企业管理规定之借款管理规定实用
借款管理规定
借款管理规定为规范借款管理，减少资金不合理占用,规避借款坏账损失风险，特制订本规定。
借款按性质和用途不同分为:员工因私借款、员工因公借款、员工备用周转金借款、外部个人借款、内部单位借款。
具体管理规定如下：第一条、员工因私借款：1.正常上班员工因私借款：借款规定:原则上不对个人借款，如确有特殊情况,由借款人出具书面申请，经部门主管审核，由财务负责人、总经理审批后借支，且借款额不应超过当月（未发放月）应得工资额。
借款管理:员工个人私用借款在工资发放时予以扣除。
对于因相关责任人工作疏忽,造成借款人的借款无法收回的,由直接责任人承担该损失。
2.在职正常上班员工非正常借款:借款规定:在职正常上班员工因受工伤或其它突发事件，需从公司暂借款项，经公司确认可以借支的.借款管理：员工因工伤或其它突发事件借款，借款时如款项受用员工不能亲自开具借条单的,可由公司指定的业务处理责任人暂借,待该款项受用员工有能力书写时,按其实际受用公司款额，自行开具借款单交由公司指定业务处理责任人撤换借条.员工因工伤而发生的住院费用，其医药费报销单原则上由员工本人转交至公司人力资源部申报处理,按工伤审批程序办理审批手续，待劳动保障行政部门将工伤赔付款拨付至公司财务账户，财务部收到相应拨付单并确认无误时，由人力资源部通知受工伤员工本人到财务部办理原借款清算手续，如受工伤员工本人不能亲自办理并且超过拨款期1个月的，财务部将其借条入账处理，对超过劳动保障行政部门拨付款额的借款部分按公司制度要求进行处理；第二条、员工因公借款：借款规定：对于因公借款的,参照《费用报销管理制度》中的标准，在OA 审批流程中列明预计金额、用途，填写借款单，经公司相关领导批准后，办理借支手续。
如董事长、总经理外出不在公司的，经董事长、总经理口头批准，由财务部负责人签批后付款，但借款单应由出纳员在董事长、总经理返回公司后及时履行补签字手续.借款管理：1.员工因公借款应专款专用,严禁公款私用，无论业务是否完成,业务经办人均应在返回公司5个工作日内，凭合法有效的原始凭证，经签批后,冲抵借款单或返还现金：报销单不足冲借款单的，要补交现金；超出借款单的部分由出纳员支付现金；实际业务未使用或暂不需用的借款，当事人应如数清偿原借款单.2。
关于借支的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范借支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工及临时聘用人员。
第三条借支是指员工因工作需要，经批准暂时从公司借款的行为。
第四条借支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：借支必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。
（二）真实性原则：借支用途必须真实，不得虚构。
（三）节约性原则：借支应尽量减少，严格控制。
（四）及时性原则：借支应及时报销，不得拖欠。
第二章借支范围第五条借支范围包括：（一）因公出差、培训、考察等产生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
（二）因公接待、业务洽谈等产生的交通费、住宿费、餐饮费等。
（三）因公购买办公用品、设备等产生的费用。
（四）因工作需要，经批准的其他费用。
第三章借支程序第六条借支申请：（一）员工因工作需要借款，应填写《借支申请表》，详细说明借支事由、金额、期限等。
（二）部门负责人对借支申请进行审核，确认借支事由合理、金额合理后，签字同意。
（三）财务部门对借支申请进行审核，确认借款人身份、借支事由、金额、期限等无误后，签字同意。
第七条借支审批：（一）借支申请经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理借款手续。
（二）财务部门在办理借款手续时，应核实借款人身份，收取相关费用凭证。
第八条借支发放：（一）财务部门根据审批结果，将借款金额支付给借款人。
（二）借款人应妥善保管借款凭证，不得转借、挪用。
第四章借支报销第九条借支报销：（一）借款人完成借支事由后，应及时填写《借支报销单》，附上相关费用凭证。
（二）部门负责人对借支报销单进行审核，确认报销事项真实、合规后，签字同意。
（三）财务部门对借支报销单进行审核，确认报销金额、费用凭证无误后，签字同意。
第十条报销审批：（一）借支报销单经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理报销手续。
（二）财务部门在办理报销手续时，应核实报销事项、报销金额、费用凭证等。
公司银行借款管理制度
公司银行借款管理制度一、目的和原则为规范公司银行借款行为，确保借款活动合法、合规，防范财务风险，提高资金使用效率，特制定本管理制度。
本制度遵循安全性、流动性和效益性相结合的原则，确保借款用于公司经营活动，不得挪用于其他非法用途。
二、借款条件和程序1. 借款条件：公司需具备良好的信用记录，具备还款能力，并提供必要的担保或保证。
2. 借款申请：由财务部门根据公司资金需求提出借款申请，并详细说明借款金额、用途、期限等信息。
3. 审批流程：借款申请需经过财务部门负责人审核，然后提交至总经理或董事会审批。
4. 合同签订：经审批同意后，与银行签订借款合同，明确借款的具体条款。
三、借款使用和管理1. 专款专用：借款必须按照合同约定的用途使用，严禁挪用。
2. 资金监管：财务部门应定期检查借款使用情况，确保资金安全。
3. 利息支付：按合同规定及时支付利息，避免违约。
四、还款管理1. 还款计划：制定详细的还款计划，确保按期还款。
