国的法定货币，人民币管理业务是金融机构和企业必须面对的重要工作。
跨境支付业务培训课件
参与者。同一个系统工作日内，间接参与者可以使用不同的所属直接参与者收发业务。 境内中、外资银行，境外银行，境内银行的海外分支机构（或总部），其他指定的视
同境外的特殊区域的分支机构（如自贸区分行），均可申请作为间接参与者加入CIPS。境 内直接参与者的境内分支机构或平行机构不可申请作为间接参与者加入CIPS，不得填写在 间接参与者栏位，可以填写在付款人开户行、收款人开户行、中介机构1、中介机构2等栏 位。
1、汇出。对于收款人开户行为被代理行的业务，境内分行通过STL发起业务， 接收行直接填写被代理行。跨境支付清算系统收到该业务后， 自动进行账务处理和报文发送。 2、汇入。对于被代理行汇给本行的业务，被代理行通过SWIFT向本行发送报文， 跨境支付清算系统自动进行账务处理，并将报文转发STL，收款机构在STL处理汇入汇款。
19家直接参与者
11家中资银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行（不 含澳门中行及香港中行）、中国建设银行、交通银行、华夏 银行、中国民生银行、招商银行、兴业银行、平安银行、浦 发银行
8家外资银行：汇丰银行（中国）有限公司、花旗银行（中国） 有限公司、渣打银行（中国）有限公司、星展银行(中国）有 限公司、德意志银行（中国）有限公司、法国巴黎（中国） 有限公司、澳大利亚和新西兰银行（中国）有限公司、东亚 银行（中国）有限公司
4、HVPS (HIGH-VALUE PAYMENT SYSTEM)大额支付系 统
5、NOSTRO账户行:指接受本行开立清算账户，委托本行开展 用于资金清算的银行。系统中以“N”
6、VOSTRO被代理行:指在本行开立清算账户，委托本行开展 用于资金清算的行外金融机构。系统中简称以“V”
国际结算业务培训计划
国际结算业务培训计划一、背景介绍随着国际贸易与金融市场的不断发展，国际结算业务在全球范围内扮演着越来越重要的角色。
国际结算业务是指跨境支付、收款、结算与清算等一系列金融活动，涵盖了外汇结算、信用证、跨境结算、跨境支付等多个领域。
因此，对国际结算业务的深入理解和掌握具有重要意义。
为提高专业人员在国际结算领域的知识水平和业务能力，我们制定了一份国际结算业务培训计划，旨在通过系统的学习和实践指导，帮助参训人员更好地适应国际环境的变化和要求，提升业务水平，提高竞争力。
二、培训目标1. 掌握国际结算业务的基础理论知识，包括国际贸易结算、国际金融市场结算等方面的知识；2. 熟悉国际结算业务的实际操作流程，包括信用证开证、跨境支付、收付款结算等业务操作；3. 提高参训人员的英语水平，以便更好地应对国际业务交流和沟通；4. 培养参训人员的团队合作意识和国际化视野，增强跨文化交流的能力；5. 提高参训人员的风险意识和风险应对能力，降低国际结算业务风险。
三、培训内容1. 国际结算基础知识- 国际结算概述- 货物贸易结算- 服务贸易结算- 资本项目结算- 投资项目结算- 国际收支平衡2. 国际贸易结算- 贸易支付方式- 信用证结算- 托收结算- 保函结算- 贸易融资结算3. 外汇市场与外汇结算- 外汇市场基础知识- 外汇风险管理- 外汇远期结算- 外汇掉期结算- 外汇期权结算4. 跨境支付与结算- 跨境电汇- 跨境票汇- 跨境信用卡支付- 跨境支付工具与系统5. 国际金融市场结算- 资本市场结算- 证券市场结算- 衍生品市场结算- 金融产品结算6. 实务操作演练- 信用证开证操作示范 - 跨境支付流程演练- 国际结算风险案例分析 - 国际结算业务实操练习7. 英语培训- 外贸英语基础- 贸易谈判与沟通- 国际商务英语口语- 国际结算常用词汇与表达8. 跨文化交流- 跨文化交流与管理- 国际商务礼仪- 多元文化团队管理9. 风险防范与应对- 国际结算风险类型- 风险防范策略- 风险应对措施- 国际结算风险监测四、培训方式1. 理论学习- 通过讲座、培训课程、教材自学等方式传授相关理论知识；- 结合实际案例分析，加深对国际结算业务的理解。
