sap凭证记账方法

SAP凭证录入手册

凭证录入作业：FBV11 业务类型：佣金收入取得发票时，分录：借应收账款-应收渠道拓展服务费往来方地市联通;贷其他业务收入-代办业务-销售代理。

填写界面如下：注意凭证类型为RV输入借方：注意记账码为01. 科目选择客户代码。

20000087为常州联通代码，各地市可以自行查找，输入完后点回车。

输入金额后界面如下：输入借方金额12元，填写文本;总账目选择应收账款-渠道拓展服务费，以上完成后在下一行项目处输入贷方然后回车填写金额，利润中心，输入完利润中心点击其他，在商品列输入公用存货。

文本等信息。

利润中心对应ERP中的成本中心，该科目利润中心有挂到不同营业厅的情况，这个在下一行项目中继续输入50，5102020101后回车，输入金额，输入利润中心。

然后点最上方后检查无误保存凭证。

如有错误可以在FBV2中修改凭证，确认无误后在FBV0中过账此凭证2 收款类凭证收款类凭证类型为ZF 以暂收营业款为例分录：借银行存款贷其他应付款暂收款作业代码：fbv1银行存款科目为总账类科目，所以记账码为40，科目中直接输入总账科目，回车输入金额，因是暂收营业款凭证，利润中心选择地市分公司，输入文本等信息。

然后在下一行项目中输入贷方分录因其他应付款-暂收款涉及到客户，所以记账码为11，科目选择客户代码，000000AD00为常州分公司代码。

回车后输入金额，更改总账目为其他应付款-暂收款科目。

输入文本等信息。

点击后如下图确认无误后保存凭证。

其他收款凭证参照暂收款凭证。

凭证类型都会ZF。

如利息收入：40 银行存款50 财务费用-利息收入，成本中心地市分公司（一定要点反记账，反记账在附加数据中可见）费用类科目必须输入成本中心。

佣金收款：40 银行存款11应收账款-渠道拓展服务费（客户为地市联通）收联通营业款40 银行存款11 应收账款-通信终端款（客户为地市联通）上缴款40 银行存款50 内部往来-收入缴款内部往来-收入缴款要注意输入贸易伙伴，贸易伙伴在可见。

SAP凭证制单过账查询修改操作

凭证制单、过账、查询、修改操作一、凭证凭证录入、过账、查询、修改（一）凭证录入1、路径：会计核算—财务会计—总账—凭证输入—FB50输入总账凭证/F-02一般过账2、事务码：FB50/F-02（二）凭证过账1、路径：会计核算—财务会计—总账—凭证—暂存凭证—FBV0过账/删除2、事务码：FBV0(三)凭证查询（查询已经过账的凭证）1、路径：会计核算—财务会计—总账—凭证—FB03显示2、事务码：FB03FBV3查询预制凭证，FB11查询暂存的凭证（四）凭证修改1、路径：会计核算—财务会计—总账—凭证—FB02更改2、事务码：FB02二、具体操作（一）凭证录入总账的凭证需要在FB50或F-02中录入，两者都能实现录入总账下的凭证，只是展现出来的界面会不同FB50下显示的凭证录入界面其中此处可用于切换不同的公司代码；此处是暂存凭证；预览下实际生成的凭证预制的凭证可以修改凭证日期：发行原始凭证的日期过账日期：会计制凭证时的日期F-02下显示的凭证录入界面将屏幕上的项目输入完毕此页面输完后，按回车键，进入下一个界面此页面输完后，按回车键，进入下一个界面显示凭证概览点击“预制凭证”或直接过账。

注意：虽然在FB50和F-02下可以做所有的凭证，但是涉及应收和应付的凭证还是要到应收和应付模块下进行凭证的录入，这样凭证的录入会很简化，凭证类型、记账码都会自动对应。

应收下提供的凭证录入的类型应付模块下提供的凭证录入的类型（二）凭证过账事务码中FBV0进入凭证过账界面或者不选凭证号，查询公司代码8000的所有凭证点解框中的图标进入下一个界面选中需要过账的凭证点击即过账了。

也可双击凭证进入凭证界面过账（三）凭证查询其中FB03查询的是已过账的凭证，FBV3查询的是预制的凭证，FB11查询的是暂存的凭证。

还可以选择凭证查询界面显示的凭证的内容。

（四）凭证修改事务码FB02进入凭证查询的界面，将所要修改的凭证查到，双击进去即可修改。

SAP操作手册-凭证的建立、更改、显示

SAP操作手册-凭证的建立、更改、显示正大天晴SAP系统用户操作手册名称：凭证的预制、建立、更改、显示事务代码：F-02、FB02、FB03、FBV0作者：创建日期：1 事务操作基本信息1.1 事务操作的目的此手册描述了直接在总账中进行账务处理的过程。

