第八章项目评估理论与方法
项目评估的方式方法
项目评估的方式方法项目评估是指对已经实施的项目进行全面、系统、客观的评价，以确定项目的成效、效益和可持续性，为项目管理者提供决策依据和改进方向。
项目评估的方式方法有以下几种：一、定性评估法定性评估法是通过对项目的描述、分析和解释来评估项目的效果和成果。
这种方法适用于那些难以量化的项目，如社会福利项目、文化教育项目等。
定性评估法主要包括文献分析、专家访谈、焦点小组讨论、案例分析等方法。
二、定量评估法定量评估法是通过量化指标来评估项目的效果和成果。
这种方法适用于那些可以量化的项目，如基础设施建设项目、环保项目等。
定量评估法主要包括问卷调查、统计分析、实验研究等方法。
三、综合评估法综合评估法是将定性评估法和定量评估法相结合，综合考虑项目的定性和定量指标，以达到更全面、客观的评估结果。
综合评估法主要包括层次分析法、模糊综合评价法、灰色关联分析法等方法。
四、对比评估法对比评估法是将项目与同类项目进行比较，以确定项目的优劣和改进方向。
对比评估法主要包括同类项目对比、历史对比、地区对比等方法。
五、成本效益评估法成本效益评估法是通过比较项目的成本和效益，以确定项目的经济效益和社会效益。
成本效益评估法主要包括净现值法、内部收益率法、投资回收期法等方法。
六、风险评估法风险评估法是通过对项目的风险进行评估，以确定项目的可行性和可持续性。
风险评估法主要包括风险识别、风险分析、风险评估、风险控制等方法。
综上所述，项目评估的方式方法有多种，选择合适的评估方法可以提高评估的准确性和可信度，为项目管理者提供更有价值的决策依据和改进方向。
第8章项目评估基本方法
=经营期增量现金流。
资本预算概述
四.资本预算使用的主要概念
（二）增量现金流
处置期现金
流
处置期主要的现金流项目包括；
（处置期是 （1）处置或出售资产的残值变
指经营现金 现价值；
流入终止日 （2）与资产处置相关的纳税影
至项目资产 响；
清理完毕止 （3）营运资本的变动。
的期间）
初始时期、经营期和处置期的总时间长度，
资本预算概述
四.资本预算使用的主要概念
（二）增量现金流
（1）因此项目引起的经营收入的增量； （2）减：经营费用的增量（折旧除
经营期现金 外）； 流 （3）减：折旧费（按税法规定计量）
（经营期是 的净变动；
指项目取得 =税前利润变动
营业收入持 （4）减：所得税额的变动；
续的期间） =（息前）税后利润变动，
年份
0
1
2
3
现金净流 量
－12
000
4 600
4 600
要求：计算该项目的内含报酬率
4 600
解：净现值＝4 600×（p/A，i，3）－12 000 令净现值＝0，得出：（p/A，i，3）＝
12 000/4 600＝2.609 查年金现值系数表，当贴现率＝7%时，
年金现值系数＝2.624；当贴现率＝8%时，年 金现值系数＝2.577. 内插法确定：IRR＝7.32%
10、市场销售中最重要的字就是“问”。05:14:3905:14:3905:148/24/2021 5:14:39 AM
11、现今，每个人都在谈论着创意，坦白讲，我害怕我们会假创意之名犯下一切过失。21.8.2405:14:3905:14Aug-2124-Aug-21
第八章 项目社会影响评估分析
一、项目社会影响评估概述
3 项目社会影响评估的涵义
从上述国内外项目社会评估发展历史情况可见，有狭义的社 会影响评估和广义的社会影响评估。各国的项目社会影响评估内 容也不相同，美国的项目社会影响评估、英国与世界银行的项目 社会分析都属于同一类，着重分析项目和项目所在地的社会环境 相互影响。 归纳起来，当今的项目社会影响评估主要有四种： 其一是包含在项目国民经济评估中的社会效益分析， 其二是项目经济评估加项目收入分配分析， 其三是项目的国家宏观经济分析， 其四是引入社会学家参与评估的项目社会分析或社会影响评估。 前三种都属于经济分析的范筹，第四种是以社会学为基础的。
二、社会影响评估的内容与步骤
2 ） 选择评估的指标与指标体系
根据不同项目社会影响评估的范围，选择确定出项目社会影响 评估的具体指标和指标体系。在这一指标体系中应该包括各种项 目社会效益与社会影响的定量分析与定性分析指标，并且这些指 标要构成一个统一的整体。
任何一个项目的社会影响评估评估指标体系都应该包括定量分 析与定性分析的通用指标和项目独特的专用指标，只要是项目涉 及的独特性指标均应纳入项目社会影响评估的范畴。
2）它有利于促进国家社会发展目标的顺利实现 现在我国规定要对项目进行社会效果评估，以促进国家社会发
展目标的实现，同时也能够提高项目决策的科学水平。 3）它有利于减少项目投资的短期行为和盲目建设
开展项目的社会影响评估最重要的是提倡全面评估一个项目的 社会综合效益，这必将有助于克服各种项目投资中的短期行为和 盲目建设的问题，提高整个国民经济运行的质量。 4）它有利于资源的合理利用和社会环境保护 通过对项目社会影响的评估可以更好地规范人们在项目投资中 的行为，使项目在资源合理利用和项目对于社会环境的保护方面 更为科学合理。
项目评价理论及方法
▪ 理想点法：根据有限个评价对象与理想化目标的接近程 度进行排序的方法，是在现有的对象中进行相对优劣的 评价
▪ 灰色关联分析方法，是根据因素之间发展趋势的相似或 相异程度，亦即“灰色关联度”，作为衡量因素间关联 程度的一种方法
▪ 主成分分析也称主分量分析，旨在利用降维的思想，把 多指标转化为少数几个综合指标。
目标） ▪ 利于检验发展水平（道路发展水平评价或学生综合素质
评价）
第6页
系统评价