2024年人民币国际化与外汇市场培训资料
人民币国际化有助于推动中国金融市场开 放和改革，提高金融市场的国际竞争力和 影响力。
维护全球金融稳定
提升中国国际地位
人民币国际化有助于增强国际货币体系的 稳定性和韧性，降低全球金融危机的发生 概率和影响程度。
人民币国际化是中国经济崛起和综合国力 增强的重要标志，有助于提升中国的国际 地位和影响力。
02
案例分析：成功企业如何应对汇率波动风险
案例一
某跨国公司通过建立外汇风险管 理团队，运用先进的汇率预测模 型，成功规避了汇率波动带来的
损失。
案例二
某进出口企业利用外汇期权等衍生 工具进行套期保值，有效降低了汇 率波动对企业盈利的影响。
案例三
某金融机构通过提供外汇风险管理 咨询服务，帮助客户制定个性化的 风险管理方案，实现了双赢。
冲击。
拓展业务范围
企业可以积极拓展与人民币国际化相关的 业务范围，如跨境贸易、投资等，以抓住 人民币国际化带来的机遇。
加强国际合作与交流
企业可以积极参与国际交流与合作，了解 全球经济格局变化和最新发展趋势，为企 业发展提供更多思路和方向。
THANKS
感谢观看
加强合规风险识别与评估
企业应建立合规风险识别与评估机制，定期对业 务活动中可能存在的合规风险进行识别和评估， 并制定相应的应对措施。
建立合规监督机制
企业应建立合规监督机制，定期对业务活动的合 规性进行检查和监督，发现问题及时整改并报告 相关部门。同时，企业还应积极配合监管部门的 检查和调查工作，确保企业合规经营。
外汇市场基础知识
外汇市场定义及功能
外汇市场定义
外汇市场是指进行外汇买卖的交 易场所，是全球最大、最活跃的 金融市场之一。
外汇市场功能
外商直接投资人民币结算业务 培训资料
主管部门
中国人民银行为外商直接投资人民币结算业务 的主管部门。具体负责处室为“跨境人民币业务 部”。
报送管理要求
涉及外商直接投资人民币结算业务的境内外机构， 需选择一家结算银行作为主报告银行。 报送信息包括： 企业信息报送（开户机构） 合规审核报送（贸金部） 账户信息报送（开户机构） 收付信息报送（开户机构）
资本金专 户
房地产业外商投资企业办理 外商直接投资人民币资本金 汇入业务时，银行还需登陆 商务部网站，验证该企业是 否通过商务部备案。
并购款专 户 股权转让 专户
不得办理现金收付
并购和股权转让行为完成后 ，可依法使用，账户的境内 使用信息无需报人民币跨境 收付信息管理系统。
外债资金 一般户
1、不得转存定期存款。 2、可以偿还国内外贷款。 3、除支付工资、差旅费、备用金等意外，不可划转 至境内同名人民币存款账户。
原则上通过原借款结算银行 还本付息。
账户的开立和使用
其他资金划转要求： 1、境外投资者将其所得的人民币利润汇出境内的， 银行在审核外商投资企业有关利润处置决议及纳税 证明等有关材料后可直接办理。
2、境外投资者将因减资、转股、清算、先行回收 投资等所得人民币资金汇出境内的，银行应当在审 核国家有关部门的批准或备案文件和纳税证明后为 其办理人民币资金汇出手续。 3、外商投资企业用人民币偿还境外人民币借款本 息的，可以凭贷款合同和支付命令函、纳费用 账户性质 专户 账户名称 存款人名称 加“前期费 用” 境外投资者 无 申请人 开户资料特别说明 个数限制 1个 备注 如为境外自然人，也可开立。 1、境外投资者因人民币利润分配 、先行回收投资、清算、减资、 股权转让等所得人民币资金，用 于境内再投资或增加注册资本而 开立的账户。 2、如为境外自然人，也可开立。
国际结算业务系列培训
02
随着银行业的发展，银行逐渐成为国际结算的主要渠道，提供
了更加便捷、安全的结算方式。
电子支付与互联网结算的发展
03
随着电子支付和互联网技术的发展，国际结算业务逐渐实现电
子化和网络化。
02
国际结算业务基础知识
贸易术语与支付方式
贸易术语
如FOB、CIF、CFR等，解释了交货条件、责任和费用等。
支付方式
随着全球贸易紧张局势加剧，关税升级和贸易壁垒逐渐成为各国 保护国内产业的重要手段，对国际结算业务带来新的挑战。
供应链重塑
