(完整版)工单结算流程
工单结算流程
工单结算流程1.流程说明此流程描述月底进行生产工单结算，并计算出在制品金额和生产成本差异之处理过程。
家具公司所有生产工单结算后与之对应会计科目配置关系图如下：相应地，生产工单类型配置（由PP模组）定义如下：如将上述二表中进行整合，就不难看出，只要从生产工单编号就能大致分析出该订单之工单结算可能进入何种会计科目。
因该系统由西方国家设计，故在SAP系统中，存在中西方会计核算差异。
西方会计认为期间费用包括管理费用、销售费用、财务费用及制造费用、生产成本。
而中国会计核算明确将制造费用、生产成本属于成本类科目，且只有成本类科目才可进行成本进行核算。
为克服这一中西方会计上差异，在会计科目表中创建了一个过渡性会计科目：生产成本-(因制造费用月末全部转入生产成本故未列出)：注：在SAP系统中，由于制造费用经分摊直接计入至生产成本中，故在实务上无须另行手工切传票进行将制造费用科目结转至生产成本中去。
另外，结转WIP时，会计分录为：借：自制半成品贷：生产成本-在制品转出自制产品入库时，会计分录为：借：存货贷：生产成本-工单转出维修工单结算时，会计分录为：借：管理费用或销售费用的物料消耗科目贷：生产成本维修工单转出在生产过程中，对于生产使用之涂料，则采用倒冲方法核算该物料之当月耗用成本，即涂料领用时仓库暂做移库处理（A成本），生产工单耗用时则先以BOM中标准耗用量计算标准成本（B成本），月末帐面余额为（C成本=期初余额+A-B），同时生产部门月底进行涂料盘点（D成本）以确定涂料实际耗用成本。
D成本与C成本之差额由涂装车间F0011059填列“领用单”直接计入该车间作帐务处理，分录为：借：制造费用-物料消耗贷：原材料上述步骤完毕后，再进行月底的制造费用分摊（即将制造费用分摊至直接生产车间中去），这一动作完全由系统自动来完成。
分摊后，系统将会产生小数点尾数差异，该尾数差异需要由手工切分录调整，分录为：借：生产成本差异贷：制造费用各差异成本中心接着由系统计算出各道工序（各道工序与生产车间之配置关系参见生产成本计划这一章）之实际耗用价格。
工单结算流程
工单结算流程1.流程说明此流程描述月底进行生产工单结算，并计算出在制品金额和生产成本差异之处理过程。
家具公司所有生产工单结算后与之对应会计科目配置关系图如下：相应地，生产工单类型配置（由PP模组）定义如下：如将上述二表中进行整合，就不难看出，只要从生产工单编号就能大致分析出该订单之工单结算可能进入何种会计科目。
因该系统由西方国家设计，故在SAP系统中，存在中西方会计核算差异。
西方会计认为期间费用包括管理费用、销售费用、财务费用及制造费用、生产成本。
而中国会计核算明确将制造费用、生产成本属于成本类科目，且只有成本类科目才可进行成本进行核算。
为克服这一中西方会计上差异，在会计科目表中创建了一个过渡性会计科目：生产成本-在制品转出4101070000，该科目用于核算月末尚未全部完工之WIP成本从生产科目中转到资产负债类科目中。
下表为中西方会计差异对照及其在SAP系统中处理解决方案(因制造费用月末全部转入生产成本故未列出)：注：在SAP系统中，由于制造费用经分摊直接计入至生产成本中，故在实务上无须另行手工切传票进行将制造费用科目结转至生产成本中去。
另外，结转WIP时，会计分录为：借：自制半成品14520000贷：生产成本-在制品转出4101070000自制产品入库时，会计分录为：借：存货贷：生产成本-工单转出4101060000维修工单结算时，会计分录为：借：管理费用或销售费用的物料消耗科目贷：生产成本维修工单转出4101080000在生产过程中，对于生产使用之涂料，则采用倒冲方法核算该物料之当月耗用成本，即涂料领用时仓库暂做移库处理（A成本），生产工单耗用时则先以BOM中标准耗用量计算标准成本（B成本），月末帐面余额为（C成本=期初余额+A-B），同时生产部门月底进行涂料盘点（D成本）以确定涂料实际耗用成本。
D成本与C成本之差额由涂装车间F0011059填列“领用单”直接计入该车间作帐务处理，分录为：借：制造费用-物料消耗4201020700贷：原材料上述步骤完毕后，再进行月底的制造费用分摊（即将制造费用分摊至直接生产车间中去），这一动作完全由系统自动来完成。
后勤报修系统工单结算流程
后勤报修系统工单结算流程英文回答：Work Order Settlement Process for Logistics Maintenance System.Definition:The work order settlement process is a series of steps that are followed to close out a work order and ensure that all necessary actions have been taken to complete therepair or maintenance work.Benefits:Ensures that all work has been completed and documented.Provides a record of the work performed for future reference.Facilitates the payment of invoices.Helps to track and improve the efficiency of the maintenance