不良资产收购尽职调查是怎样的

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金融不良资产收购之尽职调查官方最新版

2.立项报告的审批。立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。
(二）制定尽职调查方案
尽职调查方案包括以下几个方面的内容:
１.资产初步评估情况概述；
2.本次尽职调查的目的;
３.本次尽职调查方法与步骤；
4.尽职调查的人员按排;
５.尽职调查的律所聘请;
6.尽职调查的费用预估;
7.尽职调查时间估计及尽职调查报告的提交时间。
由于不同项目的所在地及具体情况不同,尽调小组应根据尽调方案给进行法律调查的律师事务所提出明确尽调要求,这些要求应至少包括尽调目的，需要调查的事项等，并在相关协议中予以明确。律师调查通常应至少包括:阅档、时效调查、权属调查、工商登记调查、法律状态（诉讼、执行等）调查。
２.调查工作的分工
⑴调查工作由项目组负责组织与实施，包括工作分配,明确中介机构的任务和目标等。在分配任务时项目组要有明确的时间要求。项目组应指定项目负责人，成员应由熟悉尽职调查、法律、处置等专业人员参加。调查前应制定项目尽职调查方案，明确任务目标、抽样、事先准备好需调查项目的《信息采集表》。项目组要对尽职调查人员进行分工，调查人员与中介机构要相互配合，经常讨论,相互应证，以确保调查工作的完整、准确。
第一节尽职调查工作流程
尽职调查工作流程主要包括以下几个方面(详见附件一:尽职调查流程图）:
1、初步评估;
2、制定尽职调查方案与立项;
3、组建尽职调查项目组（包括聘请律师）；
4、尽职调查工作的分配；
5、阅档；
6、访谈;
７、实地调查;
８、讨论、估值、汇总;
9、提出处置预案;
１0、完成尽职调查报告。
第二节初步评价
尽职调查方案应报上级批准或备案后方可实施。
（三)抽样与重点尽职调查项目的确定