▪ 评价对象：已建项目或代建项目 ▪ 评价主体： ▪ 评价目的：要解决的问题和所能发挥的作用 ▪ 评价时期：前期、中期、期末或跟踪（后评价） ▪ 评价地点：范围、观点的角度和高度 ▪ 评价方法：费用-效益方法
层次分析法(评价要素多层次分布） 关联矩阵法（原理性方法） 模糊综合评价（多评价主体） …
(2)西方权威性的管理学辞书《管理百科全书》对项目的解 释是:项目是一个用于达到某一目标的组织单元，这个目 标是遵守预算限额，依照预定的性能规定，准时成功地 完成一件开发性的产品和任务
第19页
投资及项目概述
（3）美国较权威的项目管理教材《项目管理一种计划、 进度规划和控制的系统方法》中对项目的界定是:项目可 以被视为具有下列特征的任何系列活动或任务:
第10页
▪ 综合评价模型的四大类方法： 1 数学方法：线性加权和函数法、乘数合成法、加乘混 合合成法、代换法。 2 多元统计方法：主要有主成分分析法( principal component analysis)、因子分析法(factor analysis)、 判别分析、聚类分析、距离综合评价方法、数据包络分 析方法。 3 模糊综合评价方法：模糊聚类分析、模糊综合评判法 4 灰色聚类评价方法：灰色关联度、灰色关联度聚类、 灰色变权聚类、灰色定权聚类、多层次灰色评价、灰色 最优聚类分析。
项目评估的理论与方法评述
立 的主要 标 志 。
论 了世界银行和其他 组织在发展 中国家运用项 目经济分析 的经
支付意愿标准” “ 、 外汇衡量标准”等 现代意义的项 目评估 方法萌芽于２ 世纪初 ，在３ 年代得到 验 。在使用 和解释所谓 “ Ｏ ０ 方面 的发展作 了详 细的讨 论。这本 书的出版标志一个 比较成熟 了初步发展 ，在６ 年代之后 ，其理论和方法体 系 日臻 完善 ，已 ０ ９５ 顷目评ｆ 》 占 形 成一 门比较完整 的技术 经济 学科 。在 １０ 年 ，美 国颁 布 了 的项 目投资评估理论与方法体系的建立 。１８年 ， 《 ９２
ｊ ｉ ）学术期 刊创立 。这些经典著作为项 目评估理 啊 港法》，以法律的形式规定 了河流 与港 口项 目的评估 方法 。 （ｒｅｔ ｐ ｒ ｓ１ Ｐｏ ｃＡ ｐａ ａ 该法涉及 了一些现代意义的项 目评估 的基本原理 。３ 年代 ，世 论 的发展及其运 用作 出了巨大 的贡献 ，并对 实际工作具有 重要 ０
关 键 词 ：项 目评 估 ；投 资 决 策 ；理 论 评 述
水域资源开发项 目。 现代意义的项 目评估的系统方法产生于２ 世纪６ 年代末期 。 ０ ０
英 国牛津 大学教授里 特尔和米尔里斯为建立项 目评估学学科做 了开创 性的工作 ，两位教授于 １６ 年合作 出版 了 《 ９８ 发展中国家 “ 经济学的精髓在于承认稀缺性 的现实存 在 ，并研究一个社 工业项 目分析手 册》 一书 ，第一次 系统地 阐述 了项 目评估的基 会如何进行组织 ，以便最有效地利用资源。 ”项 目评估就是研究 本 理论 和 基 本方 法 。 １７ 年 ，达 斯 古 帕 塔 等 编 著 了 颧 目评 价 ９２ 如何 配置资 源、使其得到最佳利用 的学科 。在一定时期 ，社会 准则》 １７ 年 ，由世 界银行经 济专 家斯 夸尔和赫尔曼合著 的 。 ９５ 可供 利用的资源是十分有 限的 ，为 了实 现预期的 目标 ，必须采 （ｃｎｍｉ Ａ ａ ｓ ｆ ｍｊ ｔ 出版 ，是项 目评价方面的主要 文 Ｅ ｏ ｏ ｃ ｎ ｙｉｏ ｐ ｅ ｌ ｓ ｃ 取切实有效 的手段或工具 ，有效地 利用有 限的资源。投资工作 献 之 一 ，该 书 提 出 的 方 法 被 称 为 Ｓ Ｖ Ｔ ，该 书 主 要 对项 目的 — —法 者和政府有关机构经过不断 的研究 、探 索 ，总结 出了对项 目投 费用一效益分析 的基本概 念 、影子价格推导 、影子价格估算进
项目评估理论与方法知识点总结
第一章、项目评估概述1、项目评估定义：项目评估是一门实用性很强的专业必修课程，它以投资项目为研究对象，着重从经济、技术的可行性方面进行评估和分析，为项目决策提供依据。
●狭义项目评估：对于一个项目的经济性的评价和审定，即按照给定的项目目标权衡项目的经济得失并给出相应结论的一种工作。
●广义项目评估：一种对投资项目进行科学的审查和评估的理论与方法，它强调从长远和客观的角度对可行性研究进行论证并作出最后的决策。
包括项目决策阶段对其必要性、技术可行性、经济合理性、环境和运行条件可行性等方面进行的全面系统的分析和论证工作。
●含义：一是参照给定的目标，对投资项目净收益进行审定，权衡项目的利弊得失，寻找可替代方案；二是为了达到给定的目标，在对项目可行性研究进行论证的过程中，通过对其净效益的计算分析，确定最佳方案并得出最终结论。
特征：●动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主----综合性●定量分析与定性分析结合，以定量分析为主----综合性●价值量分析与实物量分析相结合，以价值量分析为主----经济性●宏观效益分析与微观效益分析相结合，以宏观效益为主---宏观性、经济性●全过程效益分析与阶段效益分析相结合，以全过程效益分析为主----宏观性●预测分析与统计分析相结合，以预测分析为主----预测性项目评估是一门综合性应用学科，也是一门决策性学科原则：●科学性原则以科学的的态度，依靠科学的理论，保证评估结论的科学性，为优化决策提供依据。
●客观性原则从实际的物质环境、社会环境、经济发展水平、文化传统、民族习惯等条件出发，实事求是的分析项目成立的可能性。
●公正性原则评估工作保证不偏不倚，秉公办事。
●优选性原则任何项目，不仅要为社会提供有用的产品与服务，还应该能较快地回收投资。