2. 资金来源：确保还款资金的来源，不得因还款而影响公司的正常运营。
3. 提前还款：鼓励提前还款，减少财务费用。
五、风险控制1. 风险评估：在借款前，应对借款项目进行全面的风险评估。
2. 风险预警：建立风险预警机制，及时发现并处理可能导致违约的风险因素。
3. 应急预案：制定应急预案，以应对突发的资金链断裂等紧急情况。
六、监督和考核1. 内部监督：财务部门应定期对借款活动进行内部审计。
2. 外部监督：接受银行和监管机构的监督检查。
3. 绩效考核：将借款管理和使用效果纳入相关部门和人员的绩效考核。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司借款借物管理制度
公司借款借物管理制度一、目的和原则为规范公司内部借款借物行为，确保公司资产的安全与完整，根据公司财务管理和内部控制的需要，特制定本管理制度。
本制度以公正客观为原则，旨在明确借款借物的程序、责任与监督机制，确保每一笔借款借物都有明确的用途、期限和还款计划。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括但不限于正式员工、临时员工以及管理层。
所有需要借用公司资金或其他物资的行为都必须遵循本制度的规定。
三、管理职责1. 财务部门负责制定和维护借款借物管理制度，审核借款借物的申请，并负责记录和监督还款情况。
2. 各部门负责人需对本部门的借款借物行为进行初步审核，并负责督促借款人员按时归还款项或物品。
3. 总经理或授权管理人员负责对大额借款借物申请进行最终审批。
四、借款借物程序1. 提交申请：需要借款借物的员工应填写《借款借物申请表》，详细说明借款借物的原因、金额、期限等信息，并由所在部门负责人初审后提交至财务部门。
2. 审批流程：财务部门收到申请后，应对申请内容进行审核，必要时可要求提供相应的证明材料。
对于超出一定金额的借款借物申请，需上报至总经理或授权管理人员审批。
3. 签订协议：审核通过后，借款人应与财务部门签订《借款借物协议》，明确借款借物的金额、用途、期限、还款方式等条款。
4. 发放与记录：财务部门根据协议发放借款或借出物品，并在财务系统中记录借款借物的具体信息，确保账目清晰。
五、还款与归还1. 借款人应在约定的期限内归还借款或物品。
如有特殊情况需延期的，应提前向财务部门申请并获得批准。
2. 财务部门应在借款到期前提醒借款人还款，并跟踪还款情况，确保及时收回借款或物品。
3. 逾期未还的借款，财务部门应根据协议约定采取相应措施，如扣除工资、采取法律手段等。
六、监督与考核1. 财务部门应定期对借款借物情况进行审计，发现问题及时处理，并向管理层报告。
2. 各部门负责人应加强对本部门员工借款借物行为的管理，确保规范操作。
借款管理制度
借款管理制度借款管理制度1一、管理原则1.审批原则：所有的借款必须按照公司授权管理规定，经办人填写《借款单》，经部门负责人、财务审核和总经理审批后方可借款。
2.借款原则：各项费用支出性借款须执行“上款不清、下款不借”管控原则，特殊情况需经总经理特批方可付款。
3.清偿原则：所借款项需在拿到付款票据后尽快到财务办理核销手续，长期恶意挂账不还的，经相关负责人同意可以从其工资中扣除。
二、管理制度2.1借款用途分类借款是指为公司开展经济业务而发生的借款；按其具体用途分为：日常备用金借款、公务借款、及其他特殊用途借款等。
2.2借款适用条件1.符合上述借款用途的，需通过先预支资金再核销的方式。
2.借款人必须为公司在职员工。
2.3借款一般规定1.借款人只能在其所属职责相关范围内进行借款。
2.在发生各类借款时必须填写《借款单》。
3.借款的审核及审批需按授权进行，对借款单内容填列不完整，或未按授权进行审批的，财务人员有权拒绝借款。
4.借款项目金额必须在预算及资金计划的范围内，对于预算外或超额度的借款，在没有特殊授权审批的前提下，不得借款。
5.借款可通过偿还货币资金和发票报销的形式进行核销。
6.财务出纳需按月以邮件或短信的形式告知借款人的借款余额，以催促还款或核销，便于双方核对确认。
7.员工在离职时，会计必须在离职单上签字，以确认是否存在借款。
8.借款的清偿原则会计按月统计员工借款情况，挂账6个月以上未核销的，会计打印借款余额表与借款人核实，总经理签批同意后，由会计按照未还款金额在当月工资扣除，当月不足以抵扣的，次月扣除，以此类推。
9.借款时，有具体开支清单的，还需提供打印版申请金额明细。
三、借款流程1、经办人填写借款单，部门负责人签字确认。
2、会计审核。
3、总经理审批签字。
4、出纳付款。
5、经办人索回票据，填写费用报销单，部门负责人签字确认。
6、会计审核。
7、总经理审批签字。
8、出纳付（收）款，多退少补。
借款管理制度2公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
公司借款管理制度
公司借款管理制度第一章总则为规范公司借款行为，维护公司资金安全，提高资金利用效率，特制定本制度。
第二章借款依据1. 公司借款应当以经济效益和公司利益为前提，必须经过相关部门的审批和确认。
2. 公司借款应当根据公司的实际需求和经济实力确定借款额度和期限。
第三章借款方式1. 公司可以选择不同的借款方式，包括银行贷款、发行债券、筹集股权等。
2. 公司借款时应当根据借款金额、期限等因素来选择最适合的借款方式。
第四章借款审批1. 公司借款申请需经过相关部门的审批，包括财务部门、审计部门等。
2. 借款审批应当符合公司内部规定的程序和流程，不能擅自行事。
第五章借款管理1. 公司借款管理应当建立规范的档案管理制度，对相关文件和资料进行归档和保存。
2. 公司借款管理应当建立明确的责任制度，明确各部门和人员的职责和权限。
第六章借款风险1. 公司借款存在一定的风险，应当加强风险管理，建立风险评估和控制机制。