process.Steps in the Work Order Settlement Process:1. Verification of Completion:The maintenance technician verifies that all work has been completed as per the work order specifications.2. Documentation:The technician documents all work performed, including materials used, labor hours, and any other relevant details.3. Inspection:A supervisor or other authorized personnel inspects the completed work to ensure that it meets the specifiedstandards.4. Approval:Once the work has been inspected and approved, the work order is closed out and the status is updated to "Completed."5. Invoice Processing:If the work was performed by an external vendor, an invoice is generated and submitted for payment.6. Archiving:The completed work order and supporting documentation are archived for future reference.Key Considerations:The work order settlement process should be clearly defined and consistently followed.All necessary documentation should be maintained to provide a complete record of the work performed.The process should be efficient and streamlined to minimize delays and disruptions.Regular audits should be conducted to ensure that the process is being followed effectively.中文回答：后勤报修系统工单结算流程。
月结工单结案作业流程
月结工单结案作业流程月结工单结案作业流程是工单处理过程中的一项关键环节，它涵盖了处理完工单的各个步骤以及相关的操作和流程。
下面是一个月结工单结案作业流程的详细描述，包括工单结案的前期准备、工单结案的具体操作以及最后的结案评估和总结。
一、月结工单结案前期准备1.收集工单信息：根据系统记录和用户反馈，收集需要结案的工单相关信息，包括工单号、工单类型、处理人员等。
2.统计工单数据：对需要结案的工单进行统计分析，包括处理周期、处理结果、客户评价等。
3.制定结案标准：根据公司的规定和标准，确定工单结案的标准和要求，包括结案时间要求、结案质量要求等。
4.分析结案数据：对以往的工单结案数据进行分析，了解工单结案的情况和问题，为改进结案流程提供参考。
二、月结工单结案具体操作1.审核工单信息：对收集到的工单信息进行审核，确保结案的准确性和完整性。
2.工单结案评估：根据工单的处理结果和客户评价，对工单的结案情况进行评估，包括工单的处理质量、处理效率等。
3.结案原因分析：对不能及时结案的工单进行原因分析，找出存在的问题和障碍，为改进工单结案流程提供依据。
4.汇总月结工单：将月内需要结案的工单进行汇总，包括工单号、工单类型、处理人员等信息。
5.追踪工单结案进度：根据工单结案标准要求，跟踪工单结案的进度，确保按时结案。
6.通知处理人员：根据汇总的工单信息，通知相关处理人员进行结案操作，确保工单结案的及时性和准确性。
7.工单结案记录：及时记录工单结案的操作过程和结果，以备后续查阅和评估。
三、月结工单结案评估和总结1.结案质量评估：根据结案评估的结果，评估工单结案的质量和效果，包括结案的准确性、及时性和客户满意度等。
2.问题分析和改进：对工单结案中存在的问题进行分析，找出不足之处和改进的方向，提出改进措施和建议。
3.反馈处理人员：向参与工单结案的处理人员反馈结案评估结果和改进意见，促进个人和团队的学习和成长。
4.结案总结报告：根据结案评估和改进意见，撰写结案总结报告，记录结案流程的相关信息和经验教训，为今后工单结案的改进提供参考和借鉴。
施工班组方单结算办事流程
施工班组方单结算办事流程
为规范项目结算办理工作的顺利开展，针对本工程（渝中区危旧房拆迁安置房二期工程）的实际情况，特编制此办事流程，各班组及管理人员参照执行。
一、项目结算单组成内容：
工程结算书、工程结算单、班组的委托协议、其他相关原始依据。
二、具体流程：
第一步：工程量核对，开方单或结算单（方单中应反应工程量、单价、计时工、材料扣款、安全质量考核等），各楼栋施工员、班组代表签字确认；