●系统性原则任何项目运行都是多种不同条件要素总合作用的结果，在评估中要对整个环境系统进行全面、系统、整体分析。
动态性原则项目所处的环境条件是不断变化的，在评估中以发展的眼光对项目的现在和未来可能面临的变化做出科学的预测和分析。
项目评估方式
项目评估方式项目评估是指对项目整体进行综合性的、全面性的评价，以判断项目的实施情况和成果是否达到预期目标，并为项目的改进和决策提供参考。
项目评估的方式主要有定性评估和定量评估两种。
定性评估主要从主观上进行项目的评估，如专家评价和用户满意度调查；定量评估则是通过数据分析和统计方法对项目的效果进行测量和量化。
在进行项目评估时，可以考虑以下几种评估方式：1. 目标达成评估目标达成评估是判断项目是否完成预期目标的评估方式，可以通过对项目目标与实际完成情况进行比较来评估项目的成果。
可以考虑使用关键绩效指标（KPI）来衡量项目的目标达成情况。
2. 成本效益评估成本效益评估是通过对项目成本与收益的比较来评估项目的效益。
通过分析项目投入的成本及项目的收益情况，判断项目是否具有经济效益。
3. 风险评估风险评估是对项目的风险因素进行评估和分析，判断项目的风险程度和风险影响。
可以通过制定风险管理计划和采取相应的风险控制措施来降低项目的风险。
4. 质量评估质量评估是对项目的质量进行评估，判断项目的交付物和成果是否符合质量要求。
可以通过对项目过程中的质量管理措施和检查测试的结果进行评估。
5. 时间评估时间评估是对项目的时间进度进行评估，判断项目的实施是否按计划进行。
可以通过比较项目的实际进度和计划进度来评估项目的时间效果。
6. 用户满意度评估用户满意度评估是对项目的用户满意度进行评估，判断项目的实施是否满足用户的需求和期望。
可以通过用户调查和反馈来评估用户对项目的满意度和意见建议。
以上是常见的项目评估方式，不同项目可以根据实际情况选择相应的评估方式进行评估。
在评估过程中，应综合运用定性评估和定量评估相结合的方法，以确保对项目进行全面细致的评估。
评估结果可以为项目的改进和决策提供参考，进一步推动项目的发展和成功实施。
《项目评估》课件
详细描述：分析项目对社会的贡献和 影响，包括环境、文化、道德等方面 的因素。
评估项目的可持续性和长期发展潜力 ，确保项目与社会发展目标相一致。
06
项目后评估
项目后评估的定义和目的
定义
项目后评估是指在项目实施完成 一段时间后，对项目的投资效果 进行全面分析和评价的过程。
项目评估的目的和意义
总结词
项目评估的目的是确保项目的顺利实施和成功完成，同时为未来的项目提供经验和借鉴。
详细描述
项目评估的目的是对项目的可行性、效益、效果等方面进行全面分析和评价，及时发现和解决项目实施过程中存 在的问题，确保项目的顺利实施和成功完成。同时，通过对项目的评估，可以为未来的项目提供经验和借鉴，提 高项目的成功率和管理水平。
社会效益指标
就业创造与提升
评估项目对当地就业机会的贡献，包 括直接和间接就业机会。
技术进步与创新
衡量项目对推动技术进步和创新的贡 献，促进社会生产力的发展。
社会文化影响
分析项目对当地社会文化发展的影响 ，包括文化交流、社区发展等。
公共设施与服务质量提升
评估项目对公共设施和服务质量的改 善，提高居民生活水平。
详细描述
定性评估方法主要依赖于专家或经验丰富的评估者的主观判断和分析。这种方法通常用于评估项目的 可行性、技术成熟度、市场需求等方面。
综合评估方法
总结词
结合定量和定性方法的评估方法
详细描述
综合评估方法是将定量和定性两种方法结合起来，综合运用 数据、指标和专家判断，对项目进行全面、系统的评估。这 种方法旨在平衡客观性和主观性，提高项目评估的准确性和 可靠性。
包括风险规避、风险转移、风险减轻 和风险接受等。
项目评估导论课件
社会影响评估
社会影响评估是对项目实施可能对社会 产生的影响进行评估的过程，包括对环
境、经济和社会的影响。
社会影响评估通常需要考虑项目的社会 效益、社会成本、社会稳定性和可持续 性等方面，以确保项目实施不会对社会
发展产生负面影响。
社会影响评估的结果可以为项目决策者 提供决策支持，帮助决策者权衡项目的 社会效益和成本，促进社会的可持续发
评估的公正性与客观性
评估标准
制定公正、客观的评估标准，避 免主观因素和人为干扰。
评估过程
确保评估过程的公正、透明，避 免利益相关方的干预和影响。
评估结果
对评估结果进行公正、客观的解 读，不夸大或缩小实际情况。
评估结果的应用与反馈
结果应用
将评估结果应用于项目决策、改 进和优化等方面，提高项目的效
益和价值。
案例四：某科研项目评估
总结词
科研项目评估的实践操作
详细描述
该案例探讨了科研项目评估的方法和流程，包括科研成果的创新性、实用性、可持续性 等方面，为科研项目管理提供了有益指导。
THANKS FOR WATCHING
感谢您的观看
根据评估目的和范围，制定详细的评估计 划，包括评估方法、指标体系、时间安排 等。
编写评估报告
根据评估结果编写评估报告，对项目实施 过程、结果及其影响进行全面评价，提出 改进建议。
数据收集与分析
收集与项目相关的数据和信息，采用合适 的分析方法对数据进行处理和分析，为评 估提供依据。
CHAPTER 02
提升项目管理水平
评估可以促进项目管理水 平的提升，帮助组织改进 项目实施和管理流程，提 高项目管理效率。
评估的流程与步骤
明确评估目的和范围
项目评估评估项目成果和效果的方法
项目评估评估项目成果和效果的方法项目评估是指对项目的全面审查和分析，以确保项目达到预定的目标和效果。
评估项目成果和效果是评估过程中的关键环节，它能够验证项目的实际效果，并为项目的改进提供依据。