金融不良资产收购之尽职调查

金融不良资产收购之尽职调查收购金融不良资产尽职调查工作方法金融不良资产收购尽职调查是收购方利用各种有效方法，包括借助中介机构，对拟收购的不良资产存续状态、权属状况、资产质量进行审慎调查，其目的是判断不良资产的价值，以便确定最终的收购价格并为以后的处置做准备尽职调查主要包括资产权属关系判断、资产法律关系与状态判断以及资产价值判断等第一节尽职调查工作流程尽职调查工作流程主要包括以下几个方面： 1、初步评估；2、制定尽职调查方案与立项；3、组建尽职调查项目组；4、尽职调查工作的分配；5、阅档；6、访谈；7、实地调查；8、讨论、估值、汇总；9、提出处置预案； 10、完成尽职调查报告第二节初步评价取得不良资产清单后，应对不良资产进行初步评估，例如总债权的规模，资产的本息比，主要放贷发生的时间，资产的地域分布，贷款企业的规模，贷款的企业性质，贷款的五级分类情况，整体抵押率和保证率，抵押物的品种，总体诉讼情况和执行情况，通常情况下，资产出让方在招商时会提供带有全部或部分以上数据的清单，这些数据可以让投资者初步了解这些资产的基本情况、定价区间、价值弹性等资产初评的目的是确定是否有必要进行进一步调查，并在此基础上确定调查范围、人数，对调查的大概时间做出初步判断，为下一步调查打下基础如确定为拟收购目标即可启动立项程序第三节尽职调查方案的确定和尽职调查工作的组织立项1立项报告立项报告应包括应包括以下几个方面的内容：①资产初步评价情况；②预计的投资金额区间；③尽职调查的方案与工作组织；④项目的时间进度初步按排与人员按排；⑤结论2立项报告的审批立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施制定尽职调查方案尽职调查方案包括以下几个方面的内容： 1资产初步评估情况概述； 2本次尽职调查的目的； 3本次尽职调查方法与步骤； 4尽职调查的人员按排； 5尽职调查的律所聘请； 6尽职调查的费用预估；7尽职调查时间估计及尽职调查报告的提交时间尽职调查方案应报上级批准或备案后方可实施抽样与重点尽职调查项目的确定尽职调查的范围可以分为全面调查和抽样调查，并根据初步评估的结果确定尽职调查的重点项目一般情况下，在资产包所含贷款笔数或户数不多的情况下，需要进行全面调查，抵押类贷款或抵押物资产一律要进行调查，次级类资产需要全面调查除此之外，都可以以抽样的方式进行调查无论是抽样调查还是全面调查都须确定重点调查项目1企贷抽样重点项目调查应遵守以下几个原则：①抽样过程中按照每笔资产剩余本金大小的顺序进行选择，或者确定一个界限，在该界限之上的资产都做为抽样的样本②企贷根据资产的分散和集中程度不同，调查的本金金额一般认为不得低于被调查资产总本金金额的80％，最好能够达到90％以上③调查笔数的最终确定可以根据抽样资产与总资产的比例的实际情况做适当调整单户多笔的贷款，或多笔关联贷款，或关联企业多笔贷款，只要按总额达到抽样标准均应纳入调查范围，且一般情况下，作为一个整体应纳入重点调查范围④抽样调查过程中，对于有抵押物的资产不论资产的大小，一律纳入重点调查范围⑤抵债资产一律要做尽职调查抵债资产是指银行依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利以物抵债是指银行的债权到期，但债务人无法用货币资金偿还债务，或债权虽未到期后，但债务人已出现严重经营问题或其他足以严重影响债务人按时足额用货币资金偿还债务，或当债务人完全丧失清偿能力时，担保人也无力以货币资金代为偿还债务，经银行与债务人、担保人或第三人协商同意，或经人民法院、仲裁机构依法裁决，债务人、担保人或第三人以实物资产或财产权利作价抵偿银行债权的行为2个贷抽样调查应遵守的几个原则：①个贷抽样应根据每个项目剩余本金的大小进行抽样，这主要是针对住房按揭贷款或车贷中涉及同一房地产开发商或汽车销售商担保的情况这种情况下一般按照同一个项目来划分，按项目进行抽样②一般认为个贷抽样所覆盖的本金应大于债权本金的80％如果项目过于分散，可以把抽样的比例适度调低③个贷资产包中一般包含真实个贷和虚假个贷，虚假个贷可以都按项目进行调查，由于其本金相对较大，调查范围比较容易确定真实个贷一般每笔本金较小并且极其分散，可以根据档案中预留的电话进行电话访谈，根据电话访谈的结果进行评估调查工作的组织1成立项目组及调查工作人员的按排项目确定后应成立尽职调查项目组，确定小组成员，明确分工，并决定是否聘请律师事务所等中介机构协助工作通常情况下都需要聘请律师事务所帮助进行法律调查根据尽职调查的任务量和紧急程度确定人数和项目负责人，一般应有法务人员参加律师事务所在尽职调查中的作用不可忽视，主要表现在：①从专业角度查清资产的法律关系以及状态；②具有良好的社会关系，能提供有价值的信息和资产线索；③具备专业素质，可以进行有针对性的分析参与尽职调查的人员须熟悉尽调工作流程，熟练掌握各种调查方法，明确目标，认真负责，细致耐心，并善于与各种关系人进行沟通尽职调查人员通过阅档、实地调查、访谈、法律调查以及多方收集到的其他相关信息，力求调查准确、可靠客观，并最终给出价值判断项目组要负责核实律师调查结论，并对此结论负责由于不同项目的所在地及具体情况不同，尽调小组应根据尽调方案给进行法律调查的律师事务所提出明确尽调要求，这些要求应至少包括尽调目的，需要调查的事项等，并在相关协议中予以明确律师调查通常应至少包括：阅档、时效调查、权属调查、工商登记调查、法律状态调查2调查工作的分工⑴调查工作由项目组负责组织与实施，包括工作分配，明确中介机构的任务和目标等在分配任务时项目组要有明确的时间要求项目组应指定项目负责人，成员应由熟悉尽职调查、法律、处置等专业人员参加调查前应制定项目尽职调查方案，明确任务目标、抽样、事先准备好需调查项目的《信息采集表》项目组要对尽职调查人员进行分工，调查人员与中介机构要相互配合，经常讨论，相互应证，以确保调查工作的完整、准确律师的任务和工作目标应该在服务协议中有所约定，根据资产状况的不同任务与目标有一定的差异，但至少应包括以下几个方面的内容：①阅档审阅目标资产的档案资料，调查目标资产的法律状况，进行相关法律认定，对于权属关系、债权是否有瑕疵、时效等作出明确的判断；②工商登记调查调查债务人的工商登记档案资料，确定债务人的存续状态，调查工商登记档案记载的债务人的财务、经营情况；③权属调查查询债务人的房屋权属登记信息及其它重大财产情况如果目标债权的保证方式为抵押，调查抵押财产的权属状况，其中主要关注抵押物的登记情况以及抵押期限，抵债物产权登记调查；④访谈与实地考察对债务人进行电话了解以及现场实地察看；在访谈和实地考察过程中需要填写访谈记录或实地考察表，根据访谈或实地考察的实际情况进行填写，填写完成后需参与访谈或考察的人员签字⑤法律状态调查对于已经进入诉讼程序、执行和解程序的债权，律师应当走访相关的法院法官，对该诉讼情况进行了解；⑥时效调查应明确每笔被调查债权的时效状况；⑦配合其他尽职调查人员完成有关工作；⑧尽职调查完毕后应根据要求出具正式的法律意见书⑵项目组根据所要调查的资产情况、工作量，将全部拟调查资产在成员之间作适当分配项目组成员负责根据分配到的资产清单逐户进行阅档、走访、实地考察、根据需要以不同的身份对债务人、担保人经营状况进行了解，摸清企业实际状况，对抵押物、抵债物进行现场查看，了解当地房产的价格，对抵押物、抵债物进行初步评估在整个调查过程中如果有必要可请律师协助第四节尽职调查的实施不同地区、不同规模、不同交易安排的项目尽调的时间要求会有不同，调查环境也不同尽职调查首先应对参与调查的人员和律师提出明确的时间要求，尽职调查方案可以针对不同地区的特点在实施过程中略有调整，但以不影响尽调有效性为原则如果是阅读原始档案，一般应按排项目组人员和律师同时进行，以免给资产出让机构增加不必要的工作量阅档阅档是尽职调查工作的第一步也是最基础的环节，阅档需要根据抽样结果进行阅档阅档过程是对资产进行了解的过程，阅档需要判断债权是否具有瑕疵，担保是否继续有效，初步了解各类资产所含的法律关系、状态、权益等我司人员应认真做好相应的记录工作，填写《尽职调查信息采集表》律师等中介机构根据其自己的工作流程进行阅档，最终双方进行交流，可以减少差错和疏漏1重点关注档案要件阅档过程中需要关注的要件主要有借款合同、担保合同、抵押情况、是否有和解协议、是否诉讼、是否有判决、裁定和执行情况在有判决的情况下，关注的重点就应该放到执行方面目前遇到的主要问题是，被执行人没有可执行的财产无法执行，或者是法院裁定中止执行，这种情况下，后面尽调的工作重点应该放在被执行人财产的发掘方面2时效的问题时效涉及到两个方面：一是诉讼时效，二是执行时效⑴诉讼时效根据我国《民法通则》第一百三十五条规定的：“向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为二年，法律另有规定的除外”所以对于债务人的每次催收之间期限不得超过两年，当然若超过两年后债务人仍然签收的仍让符合时效的延续，所以在查看催收单时应重点关注最后时点签收的催收单到目前的时间或最后时点签收的催收单到转让到资产管理公司的时效是否有效银行公告催收[1]和公证催收均属于时效的中断，可以重新计算时效，根据规定国有四大资产管理公