第二步：注明预支工程款（例如生活费、借支等），财务部签字确认；
第三步：注明本次暂扣金额（例如工程质保金、未完工作内容扣款等），劳务部负责人签字；
第四步：复核工程量、工程款，注明实际支付金额，预算部负责人签字。
第五步：复核付款相应资料及其签字手续是否完善，技术负责人签字；
第六步：复核办理流程是否正确，项目经理签字。
第七步：确定是否同意付款，公司领导签字确认。
第八步：转交公司财务，财务见公司领导签字，复核结算的真实性，按结算单进行付款，并注明付款时间，建立付款台账，留存备查。
注明：所有签字均应注明日期（格式：xxxx年xx月xx日）。
湛江市第四建筑工程有限公司
渝中区危旧房拆迁安置房二期工程项目部
2015年10月31日。
工程施工财务结算流程(3篇)
第1篇一、合同签订在工程开工前，项目单位与施工单位签订工程施工合同，明确工程项目的范围、工期、质量、价格、付款方式等内容。
合同签订后，双方需按照合同约定进行工程施工和结算。
二、工程进度款结算1. 施工单位根据工程进度和合同约定，编制工程进度款申请单，提交项目单位审核。
2. 项目单位审核工程进度款申请单，确认工程进度、质量和价格后，签署审核意见。
3. 项目单位按照合同约定，将工程进度款支付给施工单位。
4. 施工单位收到工程进度款后，将相关凭证提交给项目单位财务部门。
5. 项目单位财务部门对施工单位提交的凭证进行审核，确保其真实、合法。
三、工程竣工结算1. 工程完工后，施工单位按照合同约定，编制工程竣工结算书，提交项目单位审核。
2. 项目单位组织相关部门对竣工结算书进行审核，确认工程量、质量和价格。
3. 项目单位与施工单位协商确定最终结算金额，签署竣工结算协议。
4. 项目单位按照竣工结算协议，支付剩余工程款给施工单位。
5. 施工单位收到剩余工程款后，将相关凭证提交给项目单位财务部门。
6. 项目单位财务部门对施工单位提交的凭证进行审核，确保其真实、合法。
四、工程结算审核1. 项目单位财务部门对施工单位提交的凭证进行审核，确保其真实、合法。
2. 项目单位组织相关部门对工程结算进行审核，包括工程量、质量、价格等方面。
3. 审核通过后，项目单位与施工单位签订结算确认书。
五、工程结算备案1. 项目单位将工程结算备案资料报送相关部门备案。
2. 相关部门对工程结算备案资料进行审核，确保其真实、合法。
3. 审核通过后，项目单位领取工程结算备案证明。
六、工程结算争议处理1. 在工程结算过程中，如出现争议，双方可协商解决。
2. 协商不成，可向仲裁机构申请仲裁或向人民法院提起诉讼。
总之，工程施工财务结算流程是一个严谨、细致的过程，涉及合同签订、进度款结算、竣工结算、审核备案等多个环节。
通过严格执行结算流程，可以有效控制工程成本，保障项目单位的合法权益。
工程施工费用结算流程(3篇)
第1篇一、概述工程施工费用结算是指工程项目完工后，根据合同约定和相关法律法规，对施工单位所发生的工程费用进行审核、计算、确认和支付的过程。
合理的工程施工费用结算流程对于确保工程项目的顺利进行、提高工程效益具有重要意义。
本文将详细介绍工程施工费用结算流程。
二、工程施工费用结算流程1. 收集资料在工程完工后，施工单位应按照合同约定，收集以下资料：（1）工程图纸、设计变更、技术交底等设计文件；（2）施工组织设计、施工方案、施工日志等施工文件；（3）工程量清单、合同价格、合同变更等合同文件；（4）建筑材料、设备采购、租赁、运输等费用凭证；（5）工程验收、竣工报告等验收文件。
2. 编制结算报告施工单位根据收集的资料，编制工程施工费用结算报告。
报告应包括以下内容：（1）工程概况：工程名称、地点、规模、合同金额等；（2）工程量清单：分部分项工程量、综合单价、合价等；（3）合同变更：合同变更原因、变更内容、变更金额等；（4）其他费用：材料费、设备费、人工费、机械费等；（5）结算金额：根据合同约定和相关法律法规，计算得出结算金额。
3. 审核结算报告建设单位或监理单位对施工单位编制的结算报告进行审核。
审核内容包括：（1）结算报告是否符合合同约定和相关法律法规；（2）工程量清单是否准确、完整；（3）合同变更是否合理、合规；（4）其他费用是否合理、合规。
4. 确认结算金额审核通过后，建设单位或监理单位与施工单位就结算金额进行确认。
确认内容包括：（1）结算金额是否符合合同约定和相关法律法规；（2）结算金额是否合理、合规；（3）施工单位是否同意结算金额。
5. 支付结算款确认结算金额后，建设单位按照合同约定和审批程序，支付施工单位结算款。
6. 存档施工单位和建设单位将结算报告、支付凭证等相关资料存档备查。
三、注意事项1. 工程施工费用结算应遵循公平、公正、公开的原则，确保各方利益。
2. 结算过程中，各方应严格按照合同约定和相关法律法规执行。
3工程结算管理流程
3工程结算管理流程工程结算是指在工程项目完工后，通过审核验收，对各项工程量和工程费用进行计算、核对、验收的过程，其目的是确保工程款项的合理清理及付款情况的准确执行。
工程结算管理流程是指在工程项目结算过程中，按照一定的程序和要求，进行各项结算工作的管理流程。
下面将介绍一个典型的工程结算管理流程。
一、工程结算准备阶段1.1准备资料在工程结算之前，需要准备一系列的资料，包括完工报告、图纸、施工记录等，以便于后续的结算工作进行。
1.2准备人员确定结算工作人员，并安排培训和指导，确保结算工作的顺利进行。