本文将介绍一些常用的方法和工具，帮助评估项目的成果和效果。
一、指标评估法在评估项目成果和效果时，我们可以利用指标评估法来衡量项目的进展和绩效。
该方法通过设定合适的指标，对项目的目标进行量化和评估，以便判断项目是否达到了预期的效果。
指标可以是量化的数据，如完成的任务数量、节约的成本、提高的效率等等。
也可以是质性的指标，如客户满意度、员工幸福感等。
通过收集和分析这些指标数据，可以直观地评估项目的成果和效果。
二、调研问卷法调研问卷法是一种常用的评估方法，它可以帮助我们了解项目的目标受众或相关方对项目的成果和效果的评价。
通过设计合适的问卷并进行调查，可以收集到各方的意见和反馈。
问卷可以包括多个方面的问题，如项目的成果是否满足了需求，是否达到了预期的效果，以及存在的改进空间等等。
通过对问卷结果进行统计和分析，可以获得客观的评估结果，进一步改进项目的效果。
三、案例研究法案例研究法是一种深入了解和评估项目效果的方法。
通过选择一些具有代表性的案例，对项目的成果和效果进行详细的调查和研究。
可以通过定性的分析方法，深入了解项目的实施情况、目标达成情况、效果显著性等方面。
案例研究法可以帮助发现项目存在的问题和不足，为改进和优化项目提供经验和建议。
四、成本效益分析法成本效益分析法是一种常用的评估方法，它通过对项目成本和效益进行定量比较，评估项目的效果和经济效益。
成本可以包括项目的投资成本、运营成本等方面。
效益可以是直接的经济效益，如收入增加、成本降低等。
也可以是间接的效益，如提高的品牌形象、改善的员工素质等。
通过对成本和效益进行比较和分析，可以评估项目的绩效和效果。
五、专家评估法专家评估法是通过请教专业领域的专家对项目的成果和效果进行评估的方法。
项目评估的基本方法素材课件
其他评估方法
总结词
除上述方法外，还有多种其他项目评估方法。
详细描述
除了上述的三种常用方法外，还有多种其他项目评估方法，如多准则决策分析法、生命周期评估法等 。这些方法各有特点，适用于不同的项目类型和评估目的。在实际应用中，应根据项目的具体情况选 择合适的评估方法，以提高项目评估的准确性和可靠性。
D
社会效益指标
就业效果
项目实施对当地就业的 贡献，包括直接和间接 就业机会的创造。
居民收入
项目实施对当地居民收 入的影响，包括提高收 入或改善收入结构。
社会稳定
项目实施对当地社会稳 定的影响，如减少社会 矛盾、增强社会凝聚力 等。
文化教育
项目实施对当地文化教 育的贡献，如提高文化 素质、改善教育条件等 。
企业投资项目评估
总结词
企业投资项目评估是对企业投资项目 的可行性、预期收益和风险进行全面 评估的过程。
详细描述
企业投资项目评估涉及市场分析、技 术评估、财务分析等多个方面，旨在 确保项目符合企业战略目标，具有合 理的投资回报和可控的风险。
政府投资项目评估
总结词
政府投资项目评估是对政府投资项目的必要性、可行性和合理性进行评估的过 程。
风险评估法
要点一
总结词
识别、评估和量化项目潜在的风险，并据此判断项目的可 行性。
要点二
详细描述
风险评估法是一种针对项目潜在风险的评估方法。它通过 识别、分析和量化项目可能面临的风险，如市场风险、技 术风险、财务风险等，来评估这些风险对项目的影响程度 。风险评估法通常采用定性和定量相结合的方法，如概率 树分析、蒙特卡洛模拟等，以确定项目的风险水平和风险 承受能力，从而判断项目是否可行。
项目管理中的项目评估方法
项目管理中的项目评估方法在项目管理中，项目评估是一个至关重要的环节，它可以帮助项目团队评估项目的成功程度、识别问题和挑战，并做出有效的决策。
项目评估方法可以帮助项目经理和团队了解项目的整体运行情况，从而及时调整和改进工作流程，确保项目按计划进行并达到预期目标。
一种常用的项目评估方法是基准线评估。
基准线评估是通过确定项目的关键指标和目标，然后与之前设定好的基准线进行比较，以评估项目的进展和成果。
这种评估方法可以帮助项目团队了解项目当前的情况和进度，发现问题和风险，并及时采取措施加以解决。
通过基准线评估，项目经理可以及时调整项目计划，确保项目按时交付。
另一种常用的项目评估方法是质量评估。
质量评估主要关注项目交付物的质量和符合度，以确保项目交付物符合预期要求和标准。
这种评估方法可以帮助项目团队及时发现和解决质量问题，提高项目交付物的质量水平，降低项目风险。
通过质量评估，项目经理可以确定项目交付物是否符合客户和利益相关方的期望，从而提升项目的成功率。
此外，成本效益评估也是项目管理中常用的评估方法之一。
成本效益评估是通过比较项目的成本与收益，来评估项目的投资回报率和有效性。
这种评估方法可以帮助项目团队在项目初期就确定投资方向和资源分配，避免资源浪费和投资失败。
通过成本效益评估，项目经理可以优化资源利用，提高项目的效益和盈利能力。
总的来说，项目评估方法在不同阶段和领域的项目管理中都具有重要意义。
通过选择适合项目特点和需求的评估方法，项目团队可以及时发现问题和风险，做出有效决策，确保项目顺利完成并达到预期目标。
项目经理和团队成员应不断学习和提升评估技能，以更好地应对不同项目的挑战和复杂性，实现项目管理的成功和价值。
项目评估方法
项目评估方法项目评估是指对一个项目的执行情况进行全面的、系统的评估和分析，从而为项目的改进和决策提供依据。
在项目管理中，项目评估是非常重要的环节，它可以帮助项目团队了解项目的进展情况，发现问题，寻找解决方案，提高项目的成功率。
本文将介绍几种常用的项目评估方法。
1. 绩效评估绩效评估是一种常用的项目评估方法，它主要通过收集和分析项目的绩效数据，评估项目的目标达成情况。