司一律可以采用公告催收来延续时效对于保证人诉讼时效可以分为一般保证、连带责任保证两种时效[2]，现行《担保法》第15、25、26条对保证期间的设置和效力作了规定“保证合同应当包括以下内容：保证的期间，一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月；在合同约定的保证期间与前款规定的保证期间，债权人未对债务人提起诉讼或者申请仲裁的，保证人免除保证责任；债权人已经提起诉讼或者仲裁的，保证期间适用诉讼时效中断的规定，连带责任保证的的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起六个月内要求保证人承担保证责任；在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任所以对于保证人的催收为债务到期后的六个月内最高额保证合同对保证期间没有约定或者约定不明的，如果最高额保证合同约定有保证人清偿债务期限的，保证期间为清偿期限届满之日起六个月；没有约定债务清偿期限的，保证期间自最高额保证终止之日或自债权人收到保证人终止保证合同的书面通知到达之日起六个月对于有担保物权所担保的债权的诉讼时效，该担保物权所担保的债权的诉讼时效结束后，担保权人在诉讼时效结束后的二年内行使担保物权的，人民法院应当予以支持[3]四大资产管理公司所持有的金融不良资产一般都不会存在接收之后的时效问题，重点应该关注在银行剥离之前的诉讼时效问题，如查看银行催收通知书的时间等关键是时效的连续性，有的资产时效已丧失，但后期资产管理公司仍有公告或催收等形式，并未得到债务人认可，因而时效仍然丧失，这一点很容易判断错误⑵执行时效对于执行时效问题，根据《民事诉讼法》的规定，双方或一方当事人是公民的，向人民法院提出申请执行的期限是1年；双方当事人是法人或其他组织的，申请执行的期限是6个月[4]这个期限，从法律文书规定履行期间的最后一日起算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起算对于有判决而没有申请执行的部分项目，可能已经丧失执行时效，但不一定就丧失了诉讼时效3注意从放款时的调查报告和贷款维护过程中下户记录中寻找财产线索调查报告一般都反应了放贷时的情形，可以从中得到部分可能的财产线索，另外很多档案中有下户记录，下户记录一般都详细记录了不良产生的过程，可以从中发现一些可靠的线索，例如当时企业的经营状况，企业的对外投资情况，是否有转移财产的情况等4阅档工作的安排由于各公司、银行规定不同，有些需要在资产出让方规定的地点查看原始案卷，有些可以购买档案资料的影印件自行安排阅档阅档工作安排由小组视情况进行安排，一般在阅档前与出让签署保密协议有时还需交阅档费用5规范填写《尽职调查信息采集表》《尽职调查信息采集表》可分为企贷信息采集表和个贷信息采集表⑴企贷阅档信息采集内容例如债务人名称、借款合同号、债务人地址和联系方式、贷款银行、合同金额、合同借款起止日期、保证人名称、保证人地址和联系方式、抵押物的权力证书号、是否有抵押登记、是否有和解协议及内容、是否有诉讼及判决情况、执行情况、每一次的催收记录等企贷有可能一个户中有多笔借款，根据需要对于多笔借款合同，并且还可能有多笔借新还旧的合同，这些都需要填写，对于企贷阅档应该就一些有疑问的问题进行记录，在以后的访谈或调查过程中应查找到相应的答案详见《企贷尽职调查信息采集表》⑵个贷阅档信息采集内容个贷主要特点是户数多，同时每笔金额较小个贷阅档具有其特点，一般来说个贷都是批量放款，基本上所有放款的材料都是格式性较强，基本资料都一致，因此对于个贷的阅档建议建立一个表格并在阅档的同时填写相关的信息，表格内容主要包括以下几项：①项目名称；②借款人基本信息：借款人姓名、借款人性别、借款人身份证号、借款人身份证上标注的地址、借款人住址、借款人工作单位、借款人手机电话等联系方式；③借款人配偶信息：借款人配偶姓名、借款人配偶身份证、借款人配偶联系方式；④房产及售价信息：所贷款房产的地址、预售许可证号或房产证号、房产面积、销售单价、房产总价；⑤合同及债务信息：放款银行借款合同号、合同期限、合同金额、剩余本金、催收利息、应收利息、放款银行、还款情况；⑥抵押情况：是否办理抵押、他项权力证号；⑦保证人情况：保证人名称、保证人地址、保证人联系方式、保证金额、保证期间；⑧诉讼、判决及执行情况：代理律师事务所名称、联系人名称和联系方式、经办法院和法官信息及联系方式、判决情况和执行情况最后将所有记录的信息汇总成一个总表详见《个贷尽职调查信息采集表》在阅档和填写个贷信息采集表的同时应对真假个人住房按揭贷款进行初步识别对假个贷的判断一般有以下几点经验可供参考：①如果是假个贷，在阅档过程中很容易看出同一个项目下很多贷款人的收入证明都由一个或几个单位开出，或者来自于同一个地区同一单位，其本人一般都无法联系上，并且所留的联系人电话也是几个人的电话，并且档案材料极为规范；②从阅档的统计表中可以看出，同一个项目贷款的发放时间集中在几个月之内，一般一天发放很多笔，然后隔几天又发放很多笔；③同一个项目借款人不缴纳月供的时间非常统一，一般表现在所有贷款人从某个月份开始不再缴纳月供；④在同一个项目中，用贷款额除以房产总价可以发现该数值基本集中在78－80％之间，这主要是因为以前有规定房贷的首付不得低于总房款的20％[5]一般来说真实个贷的个人一般或多或少会多付一点，不可能每一个人都恰好支付房款的20％作为首付款；从另一个角度判断，同一个项目的按揭贷款中用合同金额除以剩余本金所得出的系数非常接近，这主要是因为放款的时间和还月供的时间基本同步，所以该数据也极为接近；⑤从统计的数据中可以发现，所有的贷款时间都为XX年或XX年，这个期限是每个项目规定的最长期限，一般个人真实的贷款，每个人的贷款期限都有可能不同，例如有的人以其买房的年龄至其到60岁的年限作为贷款的年限，不可能所有贷款人的贷款期限都相同在假按揭中因为期限越长开发商所要支付的月供就会越少；⑥合同中签订的房产单价比同期同地段的房产单价高出很多[6]⑶抵债物的信息采集主要包括法院判决抵债或协议抵债，抵债物的地点情况，权属的状况，抵债物的面积或数量情况，抵债物的瑕疵情况，权属情况以及过户或变更面临的障碍和费用情况，该抵债物是否涉及到其他纠纷情况，该抵债物目前的使用情况，抵债物的出租情况等访谈尽职调查的访谈可以视情况请中介机构参加访谈，一般包括对三个方面人员的访谈：一是访谈资产出让方项目经理；二是访谈原贷款银行客户经理或资产保全经理；三是访谈债务人、担保人、抵押人1．访谈资产出让方项目经理一般资产出让方都有相应的项目经理，通过对项目经理的访谈能够从中得到很多信息，对其提供的信息进行核实跟踪对于尽职调查是非常有效的在访谈过程中应注意以下几个方面的问题：⑴访谈过程中应首先让项目经理介绍资产情况一般项目经理都会有意识地重点介绍资产质量较好、有清收线索、财产线索等的资产，即所谓资产的“亮点”但访谈人员要特别注意对这些信息的核实，这些信息有相当部分并无材料证明，需要核实其可靠性⑵对于阅档过程中所发现的疑问可以向项目经理进行咨询在访谈前应该做好充分的准备工作，阅档和访谈本身可以起到相互核实的作用⑶需要注意的是尽职调查中影响价值判断的重要信息需要有材料的支撑，同对方人员的口头交流不能作为依据对于相关有抵押或查封的房产一定要求提供复印件作为依据⑷对于资产出让方近期与债务人等的联系及处置工作现状，要求其将有关情况做全面介绍，并要求留下有关联系人的电话、公司地址、名片等联系方式2访谈原贷款银行客户经理或资产保全经理对原贷款银行客户经理或资产保全经理的访谈可以得到很多线索，包括当初贷款发放及催收情况，目前存续状况，财产情况，各关系人情况，企业的主要控制人，主要控制人的其他财产，财产是否有追偿价值，哪些需要重点追查等3访谈债务人一般情况下企贷债务人能够积极配合访谈的债务人并不多，对债务人访谈的难度较大如果债务人不配合，可以试图通过不同的身份对债务人进行走访真实个贷的债务人一般都非常积极地配合访谈，虚假个贷的债务人一般都不配合，很多人都以没有记忆搪塞，这种情况下一般应设法找到开发商进行访谈实地调查尽职调查的实地调查主要包括对债务人、保证人的实地调查和对抵押物、抵债物的实地调查1对债务人、保证人的实地调查要求对债务人、保证人办公地点进行实地走访，查看企业的办公场所、实际经营状况等，在尽可能的条件下拍摄其办公场所的照片，供尽职调查小组讨论2对抵押物、抵债物的实地调查实地调查过程中应有实地调查记录，要对被调查的物品做详细的描述对于所有物品应进行拍照，照片应作为调查的资料留存讨论与交叉核实1尽职组应强化讨论机制尽职调查组应根据调查的进度适时进行内部讨论或与律师进行讨论，遇到问题及时寻找解决办法没有引起重视的问题可能会在讨论中引起重视对于讨论过程中提到的问题，应该继续落实，在下一次讨论之前把有疑义的问题弄清楚，不断地调查和讨论2交叉核实在调查过程中，难免会有成员对于材料阅档过程中存在遗漏或理解偏差，所以对于重要的资料需要进行交叉核实具体的交叉核实办法由工作组组长同组员协商后根据实际情况进行分配3调查过程中应根据调查情况随时填写《尽职调查信息采集表》，并根据调查的不断深入进行修正、完善实施中的若干实务问题。