2. 公司应当做好资金预测和规划，避免出现资金链断裂的风险。
第七章借款利用1. 公司借款应当用于公司生产经营和发展，不能用于不正当用途。
2. 公司借款应当加强资金利用监控，确保资金使用合理和有效。
第八章借款监督1. 公司借款需要建立监督机制，确保借款行为合法和规范。
2. 公司应当定期对借款情况进行监督检查，及时发现和解决问题。
第九章借款报告1. 公司应当定期向公司高层管理层和董事会报告借款情况，包括借款额度、期限、用途等。
2. 公司应当建立健全的借款报告制度，确保信息的真实和完整。
第十章借款违约1. 公司借款如出现违约情况，应当及时与债权方协商解决，避免影响公司信用。
2. 公司借款违约应当及时报告给公司高层管理层和董事会，寻求解决方案。
第十一章附则1. 本制度解释权归公司董事会，如有修订，须经董事会批准。
2. 本制度自发布之日起生效，废止之前的相关制度和规定。
以上为公司借款管理制度，凡公司内部借贷行为需遵守上述规定，否则将追究相应责任。
公司对内借款管理制度
公司对内借款管理制度一、目的与原则为规范公司内部借款行为，确保借款程序透明、公正，并有效控制和降低财务风险，特制定本制度。
本制度以公平、公正为原则，旨在帮助员工解决短期资金周转问题，同时确保公司资金安全及高效利用。
二、适用范围本制度适用于公司全体正式员工。
临时工、外包人员等非正式员工不在此制度适用范围之内。
三、借款条件1. 员工需在公司服务满一定时间（例如六个月）后方可申请内部借款。
2. 员工在过去一年内的工作表现需达到公司规定的标准水平。
3. 员工不得有未结清的内部借款或存在逾期未还款的情况。
四、借款额度与期限1. 根据员工的职级和工作年限，设定不同的借款上限。
2. 借款期限一般不超过一年，特殊情况可适当延长。
3. 借款金额应控制在员工月工资的一定比例之内。
五、申请流程1. 员工需填写内部借款申请表，明确借款原因、金额和期限。
2. 直接上级主管审核并给出意见。
3. 财务部门根据公司财务状况及员工信用状况进行复核。
4. 最终由公司管理层或董事会审批。
六、利息与还款1. 内部借款可以设定低于市场水平的固定利率。
2. 员工可选择分期还款或一次性还清。
3. 对于提前还款的员工，可给予一定的利息减免。
七、违约责任1. 若员工未能按期还款，将按日累计罚息。
2. 连续两次违约的员工将被取消内部借款资格。
3. 严重违约情况可能涉及法律诉讼。
八、其他规定1. 公司保留随时修改借款政策的权利，任何变更须提前通知全体员工。
2. 所有借款记录应予以保密，未经相关当事人同意不得对外披露。
企业员工借款管理制度
企业员工借款管理制度企业员工借款管理制度(一)通过借款制度来规范员工的借款行为诸如：临时工能不能向企业借款问题;企业借款不还，不按规定的期限报销、还款，财务人员该如何处理;借款报销是否需要票据等?首先，写明借款的范围：1.职工因公出差需要借支的款项;2.业务员零星采购所需的款项;3.经财务部门核准可周转使用的周转金、备用金;4.其他因业务需用必须预借现金的款项。
(二)借款的限额1.因公出差人员借款限额，按预计出差天数及标准核定：车船票、飞机票按预计金额借款;住宿费、补助费按每人每天100元借款;如有特殊原因需增加款项时，应在借款单上阐明理由。
2.零星物资采购，按计划金额借款。
3.周转金、备用金的限额，按财务部核定的数额借款。
4.其他借款应根据实际情况填写借款单，不得多借。
(三)借款的程序1.职工借款需办理如下手续：借款人按借款限额填写“现金借款单”，并签名、盖章;借款人所在部门负责人签署意见;公司分管总经理批示;财务负责人审批。
2.借款人员根据签字手续齐全的“现金借款单”到财务部门办理借款，经审核人员审核后由出纳员支付现金。
3.职工借款必须按规定办理借款手续，并严格按限额借款，否则，财务部门不得付款。
4.财务部门对已支付的借款作如下处理：“现金借款单”为增加应收款的凭证;“现金借款单”存根由出纳人员留存，作为催收借款和还款时的依据。
(四)借款的归还1.职工出差返回及零星采购结束后，必须及时到财务部门办理报销手续，并结清欠款。
2.会计人员应根据借款申请严格审核报销凭单，对不符合借款申请用途的票据不予报销，一切后果由责任人承担。
3.职工借款的归还期限如下：(1)出差借款自最后一天的住宿日期或回公司所在地的车船票日期算起，在十日内，到财务部门办理报销及还款手续;(2)零星采购以购货发票日期为准，在十日内，到财务部门办理报销及还款手续。
4.职工借款的归还实行逐笔结清的办法，已发生借款尚未结清者，一律不准再发生新的借款。
企业管理制度之借款管理规定
企业管理制度之借款管理规定借款管理是企业管理制度中非常重要的一项规定，对于保障企业资金的合理运作和提高财务管理效率起到了重要的作用。
下面是一份借款管理规定的范文，供参考。
第一章总则第一条借款管理规定是为了规范企业借款行为、确保资金流动的稳定性和合理性、提高财务管理效率，保障企业资金的安全和合法性，减少企业财务风险而制定的。
第二条所有有关借款活动均应遵守国家法律和相关法规以及公司内部规章制度，不得违反道德、廉洁和公平竞争原则。
第三条所有借款活动必须由具有合法授权的人员进行，未经授权人员擅自借款的，一经发现，将承担相应的法律责任。
第四条借款用途必须明确、合法、合规，且用途不得违反国家法律法规、公司规章制度以及财务规定。
第五条本规定适用于公司内所有相关借款活动，包括但不限于向银行、合作方、员工等借款。
第二章借款申请与审批第六条任何人员在公司内部借款前，必须向公司领导或指定的负责人提交书面借款申请，详细说明借款用途、金额以及还款方式等相关信息。
第七条借款申请应附带相关证明材料，并由申请人在借款申请表上签字确认真实性和完整性，并承诺按规定还款。