绩效评估可以从项目的进度、质量、成本等方面进行评估，帮助项目团队了解项目的整体情况以及各个方面的表现，及时发现问题并采取相应措施。
在进行绩效评估时，可以使用一些指标来衡量项目的绩效，如进度偏差率、质量合格率、成本偏差率等。
2. 风险评估风险评估是对项目风险进行识别、评估和处理的过程。
在项目执行过程中，存在各种各样的风险，如技术风险、市场风险、人力资源风险等。
通过对项目的风险进行评估，可以帮助项目团队确定风险的概率和影响程度，并采取相应的风险应对措施。
在进行风险评估时，可以使用一些工具和技术，如风险概率矩阵、风险影响矩阵等。
3. 利益相关者评估利益相关者评估是对项目中的利益相关方进行评估和分析的过程。
在项目中，存在各种利益相关方，如项目发起人、项目团队、客户、供应商等。
通过对利益相关方的评估，可以帮助项目团队了解利益相关方的需求和期望，及时解决冲突，确保项目能够满足各方的期望。
在进行利益相关者评估时，可以使用一些工具和技术，如利益相关方分析图、利益相关方影响力矩阵等。
4. 环境评估环境评估是对项目所处环境进行评估和分析的过程。
在项目执行过程中，项目所处的环境会对项目产生重要影响，如市场环境、法律法规环境、技术环境等。
通过对环境的评估，可以帮助项目团队了解环境的变化及其对项目的影响，及时调整项目的策略和计划。
在进行环境评估时，可以使用一些工具和技术，如SWOT分析、PESTEL分析等。
5. 知识管理评估知识管理评估是对项目所使用的知识管理方法和工具进行评估和分析的过程。
投资项目后评价理论、方法及应用研究
投资项目后评价理论、方法及应用研究一、概述投资项目后评价作为项目管理的重要环节，是对已经完成或正在运行的投资项目的系统性、客观性和科学性的审视与评估过程。
其核心目标在于通过对项目从规划、实施到产出阶段的整体回顾与分析，提炼经验教训，验证投资决策的合理性，衡量项目实际绩效与预期目标的契合度，并据此为未来类似项目的决策优化和管理改进提供实证依据与指导建议。
本研究旨在深入探讨投资项目后评价的理论基础、方法体系及其在实践中的具体应用，以期为提升我国投资项目管理水平、强化政府监管效能、引导社会资本合理配置提供有力的理论支持与操作框架。
从理论层面来看，投资项目后评价深深植根于经济学、管理学、工程学等多个学科领域，融合了项目生命周期理论、风险管理理论、价值工程理论、绩效评估理论等多元理论框架。
这些理论为构建投资项目后评价指标体系、确定评价标准、解析影响项目成败的关键因素提供了坚实的理论基石。
本研究将对这些相关理论进行梳理与整合，剖析其在后评价过程中的内在逻辑与应用路径。
方法体系是开展投资项目后评价工作的技术支撑。
包括但不限于成本效益分析法、经济效果评价法、多准则决策分析法、模糊综合评价法、实物期权法等经济评价方法，以及问卷调查、专家咨询、案例研究、数据分析等信息收集与处理手段。
本研究将详细阐述各类方法的适用条件、计算步骤、优缺点比较，以及在实际操作中如何结合项目特性和评价目标灵活运用与创新组合。
再者，投资项目后评价的应用研究是理论与方法在现实情境中的落地生根。
本研究将聚焦于不同类型投资项目（如基础设施建设、产业投资项目、公共事业项目等）的后评价实践，通过案例剖析揭示成功评价的要素与策略，探讨实践中面临的挑战与应对措施，提炼出具有普适性和针对性的操作指南。
同时，关注政策环境变化、技术进步、社会需求演进等因素对后评价工作的影响，探讨如何动态调整评价标准与方法以适应新的发展形势。
本研究《投资项目后评价理论、方法及应用研究》将以全面、系统且深入的方式探讨投资项目后评价的理论内涵、方法工具以及实际应用，力图构建一套兼具学术严谨性与实践指导意义的研究成果，为我国投资项目后评价工作的规范化、科学化发展提供理论依据与实践参考，促进投资效益的最大化和社会经济的持续健康发展。
项目评估的理论与方法评述
项目评估的理论与方法评述作者：李春华来源：《现代企业文化·理论版》2009年第07期摘要：文章根据西方和我国投资项目评估的发展历程，总结和分析了有关项目评估的理论和方法，论述了项目投资评估的主要研究领域，分析了项目投资决策所面临的难题以及改进方向。
关键词：项目评估；投资决策；理论评述中图分类号：F830.5文献标识码：A文章编号：1674-1145（2009）11-0008-02“经济学的精髓在于承认稀缺性的现实存在，并研究一个社会如何进行组织，以便最有效地利用资源。
”项目评估就是研究如何配置资源、使其得到最佳利用的学科。
在一定时期，社会可供利用的资源是十分有限的，为了实现预期的目标，必须采取切实有效的手段或工具，有效地利用有限的资源。
投资工作者和政府有关机构经过不断的研究、探索，总结出了对项目投资进行分析、评价的理论和方法，并且随着经济的发展和科学技术的进步，使其日臻完善，这套理论和方法就是项目评估。
一、项目评估理论与方法的建立现代意义的项目评估方法萌芽产生于西方发达国家，并在发展中国家得到了广泛的应用，收到极为显著的效果。
1844年，法国工程师杜比首创了成本效益系统分析法。
将成本效益分析方法引进到项目评估与决策之中，成为科学的项目评估方法建立的主要标志。
现代意义的项目评估方法萌芽于20世纪初，在30年代得到了初步发展，在60年代之后，其理论和方法体系日臻完善，已形成一门比较完整的技术经济学科。
在1902年，美国颁布了《河港法》，以法律的形式规定了河流与港口项目的评估方法。
该法涉及了一些现代意义的项目评估的基本原理。
30年代，世界性经济大萧条使得一些西方发达国家的政府施行新经济政策，兴办公共建设工程，出现了公共项目评价方法。
1936年，美国为了有效地控制洪水，大兴水利工程，并颁布了《全国洪水控制法》，该法正式规定了运用成本效益分析方法评价洪水控制和水域资源开发项目。