不良资产尽职调查报告

不良资产尽职调查报告一、调查目的本次调查报告旨在对不良资产进行全面的尽职调查，以评估其价值和风险，并为潜在投资者和相关机构提供参考意见。

二、调查对象概述调查对象不良资产，包括一批违约贷款、呆账和不良债券等。

根据提供的相关信息，调查对象总金额达到XXXX万元人民币。

三、调查方法与过程1.资料收集：收集相关借款合同、还款记录、银行对账单、担保文件、司法诉讼信息以及其他可获取的相关文件。

2.财务分析：对调查对象的财务状况进行全面分析，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

3.市场分析：对调查对象所在行业的市场状况进行深入研究，包括行业发展趋势、市场竞争力分析等。

4.实地调查：前往调查对象所在地进行实地考察，包括对借款人经营情况的了解、抵押物评估、相关人员访谈等。

5.风险评估：分析调查对象的风险点，包括违约风险、资产减值风险等，评估可能的损失范围。

6.综合总结：将以上调查内容整理汇总，形成最终的不良资产尽职调查报告。

四、调查结果与分析1.资产负债结构分析：根据资料收集到的财务报表，调查对象的资产负债结构明显倾斜。

负债方面，长期债务占比较高，资产方面，贷款抵押物存在估值下降的风险。

2.还款能力评估：通过对担保文件、还款记录等的分析，调查对象的借款人并非个体经营者，企业实力较强，尽管目前面临财务困难，但仍有一定的还款能力。

3.市场竞争分析：调查对象所在行业竞争激烈，市场份额受到挤压，而借款人企业的市场地位难以提升，存在进一步财务风险的可能。

5.风险评估与建议：综合以上分析结果，调查对象存在着一定的风险，包括违约风险、抵押物价值下降风险等。

建议投资者在考虑与该不良资产相关的投资时，应审慎评估风险，制定风险控制措施，并提高风险溢价要求。

五、结论与建议1.结论：通过对调查对象的全面调查与分析，对其价值和风险有了清晰的认识。

调查对象存在着一定的违约风险和抵押物价值下降风险。

2.建议：针对调查结果，建议投资者在考虑与该不良资产相关的投资时，应审慎评估风险，制定风险控制措施，并提高风险溢价要求。

金融不良资产收购之尽职调查

金融不良资产收购之尽职调查第一节尽职调查工作流程 (2)第二节初步评价 (2)第三节尽职调查方案的确定和尽职调查工作的组织 (3)（一）立项 (3)（二）制定尽职调查方案 (3)（三）抽样与重点尽职调查项目的确定 (4)（四）调查工作的组织 (6)第四节尽职调查的实施 (8)（一）阅档 (9)（二）访谈 (15)（三）实地调查 (17)（四）讨论与交叉核实 (17)（五）实施中的若干实务问题 (18)第五节资产估值 (22)（一）抵、质押资产的估值 (22)（二）保证、信用贷款的估值 (23)（三）全面调查和抽样调查的估值 (24)第六节处置预案 (24)第七节尽职调查报告 (25)（一）法律意见书 (25)（二）尽职调查报告 (26)收购金融不良资产尽职调查工作方法金融不良资产收购尽职调查是收购方利用各种有效方法，包括借助中介机构，对拟收购的不良资产存续状态、权属状况、资产质量进行审慎调查，其目的是判断不良资产的价值，以便确定最终的收购价格并为以后的处置做准备。

尽职调查主要包括资产权属关系判断、资产法律关系与状态判断以及资产价值判断等。

第一节尽职调查工作流程尽职调查工作流程主要包括以下几个方面（详见附件一：尽职调查流程图）：1．初步评估；2．制定尽职调查方案与立项；3．组建尽职调查项目组（包括聘请律师）；4．尽职调查工作的分配；5．阅档；6．访谈；7．实地调查；8．讨论、估值、汇总；9．提出处置预案；10．完成尽职调查报告。

第二节初步评价取得不良资产清单后，应对不良资产进行初步评估，例如总债权的规模（包括本金，利息的总额），资产的本息比（本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间），主要放贷发生的时间，资产的地域分布，贷款企业的规模，贷款的企业性质（是国有、民营等），贷款的五级分类情况，整体抵押率和保证率，抵押物的品种，总体诉讼情况和执行情况，通常情况下，资产出让方在招商时会提供带有全部或部分以上数据的清单，这些数据可以让投资者初步了解这些资产的基本情况、定价区间、价值弹性等。