第八条借款申请被提交后，公司相关部门或负责人应及时进行审批，并在规定的时间内作出批准或拒绝的决定。
第九条借款审批的权限应明确，并设立多级审批制度，以确保借款行为合理、安全。
第三章借款合同与借款利率第十条公司与借款人之间在借款申请获批准后，应根据借款金额和期限，签订借款合同，并明确借款的利率、还款方式和还款期限等相关条款。
第十一条借款利率应符合国家相关法律法规和政策规定，公司内部可以参照市场利率进行商议和确定。
第十二条借款合同应由双方共同签字确认，并保存在公司档案中。
第四章借款管理与还款第十三条公司应设立专门的借款管理部门或负责人，负责对全部借款活动进行监督、管理和跟踪。
第十四条借款人应按照约定的时间和金额进行还款，若无法按时全额还款，应提前通知公司并与公司进行协商，以便制定还款计划。
公司借支款管理制度
公司借支款管理制度第一章总则第一条为了规范公司借支款的管理，保证资金的安全和合理利用，特制定本制度。
第二条公司借支款管理制度适用于公司内部各部门和员工的借款行为。
第三条公司借支款应遵循“合规、规范、审慎、公开、监督”的原则，严格执行本制度。
第四条公司应建立健全借支款管理制度，制定详细规定，加强内部控制，预防风险，保障资金安全和利益。
第五条公司应加强对员工的借支款教育和培训，提高员工的风险意识和合规意识。
第二章借支款的申请第六条公司员工借支款需填写借支款申请表，包括借款金额、用途、还款方式等内容。
第七条借支款申请应有员工本人亲笔签名，并附上相关证明文件。
第八条借支款申请需经过所在部门经理签字同意，然后提交至财务部门进行审批。
第九条财务部门应在收到借支款申请后，及时进行审批，审核借款金额和还款方式等内容。
第十条借支款申请审批通过后，应由财务部门将款项支付至员工指定的银行账户。
第三章借支款的管理第十一条公司应建立健全借支款档案管理制度，对员工的借支款记录进行归档保存。
第十二条公司应建立借支款台账，及时记录员工的借款金额、还款周期等信息。
第十三条借支款应专款专用，不得挪作他用，严禁倒卖、转借等行为。
第十四条借支款应按时按量还款，逾期还款需承担相应的违约责任。
第十五条借支款的还款方式应灵活多样，员工可选择一次性还款或分期还款。
第四章借支款的监督第十六条公司部门应定期组织对员工的借支款情况进行检查和核对。
第十七条财务部门应定期编制借支款情况报表，向上级主管部门报告。
第十八条公司领导应对借支款的管理情况进行定期评估，及时发现问题并加以整改。
第十九条公司应建立借支款的监督制度，对违规行为进行严肃处理。
第五章附则第二十条本制度自颁布之日起生效。
第二十一条公司保留对本制度的最终解释权。
第二十二条本制度如有修改，须经公司领导批准后方可执行。
以上即为公司借支款管理制度的详细内容，各部门和员工需严格遵守，确保公司资金的安全和合理利用。
借款管理规定及流程
借款管理规定及流程借款管理是指对借款活动进行规范和管理，确保借款的合法性、合规性和安全性，并对借款流程进行监督和控制。
以下是借款管理规定及流程的详细介绍。
一、借款管理规定1.借款审核规范：明确借款的审核流程和审核标准，对借款人的身份、信用、还款能力等方面进行全面评估。
2.借款合同签署：借款双方需要签署正式的借款合同，并明确借款金额、利率、还款方式、期限等关键信息，确保借款的合法性和权益保护。
3.利息计算和收取：明确借款的利息计算方式和收取方式，确保借款人清楚借款的真实成本。
4.还款管理：明确还款的安排和管理，包括还款日程、还款途径、还款提醒等，确保还款按时完成。
5.借款逾期管理：借款逾期需制定明确的管理措施，包括逾期费用、逾期期限等，避免借款逾期造成的损失。
6.债权转让管理：对于债权转让的情况，需明确债权转让的审批流程和合作方选择标准，以及债权转让后的管理和监督。
二、借款管理流程3.审批决策：审核通过后，借款管理部门根据借款人的信用状况和借款需求，决定是否批准该笔借款，并确定借款金额、利率等具体条件。
4.借款合同签署：批准后，借款人与借款机构签署正式的借款合同，明确借款金额、利率、还款方式、期限等关键信息。
5.借款发放：借款机构根据借款合同的约定，将借款金额划入借款人指定的收款账户，借款发放完成。
6.还款管理：借款周期内，借款人按照合同约定的还款日程和方式进行还款，并确保按时还款。
7.逾期管理：如借款人逾期未还款，借款机构会采取相应的措施，如催收通知、逾期费用等，以促使借款人及时还款。
8.借款结清：在还款期限内，借款人按时还款，借款机构确认收到全部款项后，借款即结清。
以上是借款管理规定及流程的简要介绍，不同的机构和行业可能会有一些差异。
借款管理的目的是确保借款活动的安全和合规性，预防风险，保护借款人和债权人的利益。
在借款过程中，借款人应遵守相关法规和合同条款，按时还款，保持良好的信用记录。
企业管理制度之借款管理规定
企业管理制度之借款管理规定
一、借款管理的原则
1、借款管理遵循“切实可行、有效廉洁、在法律允许范围内”的原则，按照企业制定的业务实施规则和借款审批流程执行；
2、借款机构应明确借款条件，依据贷款合同的规定及时向有关借款机构报送贷款及还款资料，妥善管理贷款业务，做到账款安全；
3、企业借款管理者应依法向监管部门报送每月的借款情况。
二、借款审批流程
1、借款申请方应按照企业规定的申请流程向企业提出借款申请，并把申请表格及相关资料如真实性材料和信用调查报告等一并提交；
2、借款审核组应根据借款申请和相关资料进行全面审核和研究，并确认风险的高低，符合审核标准后，才能够进行贷款；
3、申请方应按照贷款机构签订的借款协议支付所需费用；
4、待企业将所得贷款资金存入借款人账户之后，报送借款合同及借款协议给相关贷款机构；
5、企业每月定期将借款还款情况报告给贷款机构。
三、合同管理规定
