XX集团股份有限公司资金管理办法
XX有限公司大额资金管理办法
XX有限公司大额资金管理办法第一条为进一步加强XX有限公司（以下简称“公司”）资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，明确资金管理权责，贯彻落实XX省国资委“三重一大”精神，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际，特制定本管理办法。
第二条本办法所指大额资金是指对外投资、固定资产购置、无形资产购置、对外借款、对外实施债务重组、对外捐赠和赞助等活动中一次性投入或支付较大的资金。
大额资金的使用范围包括但不限于以下内容：（一）对外投资，包括股权投资、项目投资、资金理财（指期限低于三个月的中低风险理财产品）等；（二）对外借款（包括对公司下属企业和外部企业借款）；（三）固定资产购置；（四）无形资产购置；（五）非经营性支出（如捐赠、赞助、奖励、补贴等）；（六）单笔支付50万元（含）以上的专项经营管理费用（非常规费用）。
第三条大额资金支付审批采用领导集体决策机制。
集体决策机构是指公司总经理办公会、党总支会、董事会。
第四条根据公司章程和董事会授权，具体审批权限如下：（一）对外投资1、股权投资和项目投资单笔投资金额不超过50万元（含）的项目经公司党总支会、总经理办公会，董事会审议批准。
单笔投资金额超过50万元（不含）不超过1万元（含）的项目经公司三会审议后报集团党委会和集团总办会审批。
超过1万元（不含）的项目经公司三会审议后报集团党委会、总办会和董事会审议。
新设或收购公司项目，需同时经过公司三会审议和集团三会审议。
2、资金理财购买保本保息资金理财产品，经公司总经理审批后执行。
购买保本不保收益型、不保本不保收益型资金理财产品由公司财务管理部提出申请，根据董事会年度授权，分别由党总支会，总经理办公会和董事会审批。
（1）单次购买理财产品金额在50万元以下（含）的由公司党总支会和总经理办公会审批；（2）单次购买理财产品金额超过50万元（不含）不超过1万元（含）的，由公司党总支会和总办会审议后报公司董事会审批。
（3）单次购买理财产品金额超过1万元（不含）的，由公司三会审议后报集团党委会和总办会审批。
某集团资金管理制度
某集团资金管理制度一、引言集团是一个庞大的组织体系，资金在其中扮演着至关重要的角色。
为了有效管理和运用资金，确保集团运作的顺利进行，制定一套科学合理的资金管理制度是必不可少的。
二、资金管理的基本原则1. 风险控制原则：集团需要通过设立严格的风险控制机制，确保资金使用过程中的风险可控，并制定相应的风险管理策略；2. 利润最大化原则：集团在资金管理过程中，应以实现利润的最大化为目标，通过合理的资金配置和投资决策，提高资金的使用效率；3. 合规合法原则：集团应按照相关法律法规和公司内部规定，开展资金管理活动，并严格遵守合规要求，确保资金管理的合法性和合规性；4. 实时监控原则：集团应建立健全的资金监控机制，及时掌握资金的流动情况，并随时调整资金管理策略，以应对变化的市场环境。
三、资金管理的组织架构1. 资金管理部门：设立专门的资金管理部门，负责整体的资金管理工作，实施资金决策和执行；2. 资金池管理委员会：由集团高层管理人员组成，负责资金池的管理和决策，制定资金池的运作规则和控制指标；3. 资金管理委员会：由集团各子公司的财务负责人组成，负责监督和协调各子公司的资金管理工作，确保整体运作的协调一致。
四、资金的筹集和使用1. 资金的筹集：集团可以通过自有资金、银行贷款、债券发行等方式筹集资金，但需根据资金需求和实际情况，进行合理的选择和调整；2. 资金的使用：集团应根据经营需要，制定资金使用计划，按照规定的程序和权限，进行资金的调配和使用，确保资金用于创造价值的业务活动。
五、资金投资管理1. 投资决策：集团应根据风险偏好和预期回报，制定投资决策标准和流程，确保投资项目的合理性和可行性；2. 投资组合管理：集团应通过资金配置和投资组合管理，降低投资风险，提高投资回报，实现资金在不同资产类别之间的分散配置。
六、资金流动管理1. 资金流动计划：集团应根据经营需要和资金情况，制定资金流动计划，合理安排资金的流入和流出，掌握资金的使用周期和节奏；2. 资金流动监控：集团应建立资金流动监控系统，及时掌握资金的流动情况，预测资金需求和风险，做好资金调度和管理。
股份公司资金出借管理办法
XX股份有限公司资金出借管理办法第一章总则第一条为加强XX股份有限公司（以下简称公司）及控股子公司的资金出借管理，规范资金出流程，防控资金出借风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律法规、规范性文件以及公司《章程》等规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法适用于公司以及全资子公司、绝对控股子公司和拥有实际控制权的相对控股子公司（以下统称控股子公司）。