不良资产包尽职调查的优化策略

不良资产包尽职调查的优化策略一、不良资产包尽职调查的概述不良资产包尽职调查是指在购买或处置不良资产包时，对其进行全面、深入的调查和分析，以评估其风险和潜在价值。

其目的是为了帮助投资者或处置机构做出明智的决策，并制定相应的优化策略。

二、不良资产包尽职调查的步骤1. 收集资料：首先，需要收集有关不良资产包的各种相关资料，包括借款合同、抵押物信息、还款记录等。

这些资料可以帮助评估不良资产的价值和风险。

2. 进行尽职调查：在收集资料的基础上，进行尽职调查。

这包括对借款人的背景调查、对抵押物的评估、对还款能力的分析等。

通过尽职调查，可以更好地了解不良资产的真实情况。

3. 风险评估：基于尽职调查的结果，对不良资产的风险进行评估。

这包括对借款人的信用状况、抵押物的价值、还款能力等进行综合分析，以确定不良资产的风险程度。

4. 价值评估：除了风险评估，还需要对不良资产的潜在价值进行评估。

这可以通过对抵押物的市场价值、债务的回收潜力等进行分析，以确定不良资产的价值。

5. 制定优化策略：最后，根据风险评估和价值评估的结果，制定相应的优化策略。

这可能包括优化债务回收方式、重新评估抵押物价值、重新安排还款计划等。

1. 制定明确的调查目标：在进行不良资产包尽职调查之前，需要明确调查的目标和范围。

这可以帮助调查人员更有针对性地收集和分析相关信息，提高调查效果。

2. 建立合理的调查流程：在进行不良资产包尽职调查时，需要建立一套合理的调查流程。

这包括确定调查的时间节点、分工和责任等，以确保调查工作的有序进行。

3. 运用先进的调查技术：随着科技的发展，调查技术也在不断进步。

在进行不良资产包尽职调查时，可以运用先进的调查技术，如数据挖掘、网络情报等，以提高调查的效率和准确性。

4. 加强信息共享和协作：不良资产包尽职调查涉及到多个方面的信息，需要与各相关方进行信息共享和协作。

这可以通过建立信息共享平台、加强沟通和协调等方式实现，以提高调查的全面性和准确性。

不良资产尽职调查总结报告

不良资产尽职调查总结报告
背景
随着经济的发展和市场的变化，不良资产已成为金融机构面临的重要挑战。

尽职调查是评估不良资产的关键步骤，它能够帮助金融机构更好地了解风险和机会，并作出明智的决策。

目的
本报告旨在总结不良资产尽职调查的过程和结果，为金融机构提供决策支持，减少不良资产带来的风险，并寻找机会优化资产配置。

方法
我们采用了以下方法进行不良资产尽职调查：
1. 收集资料：收集相关的文件和资料，如财务报表、合同和债权人信息等。

2. 分析数据：对收集到的数据进行仔细的分析和核对，了解资产的价值、风险和收回潜力。

3. 考察现场：实地考察不良资产的所在地，与相关方进行沟通，获取更准确的信息。

4. 评估风险：综合分析资产的风险因素，如市场风险、法律风
险和管理风险等。

5. 撰写报告：将调查过程和结果整理成详细的报告，包括对不
良资产的评估和建议。

结果
经过不良资产尽职调查，我们得出以下结论：
1. 不良资产的价值评估：我们对不良资产进行了全面的评估，
包括资产的实际价值、市场价值和收回潜力。

2. 风险分析：我们识别了不良资产所面临的各种风险，并对其
进行了评估和分类。

3. 决策建议：基于对不良资产的评估和风险分析，我们提出了
相应的决策建议，包括处理方式和优化资产配置的建议。

结论
不良资产尽职调查是金融机构处理不良资产的重要工具，它能
够为机构提供决策支持，减少风险并寻找机会。

本报告总结了不良
资产尽职调查的过程和结果，并提出了决策建议，希望对金融机构的业务决策有所帮助。

不良资产尽职调查的详细内容及各种分类

不良资产尽职调查的内容1、综合信息：尽职调查内容中的综合信息主要是复核所获取资产的基本信息包括借款人本金、债权总额和抵押保证等是否与档案资料相符。

2、借款人信息：在尽职调查中，对借款人信息需要重点了解的内容包括（但不限于）：1）借款人的背景和企业性质，是否是国有企业、集体所有企业或私营企业？2）借款人经营现状及收入来源如何，是否已经停业或仍在经营，借款人的主要产品是什么，行业前景如何，主管部门是谁？3）借款人的财务状况如何，能否获得借款人最近三年财务报表，是否盈利？4）借款人的债务结构如何，能否获知借款人债权人名单和债务大小、性质？借款人是否存在对外担保等或有债务？5）借款人是否已经存在还款计划？借款人的还款思路和优先程度如何？影响借款人还款意愿的因素可能有那些？6）借款人是否存在严重的职工问题，比如职工安置费和拖欠的职工工资、集资款等。

是否已经有方案解决该类问题？当地政府对此是否支持？7）债务方是否已经破产或正在申请破产？是一般破产还是政策性破产？如果债务方已经破产，破产工作进度如何？清算委员会或债权方委员会是否已经提出或批准了清算、还款计划？8）借款人现有的管理层如何，是否有较强的还款意愿，是否较为配合？9）借款人是否存在对外债权（债务人名称、金额、到期日、债务人主要财产等）或收益（收益类型、预期收益金额及时间）？10）借款人的股东和产权结构如何？列出所有的股东及其持有的股权比例。

在投资收益分配上是否存在特殊的结构？11）借款人的其他债务（债权人名称、金额、到期日、是否有抵押等）及诉讼纠纷。

12）借款人是否存在任何独立于抵押物之外的可回收资产？详细列出主要固定资产（资产现状、地址、面积、股价及追索途径等）。

13）借款人与银行联系情况、最后一次联系时间、银行对其以往的催收情况。

个贷列出借款人的年龄、联系方式、家庭成员。

3、保证人信息：在尽职调查中，对保证人信息需要重点了解的内容包括（但不限于）：1）保证是否有效和保证人的保证方式。

金融不良资产收购之尽职调查(源自AMC)