贸易保护主义导致全球供应链重新布局，国际结算业务需要适应 新的供应链结构和贸易模式。
汇率风险增加
贸易保护主义引发的汇率波动增加，为国际结算业务带来更大的汇 率风险。
全球经济不确定性增加
汇率风险
汇率风险的定义
汇率风险是指由于汇率波 动而导致的国际结算业务 损失的风险。
汇率风险的识别
在开展国际结算业务时， 需要关注汇率波动情况， 及时发现汇率风险。
汇率风险的防范
采取有效的汇率风险管理 措施，包括选择合适的货 币结算、利用金融衍生品 进行套期保值等。
05
国际结算业务案例分析
案例一：跨境贸易人民币结算案例
《国际结算业务系列培训》 大纲
2023-10-27
目 录
• 国际结算业务概述 • 国际结算业务基础知识 • 国际结算业务操作流程 • 国际结算业务风险管理 • 国际结算业务案例分析 • 国际结算业务未来发展趋势与挑战
01
国际结算业务概述
定义与特点
定义：国际结算是跨越国境的货币交易 ，涉及国际贸易、外汇市场、银行和支 付系统等多个领域。
强内部监督等。
跨境人民币培训教材
试点地区
★第一批：上海市、广东省的广州市、深圳市、珠海市和东莞市 第一批：上海市、广东省的广州市、深圳市、 第二批：北京、天津、重庆、浙江、广西、云南、内蒙古、 ★第二批：北京、天津、重庆、浙江、广西、云南、内蒙古、四 江苏、山东、辽宁、福建、湖北、黑龙江、吉林、海南、 川、江苏、山东、辽宁、福建、湖北、黑龙江、吉林、海南、新 西藏等十八个省市自治区开展试点。 疆、西藏等十八个省市自治区开展试点。
人民币作为跨境结算货币的定位
跨境结算用的人民币不具有外汇性质，不纳入现有的 跨境结算用的人民币不具有外汇性质， 外汇管理体制进行监管。 外汇管理体制进行监管。 是人民币支付结算功能的适用范围从境内向国际的延伸 人民币是我国的主权货币——发行主体是监管者 发行主体是监管者 人民币是我国的主权货币 境内外人民币同种同质同价
扩大试点政策解读
扩 试 业 围
⒈进口业务付汇、服务贸易和其它经 进口业务付汇、 常项目的收和支实行普惠制。 常项目的收和支实行普惠制。 出口实行名单管理制。 ⒉出口实行名单管理制。 非试点企业不能收取贸易项下人民币。 非试点企业不能收取贸易项下人民币。
扩大试点 地区范围
境外地域扩大至所有国家和地区； 境外地域扩大至所有国家和地区； 只要银行汇款线路能到达. 只要银行汇款线路能到达
跨境贸易人民币结算业务定义
定义 跨境人民币结算
指将人民币直接使用于国际交易， 指将人民币直接使用于国际交易，指以人民币报关 并以人民币结算的进出口贸易结算，居民可向非居民支付人民币， 并以人民币结算的进出口贸易结算，居民可向非居民支付人民币，允许非 居民开立人民币存款账户。 居民开立人民币存款账户。
与出口收汇 一样可享受 出口退税, 出口退税 与外币计价 进出口一样 可异地报关; 可异地报关
跨境人民币基础知识
所谓跨境贸易人民币结算，是指经国家允许指定的、有条件的企业在自愿的基础上以人民币进行跨境贸易的结算，商业银行在人民银行规定的政策范围内，可直接为企业提供跨境贸易人民币相关结算服务。
跨境贸易人民币结算是指进出口企业除了从采用美元信用证转为采用人民币信用证之外并不会有明显的感觉，真正的变化在于境内外银行之间的后台结算部分。
比如，中国某出口企业在与海外买家协商过程中，可以要求人民币结算，海外买家则在付款行开具人民币信用证，随后议付行通知卖家，之后才是发货、收货、收付款等。
业务种类包括进出口信用证、托收、汇款等多种结算方式。
商业银行开展跨境贸易人民币结算业务有两种操作模式，即代理模式和清算模式所谓代理模式，主要是指中资行委托外资行作为其海外的代理行，境外企业在中资企业的委托行开设人民币账户的模式；而清算模式主要是在指在中资行境内总行和境外分支行之间进行的业务，即境外企业在中资行境外分行开设人民币账户。
有助于企业营运成果清晰化当中国企业以人民币进行跨境贸易结算时，通常其经营成果较为透明，表现为进口企业的成本和出口企业的收益能够较为清晰地固定下来，这有利于企业进行财务核算。
再次，节省了企业进行外币衍生产品交易的有关费用。
