如家酒店管理集团方案

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酒店财务工作Q&A 第壹节备用金1

第二节存货2

第三节固定资产3

第四节棉织品6

第五节房租8

第六节维修费9

第七节店长GOP、资产负债表、利润表10

第八节费用报销、付款审核11

第九节审批流程12

第十节系统操作(PMS、OA、NC、POS机)13 第十壹节用章管理14

第十二节其他15

第一节备用金

1.店长离任交接时，应如何结算店长备用金？

答：店长离任交接时，离任店长需按以下步骤对离任时店长备用金进行清理：

(1)离任店长必须于离任交接前对店长借款（店长存折及店长

备用金）进行交接确认，现金部分存入酒店基本户。

(2)店长填列且确认《酒店店长个人借款确认表》，确认截至离

任时最后壹天的备用金余额、于途单据金额、已报销未上

报单据金额，审核三项金额合计数和店长备用金借款总数

壹致。将尚未寄出的费用报销单据和本确认表快递至结算

中心。结算中心审核确认，同时存折视同销户。接任店长

以其名义重新申请备用金，按照之上“首次申请运营备用

金”。

《酒店店长个人借款确认表》：

a.现金：填写目前保险箱内现金余额；

b.存折余额：根据店长存折余额填写；

c.店长借款：填写店长申请的备用金金额；

d.校验：不用填写，该表格自动生成，如果不正确，请查明原

因及时处理；

第二节存货

1.某酒店厨房原材料除实行大宗送货外，早餐的个别品种需要零

星采购（例如：水饺、点心、粽子等），按照运营的要求应该进行分类（类别是食品）办理出入库，可是财务却要求按实际食品明细来填写出入库单，请问哪种正确？

答：应按照运营的要求（类别是食品）填写出入库单，不需要再细分到食品明细。

第三节固定资产

1.酒店购置固定资产，需要将哪些单据及时寄至结算中心？

答：分为以下俩种情况：

(1)中央采购物品：新店依据《筹备开业酒店运营费用概算表》

上的物品、数量来验收货物。验收无误后，及时将“资产

验收入库单”、“签字的送货单”快递至结算中心；

(2)非中央采购物品：店长填写《固定资产请购单》，且报上级领

导审批后方可进行采购；固定资产采购到货后，由资产保

管部门签收，且填写《固定资产验收入库单》，店长及时将

“固定资产请购单”、“资产验收入库单”、“签字的送货单”、

“申请审批邮件”、“支付审批邮件”、“发票”和“付款申

请单”快递至结算中心；

2.《固定资产验收入库单》如何编号？

答：《固定资产验收入库单》编码规则：酒店编码+年度+月份+编号，如：世纪公园2010年5月的第3笔资产：021001201005003。

3.按审批流程规定固定资产IT设备的审批需要技术部AVP审批，

请问IT设备的范畴是指哪些？

答：IT设备是指IT关联设备配件或整体产品，属于IT行业的产品，如电脑、服务器、路由器、读卡器、打印机、交换机、鼠标、

键盘等，复印机、传真机、防火墙等。酒店于开业时技术部会

提供针对该酒店需购置的IT设备清单。

4.固定资产报废新购流程注意点？

答：按如家财务审批流程，先报废后申购，邮件审批至COO助理及COO，填制固定资产报废新购单、固定资产申请单、固定资产

入库单，且对其进行编号（xxxxxx酒店编码-xxxx年-xx月-xxx

固定资产编码）。参见《如家直营酒店审批权限及操作流程图》第9页：

5.某酒店涉及房型改造，资产为租赁，于去年盘点时已上报部分

资产差异情况。今年下发的盘点表中仍存于这些资产，由于改造后闲置的资产放置走道部分也由于质量问题出现损坏，请问该如何填写使用状态？

答：酒店目前的操作步骤：根据下发的盘点表进行盘点，将差异明细上报结算中心。

1、非数量缺少的差异，店长请于上报结算中心后7个工作日内关注

是否收到总部会计的回复邮件，若未收到回复邮件请和结算中心分管费用会计联系；

2、闲置的资产放置走道部分由于质量问题出现损坏的，请将损坏明

细及原因于盘点后的2个工作日内上报上级主管总经理、COO 审批，审批同意后转发结算中心分管费用会计。

固定资产盘点差异处理：

1、如果是规格、品牌、名称上的差异（非数量缺少），店长上报差异

明细至结算中心，结算中心2个工作日转发总部会计，总部会计会于壹周内回复店长确认差异且于财务系统中进行资产修改（店长收到总部会计的回复后，差异处理才算完成）。

2、如果是资产遗失或缺损，店长须于盘点后2个工作日内向上级主

管经理汇报盘点差异及原因，且经上级主管、COO审批后转发结算中心，结算中心转发总部会计，总部会计于财务系统中进行资产修改（总部会计收到审批邮件后才会进行差异处理）。

第四节棉织品

1.棉织品如何计算店长的GOP？

答：分为以下俩种情形：

(1)新店的棉织品自运营部宣布开业后从存货中领用，领用金

额按照12个月进行分摊，计入每壹个月店长GOP；

(2)成熟酒店自运营宣布开业后的第13个月开始，按照以下公

式计算金额孰低进行预提：月营业收入×1.2%和（2.4元×

标准间数+1.8元×大床房数）×每月天数×月实际出租率，

计入每壹个月店长GOP。

年底，若预提费用出现借方余额（按年计算的实际购买棉织品

金额大于按年计算的棉织品预提金额），补充计提棉织品费用到

预提费用借方余额为零，补充计提的金额计入店长GOP。

当年计提未使用完的余额部分是否冲回GOP或第二年继续使

用，请参考当年运营部的关联规定。

2.棉织品的报废申购流程注意点？

答：按如家财务审批流程，先报废后申购，报废金额需大于申购金额，若申购金额超出报废金额需邮件审批至COO，店长有权对于每

月2000元以下的棉织品进行报废处理。参见《如家直营酒店审

批权限及操作流程图》第14页：