二、工程量清单编制阶段2.1编制工程量清单根据工程项目的实际情况，编制详细的工程量清单，包括各项工程量的名称、计量单位、工程量、单价等。
2.2核对清单对编制的工程量清单进行核对，确保清单的准确性和完整性。
三、工程费用计算阶段3.1材料费用计算根据清单上的工程量和材料单价，计算每一项工程的材料费用，并进行核对。
3.2人工费用计算根据清单上的工程量和工人工资标准，计算每一项工程的人工费用，并进行核对。
3.3设备使用费用计算根据清单上的工程量和设备租用费用标准，计算每一项工程的设备使用费用，并进行核对。
3.4其他费用计算根据实际情况，计算其他可能涉及的费用，如管理费用、安全监测费用等，并进行核对。
四、工程结算编制阶段4.1编制结算报告根据计算得出的费用和核对结果，编制工程结算报告，包括工程量清单、费用明细和总结算金额等内容。
4.2审核结算报告对结算报告进行内部审核，确保报告的准确性和可靠性。
4.3上报结算报告将审核通过的结算报告上报给有关部门，以便于后续的审核和验收工作进行。
五、工程结算审核阶段5.1审核结算报告有关部门对上报的结算报告进行审核，核对结算报告的计算过程和结果，并进行适当的调整。
5.2审核问题解决如有发现结算报告中存在问题或疑点，需及时与结算单位进行沟通解决，确保问题能够得到妥善解决。
5.3审核通过审核通过后，将结算报告返回结算单位，并出具审核通过的文件。
工程结算流程与制度
工程结算流程与制度一、结算准备阶段在此阶段，施工单位需要整理并提交完整的工程量清单，包括施工日志、设计变更单、现场签证等相关资料。
同时，监理单位应对工程量进行审核确认。
建设单位则需准备好合同条款中约定的支付条件，如预付款、进度款等。
二、结算编制阶段施工单位应根据合同约定和实际完成的工程量，编制初步结算报告。
此报告应详细列出各项费用，包括直接费用、间接费用、税金等，并附上相应的证明材料。
监理单位负责对初步结算报告进行审核，确保其真实、准确。
三、结算审核阶段建设单位在收到初步结算报告后，应组织专业人员进行审核。
审核内容主要包括工程量的核对、费用的合理性以及计算的准确性。
如有异议，应及时提出并与施工单位协商解决。
四、结算审批阶段经过双方协商一致后，结算报告应提交给项目负责人或相关部门进行审批。
审批通过后，结算报告将作为最终支付依据。
五、结算支付阶段根据审批通过的结算报告，建设单位应按合同约定的时间和方式支付工程款项。
支付完成后，双方应签署结算确认书，以证明结算过程的合法性和有效性。
六、结算归档阶段所有结算资料应进行整理归档，包括结算报告、审核意见、支付凭证等。
这些资料将作为日后可能发生纠纷的重要证据。
七、制度要求1. 所有参与结算的单位和个人必须遵守国家有关法律法规，确保结算工作的合法性。
2. 结算过程中应保持公开透明，接受监督，防止腐败现象的发生。
3. 结算工作应严格按照合同约定执行，不得擅自变更结算标准和方法。
4. 对于结算中出现的争议，应通过协商或依法申请仲裁、诉讼等方式解决。
八、结语。
工单结算流程
工单结算流程工单结算流程是指在完成工作任务后，对工单进行结算的一系列操作流程。
结算流程包括了审核工单信息、确认工单完成情况、计算工单费用、发放工单结算报告等多个环节。
下面是一个完整版的工单结算流程，共计1200字以上。
一、审核工单信息1.工单接收：当接收到一份工单时，需先进行登记并标明接收时间。
二、确认工单完成情况1.工作任务拆解：将工单中的工作任务进行拆解，明确每个任务的工作内容、工时要求和工作人员等。
2.工作任务分配：根据拆解的工作任务，将每个任务分配给相应的工作人员，并明确任务的起止时间和负责人。
3.工作执行：工作人员按照分配的任务进行工作执行，并在完成任务后填写相应的工作记录。
4.工作记录汇总：工作人员将填写的工作记录进行汇总，并提交给工单负责人进行审核。
三、计算工单费用1.工时计算：根据工作记录中填写的工作时间，计算出每个任务的工作小时数。
2.工资计算：根据各个工作人员的工资标准和所完成的任务工时，计算出每个工作人员应得的工资。
3.材料费用计算：根据工作记录中填写的材料使用情况，计算出材料费用，并将其加入到工单费用中。
4.其他费用计算：如果工单中有其他相关费用，如差旅费、外包费等，也需要进行计算，并加入到工单费用中。
5.总费用计算：将工资、材料费用和其他费用进行汇总计算，得出工单的总费用。
四、工单费用结算1.结算凭证生成：根据工单费用计算的结果，生成工单费用结算凭证。
3.费用支付：财务部门根据审核通过的工单费用结算凭证，按照约定的支付方式和支付时间，将费用支付给相应的工作人员或供应商。
五、发放工单结算报告1.报告编制：根据工单费用结算的结果，编制工单结算报告。
报告内容包括工单信息、工作任务拆解、工作任务分配、工作任务完成情况、工单费用计算等。
3.报告发放：审核通过后，将工单结算报告发放给相关部门或客户。
报告可以以电子版或纸质版的形式进行发放。
以上就是一个完整版的工单结算流程，涵盖了工单信息审核、确认工单完成情况、计算工单费用、工单费用结算和发放工单结算报告等环节。
工程款结算流程
工程款结算流程
工程款结算流程一般包括以下几个步骤：
1. 准备结算资料：包括工程量清单、计量单、劳务清单、材料清单及相关交付证明等。
2. 编制工程款结算表：根据工程合同和监理部门审核，编制工程款结算表，明确工程量、计量单位、单价、金额等信息。
3. 提交结算报审：甲方将工程款结算表和相关结算资料提交给监理部门进行审核，监理部门在约定的时间内完成审核，并提出意见。