当企业在贸易中以非本币进行结算时，通常为规避汇率风险而委托银行进行衍生产品交易，从中资商业银行远期结售汇的收费标准来看，买入三个月的美元按交易金额的2.5%。
收取费用，卖出三个月的美元按交易金额的5%。
收取费用。
而外资银行这项交易的收费标准则普遍高于中资银行，根据调研，委托银行进行衍生产品交易约占企业营业收入的2—3%。
改革开放以来，由于中国企业进行国际结算主要使用美元、欧元和日元等国际货币，因此为控制汇率风险承担了大量的外币衍生产品交易的费用，增加了企业的交易成本，削弱了中国企业的国际竞争力。
若人民币用于国际结算，中国企业为规避汇率风险所承担的衍生交易费用即可消除。
第四，节省了企业两次汇兑所引起的部分汇兑成本。
人民币国际化与国际金融培训
包括国际借贷、外汇买卖、证券发行与流通、黄金买卖以及离岸金融业 务等。
人民币在国际金融市场中的地位
人民币国际化进程
随着中国经济的崛起和对外开放程度的提高，人民币国际化逐渐成为一个热门话题。目前 ，人民币已经成为全球第五大支付货币和官方外汇储备货币之一。
人民币在国际金融市场中的使用
地缘政治冲突和紧张局势可能对人 民币国际化产生不利影响，如资本 流动受限、汇率波动等。
金融市场波动对人民币国际化的影响
汇率波动
金融市场波动可能导致人民币汇率大幅波动，影响人民币的国际 信誉和吸引力。
资本流动风险
金融市场波动可能引发资本大规模流动，对人民币国际化进程造 成冲击。
国际金融市场认可度
人民币在国际金融市场上的认可度有待提高，需要进一步加强与 国际金融机构的合作和沟通。
用人民币结算。
人民币跨境贸易结算流程
02
签订合同、开立人民币账户、办理人民币跨境支付、完成交易
结算。
人民币跨境贸易结算的监管
03
中国政府加强对人民币跨境流动的监管，确保跨境贸易的合法
性和安全性。
人民币跨境贸易结算的优势与挑战
01
02
03
优势
降低汇率风险、简化结算 流程、促进贸易便利化、 推动人民币国际化。
2023
PART 02
国际金融市场与人民币国 际化
REPORTING
国际金融市场概述
01
国际金融市场的定义
指由国际性的资金借贷、结算、汇兑以及有价证券、黄金和外汇的买卖
活动所组成的市场。
02 03
国际金融市场的作用
国际金融市场是在生产国际化与资本国际化条件下形成的，是各国在长 期经济交往中相互依赖、相互渗透的结果，同时也是当今世界经济总体 联系和整体化的重要表现。
第十一章 跨境人民币结算与人民币国际化
①签订 人民币 计价的 合同
境外供应商
②申请人 民币汇款
③人 民币 TT汇
款
境外银行
人民币直接汇 出流程图
人民币直接 汇入流程图
第十一章 跨境人民币结算与人民币国际化
• 3. 信用证结算方式下跨境贸易人民币结算流程
境内企业
①签订
③
人民币
发
计价的
货
合同
境外供应商
④交单
境内银行
②申请开立人 民币信用证
结算业务； • （5）进一步完善人民币汇率形成机制； • （6）丰富汇率避险工具； • （7）为企业“走出去”提供全方位金融服务。
第十一章 跨境人民币结算与人民币国际化
• 2、对资本项目跨境人民币业务的政策指导 • （1）向境外直接投资人民币； • （2）人民币跨境融资； • （3）人民币证券投资。
⑤承兑 \ 到期 人民币 付款
境外银行
第十一章 跨境人民币结算与人民币国际化
第四节 跨境人民币结算引领着人民币国际化起航
一、跨境人民币交易的实施为人民币国际化迈出了关 键的一步；
二、推进人民币国际化的国内条件日趋成熟； 三、全球金融危机催生了人民币国际化的征程； 四、人民币“入篮”是人民币迈向国际舞台的新起点； 五、人民币跨境支付系统已经上线。
国际结算
第十一章 跨境人民币结算与人民币国际化
学习目标
了解； 理解； 掌握。
第十一章 跨境人民币结算与人民币国际化
第一节 跨境人民币结算的概念及重要意义
一、基本概念
• 跨境人民币结算（cross-boarder RMB Settlement）是指 人民币在跨境贸易中执行计价货币和结算货币的职能。
跨境贸易人民币结算理论与实务