第三条本办法所称资金出借是指公司及控股子公司作为资金借出方，向公司合并报表范围内的控股子公司以及合并报表范围外的企业、非法人组织出借资金的行为。
第四条公司向控股子公司、控股子公司向其直接控制的企业出借资金按统借统还的方式管理。
第五条本办法所称统借统还是指公司及控股子公司从金融机构、资本市场融资后，与控股子公司签订《统借统还资金分拨合同》，分拨借款，按不高于支付给金融机构的借款利率或者直接债务融资的票面利率向资金借入方收取利息，资金借入方按约定期限偿还本金，由公司及控股子公司统一归还金融机构借款或偿付直接债务融资债务的业务。
第六条公司及控股子公司应当严格控制资金出借行为，以不发生为原则，发生为例外。
出借资金应遵循安全、审慎、有偿原则。
第七条公司对公司及控股子公司的资金出借行为实行统一管理。
未经公司股东大会、董事会或者总经理办公会批准，任何单位及个人不得办理公司、分公司及控股子公司的资金出借行为，不得签署资金出借合同、协议或其它相关文件。
第八条公司及控股子公司出借资金，应当与资金借入方签署协议，约定借款条件、金额、利率、期限、违约责任等内容。
第九条公司及控股子公司出借的资金总额不得超过公司最近一期经审计的合并报表归属于母公司净资产的30%。
公司及任一控股子公司出借的资金不得超过本企业最近一期经审计净资产的30%。
XX公司资金调配与管控办法
XX公司资金调配与管控办法第一章总则第一条为保证XX公司（以下简称集团公司）资金的合理调度，做好资金的预测与分析工作，提高资金的使用效率，保证资金的安全，切实规范各公司银行账户设置、印鉴管理、资金调度、资金计划与预测、集团银行信用与融资合同管理等工作，特制定本办法。
第二条本办法适用于集团公司及所属各中心、分子公司及关联公司（以下统称各公司）。
第二章银行账户管理第三条各公司的银行开户的基本户由集团公司统一安排。
基本户设置由各公司财务部经理提出方案，经集团公司财务中心审核，报集团总裁审批后设立。
第四条其他账户的设置和使用由各公司的财务部经理提出方案，经集团公司财务中心审核，报集团财务中心主管副总裁审批后设立。
第五条集团财务中心每半年组织一次银行账户清理，将已经不再使用或者很少使用的银行账户及时注销。
第六条各公司的财务印鉴与支票须分开管理。
印鉴须在公司行政部内勤处办理备案手续，并严格按照集团公司印鉴管理办法保管使用。
第七条各公司的支票由出纳购买、保管，会计登记备案。
第三章资金调度第八条各公司支付工程款须按照公司的授权制度和资金计划执行。
第九条各公司内部自有银行账号间的资金调度依照下列规定执行：（一）100万元以下的，由财务经理审核、主管副总经理或总经理审批，出纳进行资金划转；（二）100万元以上，1000万元以下的，由财务中心财务总监审核，财务中心主管副总裁审批；（三）1000万元以上的，最终由CEO审批；（六）内部保证金账户与结算资金账户之间的资金调度，由财务负责人审批后执行。
第十条各公司之间的资金调度依照下列规定执行：（一）100%股权的分子公司1000万元以下的由集团财务中心资金专员拟定资金调度方案，集团财务中心财务总监审核，集团财务中心主管副总裁审批，报集团总裁备案；1000万元以上，1亿元以下的，由财务中心资金专员拟定资金调度方案，集团财务中心财务总监、财务中西主管副总裁审核，总裁审批；（二）控股分子公司或非控股分子公司相互之间资金调度根据需求由双方股东商定；（三）河南正阳工程建设有限公司、河南XX物业有限公司、河南兴业物业有限公司与置业类子公司之间，根据资金调度需要，1000万元以下的由集团财务中心资金专员拟定资金调度方案，财务中心财务中间、财务中心主管副总裁审批，报总裁备案；1000万元，由集团财务中心资金专员拟定资金调度方案，集团财务中心财务总监、财务中心主管副总裁审核，报总裁审批；第十一条资金计划控制与预测（一）每周二下午，各公司向集团财务中心上报资金周报，周三上午集团财务中心汇总，经财务中心总监助理审核后上报财务中心总监、财务中心主管副总裁和总裁；（二）每周二下班前，各公司填制下周资金使用计划，上报给集团财务中心。
集团公司资金管理办法
集团公司资金管理办法第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。
第二条管理机构1.公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。
2.结算中心具有管理和服务的双重职能。
与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督，管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务于被服务的客户关系。