1.2 事务操作的前提•非集成凭证的编制；1.3 菜单路径会计核算->总分类账->过账->F-02一般过张。

1.4 事务代码F-022 操作步骤进入SAP 菜单，输入事务处理代码F-02，也可以通过菜单路径进入。

2.1 不带特别总账标志的凭证编制，以费用报销凭证为例：2.1.1 进入凭证录入页面，输入凭证日期、过账日期、公司代码、货币类型等必输项。

2.1.2 点击上图记账码框后的图标，出现如下记账码列表，选择40（借方分录），也可直接在记账码框中输入40。

2.1.3直接在科目栏中输入科目编号，也可以点击科目框后的，出现如下选择框，在账目表中输入“CTTQ”。

2.1.4点击上图的，出现如下科目列表。

2.1.5点击上图中图标，出现下图进行科目查找。

2.1.6按回车键后，在如下页面输入记账金额，税码选择J6（7%进项税，运费），在“计算税额”前“√”，输入成本中心及文本，在下一个行项目中输入记账码50（贷方分录），输入科目。

注意如果不须系统自己计算税额，则税码空白，“计算税额”不用“√”。

注意：①对于费用类科目成本中心为必输项，系统通过成本中心及功能范围归集管理费用、销售费用。

②SAP上线后，生产系统中的招待费归集在产品成本中，所得税汇算清缴时须把该部分招待费取出进行所得税调整。

其中，税码也可通过点击税码框后的进行选择，直接点击选中的税码即可，如下：其中，成本中心也可通过点击成本中心框后的进行选择，如下：点击上图，出现下图成本中心列表，点击进行选择成本中心，如下：2.1.7按回车键后，在如下页面金额栏中输入“*”，输入成本中心，文本输入“+”，系统自动带出。

SAP凭证录入清账月结操作

SAP凭证录入、清账操作进入F-02操作界面如图所示：进入F-02界面相关操作如图回车进入下一界面点击其他数据进入如下界面回车进入下一界面点进入模拟状态点保存，产生2000005402.步骤二清账进入FBL5N操作界面如图所示：回车进入清单界面点分配列，再点‘箍选’结果显示：进入F-32界面相关操作如图点‘处理未清项’进入界面全选-取消激活项后进入界面找到130796订单的全部项目点‘凭证’下‘模拟’最后保存产生以下凭证SAP月结操作1、关闭物料期间各模块将物料收发完成、销售发货完成通知财经部；财务确认销售开票已完成；财经部将物料期间进行关闭；在事务代码程序窗口录入MMPV如图所示：点击执行按钮或按回车进入如下界面：录入相关数据如下界面：点击执行按钮或按回车进入如下界面：点击退出按钮退出操作取消允许对前期记账因物流部门在物料期间关闭后会有未处理完的单据，系统默认允许对前期记账，如果业务处理完毕则应取消允许对前期记账功能。

进入MMPV操作如下界面：录入公司代码后按回车进入如下界面：取消选择后按键执行修改进入S_ALR_87003642操作界面如下：输入完毕按键执行修改如要关闭前一会计期间则进入S_ALR_87003642操作界面如下：界面输入值如下表：输入完毕按键执行修改3、往来重分类SAP事务代码：ZFI1015点进入点进入点，产生凭证。

4、外币评估进入FAGL_FC_VAL操作如下界面：界面一界面二：评估总帐未清项项目，从上表中可以查到两个科目：1122030000 应收账款-国外点进行入台执行会话事务代码：SM35选中自己取的会话名称，点Process执行。

选中仅显示错误！这里需要注意的：所有未清项科目当月进行评估，次月初系统自动冲销未做未清项管理的外币评估当月进行评估，次月不冲销5、损益科目结转事务代码：F-02（注：本资料素材和资料部分来自网络，仅供参考。

请预览后才下载，期待您的好评与关注！）。

sap财务知识文档预制凭证及凭证处理

sap财务知识文档预制凭证及凭证处理
1、预制凭证parking docement产生的背景一般在总账业务处理及往来发票校验业务中可以由于信息不完整可保存为预制凭证或错误操作保存为预制凭证。