金融不良资产收购之尽职调查第一节尽职调查工作流程 (3)第二节初步评价 (4)第三节尽职调查方案的确定和尽职调查工作的组织 (4)（一）立项 (4)（二）制定尽职调查方案 (5)（三）抽样与重点尽职调查项目的确定 (5)（四）调查工作的组织 (7)第四节尽职调查的实施 (10)（一）阅档 (10)（二）访谈 (17)（三）实地调查 (18)（四）讨论与交叉核实 (19)（五）实施中的若干实务问题 (19)第五节资产估值 (24)（一）抵、质押资产的估值 (24)（二）保证、信用贷款的估值 (24)（三）全面调查和抽样调查的估值 (25)第六节处置预案 (26)第七节尽职调查报告 (26)（一）法律意见书 (26)（二）尽职调查报告 (28)收购金融不良资产尽职调查工作方法金融不良资产收购尽职调查是收购方利用各种有效方法，包括借助中介机构，对拟收购的不良资产存续状态、权属状况、资产质量进行审慎调查，其目的是判断不良资产的价值，以便确定最终的收购价格并为以后的处置做准备。

尽职调查主要包括资产权属关系判断、资产法律关系与状态判断以及资产价值判断等。

金融不良资产收购之尽职调查

金融不良资产收购之尽职调查1. 引言在金融领域，不良资产收购是一项重要的业务活动。

尽职调查在不良资产收购过程中扮演着至关重要的角色。

本文将介绍不良资产收购中的尽职调查，并对其中的一些关键要素进行详细讨论。

2. 不良资产收购概述不良资产收购是指金融机构购买其他金融机构或企业所持有的不良资产的过程。

这些不良资产通常包括逾期贷款、呆账以及违约债券等。

通过收购这些不良资产，金融机构可以减少自身资产的风险，并获得额外的收益。

3. 尽职调查的目的尽职调查的主要目的是评估待收购不良资产的真实价值和风险。

具体而言，尽职调查应包括以下内容：•资产质量评估：对待收购不良资产的质量进行评估，包括逾期情况、违约概率等。

•合规性审查：对待收购不良资产的合规性进行审查，确保资产的所有权和法律地位合法。

•债权调查：对待收购不良资产的债权人情况进行调查，包括债权人的信用状况和因素影响等。

•法律风险评估：评估待收购不良资产可能面临的法律风险，包括法律纠纷、债务追偿等。

•盈利能力评估：评估待收购不良资产的盈利能力，包括现金流、资产回报率等。

4. 尽职调查的关键要素4.1 资产质量评估资产质量评估是尽职调查的核心要素之一。

通过综合考虑不良资产的逾期情况、违约概率、风险预测模型等因素，评估待收购不良资产的真实价值和风险。

评估结果将直接影响收购价格的确定。

4.2 合规性审查合规性审查是尽职调查中不可或缺的一环。

通过对待收购不良资产的所有权和法律地位进行审查，确定资产是否存在任何法律上的风险。

合规性审查可以通过审查相关文件，如借款合同、担保合同等来完成。

4.3 债权调查债权调查是尽职调查中的一个重要环节。

通过对待收购不良资产的债权人进行调查，了解债权人的信用状况、支付能力等因素。

这些信息将有助于评估不良资产的违约风险和债权回收概率。

4.4 法律风险评估法律风险评估是尽职调查中的一个重要组成部分。

通过评估待收购不良资产可能面临的法律风险，包括潜在的法律纠纷、债务追偿等情况，以确定风险的可控程度。

不良资产尽职调查分析报告

不良资产尽职调查分析报告概述本报告旨在对所涉及的不良资产进行尽职调查分析，以提供客观准确的信息，帮助业务决策和风险评估。

本报告基于已有的资料和调查结果，并以专业分析为基础，对不良资产的情况进行了详细研究和评估。

调查对象本次调查的主要对象为公司名下的不良资产，包括但不限于逾期贷款、呆账、不良债权等。

调查内容及结论通过对不良资产的调查与分析，得出以下结论：1. 资产质量评估根据调查结果，不良资产的质量存在较大的风险。

逾期贷款、呆账和不良债权的比例较高，可能会对公司的盈利能力和现金流状况产生负面影响。

2. 风险因素分析在调查过程中，我们发现存在以下风险因素：- 经济环境不稳定：不良资产的增长与宏观经济环境密切相关，经济不稳定可能导致不良资产的增加。

- 借款人信用风险：部分不良资产涉及的借款人信用记录不良，存在违约风险和无法偿还的风险。

- 法律风险：不良资产的追回可能需要诉讼程序或采取其他法律手段，存在一定的法律风险和复杂性。

3. 处置建议鉴于不良资产存在的风险和问题，我们提出以下处置建议：- 加强风险管理：公司应加强风险管理措施，定期评估不良资产的风险，并采取相应的风险控制措施。

- 改进贷款审批程序：公司应优化贷款审批程序，严格筛选借款人，降低不良资产产生的风险。

- 强化追回措施：对于已形成的不良资产，公司应采取积极有效的措施进行追回，包括加强法律手段和与借款人进行沟通协商。

结论根据对不良资产的尽职调查分析，建议公司加强风险管理和追回措施，以降低不良资产带来的风险。

同时，应改进贷款审批程序，加强对借款人的筛选，避免再次形成不良资产。

金融不良资产收购之尽职调查官方

收购金融不良资产尽职调查工作方法金融不良资产收购尽职调查是收购方利用各种有效方法，包括借助中介机构，对拟收购的不良资产存续状态、权属状况、资产质量进行审慎调查，其目的是判断不良资产的价值，以便确定最终的收购价格并为以后的处置做准备。

尽职调查主要包括资产权属关系判断、资产法律关系与状态判断以及资产价值判断等。

第一节尽职调查工作流程尽职调查工作流程主要包括以下几个方面（详见附件一：尽职调查流程图）：1、初步评估；2、制定尽职调查方案与立项；3、组建尽职调查项目组（包括聘请律师）；4、尽职调查工作的分配；5、阅档；6、访谈；7、实地调查；8、讨论、估值、汇总；9、提出处置预案；10、完成尽职调查报告。

第二节? 初步评价取得不良资产清单后，应对不良资产进行初步评估，例如总债权的规模（包括本金，利息的总额），资产的本息比（本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间），主要放贷发生的时间，资产的地域分布，贷款企业的规模，贷款的企业性质（是国有、民营等），贷款的五级分类情况，整体抵押率和保证率，抵押物的品种，总体诉讼情况和执行情况，通常情况下，资产出让方在招商时会提供带有全部或部分以上数据的清单，这些数据可以让投资者初步了解这些资产的基本情况、定价区间、价值弹性等。

