金陵饭店2020年三季度决策水平分析报告
601007金陵饭店2023年三季度现金流量报告
金陵饭店2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为90,052.35万元，与2022年三季度的77,828.81万元相比有较大增长，增长15.71%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为49,848.33万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的55.35%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加8,523.81万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的25.37%。
但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为87,610.31万元，与2022年三季度的74,177.88万元相比有较大增长，增长18.11%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的36.75%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定性有所增强。
2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收回投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；投资支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度金陵饭店投资活动需要资金1,283.74万元；经营活动创造资金8,523.81万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年三季度金陵饭店筹资活动需要净支付资金4,798.02万元，也被经营活动所创造的资金满足。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为2,442.05万元，与2022年三季度的3,650.93万元相比有较大幅度下降，下降33.11%。
金陵饭店2020年上半年决策水平分析报告
金陵饭店2020年上半年决策水平报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为2,664.06万元，与2019年上半年的7,745.96万元相比有较大幅度下降，下降65.61%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年上半年营业利润为2,555.56万元，与2019年上半年的7,651.68万元相比有较大幅度下降，下降66.60%。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析金陵饭店2020年上半年成本费用总额为48,213.19万元，其中：营业成本为27,069.35万元，占成本总额的56.15%；销售费用为10,930.8万元，占成本总额的22.67%；管理费用为9,358.59万元，占成本总额的19.41%；财务费用为472.81万元，占成本总额的0.98%；营业税金及附加为381.64万元，占成本总额的0.79%。
2020年上半年销售费用为10,930.8万元，与2019年上半年的11,276.45万元相比有所下降，下降3.07%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用下降的同时营业收入却出现了更大幅度的下降，并引起营业利润的下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售战略或销售力量。
2020年上半年管理费用为9,358.59万元，与2019年上半年的11,127.99万元相比有较大幅度下降，下降15.9%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为19.03%，与2019年上半年的19.87%相比有所降低，降低0.83个百分点。
管理费用控制较好，但并没有带来经济效益的明显提高。
三、资产结构分析金陵饭店2020年上半年资产总额为312,908.74万元，其中流动资产为119,509.05万元，主要以存货、货币资金、交易性金融资产为主，分别占流动资产的32.17%、26.41%和18.41%。
金陵饭店2020年上半年财务风险分析详细报告
金陵饭店2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为29,508.78万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为30,619.95万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供30,847.14万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕1,338.36万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为28,438.84万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是31,422.42万元，实际已经取得的短期带息负债为30,619.95万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为31,422.42万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为32,914.22万元，在5年之内偿还的贷款总规模为35,897.8万元，当前实际的带息负债合计为47,619.95万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
金陵饭店swot分析
03
机会分析 （Opportunities）
旅游业的快速发展
旅游市场潜力巨大
随着国民经济水平的提升和人们 生活质量的提高，旅游业呈现出 快速增长的趋势，为金陵饭店提 供了广阔的市场空间。
旅游消费升级
消费者对旅游品质和服务的要求 越来越高，为高端酒店提供了更 多的发展机遇。
旅游目的地建设
政府加大对旅游目的地的投资和 建设，为金陵饭店等旅游企业提 供了更好的发展平台。
详细描述
现代消费者对于餐饮的需求越来越多样化，不仅关注菜品 的口味和品质，还注重餐厅的环境、服务、文化等方面的 体验。如果金陵饭店无法及时了解和满足消费者的需求， 可能会被其他餐厅抢占先机。
成本上升压力
总结词
随着物价上涨和人工成本的增加，金陵饭店面临着成本 上升的压力，可能会影响其盈利能力和市场竞争力。
新技术的应用
智能化服务
利用人工智能、大数据等技术提升服务质量和效率， 如智能客房、无人酒店等。
在线预订和营销
利用互联网和Βιβλιοθήκη 交媒体进行在线预订和营销，提高品 牌知名度和客户满意度。
物联网和智能化管理
实现设备远程控制和智能化管理，降低运营成本和提 高管理效率。
政策支持与市场开放
政策扶持力度加大
政府出台一系列政策鼓励旅游业的发展，为 金陵饭店等旅游企业提供了更好的发展环境 。
金陵饭店SWOT分析
目录
• 优势分析（Strengths） • 劣势分析（Weaknesses） • 机会分析（Opportunities） • 威胁分析（Threats）
01
优势分析（Strengths）
品牌优势
总结词
金陵饭店作为国内知名的五星级酒店 品牌，拥有较高的品牌知名度和美誉 度，能够吸引更多的客户并获得客户 的信任。
金陵饭店2020年上半年财务分析结论报告
金陵饭店2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为2,664.06万元，与2019年上半年的7,745.96万元相比有较大幅度下降，下降65.61%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为27,069.35万元，与2019年上半年的24,850.55万元相比有所增长，增长8.93%。
2020年上半年销售费用为10,930.8万元，与2019年上半年的11,276.45万元相比有所下降，下降3.07%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用下降的同时营业收入却出现了更大幅度的下降，并引起营业利润的下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售战略或销售力量。
2020年上半年管理费用为9,358.59万元，与2019年上半年的11,127.99万元相比有较大幅度下降，下降15.9%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为19.03%，与2019年上半年的19.87%相比有所降低，降低0.83个百分点。
管理费用控制较好，但并没有带来经济效益的明显提高。
2020年上半年财务费用为472.81万元，与2019年上半年的351.89万元相比有较大增长，增长34.36%。
三、资产结构分析2020年上半年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
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金陵饭店2020年三季度决策水平报告
一、实现利润分析
2020年三季度利润总额为3,818.16万元，与2019年三季度的4,549.83万元相比有较大幅度下降，下降16.08%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年三季度营业利润为3,729.11万元，与2019年三季度的4,524.5万元相比有较大幅度下降，下降17.58%。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析
金陵饭店2020年三季度成本费用总额为28,294.47万元，其中：营业成本为15,619.96万元，占成本总额的55.2%；销售费用为5,083.92万元，占成本总额的17.97%；管理费用为7,158.57万元，占成本总额的25.3%；财务费用为228.12万元，占成本总额的0.81%；营业税金及附加为203.9万元，占成本总额的0.72%。
2020年三季度销售费用为5,083.92万元，与2019年三季度的6,212.57万元相比有较大幅度下降，下降18.17%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，营业利润也随之下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售力量和战略。
2020年三季度管理费用为7,158.57万元，与2019年三季度的6,550.92万元相比有较大增长，增长9.28%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为22.67%，与2019年三季度的17.92%相比有较大幅度的提高，提高4.75个百分点。
在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。
要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。
三、资产结构分析
金陵饭店2020年三季度资产总额为318,814.16万元，其中流动资产为127,521.48万元，主要以存货、货币资金、交易性金融资产为主，分别占
流动资产的34.17%、33.84%和21.17%。
非流动资产为191,292.68万元，主要以无形资产、投资性房地产、长期待摊费用为主，分别占非流动资产的18.69%、17%和0.47%。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的55.01%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的37.76%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所占比例较高，存货所占比例过高。
四、负债及权益结构分析
2020年三季度负债总额为93,674.92万元，与2019年三季度的
82,504.39万元相比有较大增长，增长13.54%。
2020年三季度企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。
负债主要项目变动情况表(万元)
2020年三季度所有者权益为225,139.24万元，与2019年三季度的219,438.41万元相比有所增长，增长2.6%。