特别强调预制凭证保存但实际不过帐会占用一个会计凭证号码。

例用事务码F-02记账时产生预制凭证点击预制凭证则凭证不过帐但保存产生一个凭证号码如图。

2、预制凭证查询 1 如果已知凭证号码则用事务码FBV3查询回车即可显示如下 2 遗忘预制凭证号码情况下的预制凭证查询事务码FBV3 进入以下界面查询预制凭证
3、预制凭证修改事务码FBV2FBV4 预制凭证在修改过程中除抬头文本外所有数据均可修改在修改中可点击行项目修改行项目对应的所有数据。

4、预制凭证删除:事务码FBV2FBV4 当发现预制凭证抬头数据有误或者不再使用该预制凭证时可以删除预制凭证。

选择凭证下拉菜单中的过账删除即可删除预制凭证。

查看删除的预制凭证:FB03 特别提醒预制凭证parking docement删除后其实并未完全删除保留了凭证抬头数据类似与无行项目的清帐凭证只是凭证状态不同删除为Z.
5、预制凭证过账事务码FBVO 点击过账即可将预制凭证过账且记账凭证号码与预制凭证号码一致。

SAP系统中的凭证

SAP系统中的三类凭证一、GR/IR（分为购销与代销）在SAP里，当货到票未到或票到货未到也得到了及时的处理。

在传统的会计核算中，当企业购入存货时，若未能及时收至货物的发票，此时是不做任何帐务处理的，若至月末仍未能收到，会采用一种估价入帐的方法进行会计处理，而后月初红字冲回。

但在SAP里，若继续采用这种核算方法，将会使SAP所倡导的信息即时性反映得不到实现。

因此，在SAP的帐务体系里出现了一个新的科目：GR/IR，英文全称为GOODS RECEIPTSOR INVOICER ECEIPTS，中文译为货到票未到或票到货未到。

如当仓库进货时，即使未收到发票，SAP能自动产生借：存货，贷：GR/IR（GOODSRECEIPTSORINVOICERECEIPTS）,此时是以采购单上的采购价（不含税④）作为入帐金额。

发票到时，通过发票校验程序，系统会自动产生借：GR/IR贷：供应商。

此时的供应商是根据采购单上标明供应商自动过入。

若发生发票上金额与采购单的金额不一致的情况，系统会根据该笔采购当时的库存情况自动分配该差额的去向，如转入存货成本或销售成本或在二者之间分配。

至月末，若仍有未到的发票，由于在报表层次是不能反映GR/IR的，因此系统会有一个程序将未结清的GR/IR转入应付帐款—票到货未到或应付帐款—货到票未到反映（该二科目非统驭科目，但前四位编码与正常的统驭科目一致），至第二个月初，系统会自动将未结清的GR/IR 冲回，等待结清。

对于代销商品的GR/IR，系统会在报表将其与存货项目一并反映。

购销的GR/IR与代销的GR/IR区别是通过商品的主数据中设置得以实现的。

当创建一个商品主数据时，必须设置该商品是属于购销或代销商品，若是购销商品，则当该商品入库时，系统会产生借：存货贷：（购销）GR/IR；若是代销商品，则当该商品入库时，系统会产生借：存货贷：（代销）GR/IR；当然代销的GR/IR必须等到产生销售清单时，才能在收到供应商发票时转入应付某供应商的明细帐内。