资产初评的目的是确定是否有必要进行进一步调查，并在此基础上确定调查范围、人数，对调查的大概时间做出初步判断，为下一步调查打下基础。

如确定为拟收购目标即可启动立项程序。

第三节?尽职调查方案的确定和尽职调查工作的组织（一）立项1. 立项报告。

立项报告应包括应包括以下几个方面的内容：①资产初步评价情况；②预计的投资金额区间；③尽职调查的方案与工作组织；④项目的时间进度初步按排与人员按排；⑤结论。

2. 立项报告的审批。

立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。

（二）制定尽职调查方案尽职调查方案包括以下几个方面的内容：1. 资产初步评估情况概述；2. 本次尽职调查的目的；3. 本次尽职调查方法与步骤；4. 尽职调查的人员按排；5. 尽职调查的律所聘请；6. 尽职调查的费用预估；7. 尽职调查时间估计及尽职调查报告的提交时间。

金融不良资产收购之尽职调查官方最新版概览

由于不同项目的所在地及具体情况不同,尽调小组应根据尽调方案给进行法律调查的律师事务所提出明确尽调要求，这些要求应至少包括尽调目的,需要调查的事项等,并在相关协议中予以明确。律师调查通常应至少包括：阅档、时效调查、权属调查、工商登记调查、法律状态(诉讼、执行等)调查。
2.调查工作的分工
⑴调查工作由项目组负责组织与实施，包括工作分配,明确中介机构的任务和目标等。在分配任务时项目组要有明确的时间要求。项目组应指定项目负责人,成员应由熟悉尽职调查、法律、处置等专业人员参加。调查前应制定项目尽职调查方案，明确任务目标、抽样、事先准备好需调查项目的《信息采集表》。项目组要对尽职调查人员进行分工,调查人员与中介机构要相互配合,经常讨论,相互应证,以确保调查工作的完整、准确。
根据尽职调查的任务量和紧急程度确定人数和项目负责人,一般应有法务人员参加。
律师事务所在尽职调查中的作用不可忽视,主要表现在：①从专业角度查清资产的法律关系以及状态；②具有良好的社会关系，能提供有价值的信息和资产线索;③具备专业素质,可以进行有针对性的分析。
参与尽职调查的人员须熟悉尽调工作流程,熟练掌握各种调查方法,明确目标,认真负责,细致耐心,并善于与各种关系人进行沟通。尽职调查人员通过阅档、实地调查、访谈、法律调查以及多方收集到的其他相关信息，力求调查准确、可靠客观，并最终给出价值判断。项目组要负责核实律师调查结论,并对此结论负责。
③个贷资产包中一般包含真实个贷和虚假个贷,虚假个贷可以都按项目进行调查，由于其本金相对较大，调查范围比较容易确定。真实个贷一般每笔本金较小并且极其分散,可以根据档案中预留的电话进行电话访谈,根据电话访谈的结果进行评估。
（四）调查工作的组织
1.成立项目组及调查工作人员的按排
项目确定后应成立尽职调查项目组,确定小组成员,明确分工，并决定是否聘请律师事务所等中介机构协助工作。通常情况下都需要聘请律师事务所帮助进行法律调查。

不良资产尽职调查的主要内容

不良资产尽职调查的主要内容不良资产尽职调查的主要内容尽职调查是指对于不良资产的全面审慎的调查。

其基本原则包括客观真实原则、全面审慎原则和依法断定原则。

资料审查是尽职调查的重要环节，应注重资料的完整性、取得的合法性及权利的延续性。

债权类资产的主要审查内容包括借款合同、担保合同、借据、展期合同、催收通知、还款、还息证明以及其他证明权属存在的材料。

物权类资产的主要审查内容包括车辆行驶证、房屋产权证、土地使用权证、法院判决及裁定抵债资产、抵债协议、租赁协议、车辆年检证明、完税证明、养路费缴纳证明、房产完税证明、物业费缴纳证明、供暖及水电缴纳证明、房产消防验收证明及年检合格证明、产权登记和变更登记材料以及其他证明权属存在的材料。

股权类资产的主要审查内容包括工商登记证明、公司章程和股东会决议。

诉讼类资产的主要审查内容包括起诉状、应诉状、支付令及参与诉讼申请书、立案证明、缴费证明、答辩状、代理词、财产保全申请书、判决书、裁定书、上诉状、二审判决书、裁定书、申请执行书、执行裁定书、执行中止裁定、债权凭证、执行终结裁定、委托律师代理协议、律师法律意见书、律师费支付证明、破产宣告裁定、审查破产财产分配方案以及是否存在抵押权，抵押优先受偿权是否得到保护和破产终结裁定。

实地调查是尽职调查的重要环节，其主要内容包括债权类资产的债务人主体资格、债务人或债务承担人的资产状况以及主债权效力和保证效力。

对于债务人主体资格，应进行企业年检、营业执照吊销、企业被注销、企业撤销、企业关停、企业名称变更、企业改制和企业破产的调查。

对于债务人或债务承担人的资产状况，应调查机器设备、库存原材料及商品情况、房产、土地、车辆情况、对外投资、应收帐款、无形资产情况和逃废债情况。

对于主债权效力和保证效力，应进行主债权存在、主债权不合法存在、主债权是否合法不确定、主债权时效延续、主债权时效不延续、主债权时效失效后又恢复计算、保证有效、保证无效、一般保证、连带保证、约定保证期间、未约定保证期间、保证诉讼时效丧失、保证期间届满后保证人又在催款通知上签字、贷款转期、主债务人破产以及延期或展期的调查。

不良资产尽职调查工作计划

不良资产尽职调查工作计划：尽职工作计划不良资产调查不良资产处置方式不良资产尽职调查清单金融不良资产尽职调查篇一：金融不良资产处置尽职调查实务金融不良资产处置尽职调查实务发布时间:2007-12-27一、尽职调查的基本要求资产处置部门应对拥有债权的企业状况进行认真调查，定期收集和整理资产的详细信息，核实借款企业、担保企业的资产负债情况、生产经营情况、产品及市场情况、组织结构、领导班子及企业人员状况、实物资产的现状和使用情况以及资产管理公司债权状况，将调查了解到的信息完整、准确地录入资产信息管理系统，并对资产信息管理系统的数据及时维护、更新，实现资产信息系统的动态管理。

