第9章 非银行金融机构

（五）我国邮政储蓄机构的业务主要有哪些？ 我国邮政储蓄机构的业务主要有哪些？ 我国邮政储蓄机构开展的业务主要有三种： 我国邮政储蓄机构开展的业务主要有三种： 储蓄存款； 1.储蓄存款； 国内外的汇兑业务； 2.国内外的汇兑业务； 代收代付类的中间业务。 3.代收代付类的中间业务。 2004年以前 年以前， 2004年以前，邮政储蓄存款吸收后全部缴 存人民银行统一使用，2004年新增存款由邮政 存人民银行统一使用 ， 2004 年新增存款由邮政 储蓄机构自主使用。 储蓄机构自主使用。
二、若干基本概念的识记
保险基金（ ●保险基金（insurance funds ）: 由保 险费、 险费、保险公司的资本以及保险盈余共同 构成， 构成，是补偿投保人损失及赔付要求的后 备基金。 备基金。
◎对约定范围的事故所造成的损失予以补偿； 对约定范围的事故所造成的损失予以补偿； ◎保险公司还要对剩余资金进行积极的投资运 以提高公司资金的盈利水平。 作，以提高公司资金的盈利水平。
二、若干基本概念的识记
回租租赁（ ●回租租赁（sale and lease back ）：又称售后回租或返 租赁，指企业先将自己现实拥有的设备、 租赁，指企业先将自己现实拥有的设备、厂房的所有权 按照重估价值出售给租赁公司， 按照重估价值出售给租赁公司，然后再作为承租人将其 租回来使用。回租租赁是一种紧急融资方式， 租回来使用。回租租赁是一种紧急融资方式，当企业急 需资金时，可利用这种方式改善财务状况。 需资金时，可利用这种方式改善财务状况。 信托机构（ 是从事信托业务、 ●信托机构（trust company ）：是从事信托业务、充当 受托人的法人机构。其职能是财产事务管理， 受托人的法人机构。其职能是财产事务管理，即接受客 户委托，代客户管理、经营、处置财产，可概括为“ 户委托，代客户管理、经营、处置财产，可概括为“受 人之托、为人管业、代人理财” 人之托、为人管业、代人理财”。
二、若干基本概念的识记
转租赁（ ）：租赁公司先以第一承租人 ●转租赁（sub-lease ）：租赁公司先以第一承租人 的身份向其他租赁公司或厂商租进其用户所需要的 设备， 设备，然后再以第二出租人的身份把设备租给第二 承租人。 承租人。 转租赁业务涉及4个当事人，即第一出租人、 ◎转租赁业务涉及4个当事人，即第一出租人、第二 出租人和第一承租人、第二承租人、设备供应商。 出租人和第一承租人、第二承租人、设备供应商。 要签订3个合同：购货合同， ◎要签订3个合同：购货合同，由第一出租人和设备 供应商签订；租赁合同， 供应商签订；租赁合同，由第一出租人和第一承租 人签订；转租赁合同， 人签订；转租赁合同，由第一承租人即第二出租人 与第二承租人签订。 与第二承租人签订。
（三）投资基金管理公司的作用有哪些？ 投资基金管理公司的作用有哪些？
投资基金管理公司是一种专门为投资者服务的投资 机构， 机构，它通过发行基金证券汇集众多分散的个人或企业 的闲置资金，并通过多元化的资产组合进行投资。 的闲置资金，并通过多元化的资产组合进行投资。 投资基金管理公司的主要作用有： 投资基金管理公司的主要作用有： 提供高效的投资途径。 （1）提供高效的投资途径。 能够更有效地分散投资风险。 （2）能够更有效地分散投资风险。 有利于资源的优化配置。 （3）有利于资源的优化配置。 有利于监督上市公司的运作。 （4）有利于监督上市公司的运作。
三、需要重点把握和理解的几个问题
（一）、保险公司的社会功能和经济功能是什么？ 保险公司在承保风险过程中，具有独特的社会功能 和重要的经济功能。 从其特有的社会功能看，一是提供有形的经济补偿。 二是提供无形的、精神上的“安全保障”。三是强化了 投保人的风险意识，积极防范风险。 从其重要的经济功能看，保险公司在为投保人提供 风险管理服务的同时，对保险资金进行运用，促进了储 蓄资金向生产性资金的有效转化。