第三条借款和担保业务管理1.接管和担保限额。
集团内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务编制资金计划，报资金管理部，资金管理部根据公司的年度任务，经营发展规划，资金来源以及各二级公司的资金效益状况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款、全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。
2.担保的审批。
各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在XX万元以下的由财务总监审批。
担保额在XX万元以上的，一律由财委加签后报董事长审批，并经董事长办公会议通过。
借款担保审批，有资金部办理具体手续。
对外担保，有资金部审核，财务总监和总裁加签后报董事长审批。
第四条其他业务的审批1.外汇调剂。
集团内各二级公司的外汇调剂由资金部同意办理，特殊情况需自行调剂的，一律报财务总监审批，审批同意后，方可自行办理2.利息的减免。
凡需要减免集团内借款利息，金额在XX万元以内的，由资金部审查同意，报财委审批；金额超过XX万元，必须落实弥补渠道，并经分管副总经理加签后，报财委审批。
第五条资金管理和检查资金部以资金的安全性、效益性、流动性为中心，定期开展资金检查和管理工作，并根据检查情况，定期向财委、总经理、董事长专题报告。
第六条统计报表各二级公司必须在每旬后一日内向资金部报送旬末在银行存款、借款、结算业务统计表，资金部汇总后于每旬后两日内报财委、总经理、董事长。
资金集中管理办法
xxx有限公司资金集中管理暂行办法第一章总则第一条根据XX集团公司的有关要求，XX集团实施资金集中管理。
为了顺利实施资金集中管理，使资金集中管理达到提高资金使用效率，降低融资成本和资金使用成本，统一融资管理，防范资金风险，有效整合资金资源，不断优化资金结构的管理目的，特制订本办法。
第二条本办法使用范围：XX集团本部、军品分公司全资子公司、控股子公司。
具体包括：xx有限公司（包括后勤辅助单位，模拟二级法人单位）、xx分公司、xx限公司（所属子公司）、xx工有限公司、xxxx有限责任公司（所属子公司）、xx有限公司（所属子公司）、xx有限公司。
第三条资金集中管理的基本模式为模拟银行运作方式，在组织机构上成立资金结算管理中心，资金结算管理中心通过账户统一管理、收入统一管理、支出统一管理、信贷融资统一管理、统一内部结算管理、资金收支预算管理、资金平衡、资金审批管理、实施资金有偿调度使用。
通过资金预算、资金平衡、资金审批、资金支付、资金信息统计、资金分析达到资金的闭环管理。
第二章账户管理第四条XX集团及所属子公司、模拟法人单位、后勤辅助单位的银行账户开立、变更、撤销由资金结算管理中心统一管理。
本地子公司的账户开设、使用、注销、上报、备案由资金结算管理中心统一办理。
外地子公司银行账户开设、使用、注销由各子公司书面报告，集团研究决定同意后由各子公司自行在当地办理。
第五条XX集团选择xx财务公司、中国工商银行、中国建设银行为合作金融机构，利用合作金融机构的网上银行系统作为集团资金集中管理的操作平台。
因特殊原因需要同其他金融机构进行合作的，必须经总会计师批准。
第六条资金结算管理中心在合作银行为当地子公司开设一个基本账户用于生产经营资金的收支业务，开设专用账户用于项目资金收支，根据生产经营需要开设一般结算账户。
第七条资金结算管理中心为外地子公司在当地合作银行开设一个由XX集团管控的生产经营收入账户和一个项目资金收入账户，在外地子公司所在地分别开设一个生产经营支出账户和一个项目资金支出账户，严格实行“收支两条线”管理。
XX股份有限公司资金管理制度
XX股份有限公司资金管理制度第一章总则第一条为强化XX股份有限公司(以下简称“股份公司”)资金集中、统一管理，全面提升资金管理运作水平，提高资金使用效率，实现资金运作效益最大化，防范资金运行风险，制定本制度。
第二条本制度所称资金是指股份公司及下属单位在境内外生产经营以及投融资活动中形成的各类货币形态的资金。
资金管理是指财务管理部作为资金集中统一调控管理部门，各下属单位作为实施部门的管理体系，以及以资金预算控制为抓手、以资金统一调度为手段的资金管理运行机制。
资金管理范围包括资金预算、货币资金、银行账户、融资担保、外汇资金、专项资金等管理。
第三条股份公司资金管理以“强化资金流入流出全过程预算刚性控制，增强企业资金保障能力，提高资金使用效率，切实防范资金风险”为指导思想，按照“年预算、月平衡”的原则，建立各下属单位财务部门负责的资金预算、调度和监控管理体系，全力做好资金平衡工作。