4. 确认材料进场出场：根据监理部门意见，甲方进行材料进场出场确认，确认材料的使用情况和工程进展情况。
5. 签署结算协议：经过监理部门审核后，双方进行工程款结算协议的签署，明确款项划分和支付方式等。
6. 申请支付工程款：在签署结算协议后，甲方根据约定的支付方式向乙方支付工程款。
7. 监督验收工程：监理部门根据合同约定，对工程的质量进行验收，并出具验收报告。
8. 完成结算：根据工程验收情况，最终确定工程款的支付金额，甲方完成最后一次支付，并完成工程款的结算。
9. 归档和总结：将工程款结算相关的文件归档存档，并对结算过程进行总结和评估。
以上是一般的工程款结算流程，具体流程可能会根据不同的项目和合同而有所不同。
(完整版)工单结算流程
工单结算流程1.流程说明此流程描述月底进行生产工单结算，并计算出在制品金额和生产成本差异之处理过程。
家具公司所有生产工单结算后与之对应会计科目配置关系图如下：相应地，生产工单类型配置（由PP模组）定义如下：如将上述二表中进行整合，就不难看出，只要从生产工单编号就能大致分析出该订单之工单结算可能进入何种会计科目。
因该系统由西方国家设计，故在SAP系统中，存在中西方会计核算差异。
西方会计认为期间费用包括管理费用、销售费用、财务费用及制造费用、生产成本。
而中国会计核算明确将制造费用、生产成本属于成本类科目，且只有成本类科目才可进行成本进行核算。
为克服这一中西方会计上差异，在会计科目表中创建了一个过渡性会计科目：生产成本-在制品转出4101070000，该科目用于核算月末尚未全部完工之WIP成本从生产科目中转到资产负债类科目中。
下表为中西方会计差异对照及其在SAP系统中处理解决方案(因制造费用月末全部转入生产成本故未列出)：注：在SAP系统中，由于制造费用经分摊直接计入至生产成本中，故在实务上无须另行手工切传票进行将制造费用科目结转至生产成本中去。
另外，结转WIP时，会计分录为：借：自制半成品14520000贷：生产成本-在制品转出4101070000自制产品入库时，会计分录为：借：存货贷：生产成本-工单转出4101060000维修工单结算时，会计分录为：借：管理费用或销售费用的物料消耗科目贷：生产成本维修工单转出4101080000在生产过程中，对于生产使用之涂料，则采用倒冲方法核算该物料之当月耗用成本，即涂料领用时仓库暂做移库处理（A成本），生产工单耗用时则先以BOM中标准耗用量计算标准成本（B成本），月末帐面余额为（C成本=期初余额+A-B），同时生产部门月底进行涂料盘点（D成本）以确定涂料实际耗用成本。
D成本与C成本之差额由涂装车间F0011059填列“领用单”直接计入该车间作帐务处理，分录为：借：制造费用-物料消耗4201020700贷：原材料上述步骤完毕后，再进行月底的制造费用分摊（即将制造费用分摊至直接生产车间中去），这一动作完全由系统自动来完成。
工单结算流程(实用文案)
工单结算流程2019-2020版内部资料注意保管第十七章-CO14_工单结算流程流程说明此流程描述月底进行生产工单结算，并计算出在制品金额和生产成本差异之处理过程。
家具公司所有生产工单结算后与之对应会计科目配置关系图如下：相应地，生产工单类型配置（由PP模组）定义如下：如将上述二表中进行整合，就不难看出，只要从生产工单编号就能大致分析出该订单之工单结算可能进入何种会计科目。
因该系统由西方国家设计，故在SAP系统中，存在中西方会计核算差异。
西方会计认为期间费用包括管理费用、销售费用、财务费用及制造费用、生产成本。
而中国会计核算明确将制造费用、生产成本属于成本类科目，且只有成本类科目才可进行成本进行核算。
为克服这一中西方会计上差异，在会计科目表中创建了一个过渡性会计科目：生产成本-在制品转出4101070000，该科目用于核算月末尚未全部完工之WIP成本从生产科目中转到资产负债类科目中。
下表为中西方会计差异对照及其在SAP系统中处理解决方案(因制造费用月末全部转入生产成本故未列出)：注：在SAP系统中，由于制造费用经分摊直接计入至生产成本中，故在实务上无须另行手工切传票进行将制造费用科目结转至生产成本中去。
另外，结转WIP时，会计分录为：借：自制半成品14520000贷：生产成本-在制品转出4101070000自制产品入库时，会计分录为：借：存货贷：生产成本-工单转出4101060000维修工单结算时，会计分录为：借：管理费用或销售费用的物料消耗科目贷：生产成本维修工单转出4101080000在生产过程中，对于生产使用之涂料，则采用倒冲方法核算该物料之当月耗用成本，即涂料领用时仓库暂做移库处理（A成本），生产工单耗用时则先以BOM中标准耗用量计算标准成本（B成本），月末帐面余额为（C成本=期初余额+A-B），同时生产部门月底进行涂料盘点（D成本）以确定涂料实际耗用成本。
D成本与C成本之差额由涂装车间F0011059填列“领用单”直接计入该车间作帐务处理，分录为：借：制造费用-物料消耗4201020700贷：原材料上述步骤完毕后，再进行月底的制造费用分摊（即将制造费用分摊至直接生产车间中去），这一动作完全由系统自动来完成。
工程施工结算流程(3篇)
第1篇一、项目开工前准备1. 签订合同：项目开工前，施工方与业主方应签订正式的工程施工合同，明确双方的权利和义务。
2. 编制施工组织设计：施工方根据合同要求和现场实际情况，编制施工组织设计，明确施工进度、质量、安全、环保等方面的要求。