●保险费（insurance premium ）: 保 保险费（ 险公司为承担一定的保险责任向投保 人收取的费用。 人收取的费用。
◎也是投保人为取得获得赔付的权力所付出 的代价; 的代价; 通常根据保险标的危险程度、损失概率、 ◎通常根据保险标的危险程度、损失概率、 保险期限、经营费用等因素来确定; 保险期限、经营费用等因素来确定;
二、若干基本概念的识记
）：保险公司即让与公司对承担 ●再保险（re-insurance ）：保险公司即让与公司对承担 再保险（ 的风险进行再次分散的一种方法。 的风险进行再次分散的一种方法。让与公司通过购买再 保险可以把部分或全部的偿付责任转移给再保险公司， 保险可以把部分或全部的偿付责任转移给再保险公司， 而再保险公司为让与公司的保险人提供再保险协议中所 包括的赔偿支付项目进行偿付。 包括的赔偿支付项目进行偿付。 政策性保险公司： ●政策性保险公司：依据国家政策法令专门组建的保险机 不以盈利为经营目的， 构，不以盈利为经营目的，其风险内容关系到重大经济 目标的实现，如国民经济发展与社会安定等。 目标的实现，如国民经济发展与社会安定等。政策性保 险公司主要有出口信用保险公司、投资保险公司、 险公司主要有出口信用保险公司、投资保险公司、存款 保险公司等。 保险公司等。
（二）、如何把握保险公司的种类及主要业务？ ）、如何把握保险公司的种类及主要业务？ 如何把握保险公司的种类及主要业务
划分标准 基本业务 经营目的 经营方式
种类 人寿保险公司、财产保险公司、再保险公司 商业性保险公司和政策性保险公司 互助保险和行业自保
保险公司的主要业务包括：筹集资本金；出售保单， 收取保费；给付赔偿款；资金运作：银行存款、证券投资、 发行抵押贷款等。
货币银行学
中央财经大学 李健教授
第三篇 金融机构
第九章 非银行金融机构
一.本章的主要内容与结构安排 本章的主要内容与结构安排
保险公司
保险公司的产生与功能 保险公司的种类 保险公司的主要业务
非银行 金融机构
投资机构
证券公司 投资基金管理公司 信托机构 融资租赁机构 财务公司、金融资产管理公司 邮政储蓄机构、信用服务机构
（四）如何把握信托机构的种类？ 如何把握信托机构的种类？
划分标准 信托关系建立的方式 信托的责权利 信托财产的内容 受益人 服务对象 种类 自由信托和法定信托 管理信托和处分信托 货币资金信托、动产信托、不动 产信托 公益信托、私益信托、 自益信托、他益信托 个人信托、法人信托、 个人和法人通用信托
其他金融机构
一.本章的主要内容与结构安排 本章的主要内容与结构安排
★主要讨论的问: 主要讨论的问题:
☆保险公司的功能及在经济运行中的作用 ☆保险公司的分类和主要业务 ☆投资基金管理公司的主要作用 ☆信托业务、融资租赁公司业务的分类 信托业务、 ☆我国邮政储蓄机构的业务种类
二、若干基本概念的识记
二、若干基本概念的识记
互助保险： ●互助保险：是由一些对某种危险有相同保障要求的人 或单位，合股集资积聚保险基金， 或单位，合股集资积聚保险基金，组织互助性保险合作 社来经营的保险。在互助保险中， 社来经营的保险。在互助保险中，当其中某个成员受到 灾害损失时，其余成员将共同分担， 灾害损失时，其余成员将共同分担，即全体社员分摊应 支付的赔偿损失保险金。 支付的赔偿损失保险金。 投资基金管理公司（ ）：专门为投资 ●投资基金管理公司（investment funds ）：专门为投资 者服务的投资机构， 者服务的投资机构，通过发行基金证券汇集众多分散的 个人或企业的闲置资金， 个人或企业的闲置资金，并通过多元化的资产组合进行 投资。 投资。