现代意义的项目评估的系统方法产生于20世纪60年代末期。
项目评估与管理课件
25
（二）项目活动定义的主要工作
1.项目工作分解结构 项目工作分解结构（WBS）是界定项目活
动所依据的最基本和最主要的信息。项目工作 分解结构是一个关于项目所需工作的一种层次 性、树状的分解结构及其描述。
12
（四）项目质量规划工作的成果 项目质量规划编制的工作结果是形成一系列项
目质量规划文件，这些项目质量规划文件主要 包括如下内容： 1．项目质量规划 2．项目质量工作说明 3．质量核检清单 4．可用于其他管理的信息
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三、项目质量控制
（一）项目质量控制的概念 项目质量控制是指为达到项目质量要求所采取
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2. 项目活动界定的平台法 项目活动界定的平台法使用一个已完成项
目的活动清单（或该活动清单中的一部分）作 为新项目活动界定的一个平台，根据新项目的 各种具体要求、限制条件和假设前提条件，通 过在选定平台上增减项目活动的方法，定义出 新项目的全部活动，得到新项目的活动清单。
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3. 项目活动定义的结果 项目活动定义的结果包括： （1）项目活动清单 项目活动定义的结果是给出的最主要信息
项目评估与管理
路君平
第八章 项目管理相关 知识
1
本章内容
第一节 项目质量管理 第二节 项目时间管理 第三节 项目的人力资源管理 2 本章习题
第一节 项目质量管理
一、项目质量管理的概念及主要内容 （一）项目质量管理的概念 项目质量管理是项目管理的一部分，现代
项目管理中的质量管理是指为满足项目质量目 标要求而进行的项目计划、协调、控制等管理 活动。
第八章项目评估理论与方法
公式：
(CI CO)t (1 IRR)t 0
t0
若初始投资Io后，每年末获得相等的净收益A，则IRR可 用下式求得：
（P/A，IRR，n）=Io/A
用插值法求出IRR： NPV1
i1
i2
IRR
i1
(i2
i1 )
NPV1 NPV1 NPV2
内部收益率的优点: 能反映出备选方案的最大盈 利能力，或最大的利息偿还能力。由于折现率不 是给定的，而是根据方案本身（内部）的数据计 算出来的，所以不能直接反映资金时间价值的大 小。 对单方案的决策: 内部收益率大于或等于基准收 益率
（2）价值性指标与评估方法
价值性指标反映一个项目的现金流量相对于基准投 资收益率（in）所能实现的盈利水平。
年值（金）法 净现值(NPV)法 净年值(NAV)法
净现值
n
NPV（in） （CI CO）（t 1 i）t t 0
NPV(i)
NPV（I）=0
i
净现值的评价准则 NPV(in)>=0, 可以考虑接受项目 NPV(in)<0, 可以考虑不接受项目
福利经济学以解决资源稀缺为前提，以研 究资源有效配置为目标。
人类资源的有限性与人类需求的无限性。 解决矛盾的方法：
（1）增加资源供给 （2）抑制人们的欲望 （3）资源的优化配置
福利经济学提出了三大社会目标
（1）最大的选择自由 ▲ 自由买卖商品和劳务 ▲自由开办经营企业 ▲自由选择职业
的时间。
定义2： 以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间。 定义1与定义2相差一个项目建设期。 投资回收期是反映项目财务上投资回收能力重要指 标。 项目的投资回收期<=部门或行业的基准投资回收期 时，可以认 为项目在财务上是可以考虑接受的。
项目评估与管理方法
# 项目评估与管理方法项目评估与管理是组织中实施和控制项目的重要环节。
通过有效的项目评估与管理，组织可以确保项目按时、按质、按成本完成，并提高项目的成功率和价值。
以下是一些项目评估与管理的方法。
## 1. 制定明确的项目目标和计划制定明确的项目目标和计划是项目评估与管理的基础。
在项目启动阶段，组织应明确项目的目标、范围、时间和预算等关键要素，并制定详细的项目计划。
项目目标和计划应与组织的战略目标和需求相一致，并得到相关利益相关者的认可和支持。
## 2. 进行全面的项目风险评估进行全面的项目风险评估是项目评估与管理的重要方法之一。
组织应在项目初期识别和评估项目可能面临的各种风险和挑战。
这包括技术风险、市场风险、人力资源风险、供应链风险等。
通过全面的风险评估，组织可以制定相应的风险管理策略，减少风险对项目的影响。
## 3. 确定项目关键成功因素和指标确定项目关键成功因素和指标是项目评估与管理的关键方法之一。
组织应明确项目成功的关键因素和绩效指标，以衡量项目的进展和成果。
这些指标可以包括项目交付时间、质量标准的达成、成本控制情况、客户满意度等。
通过监测和评估这些指标，组织可以及时调整项目计划，并采取必要的措施来保证项目的成功。
## 4. 确立有效的项目团队和沟通机制确立有效的项目团队和沟通机制是项目评估与管理的重要方法之一。
组织应根据项目需求和特点，组建具备相关技能和经验的项目团队。
项目团队成员应具备良好的沟通和协作能力，以确保项目各方面的顺利进行。
此外，组织还应建立定期的项目沟通和报告机制，促进团队内部和外部的信息共享和沟通。
## 5. 实施有效的项目控制和监督实施有效的项目控制和监督是项目评估与管理的关键方法之一。
组织应建立相应的项目控制体系，包括监测项目进展、资源使用情况、风险和问题的处理等。