3. 办理施工许可证：施工方按照相关法规，办理施工许可证，确保项目合法合规开工。
二、施工过程管理1. 进度控制：施工方按照施工组织设计，合理安排施工进度，确保工程按期完成。
2. 质量控制：施工方严格执行国家质量标准，加强质量检查，确保工程质量。
3. 安全管理：施工方建立健全安全管理制度，加强施工现场安全管理，确保施工安全。
4. 环保措施：施工方采取有效措施，减少施工过程中的环境污染，确保施工环保。
三、工程结算准备1. 收集工程资料：施工方收集工程合同、设计变更、施工记录、材料验收单、验收报告等工程资料。
2. 编制工程结算书：施工方根据合同、设计变更、施工记录等资料，编制工程结算书，明确工程量、工程款、税金等。
3. 业主方审核：业主方对施工方编制的工程结算书进行审核，确保结算书真实、准确。
四、工程结算审批1. 施工方提交结算书：施工方将工程结算书提交给业主方。
2. 业主方审批：业主方对工程结算书进行审批，确认工程款支付。
3. 支付工程款：业主方按照审批结果，支付工程款。
五、工程结算争议处理1. 争议产生：在工程结算过程中，若双方对结算金额、税金等存在争议，可协商解决。
2. 协商无果：若协商无果，可申请仲裁或诉讼，依法维护自身权益。
六、工程结算归档1. 归档资料：将工程结算书、审批文件、支付凭证等资料整理归档。
2. 完成结算：工程结算归档后，标志着工程项目结算完成。
总之，工程施工结算流程是一个严谨、细致的过程，涉及合同、施工、结算等多个环节。
施工方和业主方应严格按照流程操作，确保工程结算的顺利进行。
第2篇一、工程合同签订1. 施工单位与业主签订工程合同，明确工程范围、工期、质量、价款等事项。
工程结算流程范文
工程结算流程范文工程结算是指在工程施工完成后，根据施工单位提供的工程项目资料，对工程造价进行审核和结算的过程。
结算工作的准确性和及时性对于确保工程施工质量、合理分配工程款项、保护各方合法权益具有重要意义。
本文将详细介绍工程结算的流程和范文。
一、工程结算流程1.提供资料：施工单位需向建设单位提供施工承包合同、工程量清单、劳动报酬核算单等工程项目资料。
2.审核资料：建设单位根据提供的资料和工程验收情况，对工程项目资料进行审核，确保其准确完整。
3.编制初步结算表：建设单位根据审核通过的工程项目资料，编制初步结算表。
初步结算表主要包括工程量、单价、金额等内容。
4.审批初步结算表：初步结算表由建设单位进行审批，确保结算数据的准确性和合理性。
5.签订结算协议：建设单位和施工单位根据初步结算表，达成一致意见后，签订结算协议。
6.编制终了结算表：建设单位根据签订的结算协议，编制终了结算表。
终了结算表中包括工程量清单、结算报表、结算税金等具体内容。
7.审批终了结算表：终了结算表由建设单位进行审批，确认其准确性和合理性。
8.支付工程款：建设单位根据终了结算表中的金额，按照约定的支付条件和时间，支付相应的工程款项给施工单位。
9.归档存储：最后，工程结算资料进行归档存储，以备后续的审计和法律监督。
二、工程结算范文以下是一个工程结算范文的示例：项目名称：XXX工程施工单位：XXX公司建设单位：XXX公司结算时间：XXX年XX月XX日结算范围：本次结算的工程范围为XXX工程的全部工程内容。
结算依据：1.工程承包合同：XXX号合同2.报价文件：XXX号报价文件结算方式：本次结算采用清单定额法。
结算工程量：具体见附件1《工程量清单》结算单价：具体见附件2《单价清单》结算金额：具体见附件3《终了结算表》结算税金：本次结算税金为XXX元。
结算说明：本次结算经验收验收，各项工程均按照合同要求完成，无质量问题。
经过核算，结算金额共计XXX元（含税）。
施工工程结款流程(3篇)
第1篇一、工程预算编制与审批1. 承包单位根据施工图纸、施工组织设计和现行定额费用标准，编制施工图预算，或者根据现有施工图进行修正，或者按照中标价格编制预算。
2. 经发包单位审核，确认预算内容无误后，送开户银行审定，作为结算工程价款的依据。
二、工程进度款预支1. 承包单位根据工程进度，填写工程款项预支账单，送发包单位和开户银行办理付款手续。
2. 预支款项一般包括月中预支和竣工结算预支，其中月中预支为第一重应收的工程款。
三、工程量及工程款结算1. 承包单位每月末根据实际完成的工程量、施工图预算所列的工程单价和取费标准，计算当月工程价值。
2. 编制工程价款结算账单和业务完成工程月报表，送交开户银行办理结算。
四、工程尾款结算1. 不论工期长短及结算价款，一般不得超过承包合同价值的95%。
结算双方可以在5%幅度内协商确认尾款比例。
2. 尾款应转或存入开户银行，等待工程竣工验收后清算。
五、工程竣工验收与结算1. 工程竣工验收合格后，承包单位向发包单位提交工程结算报告。
2. 发包单位对结算报告进行审核，确认无误后，办理工程尾款结算。
六、工程结算审计与争议处理1. 若工程结算过程中出现争议，可由双方协商解决，或委托第三方进行审计。
2. 审计结果作为工程结算的依据，若存在争议，可依法向有关部门申请仲裁或提起诉讼。
七、工程结算档案管理1. 承包单位、发包单位和开户银行应将工程结算资料整理归档，以便日后查阅。
2. 档案管理应遵循国家有关法律法规，确保档案的完整、准确、安全。
总之，施工工程款项结算流程涉及多个环节，各方需严格遵守相关法律法规和合同约定，确保工程款项结算顺利进行。
通过规范化的结算流程，有利于维护工程各方权益，促进工程项目的顺利实施。