除了项目经理进行尽职调查外，专业法律人员进行法律审查是尽职调查中的一项重要内容。

二、尽职调查的内容资产处置部门应认真整理和熟悉接收时的原始资料，并在此基础上进行初步分析、判断，同时深入债务企业进一步了解情况，做好调查研究工作。

尽职调查的内容主要包括：确定贷款整体收购金额、贷款方式、贷款形态，掌握债务人财务及非财务情况等。

1、贷款整体收购金额贷款整体收购金额包括收购本金、利息。

可采取贷款合同、借据、收购明细表、债权转让协议相互核对的方式，确认收购时的准确金额。

2、收购贷款的方式除信用贷款外，抵押贷款、担保贷款和质押贷款还要对其贷款方式的有效性进行调查。

(1)抵押方式。

一是对抵押贷款法律文件资料是否完整进行核实，包括贷款本息余额及相应的合同、借据、抵押登记文件、抵押物产权文件及抵押物评估报告等相关的文件资料是否完整、准确。

二是深入核查相对应的抵押物情况，包括：①是企业的整体资产，还是部分资产或单项资产；②该项资产的具体明细构成；③抵押贷款时是否进行过评估及评估机构名称、当时的评估价值；④目前该项资产已使用年限；⑤抵押资产已提取折旧的情况；⑥抵押手续是否合法有效；⑦抵押物的现状，即随着抵押物价值在经营过程中的下降是否有补充抵押物或提供其他保证措施的情况，抵押物是否有被挪用的情况，抵押物是否灭失及其原因、是否有补救措施等。

金融不良资产收购之尽职调查(源自AMC)

金融不良资产收购之尽职调查(源自AMC)金融不良资产收购尽职调查在金融领域，不良资产收购是一项非常重要的工作。

在这个过程中，尽职调查是必不可少的环节。

本文将介绍尽职调查的工作流程、初步评价以及尽职调查方案的确定和工作的组织。

尽职调查工作流程尽职调查的工作流程主要分为三个阶段：初步评价、尽职调查方案的确定和尽职调查工作的组织。

在这些阶段中，我们需要制定详细的计划和方案，以确保工作的顺利进行。

初步评价在进行尽职调查之前，我们需要对收购对象进行初步评价。

这个过程包括对公司的财务状况、经营状况以及市场前景进行评估。

通过初步评价，我们可以确定是否有必要进行尽职调查，并为后续的工作提供指导。

尽职调查方案的确定和尽职调查工作的组织在确定尽职调查方案时，我们需要考虑以下几个方面：调查的范围、调查的方法、调查的时间和调查的人员。

在制定方案时，我们需要充分考虑到实际情况，确保方案的可行性。

在确定方案后，我们需要组织调查工作。

这个过程包括立项、抽样与重点尽职调查项目的确定、调查工作的组织等。

在这个过程中，我们需要确保每个环节都得到充分的重视，以确保调查工作的顺利进行。

尽职调查的实施在进行尽职调查时，我们需要进行阅档、访谈、实地调查以及讨论与交叉核实等工作。

这些工作都需要得到充分的重视和认真的执行，以确保调查的准确性和完整性。

阅档阶段是整个调查工作中最基础的环节。

在这个阶段中，我们需要对公司的各种文件进行仔细的阅读和分析，以获取更多的信息。

在访谈阶段，我们需要与公司的管理层、员工以及其他相关人员进行交流和沟通，以获取更多的信息和了解公司的实际情况。

实地调查是尽职调查中最重要的环节之一。

在这个阶段中，我们需要深入到公司的各个部门进行调查和了解，以获取更多的信息和了解公司的实际情况。

在讨论与交叉核实阶段，我们需要对调查结果进行讨论和交叉核实，以确保调查结果的准确性和完整性。

总结尽职调查是不良资产收购过程中非常重要的一个环节。

不良资产尽职调查的详细内容及各种分类

2、借款人信息:在尽职调查中，对借款人信息需要重点了解的内容包括（但不限于）：1）借款人的背景和企业性质，是否是国有企业、集体所有企业或私营企业？2）借款人经营现状及收入来源如何，是否已经停业或仍在经营，借款人的主要产品是什么，行业前景如何，主管部门是谁？3）借款人的财务状况如何，能否获得借款人最近三年财务报表，是否盈利？4）借款人的债务结构如何，能否获知借款人债权人名单和债务大小、性质？借款人是否存在对外担保等或有债务？5）借款人是否已经存在还款计划？借款人的还款思路和优先程度如何？影响借款人还款意愿的因素可能有那些？6）借款人是否存在严重的职工问题，比如职工安置费和拖欠的职工工资、集资款等。

是否已经有方案解决该类问题？当地政府对此是否支持?7）债务方是否已经破产或正在申请破产？是一般破产还是政策性破产？如果债务方已经破产，破产工作进度如何？清算委员会或债权方委员会是否已经提出或批准了清算、还款计划?8）借款人现有的管理层如何，是否有较强的还款意愿，是否较为配合？9）借款人是否存在对外债权(债务人名称、金额、到期日、债务人主要财产等）或收益（收益类型、预期收益金额及时间)?10）借款人的股东和产权结构如何？列出所有的股东及其持有的股权比例。

在投资收益分配上是否存在特殊的结构？11）借款人的其他债务（债权人名称、金额、到期日、是否有抵押等）及诉讼纠纷。

12）借款人是否存在任何独立于抵押物之外的可回收资产？详细列出主要固定资产（资产现状、地址、面积、股价及追索途径等）.13）借款人与银行联系情况、最后一次联系时间、银行对其以往的催收情况。

个贷列出借款人的年龄、联系方式、家庭成员。

3、保证人信息：在尽职调查中,对保证人信息需要重点了解的内容包括（但不限于）:1）保证是否有效和保证人的保证方式。

不良资产尽职调查

不良资产尽职调查
尽职调查实施包括尽调阅档和尽调访谈。

尽调阅档需要关注借款合同、担保合同、抵押情况、和解协议、是否诉讼、是否有判决、裁定和执行情况。

诉讼时效期为两年，对于债务人的每次催收之间期限不得超过两年；对于保证人的催收为债务到期后的六个月内。

执行时效期限是一年或六个月，具体视当事人身份而定。

同时需要规范填写尽职调查信息采集表。

尽调访谈可请中介机构参加。

1. 首先，需要了解被调查人的财务状况，包括其资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润等情况，以及是否存在其他较大的债务和可能被其他债权人执行的情况。

2. 其次，需要查找被调查人的对外投资情况，评估投资金额和目前的市场价值，以便通过查封等方式执行。

3. 查找被调查人的账户情况，包括企业基本户和一般账户，以了解其现金流情况，为冻结账户并回现提供参考依据。

4. 实地走访了解企业经营情况，判断是否正常经营，以便在债权继续有效的情况下，通过各种手段进行追偿，但要视情况判断回收的比例。

5. 对于估值，可以进行全面调查或抽样调查，根据抽样调查资产的估值除以抽样调查资产的总本金，用该系数乘以总资产的本金，可以初步得出对总资产的估值，再根据一些特殊情况进行调整，最后得出整个资产包的估值，可以是一个绝对数，也可以是一个区间。