跨境贸易人民币结算理论与实务2009．8.8三大特点：首先明确跨境人民币结算的监管机构为人民银行。
其次，跨境人民币结算不参加核销增加一个新的系统，人行的人民币跨境收付信息管理系统一、人民币跨境流通的范围和规模港澳地区：澳门的博彩业排出在外大湄公河次区域：澜沧江－湄公河流域内的中国、柬埔寨、老挝、缅甸、泰国和越南中俄边境地区外蒙古地区台湾本次国务院批准试点地区目前为：上海、广州、深圳、珠海和东莞。
二、人民币跨境贸易结算的现行政策外汇局颁布的《边境贸易外汇管理办法》（汇发【2003】113号）：允许在边贸中以人民币计价结算人行已同越南、尼泊尔、蒙古、俄罗斯和老挝的中央银行签署双边货币结算与合作协议，允许使用人民币和对方本币用于两国边贸结算：商业银行可互设本币帐户办理银行结算服务《国家外汇管理局关于境内机构对外贸易中以人民币作为计价货币有关问题的通知》（汇发【2003】29号）：允许境内机构在签订进出口合同时，采用人民币计价。
三、跨境贸易人民币结算试点对银企的有利影响（一）对银行业的有利影响有利于提高境内银行的国际竞争力有利于提高境内银行的服务水平有利于境内银行分享本币结算带来的经济效益（二）对企业的有利影响有利于帮助进出口企业有效规避汇率风险，改善贸易条件，从而在互利互惠的基础上促进对外贸易稳定增长。
致力于贸易便利化，不纳入核销管理，出口退税不需要提供核销单。
四、本次试点的配套政策安排（一）关于企业第2、3、4条：关于试点企业如何确定的，主要还是企业开户银行推荐 第19条：试点企业应当确保跨境贸易人民币结算的贸易真实性，应当建立跨境贸易人民币结算台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息。
（注）要求企业自行控制，建立台帐第20条：对于跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易，（1）试点企业和境内结算银行应当按照有关规定办理国际收支统计申报。
（2）境内代理银行办理购售人民币业务，应当按照规定进行购售人民币统计。
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(一)跨境贸易人民币结算政策设计的总体思路
政策目的：进一步促进贸易便利化，帮助企业规避汇率风险
设计思路：减少不必要的审批环节,为试点企业带来便利。 管理办法和实施细则的内容主要面向境内结算银行制定，企业面 对的是境内结算银行，收付款事前无须到人民银行或外汇局办理 审批，事后无须办理核销，人民银行通过监管境内结算银行来掌 握试点企业的情况，减少试点企业的工作量。
一、跨境贸易人民币结算政策构成
中国人民银行等六部委联合发布的《跨境贸易人民币结算试点管 理办法》 中国人民银行发布的《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细 则》 中国人民银行广州分行制定的《广东跨境贸易人民币结算试点操 作指引（试行）》 根据试点地区反映的意见，跨境贸易人民币结算政策还会不断完 善细化
（二）出口收款业务：先出口后收款
贸易人民币出口收款 无须申领出口收汇核 销单。
贸易外汇核销 第二步：在办理了中国电 子口岸注册的前提下可以 上网申领出口收汇核销单， 并到注册地外汇局申领纸 质出口收汇核销单，并上 网进行出口口岸备案。
（二）出口收款业务：先出口后收款
贸易人民币出口收款
第二步：办理出口报 关手续，取得纸质报 关单留存联，因无须 核销，故无须上网交 单。
（二）出口收款业务：先出口后收款
贸易人民币出口收款 第一步：取得试点企 业资格后，无须使用 电子口岸IC卡办理贸 易人民币项下的收付 业务。 贸易外汇核销 第一步：有进出口经营 权的出口单位先在外汇 局办理备案，办理中国 电子口岸入网手续并到 有关部门办理“中国电 子口岸”企业IC卡和 “中国电子口岸”企业 操作员IC卡电子认证手 续。
(一)八个注意点