第2篇一、编制施工图预算1. 承包单位根据施工图、施工组织设计和现行定额费用标准价格信息，编制施工图预算。
2. 若现有施工图需要修正，承包单位可在此基础上进行修正。
3. 经发包单位同意后，将施工图预算送开户银行审定，作为结算工程价款的依据。
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工单结算流程1.流程说明此流程描述月底进行生产工单结算，并计算出在制品金额和生产成本差异之处理过程。
家具公司所有生产工单结算后与之对应会计科目配置关系图如下：相应地，生产工单类型配置（由PP模组）定义如下：如将上述二表中进行整合，就不难看出，只要从生产工单编号就能大致分析出该订单之工单结算可能进入何种会计科目。
因该系统由西方国家设计，故在SAP系统中，存在中西方会计核算差异。
西方会计认为期间费用包括管理费用、销售费用、财务费用及制造费用、生产成本。
而中国会计核算明确将制造费用、生产成本属于成本类科目，且只有成本类科目才可进行成本进行核算。
为克服这一中西方会计上差异，在会计科目表中创建了一个过渡性会计科目：生产成本-在制品转出4101070000，该科目用于核算月末尚未全部完工之WIP成本从生产科目中转到资产负债类科目中。
下表为中西方会计差异对照及其在SAP系统中处理解决方案(因制造费用月末全部转入生产成本故未列出)：注：在SAP系统中，由于制造费用经分摊直接计入至生产成本中，故在实务上无须另行手工切传票进行将制造费用科目结转至生产成本中去。
另外，结转WIP时，会计分录为：借：自制半成品14520000贷：生产成本-在制品转出4101070000自制产品入库时，会计分录为：借：存货贷：生产成本-工单转出4101060000维修工单结算时，会计分录为：借：管理费用或销售费用的物料消耗科目贷：生产成本维修工单转出4101080000在生产过程中，对于生产使用之涂料，则采用倒冲方法核算该物料之当月耗用成本，即涂料领用时仓库暂做移库处理（A成本），生产工单耗用时则先以BOM中标准耗用量计算标准成本（B成本），月末帐面余额为（C成本=期初余额+A-B），同时生产部门月底进行涂料盘点（D成本）以确定涂料实际耗用成本。
D成本与C成本之差额由涂装车间F0011059填列“领用单”直接计入该车间作帐务处理，分录为：借：制造费用-物料消耗4201020700贷：原材料上述步骤完毕后，再进行月底的制造费用分摊（即将制造费用分摊至直接生产车间中去），这一动作完全由系统自动来完成。
分摊后，系统将会产生小数点尾数差异，该尾数差异需要由手工切分录调整，分录为：借：生产成本差异1452010000贷：制造费用4201029900 各差异成本中心接着由系统计算出各道工序（各道工序与生产车间之配置关系参见生产成本计划这一章）之实际耗用价格。
产品工单不论完工与否，均须以实际耗用之价格与该工单工时（人工工时与机器工时由生产部门输入系统并确认，由于人工工时与机器工时统计作业量较大，故采用实际工时=标准工时之方法执行）之乘积将直接生产车间之成本最终归集产品工单中去。
月底结算时，系统自动判别工单是否已关闭，若关闭则计算该张工单之成本差异，并将该成本差异结转至成本差异科目；否则仍视同在制品（即生产成本）。
在采用标准成本核算下，成本岗位人员每月末须将生产成本差异人工进行分摊，具体分摊方法详见附件一。
物料编码原则详见附件二。
注意事项：1）平时，成本岗位人员应将各类成本差异科目（如材料采购差异1431010000、1452010000自制半成品差异、1462010010自制产成品差异、1481010000外购商品差异）作为管控之重点。
理论上，成本差异越小，则现行标准成本越符合实际，否则应分析差异异常之原因所在（注：采购部门委外加工产生之差异进入采购成本差异科目）。
2）对于系统主档内已定义为自制但实际上已改为外购之物料（即同一物料既可自制又可外购），其产生的采购差异将进入相关制造差异科目。
因此，每月在关闭物料帐后，必须对该部分进行手工调整。
3）同时，成本岗位人员应检核各类工单之结算情况，如工单已入库但工时未确认、工单已全部入库完毕但该工单仍未关闭以及桌柜类产品对桌柜类模具使用率（在机械组车间F0011037这一段）未作确认等异常状况，以保证月底工单结算之顺利进行。
4）对于最终结算至管理费用（或销售费用）之生产工单，若月中工单已关闭但仍无法立即看到其结算分录信息，必须于月底工单结算后才会转出分录；5）所有工单之结算权数均为100%，即表示工单上归集之费用须全部被结清；6）为强化对板材裁剪工单之管控及正确核算成本，该类工单必须于当月完成，同时结算时注意其损耗状况；7）每月底生产部门必须进行涂料盘点，并作帐务处理。
7）在进行制造费用分摊计算前，必须将生产绩效奖先行结算并已手工方式切入传票并输入电脑。
2.流程图3.系统操作3.1.操作范例假设3月31日为财务关帐日，关帐前，所有生产（包括涂料盘点、生产奖金计算、工时确认）、仓库作业均已完毕，财务计提折旧亦已就绪。
3月31日这天晚上，成本岗位人员正式进行工单结算操作。