第四条本制度适用于股份公司及全资子公司、控股子公司、具有实际控制权的参股子公司(以下简称“下属单位”)。
第二章职责分工第五条财务管理部负责本制度的修订、培训，组织贯彻执行；负责编制股份公司资金集中管理方案、现金流量预算，汇总平衡股份公司各下属单位资金预算，协调各下属单位执行资金预算；制定、组织实施股份公司筹融资方案；组织内外担保、内部借款的管理；负责股份公司外汇、专项资金管理；负责资金运行流量和流向监控，股份公司资金的调度、平衡与分析；负责股份公司资金结算、票据、借款、财务费用等与资金收支相关的业务核算，以及银行帐户、银行预留印鉴、支票、汇票的管理工作；负责组织、指导、协调、监督和考核各下属单位的资金管理工作。
第六条按照平等、自愿及有利于上市公司的原则，股份公司根据与XX财务有限公司(以下简称“财务公司”)签订的《金融服务协议》中的约定，可选择财务公司作为股份公司结算、资金归集、资金监控的依托管理平台，为股份公司及下属单位提供金融服务；在保障资金安全性和流动性的基础上，确保资金及时兑付和资金高效运用。
大额资金管理办法
大额资金管理办法--------------知识就是力量-----精品word文档值得下载------知识改变未来----------------XX 集团公司大额资金使用管理办法第一条为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，结合集团公司的实际，制定本办法。
第二条本办法所称资金，是指各单位所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金(含对外实施债务重组的资产和权益)。
第三条本办法所称大额资金使用是指项目投资、固定资产购置、对外投资、对外捐赠、大额采购和对外实施债务性重组等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容: 1、公司对外投资活动，包括对其他企业的投资或入股、委托理财、对外借款等; 2、公司的建设项目投资活动，主要包括技改项目投资等; 3、公司对外的大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等; 4、公司的对外捐赠、赞助等活动; 5、其他大额资金使用情况。
第四条大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下资金支出为大额资金使用的范围: 1、10 万元以上的非生产性支出(如捐赠、赞助、奖励、补贴等); 2、50 万元以上的技改、工程项目支出; 3、50 万元以上的对外债务性重组项目; 4、100 万元以上投资、大额采购及公司内部单位借款支出。
第五条大额资金使用实行领导集体研究决策。
领导集体决策是 2 指由集团公司董事会、总经理办公会等形式作出的决策。
第六条大额资金使用实行授权审批制。
集体决策后，可授权董事长、总经理或财务分管领导签审。
具体审批权限: 1、非生产性支出(如对外捐赠、赞助等) 10 万元—100 万元，由集团公司总经理办公会研究决定; 100 万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究决定。
XX集团公司资产管理办法(试行)
第一章总则第一条为了加强集团公司的资产管理，明确资产使用与管理的责权关系,规范、完善资产运作程序,确保资产安全完整和保值增值，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《工业企业财务制度》的有关规定,结合集团公司的实际情况，制定本办法。
第二条资产管理主要包括固定资产管理、流动资产管理、长期投资管理、无形资产及其他资产管理、资产评估和财产保险管理等.第三条集团公司财务部门归口负责资产的价值管理，生产部门负责实物资产管理和技术监督，内部审计部门负责资产管理的监督工作。
第四条本办法适用于集团公司本部、分公司（代表处）、内部核算电厂、全资及控股公司(以下简称各单位）。
第二章固定资产管理第五条集团公司对固定资产实行归口管理与分级管理相结合的方式。
集团公司固定资产目录和分类折旧率另行制定。
第六条固定资产购建、技术改造与修理管理基建项目和改扩建项目应严格按集团公司预算平衡后下达的基建投资计划执行。
固定资产零星购置和技术改造与修理，应按照集团公司审定的预算执行，不得突破预算.如因特殊原因需追加预算应报集团公司审批。
各单位固定资产购建、技改、修理应根据集团公司招标管理程序,对限额以上的项目实行招标.基建项目、改扩建项目、技改工程应按照有关规定，及时办理资产移交手续，增加固定资产。