（三）试点企业加工贸易合同或所在地商务部 门出具的加工贸易业务批准证（境内结算银行 审核原件后留存复印件）。 注意点之六：应如实准确填写跨境贸易人民币 结算出口收款说明和跨境贸易人民币结算进口 付款说明。上述两个说明非常重要，是基础凭 证。 注意点之七：贸易人民币项下试点企业主要和 银行打交道，没有要到外汇局和人民银行办理 审批的事项。
(一)八个注意点
注意点之八:实施细则第二十三条:为满足外债统计监 测的需要,跨境贸易项下涉及的居民对非居民的人民币 负债(境内银行对境外银行的人民币负债,境内企业贸 易信贷项下的预收和延付)，暂按外债统计监测的有 关规定，由境内结算银行、境内代理银行和试点企业 登录现有系统办理登记，但不纳入现行外债管理。 企业贸易人民币项下的预收延付暂时在贸易信贷 系统中不做登记。
试点企业主要承担的工作是向境内结算银行如实申报信息。因此, 试点企业应建立跨境贸易人民币结算台账，逐笔准确记录进出口 报关信息和人民币资金收付信息。
(二)跨境贸易人民币结算为试点企业带来的便利
跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理； 结算中产生的人民币贸易信贷,企业暂不须在 外汇局的贸易信贷登记管理系统中进行操作, 预收、预付贸易信贷暂不实行比例管理; 为满足企业实际需要，允许企业将出口人民币 收入存放境外；(一个设想、短期内难实现) 与出口收汇一样可享受出口退税； 与外币计价进出口一样可异地报关; 境内代理银行可提供人民币贸易融资。
或其它联均可）,合同,发票,加 工贸易手册(如为超比例加工 贸易)后即可办理收款入账， 无须办理出口收汇联网核查。
（二）出口收款业务：先出口后收款
贸易人民币出口收款
第四步：无须提供出 口收汇核销单退税联 即可办理出口退税手 续。
贸易外汇核销
第五步：在收汇后填制出 口收汇核销信息登记表， 持有关凭证到外汇局办理 出口收汇核销手续。经外 汇局审核无误后，凭出口 收汇核销单退税专用联办 理出口退税相关手续。
二、跨境贸易人民币结算业务流程介绍
(一)八个注意点
注意点之一：试点企业在办理贸易项下人民币收付业务时，需提 交与资金流相对应的货物流信息（报关信息），待银行审核货物 流信息后即可办理，按结算方式的不同，货物流信息可在收付前 或收付后提供。 提交的货物流信息主要提供货到项下的进出口报关日期以及预 收预付项下的预计报关日期。 该模式可简称为“钱找报关单”模式，而现行外汇核销是“报 关单（核销单）找钱”的模式。 注意点之二：试点企业须按外汇局的规定办理贸易项下人民币收 付的国际收支申报，申报的办理流程与贸易外汇收付基本一致。 注意点之三：贸易人民币结算项下预收预付暂不设比例管理，无 须企业登录外汇局贸易信贷系统登记，但预收预付比例超合同金 额的25%，要向试备案后，持 出口收汇核销单办理出口 报关手续，并上网进行出 口收汇核销单的网上交单 工作。
（二）出口收款业务：先出口后收款
贸易人民币出口收款 贸易外汇核销 第三步：收款后5个工作日内 第四步：收汇后办理国际 办理国际收支申报，向银行提 交跨境贸易人民币结算出口收 收支申报，办理出口收结 款说明和纸质报关单（留存联 汇联网核查。
跨境贸易人民币结算政策培训班
中国人民银行东莞市中心支行
二OO九 年 十二 月 二十八 日
主要内容
一、跨境贸易人民币结算政策介绍 (一)政策构成 (二)为企业带来的便利
二、跨境贸易人民币结算业务流程 (一) 八个注意点 (三)出口收款:先收款后出口 (五)进口付款:先付款后进口 (二)出口收款:先出口后收款 (四)进口付款:先进口后付款 (六)填表说明
(一)八个注意点
注意点之四：货物出口后210天时，试点企业仍未将 人民币货款收回境内的，应当在5个工作日内通过其 境内结算银行向人民币跨境收付信息管理系统报送该 笔货物的未收回货款的金额及对应的出口报关单号。 注意点之五：试点企业来料加工贸易项下出口收取人 民币资金超过合同金额30%的，试点企业应当自收 到境外人民币货款之日起10个工作日内向其境内结算 银行补交下列资料及凭证： （一）企业超比例情况说明； （二）出口报关单（境内结算银行审核原件后留存复 印件）；