1、企业应当根据不同客户提出不同的借款要求，签订不同类型的借款合同，并记录借款人的借款金额、还款期限等内容；
2、企业应当定期检查借款合同。
XX公司借款报销管理制度
公司借款、报销管理制度第一章总则第一条、规范和完善公司财务管理，严格执行财务制度，确保资金安全及合理使用，特制度本制度。
第二章适用范围第二条、本公司工作人员办理的差旅费、招待费、日常开支、材料采购、办公生活用品购买、合同付款等涉及企业资金支出的全部活动。
第三章借款管理第三条、出差借款（一）出差人应先到财务部填写“借款单”，详细填写借款日期、事由、资金性质、目的地及金额，经项目经理确认后报总经理签批，借款单交会计留存。
（二）对于前次款项在超过预算期10天无故未报账者，不得再借款。
第四条、日常费用及备用金借款（一）借款金额超过人民币2000元的，必须提前一个工作日将填制审批完毕的借款单交出纳备款。
由于未做准备而导致不能付款，后果由借款人自行承担。
第五条、购置固定资产借款（一）施工用具、机电设备单价在300元以上、使用年限一年以上者、办公设施500元以上者，属固定资产。
需填写固定资产申购单、固定资产申购单报总经理审批后，方可有相应部门办理。
（二）购置固定资产必须开具正式发票。
第六条、购置办公用品及低值易消耗品的借款（一）由各部门根据需要，于每月25日-30日提出办公用品购置申请，由人力资源部统一汇总，报总经理审批后，由人力资源部统一采购。
（二）请款时需提供总经理签署的“采购需求单”第七条、特殊情况（一）总经理出差不在不能签字，而又急需办理的借款，总经理可电话通知财务部办理，事后补签。
第四章报销管理第八条、报销程序：经办人→财务部审核→总经理审核→财务部结算（一）费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。
经办人必须要求开票单位的收据如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票的收据一律不予报销。
（二）每张票据支出必须由经手人、随从人员、项目经理签字确认，饭费应注明吃饭人数（三）填写费用报销单时必须按单据性质（差旅费、办公费、劳动工具、设备设施零部件，其它）分类、分次、分页粘贴填制。
借款管理制度及流程
借款管理制度及流程
一、总则
1.为了规范借款行为，加强借款管理，提高资金使用效率，防范和控制风险，根据国家有关法律法规和公司内部管理规定，制定本制度。
二、借款范围
1.本制度适用于公司内部员工因公务、个人等原因需要借款的行为。
2.借款范围包括但不限于以下情况：
（1）因公出差、公务接待等临时性支出；
（2）因工作需要购买原材料、辅料等生产资料；
（3）因个人原因需要支付的医疗费、学费等费用。
三、借款流程
1.借款申请：借款人需填写《借款申请单》，注明借款原因、用途、金额、还款期限等信息，并提交给财务部门。
2.审批流程：财务部门根据借款人的申请和实际情况，进行审批。
审批过程中需核实借款人的身份、借款用途等信息，并签署审批意见。
3.借款发放：经审批同意后，财务部门按照申请单上的信息进行借款发放。
4.还款管理：借款人需按照约定的还款期限及时还款。
如因特殊原因无法按时还款，需提前向财务部门申请延期还款。
四、借款管理
1.财务部门应建立完善的借款台账，记录借款人的姓名、借款金额、还款期限等信息。
2.财务部门应定期与借款人对账，确保借款数据的准确性。
3.员工离职时，须与财务部门核对借款情况，确保无未还借款。
五、违规处理
1.员工在借款过程中应遵守公司规章制度，不得利用职务之便进行违规操作。
2.如发现员工有违规行为，公司将依法依规进行处理，并追究相关责任人的责任。
六、附则
1.本制度自发布之日起执行。
如有未尽事宜，由公司另行通知。
2.本制度的解释权归公司所有。
如有疑问或需要解释，请向财务部门咨询。
企业管理制度之借款管理规定
企业管理制度之借款管理规定借款管理是企业管理制度中非常重要的一环，它涉及到企业资金的使用、流动和风险管理等方面。
借款管理规定的制定和执行对于企业的发展和稳定运行具有重要的意义。
本文将从借款的授权、审批、使用、归还和记录等方面进行详细的规定和解析。
首先，借款管理规定应该明确授权的权限和程序。
一般情况下，企业借款需要经过经理层的讨论和批准，所以规定应明确各级管理人员的借款权限，并设立明确的程序，例如提出借款申请、讨论审批、签订合同等。
对于金额较大的借款，还可以设立专门的借款委员会或审批机构。
其次，借款管理规定需要明确借款的用途和规模。
借款是为了满足企业的发展和经营需求，所以规定中应详细说明借款的具体用途，以避免滥用资金或者违规使用。
同时，规定中还应该根据企业的实际情况设定借款的规模上限，以确保借款的合理性和风险可控性。
第三，借款管理规定需要明确借款的归还要求和期限。
借款管理规定中应明确规定借款的还款方式、期限和利率等重要信息。
企业应根据自身情况设定合理的还款计划，并确保按时归还借款，以维护信誉和避免逾期利息等额外费用的产生。
第四，借款管理规定需要建立相应的记录和报告制度。
企业应设立专门的借款记录和报告系统，及时记录借款的相关信息，并向上级主管部门报送借款使用情况和归还情况等报告。
这样可以方便审核和监督借款的使用情况，确保借款的合规性和透明度。
第五，借款管理规定需要建立相应的风险管控机制。
在借款管理规定中应设立风险评估和控制的措施，包括对借款人信用评估、还款能力评估等，以及采取担保措施、建立风险准备金等手段来降低借款所带来的风险。
综上所述，借款管理规定是企业管理制度中非常重要的一部分。
它不仅涉及到企业的资金管理和风险控制，还关系到企业的发展和稳定运行。
因此，企业应充分认识到借款管理的重要性，制定合理的借款管理规定，并加以执行和监督，以确保借款的合规性和风险可控性。
财务制度借款管理规定