第七条各单位固定资产有偿调拨、出租、出借管理单位原值在100万元以下的，报集团公司备案：原值在100万元（含100万元)以上的,报集团公司审批。
固定资产出租、出借应实行有偿原则，按照该资产的应计提折旧、合理收益和税金核定出租、出借的租金.固定资产的无偿调拨应报集团公司审批。
第八条固定资产毁损、盘亏、报废管理各单位应定期组织对固定资产进行清查,对清查中发现的毁损、盘亏及待报废固定资产，应及时查明原因并申请处置。
单项资产原值超过30万元的毁损、盘亏和报废资产,报集团公司审批。
单项资产原值不超过30万元的毁损、盘亏和报废资产,由各单位自行审批,并报集团公司备案。
集团公司资金管理办法
集团公司资金管理办法1. 目的：为强化集团公司资金管理，用好用活资金，降低资金使用成本，实现资金效益最大化。
2. 资金管理的基本原则：1 集中管理，统一调度。
集团财务部受委托统一管理和调度集团内资金。
2 预算管理，量入为出。
各子公司建立严格的财务预算制度，各项支出都必须列入预算管理，凡未纳入预算范围的资金支出不准支付。
集团财务部按量入为出，收支平衡的原则，统筹安排各子公司资金支付。
3 合理调配，加速周转。
集团财务部应定期检查各子公司资金状况，进行资金运作情况分析，及时、合理地调度资金，减少资金的滞留和沉淀。
集团财务部将根据各子公司运营资金情况，核定各子公司周最佳资金持有量，对超最佳持有量资金部分由子公司自动转入集团专户。
4 注重资金运营成本，追求最大经济利益。
集团公司内的全部资金均实行有偿占用，包括流动资金借款，流动资金占用，全部视同内部贷款处理。
5 职务分离原则5.1 出纳与会计职务必须分离,不得由一人兼管。
出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
5.2 货币资金业务的全过程不得由一个人单独办理，由二人以上经手或证明以达到相互牵制的目的。
办理货币资金业务人员，应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，并根据具体情况进行岗位轮换。
3 资金使用管理1 集团资金实行统一管理，分户使用。
每年年初由集团公司财务部根据各子公司的生产经营计划，核定各子公司所需要的定额流动资金和流动资金周转次数，集团公司按照核定的定额流动资金来调剂各子公司资金。
各子公司对外的收支业务通过各自银行帐户，不由集团统一收支，集团只调剂与子公司之间的资金盈缺。
2 资金的使用坚持预算管理的原则。
建立严格的财务预算制度，集团公司和各子公司都应根据本单位的生产经营计划，定期（分年度、季度、月度、周）编制资金预算。
日常用款计划由各子公司按月份在月末（24号前）向集团书面报告，经批准后使用。
集团公司资金管理办法
集团公司资金管理办法[公司名称]集团公司资金管理办法第一章总则为加强公司集团内资金管理，规范集团公司资金流动，保证资金安全和有效利用，制定本办法。
第二章资金管理职责公司集团内各单位负责人应当履行以下职责：1.负责制定本单位的年度资金使用计划，并按照计划使用资金；2.负责审核集团内财务报表，确保财务报表准确无误；3.严格遵守集团公司的资金管理规定和制度，不得违反银行规定或以个人名义进行资金交易；4.及时报告资金出入情况，向公司的高级管理人员汇报财务情况；5.负责定期审核集团公司资金管理制度，修改资金管理方法和制度。
第三章资金管理制度1. 集团公司内所有的资金交易必须经过集团公司出纳部门授权，并符合公司集团内资金管理的规定和制度；2.集团公司内所有的资金交易必须采用银行转账、支票、现金等正式渠道完成；3. 每个集团公司内单位应当建立资金管理核算系统，保证资金的准确管理和追查；4.集团公司内单位应当定期对资金的使用情况进行审核和检查。
第四章资金安全保障1.资金安全必须保障集团公司的经济稳定和发展；2.集团公司内各单位的财务收支都必须进行备案；3.集团公司公司内所有现金交易都必须采用两人以上的办法来完成交易手续；4.公司内涉及现金和贵重物品的保管必须严格审查，并使用专人进行管理。
第五章资金管理的监督与评估1. 集团公司内部设有监督和评估员，对各单位的资金使用进行定期监督和评估；2.评估员应当及时向有关部门汇报评估情况，并对评估中发现的问题进行讨论和解决。
第六章附件1.资金管理计划表2.财务报表3.单位内部资金交易记录汇总表4.公司内部涉及现金和贵重物品保管的规定第七章法律名词及注释1.《中华人民共和国合同法》：对我国从事经济活动的个人、法人和其他组织的合同行为作出了明确的规定和制度，在企业内部资金管理方面具有重要的作用。
2.《中华人民共和国公司法》：对公司的法律地位、组织形式、经营范围、财产权利等进行了规定，其中包括了公司内部资金管理相关的内容。
xxx集团资金管理办法