SAP平行记账的实现

SAP平行记账的实现实现SAP平行记账需要以下步骤：1.设置平行记账结构：在SAP系统中，需要设置平行记账结构，定义并配置每个平行账套的规则。

这包括会计区间、会计原则、货币类型、会计科目等。

2.定义平行账套：在SAP系统中，需要为每个平行记账结构创建一个平行账套。

每个平行账套都有自己的会计原则和会计科目。

3.映射会计科目：在SAP系统中，需要将主账套的会计科目与平行账套的会计科目进行映射。

这样，当在主账套中进行会计分录时，系统会自动在平行账套中生成对应的分录。

4.进行平行记账凭证录入：在SAP系统中，需要按照平行记账的会计原则，在每个平行账套中录入对应的凭证。

这些凭证可以手工录入，也可以通过接口或者批量处理方式导入。

5.平行记账报表生成：在SAP系统中，可以通过内置的报表或自定义的报表来生成各个平行账套的财务报表。

这些报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

这些报表可以根据不同平行账套的会计原则进行生成和比较。

6.财务报表的比较和分析：根据生成的平行记账报表，可以对不同平行账套的财务状况进行比较和分析。

这有助于了解各个平行账套的会计差异，促进跨国企业的财务管理和决策。

值得注意的是，实现SAP平行记账需要在SAP系统中进行相应的配置和设置。

这需要有经验丰富的财务专业人士或者SAP系统管理员来完成。

同时，为了确保平行记账的准确性和稳定性，在实施过程中要进行充分的测试和验证。

总结起来，SAP平行记账是一个有助于满足不同会计原则或金融报告要求的会计方法。

通过在SAP系统中设置平行记账结构、定义平行账套、映射会计科目、录入凭证和生成报表，可以实现SAP平行记账。

这对于跨国企业、多国经营的企业以及有特殊会计要求的企业来说，都是一种非常有用的财务管理手段。

SAP凭证制单过账查询修改操作

凭证制单、过账、查询、修改操作一、凭证凭证录入、过账、查询、修改（一）凭证录入1、路径：会计核算—财务会计—总账—凭证输入—FB50输入总账凭证/F-02一般过账2、事务码：FB50/F-02（二）凭证过账1、路径：会计核算—财务会计—总账—凭证—暂存凭证—FBV0过账/删除2、事务码：FBV0(三)凭证查询（查询已经过账的凭证）1、路径：会计核算—财务会计—总账—凭证—FB03显示2、事务码：FB03FBV3查询预制凭证，FB11查询暂存的凭证（四）凭证修改1、路径：会计核算—财务会计—总账—凭证—FB02更改2、事务码：FB02二、具体操作（一）凭证录入总账的凭证需要在FB50或F-02中录入，两者都能实现录入总账下的凭证，只是展现出来的界面会不同FB50下显示的凭证录入界面其中此处可用于切换不同的公司代码；此处是暂存凭证；预览下实际生成的凭证预制的凭证可以修改凭证日期：发行原始凭证的日期过账日期：会计制凭证时的日期F-02下显示的凭证录入界面将屏幕上的项目输入完毕此页面输完后，按回车键，进入下一个界面此页面输完后，按回车键，进入下一个界面显示凭证概览点击“预制凭证”或直接过账。

注意：虽然在FB50和F-02下可以做所有的凭证，但是涉及应收和应付的凭证还是要到应收和应付模块下进行凭证的录入，这样凭证的录入会很简化，凭证类型、记账码都会自动对应。

应收下提供的凭证录入的类型应付模块下提供的凭证录入的类型（二）凭证过账事务码中FBV0进入凭证过账界面或者不选凭证号，查询公司代码8000的所有凭证点解框中的图标进入下一个界面选中需要过账的凭证点击即过账了。

也可双击凭证进入凭证界面过账（三）凭证查询其中FB03查询的是已过账的凭证，FBV3查询的是预制的凭证，FB11查询的是暂存的凭证。

还可以选择凭证查询界面显示的凭证的内容。

（四）凭证修改事务码FB02进入凭证查询的界面，将所要修改的凭证查到，双击进去即可修改。

SAP中会计凭证的讲解

SAP系统在数据处理，无论是业务处理，还是财务处理都会产生大量的凭证，无论是什么凭证，最终的反映形式就是会计凭证。

1.凭证原则Code每笔记账都一直以凭证形式存储，每一凭证都作为前后一致的单位保留在系统中，直至将它归档。

唯有完整凭证可以计入SAP系统；“完整”是指借贷余额为零。

其近一步的条件是完整、准确输入系统配置时定义为“必输（Required）”的字段。

保存凭证或者进入不同凭证项目时，系统自动根据配置检查必输项目是否已经输入或者是否按照标准输入，并发出适当的提示信息，拒绝进行下一步动作，如果输入错误的话。

2.凭证结构Structures每张凭证都有一个凭证抬头（Document Header）和两个以上的行项目（Document Items）组成。

凭证抬头——对整个凭证有效的信息，例如四个日期、文本摘要、凭证类型等等。

行项目(Line Items)——仅仅包含特定项目的信息，如记账码、科目编码、金额、税码、成本对象等有科目、记账码等配置综合决定的信息。

3.凭证特征Features凭证的基本特征包括子分类账/总分类账一体化、自动记账、跨公司代码业务（Across Company Code）。

子分类账/总分类账一体化FI-AR应收账款和FI总分类账、FI-AP应付账款和FI总分类账、FI-AM固定资产明细账和固定资产总账完全一体化的。

明细账建立在供应商、客户、固定资产层次上，在对供应商、客户或者固定资产账户入账的同时，系统自动向总分类账中的统驭科目自动记账。

明细账和总分类账同步更新。

因此，在创建资产负债表之前，不再需要将财务数据从子分类账转入总分类账，可以随时查看公司代码当前的资产负债表。

客户端标准统驭科目是：国内应收账款、国外应收账款、来自合并公司的应收账款。

当然，有些集团还有集团内和集团外之分。

下图显示了向子分类账入账时，系统将相应的冲销条目实时记入总分类账：自动记账SAP支持很大程度的自动记账，对于AR和AP大部分的凭证，涉及应收账款、应付账款的凭证，如果启用了MM、SD等模块，就能绝大部分基于销售订单或采购订单进行的发票校验等业务自动生成。