财务制度借款管理规定第一章总则第一条为规范借款行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，根据《公司法》等相关法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于所有需要向公司借款的部门和个人。
第三条公司借款应当严格按照法律法规和公司规定进行，不得违法乱纪，不得挪用借款资金。
第四条公司借款应当与公司经营发展、项目实施和资金需求相适应，确保还款来源。
第五条公司借款应当根据公司实际情况，制定借款计划，明确借款金额、借款用途、借款期限、还款方式等。
第六条公司借款应当注重合理性和科学性，根据财务状况和经营计划确定借款金额和借款期限，避免因借款过多或期限过长造成还款压力。
第七条公司应当建立健全借款管理制度，明确借款程序和责任人，确保借款操作规范、合法、透明。
第八条公司应当建立健全内部控制机制，加强对借款资金的监督和管理，保障借款资金的安全使用。
第二章借款申请与审批第九条公司部门和个人需要借款时，应当填写《借款申请表》，明确借款金额、借款用途、借款期限等内容，并根据实际需要提交相关证明文件。
第十条借款申请应当由申请人或所在部门负责人签字确认，并报送公司财务部门审批。
第十一条公司财务部门在收到借款申请后，应当按照公司借款管理规定进行审核，确保借款用途合理、借款金额适当。
第十二条公司财务部门审核通过后，应当将借款申请提交公司领导审批。
第十三条公司领导审批通过后，公司财务部门应当将借款申请发送至公司账户部门进行核准。
第十四条公司账户部门核准通过后，公司财务部门应当将借款申请发送至公司财务总监进行最终审批。
第十五条公司财务总监审批通过后，借款申请即可生效，公司财务部门应当及时办理相关手续，将借款金额划入借款人账户。
第十六条公司财务部门应当及时将借款记录登记在册，并建立借款档案，留存相关证明文件，确保借款过程留有痕迹。
第三章借款使用与管理第十七条借款人应当按照借款用途使用借款资金，不得挪作他用。
第十八条借款人应当加强对借款资金的使用管理，做到合理节约，防止浪费。
企业管理制度之借款管理规定(实用)
企业管理制度之借款管理规定(实用)一、借款审批程序借款需经以下程序审批：1.员工需提出借款申请，并填写借款申请表，附上相关证明材料。
2.部门经理审核借款申请表和材料，对申请的合法性、合理性、是否符合借款管理制度等进行审批，并写出审批意见。
3.经办人员按照审批意见填写借款审批表，记录借款申请人的基本情况和借款金额等信息，并报送公司财务部门主管审核。
4.财务部门主管审核借款审批表，确保借款申请符合公司的借款管理制度和财务管理制度，并对借款金额进行审核，确认后签署审批意见。
5.经办人员根据财务部门主管的审批意见，制作借款凭证，并交付借款申请人签字确认。
二、借款申请条件员工在申请借款前，需满足以下要求：1.员工需确保已在公司任职满 6 个月以上。
2.员工需已通过公司相关培训，了解公司的借款管理制度和相关流程。
3.员工需提交真实、准确的借款申请表，提供必要的证明材料，如银行流水、收入证明、社保缴纳证明等。
4.员工需在申请借款前，没有未偿还的借款或贷款，或欠款等不良信用记录。
5.员工需在申请借款前，没有违反公司的规章制度或者违法行为。
三、借款金额计算1.员工可申请的借款额度，由所在部门负责人确定，并上报公司财务部门审核。
2.员工月收入总额的 30% 可以作为借款额度的最高限额。
3.员工申请借款时，需提供真实收入证明材料，以确认员工借款额度的准确性。
4.员工申请的借款金额，不得超过公司规定的最高可借额度。
四、借款利率和期限1.公司内部借款，利率由公司根据当地同期同业银行贷款市场利率和公司的资金成本等因素合理确定，并在公司内部范围公告。
2.借款期限为 6 个月，逾期不得超过 1 个月，并按照公司规定收取罚息。
3.员工申请借款时，需明确借款利率和借款期限，并签署借款合同。
五、借款管理和监管1.公司对所有的借款申请进行严格的审批，确保借款申请人的合法性、合理性。
2.财务部门对所有的张借款审批表进行统一管理和监管，制作借款凭证，并按时向公司领导汇报相关情况。
公司个人借款管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理和资金使用，规范个人借款行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部所有员工（以下简称“借款人”）的借款行为。
第三条个人借款应当遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章借款申请与审批第四条借款人因工作需要或个人原因需要借款时，应向财务部门提出书面借款申请。
第五条借款申请应包括以下内容：1. 借款人姓名、部门、职务；2. 借款事由；3. 借款金额；4. 借款期限；5. 借款用途；6. 偿还方式；7. 借款人承诺；8. 其他相关材料。
第六条财务部门收到借款申请后，应进行以下审核：1. 借款事由是否符合公司规定；2. 借款金额是否合理；3. 借款期限是否明确；4. 借款用途是否合规；5. 借款人偿还能力。
第七条经审核同意的借款申请，由财务部门负责人审批。
审批通过的，由财务部门办理借款手续。
第八条借款人需在审批通过后的五个工作日内领取借款。
第三章借款使用与管理第九条借款人应按照借款用途使用借款，不得挪用、转借或变相借出。
第十条借款人应妥善保管借款凭证和相关资料，确保借款凭证的完整性和准确性。
第十一条借款人应定期向财务部门报告借款使用情况，接受财务部门的监督检查。
第十二条财务部门应定期对借款使用情况进行审计，确保借款使用合规。
第四章借款偿还第十三条借款人应在借款到期日或约定的还款日偿还借款本息。