xxx集团资金管理办法第一篇：xxx集团资金管理办法XXX集团有限公司货币资金内部会计控制细则第一章总则为了加强XXX集团有限公司（下称“XXX集团”）货币资金内部控制和管理，规范资金运用程序，保证货币资金安全，根据《中华人民共国和会计法》及《内部会计控制规范》、《中华人民共和国票据法》、《XXX集团有限公司费用报销办法》、《XXX集团有限公司资金支付授权审批制度》等法律法规，特制定本细则。
第一条本细则所称货币资金是指各公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第二条本细则适用于集团公司本部及所属全资子公司、集团控股子公司(下称“所属公司)。
第三条各所属公司应当根据国家有关法律法规和本规范，结合各自的业务特点，建立适合本公司业务特点和管理要求的货币资金内部控制制度，并组织实施。
第四条各所属公司负责人对本公司货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。
第五条货币资金管理基本原则（一）集团公司所有资金必须统一纳入集团财务监管范畴，严禁集团内各级公司及部门科室私设“小金库”，严禁资金体外循环。
（二）财务中心对集团所属公司的资金管理实行统一管理、统筹调拨、有偿使用的原则；资金统筹管理不影响各级公司对资金的所有权、审批权，不影响各级公司正常生产经营管理活动；集团内部资金按照有偿使用的原则，即“谁使用，谁付费”。
财务中心通过“结算管理”和“信贷管理”做好集团资金调剂工作，保证资金的安全性、效益性、流动性、均衡性，为集团正常运营及投资发展提供资金保障，实现集团整体利益最大化。
(四)未经集团批准，所属公司之间不得直接拆借资金，不得将资金借给外部单位。
(五)除经集团批准外，所属公司不得从事股票、期货买卖，不得擅自从事资本运作。
在集团财务机构建立健全后，集团日常资金理财和短期投资活动由财务中心在集团董事会授权范围内运作。
对于重大的资金运作，由集团董事会批准后实施。
(六)所属公司银行账户的开立与撤销必须报财务中心审批，由财务中心报集团研究批准后执行。
股份公司资金管理办法
XX股份有限公司资金管理办法第一章总则第一条为强化XX股份有限公司（以下简称“公司”）的资金收支监管，保证企业运营的资金调度使用，降低成本，提高效益，切实维护资金链安全，制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各控股企业（以下简称“各所属企业”）。
各所属企业根据本办法制定本企业的资金管理实施细则，并报公司备案后实施。
第三条资金管理遵循的基本原则：（一）效益性。
减少资金不合理占用，大幅压缩资金运营成本。
（二）安全性。
建立严格的资金回收监控、资金支付审批内控机制，保障资金安全运行。
（三）有偿性。
资金使用是以市场化为基础的有偿使用。
第四条本办法所称资金管理包括资金管理体制设计，资金预算管理，资金结算账户管理，资金收支管理，授信融资管理，内部融资管理。
第五条本办法所称的资金包括在生产经营、投资、融资等活动中的一切收入和支出，主要表现形式为现金、银行或其他金融机构的存款、金融票据、有价证券及其他货币资产。
第二章资金管理体制第六条公司财务部负责公司的资金管理工作，主要履行以下职能：（一）结算职能，办理日常结算业务。
（二）监控职能，监督管理资金回收及使用的合法、合规性，对资金的流量与流向进行调控、分析。
（三）运筹职能，优化资金合理配置，提高资金使用效率，增强资金整体运作能力。
第七条公司资金管理工作的主要职责：（一）综合管理负责公司资金管理体系的发展规划和制度建设，制定公司资金管理实施办法，健全资金内控制度。
负责公司资金管理系统的维护和日常管理，负责指导、检查、监督各所属企业的资金管理制度执行情况。
（二）资金预算管理组织各所属企业编制资金预算，并纳入全面预算体系，按时上报公司。
监督各所属企业资金预算的执行情况，定期进行分析。
（三）资金结算账户管理负责公司账户的开立、变更和撤销工作，对各所属企业单位账户的开立、变更和撤销进行审批和备案管理。
（四）授信融资管理负责编制公司的银行授信规模及融资计划，负责公司总部授信额度的申请、办理及融资计划的实施工作；对各所属企业的授信、融资、抵押和函证等业务进行管理。
股份公司资金管理办法最终版
股份公司资金管理办法最终版本文是___资金管理办法的规定，旨在规范公司的资金管理，保证资金的安全和稳定运作。
本规定适用于公司内部所有资金管理活动。
第2章组织机构与职责公司设立财务部门，负责公司的资金管理工作。
财务部门的主要职责包括：制定公司的资金管理制度和规定，监督资金的使用和流动，负责资金的收支管理和核算，以及对公司的资金状况进行分析和预测。
第3章资金管理原则公司的资金管理应遵循以下原则：安全第一，保证资金的安全和稳定运作；合理配置，根据公司的实际情况合理配置资金；规范运作，严格遵守公司的资金管理制度和规定；透明公开，及时公布公司的资金状况和使用情况。