sap 记账原理

sap 记账原理
SAP的记账原理主要基于自动记账和手动记账两种方式。

自动记账主要依赖于系统中的物料移动事件，当物料发生移动时，系统会自动根据预设的规则和参数进行记账。

例如，仓库人员在收货时只需要执行收货过账操作，系统会自动根据物料评估类及业务移动类型自动进行会计科目匹配，实现财务自动记账。

手动记账则主要是通过SAP中的财务模块进行手动录入记账凭证，如录入发票、付款凭证等。

在SAP中，可以通过FI模块进行财务凭证的录入和管理。

此外，SAP的记账原理还涉及到以下概念：
1. 评估范围：根据业务需求进行评估范围分组，将具有相同记账规则的评估范围进行集合。

2. 物料类型：确定值更新和数量更新。

3. 评估类：将评估类与物料类型关联。

4. 移动类型：涉及到的事件代码，如GBB、BSX等。

以上信息仅供参考，如需了解更多信息，建议咨询SAP专业人员或查阅SAP相关书籍。

SAP 红冲蓝冲反记账

会计的红冲与蓝冲：如果某笔凭证记帐发生错误，且不能进行手功调整时，财务人员想通过凭证进行冲销，那么我们就需要定义冲销原因，选择冲销方式，财务会计上冲销分为红冲和蓝冲：其中红冲是做一张和原凭证的分录一样的凭证，金额用红色的字写即为红冲；蓝冲做一张和原凭证的分录借贷方相反的凭证。

如原凭证：借：管理费用--电费100元贷：现金100元红冲凭证：借：管理费用--电费100元(金额为负) 贷：现金100元（金额为负）蓝冲凭证：借：现金100元贷：管理费用--电费100元SAP系统中冲销的方式对应红冲和蓝冲且每种冲销方式也有两种情况：1. 蓝冲–当前期间2. 红冲–当前期间3. 蓝冲–已关闭期间4. 红冲–已关闭期间5. 还有一种较为特殊的冲销方式即：应计/递延过帐用来配合FBS1和F.81两个命令使用的，用于费用记提和递延记帐。

对于FBS1和F.81的使用将在月结部份描述，下面我们来定义凭证的冲销。

配置清单：冲销原因中的“反记账”和“替换POS.DT”字段说明：例如下面这张凭证：过账日期是：2023年9月6日测试冲销原因01 蓝冲-当前期间反记账空，替换POS.DT 空冲销事务代码：FB08：当把冲销凭证的过账日期修改为非凭证的过账日期时，系统提示报错。

我们把冲销的过账日期修改为和凭证的过账日期相等就可以过账了，生成了一张蓝冲的借贷相反的凭证。

我们再来测试一下02 红冲-当前期间，允许反记账标记，不允许修改过账日期。

同样，当冲销的过账日期不等于凭证的过账日期时，系统会报错如下：我们把冲销凭证过账日期修改为与被冲销凭证过账日期相等，保存过账，生成了一张冲销凭证。

我们看到冲销凭证的行项目中打了反记账标识，然后冲销凭证的抬头有写入被冲销凭证的编号和冲销原因，在冲销凭证写入“X”。

再看被冲销凭证抬头，写入了由谁冲销，以及冲销原因，在被冲销字段写入“X”。

从冲销的方式红冲和蓝冲相比的话，蓝冲虚增了借贷。

sap凭证记账方法SAP（Systems, Applications and Products in Data Processing）是一套集成的企业资源规划（ERP）软件系统，它可以帮助公司管理各个方面的业务流程，包括财务会计、物流管理、生产计划等等。