第十四条借款人如需延期偿还借款，应提前向财务部门提出书面申请，经审批同意后方可延期。
第十五条借款人如未按时偿还借款，财务部门有权采取以下措施：1. 向借款人发出催收通知；2. 对逾期借款进行罚息；3. 按照合同约定采取法律手段追偿。
第五章附则第十六条本规定由公司财务部门负责解释。
第十七条本规定自发布之日起施行。
以下为详细内容：第一章总则第一条为加强公司财务管理和资金使用，规范个人借款行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。
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企业管理规定之借款管理规定实用公司标准化编码 [QQX96QT-XQQB89Q8-NQQJ6Q8-MQM9N]借款管理规定**财字2009第[006]号为规范借款管理，减少资金不合理占用，规避借款坏帐损失风险，特制订本规定。
借款按性质和用途不同分为：员工因私借款、员工因公借款、员工备用周转金借款、外部个人借款、内部单位借款。
具体管理规定如下：第一条、员工因私借款：(1)、正常上班员工因私借款：借款规定：原则上不对个人借款，如确有特殊情况，由借款人出具书面申请,经部门主管审核，由财务负责人、总经理审批后借支（借支额在2000元以内的由财务负责人审批，借支额在2000元以上的需总经理批准），且借款额不应超过当月(未发放月)应得工资额。
对于新来的外地工人，在入厂工作时间满40天，确因经济困难需预支工资的，由借款人出具书面申请，所在部门负责人核准，报人事部确认登记其入厂时间，经财务负责人核准后，借款人凭借款单办理借款业务，所借款额不应超过借款人月份应得工资的50%。
借款管理：员工个人私用借款在工资发放时予以扣除。
对于因相关责任人工作疏忽，造成借款人的借款无法收回的，由直接责任人承担该损失。
（2）、在职正常上班员工非正常借款：借款规定：在职正常上班员工因受工伤或其它突发事件，需从公司暂借款项，经公司确认可以借支的。
借款管理：员工因工伤或其它突发事件借款，借款时如款项受用员工不能亲自开具借条单的，可由公司指定的业务处理责任人暂借，待该款项受用员工有能力书写时，按其实际受用公司款额，自行开具借款单交由公司指定业务处理责任人撤换借条。
具体分如下情况处理：①、工伤借款：如果受工伤员工因客观原因不能亲自开具借款单或拒不开具借款单的，则公司指定的业务处理责任人为其代借的用于其本人医疗费用的借款单，经公司人事部确认（凭交款押金单确认）后,财务部可计入借款受用人名下，待医保处拨款后，冲销原业务处理责任人借款单（以公司指定业务处理责任人借款支付该工伤员工的医药费结算的，应由公司财务或公司工伤保险专管人员，凭公司指定业务处理责任人转来的相关住院押金单办理住院结算手续，结算单据交公司人事部按工伤流程申报处理）。
工伤借款应由借款人在借支款项时，持借条单在公司办公室作备案登记。
员工因工伤而发生的住院费用，其医药费报销单原则上由员工本人转交至公司人事部处，按工伤审批程序办理审批手续，待医疗保险事业处将工伤赔付款拨付至公司财务帐户，财务部收到相应拨付单并确认无误时，由人事部通知受工伤员工本人到财务部办理原借款清算手续，如受工伤员工本人不能亲自办理并且超过拨款期1个月的，财务部将其借条入帐处理，对超过医保处拨付款额的借款部分按公司制度要求进行处理；②、其它突发事件借款：在职员工因其它突发情况或非工伤住院发生借款。
如是员工本人借款，按前述正常上班员工私用借款规定操作；如果是由他人代借的，要由代借人出具由该借款受用人补开的借条撤换代借人的借条，如借款受用人拒不开具借条的，财务可凭经公司董事长、总经理确认的当事人住院结算单据或证明人（公司知情人）出具的相关证明撤换代借人的借条，并按第一条（1）“借款管理”规定处理。
第二条、员工因公借款：（1）、借款规定：对于因公借款的，使用公派业务借款单，由借款人所在部门负责人审签借条，如果金额在2000元以下的，经财务负责人批准后，办理借支手续；超过2000元的，由董事长、总经理签字批准。
如果是借支差旅费，还要由借款人出具经部门负责人及分管经理核准的“出差申请”，财务部方可受理借支手续。
超2000元的借款业务，董事长、总经理外出不在公司的，经董事长、总经理口头批准，由财务部负责人签批后付款，但借款单应由出纳员在董事长、总经理返回公司后及时履行补签字手续。
（2）、借款管理：①、公派业务借款应专款专用，严禁公款私用，无论业务是否完成，业务经办人均应在返回公司7日内，凭合法有效的原始凭证，经签批后，冲抵借款单或返还现金：报销单不足冲借款单的，要补交现金;超出借款单的部分由出纳员支付现金；实际业务未使用或暂不需用的借款，当事人应如数清偿原借款单。
如属采购人员借款用于代支付运费货款等业务的，借款单应在7日内清欠。
②、如果总经理、董事长出差，报销单据不能签字的情况下：正常业务，由报销人所在部门领导及分管副总审核签字，财务负责人审签后核报；属特殊业务报销及付款，经财务负责人对业务审核无误后，电话请示董事长，按批示处理。
第三条、员工备用周转金借款：（1）、借款规定：周转金借款是为了方便有采购和其他经常业务的部门员工。
对于需用备用周转金的部门员工，应出具书面备用金审批表，经部门负责人审核并报董事长批准后交财务部备案，对于超备用周转金的借款按前述个人因公借款规定处理。
（2）、借款管理：备用金应专款专用，财务部有权检查备用金的使用情况。
备用金借款实行“前帐不清、后款不借”原则，报销还款后仍有超周转金额度借款的，财务部将拒绝继续借支（董事长特批的除外）。
所有借支备用金的部门员工，在年度终了前或离岗时应将所借备用周转金结清。