第4章审批权限和程序公司应设立明确的资金审批程序和权限。
资金的使用应按照规定的程序和权限进行审批，确保资金使用的合理性和安全性。
第5章货币资金管理公司应合理管理货币资金，确保资金的流动性和安全性。
货币资金应妥善保管，避免出现资金流失和损失。
第6章资金收入管理公司应建立完善的资金收入管理制度，规范资金收入的来源和流程。
资金收入应及时入账，并进行核算和监督。
第7章资金支出管理公司应建立完善的资金支出管理制度，规范资金支出的流程和审批程序。
资金支出应按照规定的程序和权限进行审批，并进行核算和监督。
第8章资金占用计费原则及标准公司应建立资金占用计费原则和标准，对资金占用的费用进行核算和计费。
资金占用的费用应合理计算，确保公司的资金利用效率。
第9章检查、监督与考核公司应建立完善的资金检查、监督和考核制度，对公司的资金管理工作进行检查和监督，并对相关人员进行考核。
第10章制度实施管理公司应建立完善的制度实施管理制度，对公司的资金管理制度进行监督和管理，确保制度的有效实施。
第11章附则本规定的解释权归公司所有。
本规定自发布之日起实施。
如有需要，公司可对本规定进行修改和补充。
为了加强公司资金的内部控制和集中管理，确保资金安全，有效利用财务资源，提高资金使用效率和效益，特制定本办法。
（完整版）集团股份有限公司资金管理制度
（完整版）集团股份有限公司资金管理制度集团股份有限公司资金管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制规范——基本规范》、《现金管理暂行条例》等法律法规规定结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条公司及所属各单位、各部门办理有关货币资金的收入、支出、保管事宜时，应遵循本制度的规定。
第二章资金管理的基本原则和要求第四条公司财务资产部与所属各单位财务部门是会计核算、财务管理的职能管理部门，资金收支和保管业务均由公司财务资产部与所属单位财务部门统一办理。
第五条公司资金管理实行授权审批制度，根据公司整体管理需求进行授权，各单位必须在公司授权范围内进行资金管理、审批、结算。
第六条办理货币资金业务人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
第七条为了加强公司的资金管理，提高资金使用效率，公司按照资金预算制度进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”，资金预算的编制和审批要严格遵循资金预算流程规定。
（一）公司所属各单位、各部门应加强资金收支业务的预算控制，根据实际情况上报年度资金预算。
公司预算管理委员会汇总编报年度资金预算上报集团财务中心。
（二）公司以集团财务中心审批的年度、月度资金预算额为依据，对公司的日常资金管理进行全面控制，对各单位（部门）的资金预算工作起指导性作用。
（三）公司各财务部门负责本单位的年、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制监督资金计划的执行情况。
（四）公司各财务部门设资金管理岗，负责收集本单位所属各部门、各科室的年（月）度资金计划，编制本单位的年（月）度资金预算，提交公司资金预算管理委员会。
（五）公司根据各单位（部门）年度、月度资金预算，经预算管理委员会讨论批准，下达月度资金计划，是公司月度资金管理的指令性标准。
公司资金管理办法
公司资金管理办法公司资金管理办法XXXX有限公司资金管理办法第一章总则第一条为了加强XXXX有限公司（以下简称“公司”）资金管理，保证资金的安全性、流动性和盈利性，根据中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》并结合公司的实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所指资金，即货币资金，是指公司所拥有的现金、存放中央银行款项、存放同业和其他货币资金。
第三条公司取得的资金收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账。
第四条公司资金管理的基本原则是：集中管理、计划指导、分块经营、比例调控。
集中管理是指公司对资金实行统一调度和管理；计划指导是指公司根据董事会决定的经营目标及要求，统一编制年度和季度资金经营计划，指导经营业务开展；分块经营是指根据公司资金经营计划，各业务部门分块落实各项经营活动；比例调控是指按照中国银行业监督管理委员会有关资产负债比例管理要求，有效控制资产负债结构和资产质量。
第五条公司的资金管理工作由计划财务部负责综合协调和统一管理。