在SAP系统中，凭证记账是其中一个重要的财务会计功能，它用于记录公司的经济活动和财务事务。

下面将详细介绍SAP凭证记账的方法。

首先，SAP系统中的凭证是用于记录业务活动和准确反映公司财务状况的重要工具。

每个凭证都包含了账户、借方金额和贷方金额等信息。

借方金额表示收入和资产的增加，贷方金额表示支出和负债的增加。

在记账过程中，借方金额和贷方金额必须保持平衡。

凭证的记账方法主要包括手动记账和自动记账两种形式。

手动记账是通过手动输入凭证信息和金额来进行记账的方法。

具体步骤如下：1.登录SAP系统并选择财务会计模块（FI）。

2. 进入凭证管理（Voucher Management）界面，选择手动记账（Manual Posting）。

3.填写凭证头部信息，包括凭证日期、会计年度和记账参考等。

4.填写凭证行项目信息，包括账户、金额、文本和税代码等。

根据实际情况，选择借方或贷方。

5.确认凭证信息无误后，保存凭证。

自动记账是通过定义记账规则和条件来实现自动记账的方法。

具体步骤如下：1.登录SAP系统并选择财务会计模块（FI）。

2. 进入凭证管理（Voucher Management）界面，选择自动记账（Automatic Posting）。

3.创建记账规则，包括记账区间、条件和动作等。

4.关联记账规则和条件，以确定触发自动记账的条件。

5.测试自动记账规则和条件的有效性。

6.确认后，系统将按照定义的规则和条件自动创建和保存凭证。

除了手动记账和自动记账，SAP系统还提供了其他一些辅助功能来帮助凭证记账，例如事务码、模板和变量等。

事务码是SAP系统中的快捷方式，可以通过键入特定的事务码或选择菜单项来快速打开特定的功能界面。

SAP周期性凭证及使用参考凭证说明

SAP周期性凭证及使用参考凭证说明
█业务概述：
1.周期性凭证：对每期都使用相同或类似会计要素处理同一业务在不同期间的分布，如摊销预提业务：
2.参考凭证：复制具有相同或类似会计要素处理类似或同一业务的凭证快速处理方式，该功能类似“复制—粘贴—修改—保存”，可处理凭证行项目繁多的凭证录入
3.以上两种方法的功能类似，可根据实际需要选择任意一种，从操作简便性上建议使用第二种，以下为对两种方法的介绍
█方法一：FBD1 - 周期性凭证
1.录入相关凭证要素：
2.凭证借方发生额
3.保存生成周期性凭证
4.执行每月执行周期性凭证： F.14 - 执行
5.输入周期性凭证号及结算期间及要生成凭证的过账期间
6.按照生成的回话后台执行SM35，选中执行，不要重复执行，会重复生成凭证
7. 回车往下执行直至凭证完成
8.查看总账科目明细账FBL3N检查生成的会计凭证
█方法二：F-02使用参考凭证
1.输入需要复制的凭证号
2.回车至相应的步骤界面，根据需要修改凭证要素，回车直至凭证生成。

SAP财务系统是如何记账

SAP财务系统总账应用技巧SAP财务系统总账的功能强大而丰富，涵盖了组织结构、会计科目表、会计凭证、简化操作、定期处理、操作和维护、信息和查询、配置等各个方面，笔者选择了部分具有代表性的内容说明如何使用这些功能提高企业的财务水平。

三套会计科目表并存，为跨国公司属地化核算和集团化管理并行提供了可能。

在SAP财务系统中存在三大类会计科目表：运营会计科目表、集团会计科目表和国家会计科目表。

其中运营会计科目表是记账必须的会计科目表，集团会计科目表是集团出具合并会计报表使用的会计科目表，国家会计科目表是为了满足某国要求，出具的符合该国会计准则要求的科目表。

三套科目表的设置为一个经营实体按照不同的会计科目系统出具报告提供了可能，换句话说也就是每个公司都可以分别按照三套科目表出具财务报告，这种功能的设置为集团公司，特别是跨国集团公司提供了集团化管理和属地化管理并重的可能性。

SAP财务系统对集团公司的会计科目表设计通常给出两种建议方案：方案1：全集团统一使用一套会计科目表：不论是控股公司还是下级单位都共享一套完整的会计科目表，各家公司在完整的会计科目表里选择自己需要的会计科目，从而生成每个公司代码的个性化的会计科目表。

方案2：用分行业的会计科目表：如一个大型企业，同时经营多种行业，如果共用一套会计科目表，其中的科目数量将是庞大的，且覆盖了各种各样的行业特殊的科目。

所以可以采用相同的行业共用一个会计科目表，这些分行业的会计科目表又能分配给同一个合并会计科目表，这个合并科目表中的科目与分行业科目表中的科目具有对应的关系。

通过这样的管理，既实现了分行业的会计核算，整个集团又有一个统一的核算口径。

多重会计核算原则并行在SAP财务管理系统中可以容纳多重的会计核算原则，即按照不同的核算规则进行核算，并分别记录。

例如对于资产的折旧，会计准则规定的会计折旧方法和税法规定的折旧方法是不同的，对于跨国公司中国的折旧方法与集团所在国的折旧方法也有可能是不同的，这就要求企业能够按照不同的折旧方法记录折旧，提供给不同的干系人。