通过定期的项目进展评估和检查，组织可以及时发现和解决项目中的问题和挑战，并采取相应的措施调整项目计划。
## 6. 建立项目变更管理机制建立项目变更管理机制是项目评估与管理的重要方法之一。
报告的项目评估与效果评估：对项目成果进行评估和评价
报告的项目评估与效果评估：对项目成果进行评估和评价一、项目评估的概念和意义项目评估是指对已完成的项目进行全面、系统和客观的评估，以衡量项目的实施过程和成果是否达到预期目标。
项目评估的意义在于帮助项目组织者和相关利益方全面了解项目的效果、问题和潜力，并为未来类似项目的制定和实施提供经验与教训。
项目评估可以帮助提高项目的质量和效益，提升资源利用效率，促进可持续发展。
二、项目评估的方法和步骤1. 定义评估指标：评估指标是评估过程中的基本工具，通过明确项目目标，选择关键性能指标，方便对项目效果进行衡量。
2. 收集数据和信息：评估过程需要收集项目实施中的相关数据和信息，包括项目的进展情况、资源利用情况、成本开支等，以便进行全面的评估。
3. 分析和解释数据：通过对收集的数据进行分析和解释，可以发现项目存在的问题、瓶颈和改进的空间，为项目后续的进一步提升提供依据。
4. 对比与定性评估：通过与类似项目或行业标准进行对比，以评估项目的绩效和成果，并对项目的优势和不足进行定性评估。
5. 总结与建议：在评估报告中，必须从全面的角度总结评估结果，对项目的成果和不足进行客观、准确的阐述，并提出改进措施和建议。
三、项目评估中的效果评估1. 评估项目的经济效益：从经济角度对项目的效益进行评估，包括项目的投资回报率、收益期、利润增长等指标，以衡量项目的经济可行性和价值。
2. 评估项目的社会效益：通过社会效益评估，可以了解项目对社会的贡献，如就业创造、社会公益、环境保护等方面的影响，从而更好地评估项目的成果。
3. 评估项目的环境效益：考虑到环境对项目的影响和项目对环境的影响，对项目的环境效益进行评估，如减少污染、资源节约等，以推动可持续发展。
4. 评估项目的创新效益：对项目的技术、管理和组织创新进行评估，以了解项目在创新方面的贡献和推动作用，为其他项目提供借鉴和启示。
5. 评估项目的风险效益：通过对项目的风险评估，可以了解项目面临的潜在风险和不确定性，从而对项目的效果和可持续性进行评估和评价。
项目评估方法
项目评估方法项目评估是指对项目进行全面、系统地评价和判断，以确定项目的可行性、效益和风险，为项目的实施和管理提供依据。
项目评估方法的选择和运用对于项目的成功实施至关重要。
下面将介绍几种常见的项目评估方法。
首先，成本效益分析是一种常用的项目评估方法。
通过对项目投入的成本和项目带来的效益进行比较，以确定项目是否值得实施。
成本效益分析能够直观地反映项目的投入产出比，是评估项目可行性的重要手段。
其次，风险评估是项目评估中不可或缺的一环。
通过对项目可能面临的各种风险进行识别、分析和评估，以确定项目的风险程度和应对措施。
风险评估能够帮助项目团队及时发现潜在风险，并采取相应的措施加以规避或降低风险对项目的影响。
此外，绩效评估也是项目评估的重要内容之一。
通过对项目实施过程中的绩效进行评估，包括进度、质量、成本等方面的绩效，以确定项目的实施情况和效果。
绩效评估能够帮助项目团队及时发现问题并加以改进，确保项目朝着预期目标稳步推进。
最后，利益相关者参与评估是项目评估方法中的重要环节。
利益相关者参与评估能够充分考虑各方利益，在评估过程中充分听取各方意见和建议，确保评估结果客观、全面。
同时也能够增强利益相关者对项目的认同感和支持度，有利于项目的顺利实施。
综上所述，项目评估方法的选择和运用对于项目的成功实施至关重要。
不同的项目评估方法各有侧重，可以根据具体项目的特点和需求进行灵活运用。
在项目评估过程中，需要全面、客观地考虑各种因素，确保评估结果的准确性和可靠性。
只有通过科学、严谨的评估方法，才能为项目的顺利实施提供有力支持。
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社会分析（ Social Analysis）
——社会影响分析
n 70年代初期，随着福利经济学和发展经济学的发展，项 目评价强调社会影响分析，即把增长目标和公平目标结合 在一起作为选择项目的标准。项目评价方法由不考虑分配 效果的传统费用效益分析法,发展为以新福利经济学为基础 的现代费用效益分析法,随着现代工业的发展,人们发现工 业化对社会环境、生活环境等产生的影响较大，因此，项 目评价要考虑对社会的影响分析。
第八章项目评估理论与方法
➢ 项目的投资回收期<=部门或行业的基准投资回收期 时，可以认
为项目在财务上是可以考虑接受的。
➢ 计算投资回收期（Pt）的公式： •Pt可用财务现金流量表累计其净现金流量求出
如果投资在期初一次投入，当年受益且收入与费 用从开始起，每年保持不变，则Pt为：
•Pt=I/(CI-CO) • I —— 一次投资额。 从投资回收期本身的经济含义看，合理的算法是 ：
（2）最高的经济效率 （3）最公平的分配 项目评估的发展趋势：多因素、多目标、多
学科的综合性分析。
二、 项目评估方法论的发展
n ●现代项目分析评估的主要方法
n
——费用效益分析法
n ●现代费用效益分析的代表作
现代项目分析评估的主要方法
n
——费用效益分析法
•初 级 阶 段 •1936-1960
•发 展 阶 段 •1960-1970
➢ 净现值的主要问题是（in）的确定。
年值（金）法
此法是将项目的所有现金流量转化为与其 等值的年金（年收益或年成本），用以 评价方案的经济效益。 公式：AW=-CR+RA-DA 式中：CR——年资金回收成本 RA——年收入 DA——年支出