计划财务部对资金的收支进行综合平衡、严格控制，确保公司经营所需资金的正常周转使用。
第二章资金计划管理第六条公司计划财务部根据公司经营目标要求，按照中国银行业监督管理委员会资产负债比例管理有关规定，编制年度资金经营计划，并组织各业务部门实施。
第七条根据公司年度资金经营计划，按照公司业务发展需要和趋势，计划财务部每季度编制季度资金经营计划，同时每日编制资金头寸表和同业存放明细表，合理配置调度资金，保证公司资金的良好循环。
第八条计划财务部每季度根据公司业务活动进行资金计划执行情况分析、资产负债比例管理分析等，及时将公司资金运行情况和资金分析预测上报总经理。
第九条计划财务部按照公司年度资金经营计划，每季度根据各成员单位及公司各部门的资金需求，编制和下达公司资金计划。
第十条公司各部门必须在每月初5日前向计划财务部报送最近3个月的用款计划，经计划财务部审定，报总经理批准后，由计划财务部备案执行。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
XX集团股份有限公司资金管理办法
XX集团股份有限公司资金管理办法
第一章目的
第一条本办法主要规范资金筹集及资金运营管理的业务操作办法，投资性资金管理办法另行规定。
第二章范围
第二条集团本部和集团管理控制的各（分）子公司【1】必须严格执行本制度，集团非控制企业【2】可参照执行。
第三条现金、银行存款的日常管理由集团财务管理中心另行规定。
第四条投资性资金管理由集团相关部门另行规定。
第三章资金计划管理
第五条根据集团全面预算管理的要求，集团在每年末根据发展规划和下年度经营计划做好公司下年度资金预算，各（分）子公司也应根据自身的实际
情况做好本单位下年度资金预算，各（分）子公司的资金预算应与集团
的资金预算保持一致。
第六条每年12月底前，资金管理中心组织编制次年资金收支预测报告、年度资金预算及资金管理工作计划，说明融资计划、融资途径、融资保证方式、
资金成本控制率等，报总裁批准后实施。
第七条资金管理中心根据酒店、房产、商贸等各产业的行业特性，设计统一规范的《资金收支计划表》、《年度资金预算》格式及编制、报送方法。
第八条各（分）子公司应编制年度上缴资金计划，以利考核管理。
第九条资金预算编制、执行与检查
（一）集团对资金收支实行滚动预算管理，集团本部及房产业按12个月为周期每季编制滚动资金预算，其他产业编制全年和月度固定资金预算。
【1】集团管理控制的各分、子公司：指分、子公司的人事、财务、经营和行政等完全由集团控制管理。
【2】非控制企业包括：按章程、合作协议等运作管理的参股公司、合作项目等。
（二）滚动资金预算每季首月5日前编制提交资金管理中心，固定资金预算每月5日前编制提交资金管理中心。
（三）资金管理中心负责汇总、平衡集团及各（分）子公司年度、季度、月度资金预算，每月10日前反馈审核意见，并报集团总裁备案。
（四）各（分）子公司实行收支两条线管理的，每周五前上报集团ERP《资金申请单》，经集团资金管理中心批准后，从收入账户划拨资金到支出账户。
（五）各（分）子公司每月编制资金预算执行分析报告，经公司总经理签批后5日前上报集团资金管理中心。
（六）资金管理中心编制资金预算执行报告，报集团总裁备案。
（七）集团资金管理中心负责建立资金预算管理考核办法和激励机制。
第十条资金管理中心建立资金动态计划管理机制，每日20时前更新集团资金动态计划表信息，并跟踪资金计划执行情况，确保资金计划执行的有效性。
第四章资金往来管理
第十一条资金管理中心严格按照预算要求组织协调资金调度，确保资金及时收付，实现资金的合理占用和营运良性循环。
第十二条各（分）子公司之间的货款结算可以直接发生资金往来。
除此以外，资金调拨、内部借款均应由集团资金管理中心审核或批准统一调度。
第十三条外借给非集团成员企业的资金，报集团董事长审批后签订借款合同。
借款合同内容违背公司章程、董事会决议等精神的，集团资金管理中
心或（分）子公司财务部门有权拒绝办理。
第十四条集团与不拥有实质控制权的（分）子公司之间相互借款，需报集团总裁审批，并签订由资金管理中心审定的借款合同。
资金使用应按照借
款协议确定的还款日期还款，无法按还款日期归还借款的，资金使用
单位应填写详细的申请报告提前5个工作日报集团资金总监审核，由
集团资金总监出具意见报集团总裁批准。
逾期未还的，集团资金总监
有权调高资金占用费，加收额外管理费。
第十五条集团与不拥有实质控制权的（分）子公司之间相互借款，应按一定利率计算资金占用费，资金占用费参考市场利率水平和税收法规允许税
前扣除的利率，由集团资金管理中心确定。
但合作协议有约定或有公
司股东会/董事会决议的，按协议或股东会/董事会决议精神办理。
第十六条集团及其控制的（分）子公司之间的资金内部调拨，由资金管理中心。