SAP操作手册凭证的建立更改、显示

正大天晴SAP系统用户操作手册名称：凭证的预制、建立、更改、显示事务代码：F-02、FB02、FB03、FBV0作者：创建日期：1事务操作基本信息1.1事务操作的目的此手册描述了直接在总账中进行账务处理的过程。

1.2事务操作的前提非集成凭证的编制；1.3菜单路径会计核算->总分类账->过账->F-02一般过张。

1.4事务代码F-022操作步骤进入SAP菜单，输入事务处理代码F-02，也可以通过菜单路径进入。

2.1不带特别总账标志的凭证编制，以费用报销凭证为例：2.1.1进入凭证录入页面，输入凭证日期、过账日期、公司代码、货币类型等必输项。

2.1.2点击上图记账码框后的图标，出现如下记账码列表，选择40（借方分录），也可直接在记账码框中输入40。

2.1.3直接在科目栏中输入科目编号，也可以点击科目框后的，出现如下选择框，在账目表中输入“CTTQ”。

2.1.4点击上图的，出现如下科目列表。

2.1.5点击上图中图标，出现下图进行科目查找。

2.1.6按回车键后，在如下页面输入记账金额，税码选择J6（7%进项税，运费），在“计算税额”前“√”，输入成本中心及文本，在下一个行项目中输入记账码50（贷方分录），输入科目。

注意如果不须系统自己计算税额，则税码空白，“计算税额”不用“√”。

注意：①对于费用类科目成本中心为必输项，系统通过成本中心及功能范围归集管理费用、销售费用。

②SAP上线后，生产系统中的招待费归集在产品成本中，所得税汇算清缴时须把该部分招待费取出进行所得税调整。

其中，税码也可通过点击税码框后的进行选择，直接点击选中的税码即可，如下：其中，成本中心也可通过点击成本中心框后的进行选择，如下：点击上图，出现下图成本中心列表，点击进行选择成本中心，如下：2.1.7按回车键后，在如下页面金额栏中输入“*”，输入成本中心，文本输入“+”，系统自动带出。

点击上图，在如下页面输入现金，点击即可。

SAP外币兑换记账操作方法

针对外币兑换，会涉及两个不同的币种，而SAP记账，一张凭证只能有一个货币类型设个中间科目，比如科目代码为：1003001001 外币兑换-中间科目，
一、货币兑换记账
假设公司为注册在香港的贸易公司，公司本币为港币（HKD）
现有澳元兑换人民币业务，一般凭证为：
贷：1002158001 银行存款—工商银行亚洲分行（澳元户）XXXXX AUD 借：1002158003 银行存款—工商银行亚洲分行（人民币）XXXXX CNY 6603901009 财务费用-汇兑损益XXXXX CNY
SAP做凭证时，需要将其拆分成两张
凭证1：币种AUD
贷1002158001 银行存款—工商银行亚洲分行（澳元户）
借1003001001 外币兑换中间科目
凭证2：币种CNY
贷1003001001 外币兑换中间科目
借1002158003 银行存款—工商银行亚洲分行（人民币）
借6603901009 财务费用-汇兑损益
二、货币兑换清帐
针对外币兑换中间科目，月底外币评估前进行手工清帐
清帐事物代码：F-03
三外币评估
事务码：FAGL_FC_VAL，在做评估操作，先维护好评估汇率1905P
评估范围选10，会话名称：手工输入或者不输也可以
勾选评估总账科目余额，总账科目选项中输入现金科目的余额范围
*外币中间科目已经做了清帐，所以不会产生评估金额；如果不对外币中间科目做清帐处理，则可能会产生评估余额
运行会话处理：
事物码：SM35，选中生成的会话，点击PROCESS按钮。

SAP财务系统是如何记账

SAP财务系统是如何记账?SAP是当今最流行的ERP企业管理系统，世界500强中大部分采用了SAP系统。

SAP财务系统的日常记账是非常简单的，SAP提供了各种工具来帮助用户简化他们的工作：1.简易凭证录入原则：在总分类账中凭证输入和凭证的维护是重要的内容，录入的内容主要包含了凭证抬头、凭证行项目和简化操作辅助功能等部分。