对于营销公司市场营销人员的出差备用金借款，如果市场营销业务人员长期出差在外地的，可按营销公司制度规定定期向营销公司财务邮寄差旅费报销单，营销公司相关部门审核无误，报营销公司总经理签批后，由营销公司财务支付差旅费；如出差人返回营销公司报销，且7日内不出差的，应于返回营销公司之日起3日内清偿备用金借款，出差时再履行借支手续。
第四条、外部个人借款：公司财务原则上不向公司之外的私人提供借款，特殊情况下经董事长（总经理）批准的可以按如下情况处理：（1）、如果是公司业务关联单位之外的个人借款一率由董事长、总经理批准，由财务部出纳员负责按期催回欠款；（2）、如果是本公司业务关联单位员工或是本公司业务关联单位雇佣人员为公司提供劳务或其它公务抵达本公司，确因特殊情况需借款的，由公司相关业务对应部门业务经办人提出申请，经部门负责人审核，并按公司财务制度现金付款要求：由对方业务单位出具加盖公章及财务章的书面证明委托函传真件（前提是公司帐面有应付该单位款项），传真件要求注明“本传真件与原件内容一致，具有法律效力”字样。
经财务部审核无误并经董事长、总经理批准的可以借支（在借支单上要加盖借款人手印并记录借款人详细身份证号），借款金额上限为2000元，特殊情况下经董事长特批的可不受此限。
该类业务要求本公司业务经办人要在一个月之内协调业务单位出具收据并交到财务部撤换借支单，超期未交收据的每单处罚业务责任人50元，并要求在处罚当日起一个月度内完成，依此类推直至收据原件交至财务部止，为了规避公司财务风险及规范财务核算，公司财务部对此类借款有不予借支决定权。
第五条、内部单位借款：指公司与子公司、分公司间因流动资金不足，而发生的临时往来借款。
由用款单位财务以书面形式（含传真件）通知对方单位财务部，经财务副总或总经理批准后办理借款手续。
第六条、借款额度控制及管理：（1）、此条所指借款主要是指内部员工因私借款、员工因公借款、员工备用周转金借款。
（2）、员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行额度的审核，超出合理范围的员工借款，财务部门不予借支。
（3）、一次借支现金1万元以上的部门，要提前1个工作日以《现金备款申请》书面通知财务部。
现金备款申请额在50000元以下的由部门经理（分管副总）核准，超5万元的由总经理核准。
（4）、员工借款的报销应取得真实合法的报销票据，部门负责人审核其业务的真实性、合理性，财务部审核票据的合法性并复核业务的合理性，经董事长（总经理）核准后，方可进行报销处理。
（5）、员工报销款项应首先用于偿还借款。
如报销同时遇有新工作任务需借支现金时，需再次履行借款审批手续，财务部出纳员不得保留借款人原借条，而以报销单直接支付现金。
（6）、特殊情况下超本制度规定的借款业务：对于本规定第二条、员工因公借款及第三条、员工备用周转金借款业务,如果业务已完成但因实际情况业务单据未能由业务经办人部门领导或分管领导确签,而不能报销,又因工作需要新借款而超借款额度时，可在原业务单据是签名并交至财务部出纳员处备存，经财务负责人批准后办理新借款，经办人要对交出纳员处的单据做传递记录，并及时签字报销处理。
经董事长特批的借款财务受理。
（7）、借款单内均应注明借款、还款时间及借款用途，由出纳员负责催还，并及时向财务经理反馈情况。
个人因私借款还款时间由财务核定，董事长（总经理）批准。
公派业务借款还款时间的合理性由员工所在部门负责人审核把关，如果员工公派业务借款单中还款时间晚于业务完成时间的，按前述在业务完成后规定的时间内进行核报还款。
（8）、财务部将严格控制员工借款额，准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及时清理借支，对超过借支单中约定还款时间2个月未还款的员工，财务部将下发“员工借款清欠通知单”(见附件)催收。
财务部将每季度对员工借款进行一次全面清理。
对于员工逾期借款且接到“员工借款清欠通知单”10日内仍未还清借款的员工，财务部从借款人工资中扣回借款。
备用金借款在额度内的除外，对于董事长（总经理）特批可以延期还款的除外。
（9）、临时工和试用期的员工不能借支现金，如有出差任务时，由同行非临时工人员借支现金。
如同行出差人均为试用期员工的，经董事长（总经理）批准，可以在不超其应得工资额内借支现金。
（10）、借条单原则上应挂帐，鉴于公司实际情况，除备用金借条挂帐外，其它临时因公借款及个人因私借款的借款单存于出纳员处，不作入帐处理，由出纳员直接催收现金或在报销时扣减借款，但对自借款之日起超过1个月的借款单，财务部均予以挂帐，并按本规定相应条款进行处理。
第七条、借款审批流程及单据使用规定：（1）、单据使用规定：个人私用借款，开具“借条单”，公司公派业务借款开具“公派业务借款单”。
（2）、审批流程：借款人开具借款单（含必需附件：如采购计划单、出差申请单等）→分管领导签字→财务负责人签字→董事长（总经理）签字→出纳员付款。
第八条、借款责任：1、如审批人审批的借款造成损失的，审批人要承担一定的经济责任。
2、对于按制度规定应收回的借款，如因出纳员没有及时催收或未反馈信息而造成借款损失的，由出纳员承担相应的经济责任。
第九条、本规定适用于公司各部门及所属子、分公司。
第十条、本规定由财务部负责解释修订。
第十一条、本规定自下发之日起执行。
********药业有限公司2010-01-01附件：员工借款清欠通知单员工借款清欠通知单****财清字2009-001号部门同志：截至年月日您逾期借支的现金余额为元，按照公司员工借款管理规定，请您在10日之内到财务部核对，报销并归还所借款，如逾期未办，将依据有关规定执行。
此致*****药业有限公司财务部年月日员工借款清欠通知单**财清字2009-001号部门同志：截至年月日您逾期借支的现金余额为元，按照公司员工借款管理规定，请您在10日之内到财务部核对，报销并归还所借款，如逾期未办，将依据有关规定执行。