3.2.系统菜单及交易代码第一步：会计→控制→成本中心会计→期末结帐→单一功能→分配→分摊交易代码：KSU5第二步:会计→控制→成本中心会计→期末结帐→单一功能→价格计算交易代码：KSII第三步:会计→控制→产品成本控制→成本对象控制→按订单的产品成本→期末结算→单一功能→按实际价格重估→集中处理交易代码：CON2第四步:会计→控制→产品成本控制→成本对象控制→按订单的产品成本→期末结算→单一功能→联产品,重加工的预结算→集中处理交易代码：CO8A第五步:会计→控制→产品成本控制→成本对象控制→按订单的产品成本→期末结算→单一功能→在产品→集中处理→计算交易代码：KKAO第六步:会计→控制→产品成本控制→成本对象控制→按订单的产品成本→期末结算→单一功能→差异→集中处理交易代码：KKSI第七步:会计→控制→产品成本控制→成本对象控制→按订单的产品成本→期末结算→单一功能→结算→集中处理交易代码：CO88第八步: 会计→控制→成本中心会计→环境→期间锁定→更改交易代码：OKP1第九步:会计→控制→产品成本控制→成本对象控制→按订单的产品成本→期末结算→单一功能→在产品→结帐期间→更改交易代码：KKA0需要更多的流程，请到3.3.系统屏幕及栏位解释第一步，制造费用分摊计算，画面如下：栏位名称栏位说明资料范例期间必输项，指实际费用分摊计算之期间。
如3月份工单结算，即期间起讫为3至33至3循环必输项，指调用的成本中心之间分摊公式。
这一公式已事先建立（相当于一个模板），每月分摊时直接调用。
FT101A、FT201A、FT202A、FT203A、FT204A、FT205A 将〈测试运行〉及〈详细清单〉选项打上勾，并按钮测试运行。
运行后结果如下：从该测试结果画面上看出，系统运行没有错误，表示系统能够进行真正的分摊操作（警告出现的原因是，由于有些成本要素金额为零所致，故分摊时亦为零）。
此时，按钮返回原先之画面。
将〈测试运行〉选项中的勾去掉，然后按钮执行真正的费用分摊。
运行完毕后出现的屏幕信息与测试运行相同。
分摊工作完成后，进入第二步：进行实际作业的价格计算，画面如下：需要更多的流程，请到输入如画面之信息后，按钮进行测试运行。
测试运行结果如下：此时系统已全部计算出各成本中心之作业价格（实际单位人工费用及实际单位制造费用），检查作业价格无异常后，按钮返回，进入下一画面。
按钮，执行真实价格计算。
执行完毕后，系统提示如下画面：需要更多的流程，请到按钮即完成实际作业价格计算。
然后，进入第三步：以刚才计算好的作业价格进行重新估价。
画面如下：栏位名称栏位说明资料范例FW00 工厂可选项，SAP系统中，有物料的地方就必须设置工厂（与真正的工厂概念有所不同），而生产位于工厂之下。
系统缺省为所有工厂，但对家具公司而言，生产只位于公司总部(FW00）之下，其他工厂不存在生产期间必输项，指结帐的那个期间 3输入如画面之信息后，按钮执行测试运行。
测试运行结果如下：检查一下有无错误，如无，按钮返回原始画面。
将〈测试运行〉选项中的勾去掉，并按钮正式执行，正式执行结果与测试画面相同。
执行完毕后，进入第四步：联产品/重加工预结算（即钢板裁剪计算）。
画面如下：输入如画面之信息后，按钮进行测试运行。
测试运行结果如下：测试运行结果设有错误，按钮返回原先画面。
将〈测试运行〉选项中的勾去掉，并按钮正式执行，正式执行结果与测试画面相同。
执行完毕后，进入第五步：集中计算在制品。
画面如下：需要更多的流程，请到输入如画面之信息后，按钮测试运行。
测试运行结果如下：检核测试运行结果有无异常，若无，则按钮返回至原先画面：将〈测试运行〉选项中的勾去掉后，按钮正式执行在制品计算,执行结果与测试运行结果相同。
运行完毕后，进入第六步：计算完工生产工单之WIP差异。
画面如下：输入如画面之信息后，按钮测试运行。
运行结果如下：按〈转到〉 〈信息日志〉选项，进入下一画面：按〈错误信息〉选项，进入下一个画面，以检核一下错误状况。
该画面显示结果，似乎错误很多。
实际上，SAP系统中的WIP差异计算是针对关闭（状态为TECO或DLV）之工单而言的，由于采用的是集中计算，故系统将未关闭之工单亦包括在内，导致系统报错。
上述画面显示结果就是这种情形。
当然，由于真正的错误信息与假错误相混，故须仔细分析。
若检查后无问题，则按钮返加原先之画面。
将〈测试运行〉选项中的勾去掉后，按钮正式执行，正式执行结果与测试画面相同。
执行完毕后，进入第七步：在制品的结算。
画面如下：需要更多的流程，请到输入如画面之信息后，按钮测试运行。
运行结果如下：从画面上看到，测试运行结果有错误存在，此时必须查清发生怎样的错误，并必须先解决后方可重新测试运行。
由于系统计算后出现错误，故进入下一个画面检查：按〈转到〉 〈信息〉选项，进入下一画面：系统显示，3月份结帐期间已被关闭，故将3月份结帐期间打开重新测试后错误消失。
在此情况下，返回到原先画面：将〈测试运行〉选项中的勾去掉后，按钮正式执行，正式执行结果与测试画面相同。
执行完毕后，进入第八步：成本中心期间锁定。
画面如下：输入如画面之信息后，按钮进入下一个画面。
将光标选中期间03处（因关掉3月份帐），然后按钮执行3月份帐关闭动作。
关闭期间目的在于：（1）确保FI模组中之会计凭证，不能在已关闭的期间内过帐（实际上只要FI模组结帐期间关闭就可达目的，此处关闭必须与FI关帐期间同步）；（2）更重要的是，使PP模块中的工单工时确认不能维护在已关闭的结帐期间内，否则将引起严重数据错误。
关闭动作执行后，系统自动在03这一列的所有选项中打上勾，表示3月份帐已经被关闭。
画面如下：此时可以看到，03这一列所有选项全部已打上勾。
然后按钮保存可。
接着进入第九步：输入在制品月结期间。
画面如下：输入如画面所示信息后，按〈ENTER〉键或钮进入下一个画面。
此时，将期间2改为3（表示将3月份在制品结帐后关闭）后，按钮保存即可。