SAP提供了各种简化凭证操作的辅助功能，凭证可以暂存，屏幕的格式可以调整并保存为预定义的屏幕变式供操作人员调用;还可以设置凭证输入的模板，例如，每月发放工资的凭证，由于科目与成本中心都是类似的，可以做成模板，每次做凭证时直接调用，并根据当月情况填入金额即可;还可以使用周期性凭证，把每个月都完全相同的业务，比如，计提和待摊费用制作成周期性运行凭证，每月运行就可以生成准确的财务凭证了。

2.未清项账管理：对于SAP凭证输入和凭证管理来说，有一个基本概念需要解释，那就是“未清项账”管理。

在财务管理中，有些科目只需要有“借贷余”的管理就可以了，但是有些科目不止需要“借贷余”，还需要管理到每笔交易的状态，比如银行未达科目，客户和供应商的明细科目等。

定期处理财务核算中总是有些事务是定期处理的，最典型的是与日结，月结和年结相关的处理，比如包括自动清账、汇率评估和汇兑损益的计算、周期性凭证过账、预提费用、利息计算、重分类调整、计划、打印、归档、关账、余额结转等。

在做月结和年结的时候有很多项这样的事务需要处理，而且要求在很短的时间内完成，这就给财务人员带来了很大的工作压力。

SAP财务系统提供了“定期处理计划管理者”工具，来安排这些工作，在这个工具中我们把要完成的事项按顺序安排好，月结或年结时财务的工作就可以有条不紊的快速完成了。

当然SAP的快速结账，除了这些工具外，最主要还是源自于它的集成特性。

信息和查询SAP财务管理信息系统包括了灵活和多样的报表和功能，如账户余额显示，账户行项目显示，审计线索，资产负债表，损益表，现金流量表，试算平衡表，纳税申报表，总账信息系统等。

SAP财务系统是如何记账

S A P财务系统是如何记账集团标准化工作小组 #Q8QGGQT-GX8G08Q8-GNQGJ8-MHHGN#SAP财务系统总账应用技巧SAP财务系统总账的功能强大而丰富，涵盖了组织结构、会计科目表、会计凭证、简化操作、定期处理、操作和维护、信息和查询、配置等各个方面，笔者选择了部分具有代表性的内容说明如何使用这些功能提高企业的财务水平。

三套会计科目表并存，为跨国公司属地化核算和集团化管理并行提供了可能。

在中存在三大类会计科目表：运营会计科目表、集团会计科目表和国家会计科目表。

其中运营会计科目表是记账必须的会计科目表，集团会计科目表是集团出具合并会计报表使用的会计科目表，国家会计科目表是为了满足某国要求，出具的符合该国会计准则要求的科目表。

三套科目表的设置为一个经营实体按照不同的会计科目系统出具报告提供了可能，换句话说也就是每个公司都可以分别按照三套科目表出具财务报告，这种功能的设置为集团公司，特别是跨国集团公司提供了集团化管理和属地化管理并重的可能性。

SAP财务系统对集团公司的会计科目表设计通常给出两种建议方案：方案1：全集团统一使用一套会计科目表：不论是控股公司还是下级单位都共享一套完整的会计科目表，各家公司在完整的会计科目表里选择自己需要的会计科目，从而生成每个公司代码的个性化的会计科目表。

方案2：用分行业的会计科目表：如一个大型企业，同时经营多种行业，如果共用一套会计科目表，其中的科目数量将是庞大的，且覆盖了各种各样的行业特殊的科目。

所以可以采用相同的行业共用一个会计科目表，这些分行业的会计科目表又能分配给同一个合并会计科目表，这个合并科目表中的科目与分行业科目表中的科目具有对应的关系。

通过这样的管理，既实现了分行业的会计核算，整个集团又有一个统一的核算口径。

多重会计核算原则并行在SAP财务管理系统中可以容纳多重的会计核算原则，即按照不同的核算规则进行核算，并分别记录。

例如对于资产的折旧，会计准则规定的会计折旧方法和税法规定的折旧方法是不同的，对于跨国公司中国的折旧方法与集团所在国的折旧方法也有可能是不同的，这就要求企业能够按照不同的折旧方法记录折旧，提供给不同的干系人。

sap凭证记账方法

SAP凭证录入手册

SAP凭证制单过账查询修改操作

SAP操作手册-凭证的建立、更改、显示

SAP凭证录入清账月结操作

sap财务知识文档预制凭证及凭证处理

SAP系统中的凭证

SAP平行记账的实现

SAP凭证制单过账查询修改操作

SAP中会计凭证的讲解

sap 记账原理

SAP 红冲 蓝冲 反记账