CR的计算
.残值偿债基金法： • CR=Io（A/P ,i, n）-Ln(A/F ,i, n)
业 n 发展组织（UNIDO）,1972年； n [3] J.Hansen·项目评价实用指南·联合国工发组织（UNIDO）
1978年； n [4] J.Weiss·工业项目的实际评价·联合国工发组织（UNIDO）
三、 项目评估常用指标与方法
•静态评价指标与方法
•投资回收期法 •效益-费用法 •投资收益率法
n 福利经济学以解决资源稀缺为前提，以研 究资源有效配置为目标。
n 人类资源的有限性与人类需求的无限性。 n 解决矛盾的方法：
（1）增加资源供给 （2）抑制人们的欲望 （3）资源的优化配置
福利经济学提出了三大社会目标
（1）最大的选择自由 ▲ 自由买卖商品和劳务 ▲自由开办经营企业 ▲自由选择职业
年值（金）法 净现值(NPV)法 净年值(NAV)法
净现值
•NPV(i) •NPV（I）=0
•i
➢ 净现值的评价准则 • NPV(in)>=0, 可以考虑接受项目 • NPV(in)<0, 可以考虑不接受项目
➢ 净现值的主要优点：考虑了资金的时间价值并考 虑了项目在整个寿命期内的经济状况。
借款偿还期
n 借款偿还期 指在国家财政规定及项目具体条件 下，项目投产后可以用做还款的利润、折旧及 其他收益偿还固定资产投资借款本金和利息所 需要的时间。它是反映项目财务清偿能力的重 要指标。
（2）价值性指标与评估方法
n 价值性指标反映一个项目的现金流量相对于基准投 资收益率（in）所能实现的盈利水平。
利能力，或最大的利息偿还能力。由于折现率不
是给定的，而是根据方案本身（内部）的数据计
算出来的，所以不能直接反映资金时间价值的大
小。
•对单方案的决策: 内部收益率大于或等于基准收
益率
•
（IRR>=in）时，才是经济上可行的
方案。
3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
2020/11/27
➢ Pt的优缺点 Pt的优点：直观、计算简便，便于投资者
衡量项目承担风险的能力， 能在一定程度上反映投资效果的优
劣。 Pt的缺点：不能反映回收期以后的情况，
不能反映盈利水平，没有考 虑资金的时间价值
动态投资回收期（ Pt’）
•实际计算一般采用净现金流量贴现值累计求得： •如果项目开始一次性投资为I，各年净现金流量为A, 寿命为n,则：
投资回收期（又称投资返本期） 动态投资回收期（ Pt’） 借款偿还期
投资回收期（又称投资返本期）
•定义1： • 项目从开始投资建设到建成投产后达到收支平衡时所需要 的时间。
•定义2： • 以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间。
➢ 定义1与定义2相差一个项目建设期。 ➢ 投资回收期是反映项目财务上投资回收能力重要指 标。
财务分析（Finance Analysis）
——企业盈利性分析
n 50年代以前，一般投资项目的评价是从企业的 角度评价项目的财务收入，分析项目在财务上的 获利能力和偿债能力，其特点是寻求最大的企业 利润。使用一些静态的评价指标和方法。
经济分析(Economic Analysis)
——社会费用效益分析
•现 代 阶 段 •1970-现在
现代费用效益分析的代表作：
n [1] I.M.D. Little.J.A.Mirrlees·发展中国家工业项目分析手册·经 n 济合作与发展组织（OECD），1968年； n [2] P.S.Dasgupta.A.Sen&S.A.Marglin·项目评价准则·联合国工
•式中：PVI——投资现值之和
内部收益率（IRR）法
内部收益率——项目现金流量的净现值等于零时 的折现率。 公式：
若初始投资Io后，每年末获得相等的净收益A，则IRR可 用下式求得：
（P/A，IRR，n）=Io/A
•用插值法求出IRR：
•NP V1
•i1
•i
2
•内部收益率的优点: 能反映出备选方案的最大盈
•经济评价常用 •指标与方法
•动态评价指标与方法
•净年值法（NAV） •现值法（NPV、NPVR） •效益费用比法（B/C） •内部收益率法（IRR）
•项目评估 •指标分类
•时间性指标 •价 值 性 指 标 比率性指标
时间性指标与评价方法
•项目评估常用的时间性评估指标主要有投资回收 期和借款偿还期，它们都从不同的侧面反映了项 目的经济效益。
.偿债基金加利息法: • CR=(Io-Ln)(A/P ,i, n)+Ioi
.资金回收基金加利息法: • CR=(Io-Ln)(A/P ,i, n)+Lni (常用此法)
净年值(NAV)法
若项目的收入和支出都已知,则可计算其相 应的NAV
若NAV>=0,则说明该项目财务上合理可行。
NAV=NPV（A/P，i ，n）
(3)比率性指标与评价方法
n 效益——成本（费用）比法 n 净现值率法 n 内部收益率（IRR）法
效益——成本（费用）比法
•这方面指标有投资收益率（如投资利润率、 投资利税率等）
•净现值率法
•净现值率（NPVR）是一种确定独立项 目优劣顺序的非常合适、方便的指标。 在多方案的选优中，当NPV判断不定时 ，可借助NPVR法。
第八章项目评估理论与 方法
2020/11/27
第八章项目评估理论与方法
一、项目评估的产生与发展
n (1)财务分析（Finance Analysis）——企业盈利性分析 n (2)经济分析(Economic Analysis)——社会费用-效益分析。 n (3)社会分析（ Social Analysis）-——社会影响分析