合规管理有效性评估表

3.04 3.05 4.01 4 资金管理
4.02 4.03 5.01
5.02 5 账户管理 5.03
检查交易系统权限列表、系统操作 日志 检查公司是否制定差错处理流程， 审阅自营业务差错处理记录 检查公司是否建立相关制度，运用 是否按规定建立并执行自营资金 穿行测试法查验资金调拨、管理流 调拨、管理机制 程是否得到执行 自营清算岗位是否与经纪业务、 检查自营清算岗位人员职责，并可 资产管理业务及其他业务的清算 开展必要的访谈，以评估其是否承 担不相容执照 岗位分离 自营部门是否与资金清算人员及 查验相关对账记录 时对账，并做相应的记录 自营账户是否得到妥善管理（开 检查公司是够建立相应的制度，查 阅账户管理相关书面文件 户、销户、使用登记等） 获取所有自营证券账户的明细，进 是否杜绝自营账户出借、使用非 入交易系统检查核对账户使用情 自营席位变相自营、账外自营等 况；查验网下申购新股、购买基金 行为 、国债等事项的审批单 检查是否有涉及新业务开立的账 开立涉及新业务的自营账户，是 户，查验相应审批文件是否符合要 否履行了相应审批 求
合规管理有效性评估表4-2: 自营业务评估底稿
评估项目 序号 内容 序号 1.01 1 业务资格 管理 1.02 1.03 2.01 内容
评估点 参考评估方法
自评结果 制度与机制是 是否按规 否建立、健全 定运行
备考文件
复核意见
备注
2.02
2.03 2 投资决策 与授权
2.04
2.05
查验公司经营证券业务许可证、营 业执照副本 是否设立专门部门或授权分公司 审阅公司组织架构图、部门职责说 经营自营业务 明等文件 已授权分公司经营自营业务的， 同上 总部是否不再开展相同业务 查验公司是否建立相应制度，是否 是否建立完善的投资决策体系 按照《证券公司自营业务指引》的 要求建立三级决策体系 查阅董事会决议是否有对自营规模 自营规模、风险限额是否不超过 和止盈止损的相关规定；检查交易 数据，以评估具体执行中是否超范 董事会决议范围 围 检查公司投资决策机构是否定期召 开（季、年）会议，查验投资决策 机构的会议决议中是否对投资品种 投资品种、重大投资事项、资产 、重大投资事项、资产配置策略等 配置等是否符合监管规定和公司 做出相应规定；查验投资决策机构 投资决策机构的决议 的决议是否与监管规定相符合，检 查交易数据以验证具体执行中是否 合规 检查自营业务部门内部决策小组的 自营业务部门是否在授权的权限 会议纪要和对相关项目的审批决 范围具体负责投资项目的决策和 议，将其与公司投资决策机构的决 执行工作 议相比对，以验证其是否相符 检查是否制定书面授权制度或分级 每一级授权是否有书面授权文件 签发书面授权书 是否已取得经营自营业务资格
签署栏： 制表人： 自查时间： 自评部门负责人： 分管自评部门的高级管理人员： 复核人： 复核时间：
10
隔离墙和 利益冲突
10.03
检查交易系统黑名单设置记录，并 是否严格执行限制清单管理要求 将其与公司限制清单相比对，以验 证其合规性
填表说明： 1.本表仅根据通用法律、法规和准则对评估内容进行了原则性规定，各证券公司可结合当地证监局要求和自身实际对表格内容加以适当调整和补充。 2.本表所列评估点已覆盖了证券公司自营业务前、后台的主要流程和关键环节，证券公司可运用本表对前后、台部门合并评估，也可参考本表所列评估点分别 编制前、后台部门评估表，分项评估。 3.证券公司如针对某一评估点建立、健全了相应的业务制度与机制，且能按规定执行，则只需在“自评结果”的相应栏目中填写“是”；如未能满足要求，则 应在相应栏目中详细描述不合规事项及原因。 4.本表中“备考文件”是指评估中涉及的相关证据材料。 5.本表中所列评估方法仅供自评和复核人员参考。
2.06
每一具体投资决定是否有合理的 决策依据，不存在内幕交易和意 图操作市场的行为 投资决策与交易指令执行是否相 互分离并由不同人员负责 交易指令是否得到实际执行 每日的交易指令反馈单是否真实 体现当日交易情况，是否有相关 人员的签字并存档 每位交易员是否设置不同的交易 柜员号和交易密码，不存在柜员 号混用的情形 对已经发现的交易差错，是否已 按公司规定处理
6.06
7.01 7 信息报告
7.02
8.01
检查资金核算中是否有发现异常情 财务监督、审计职能是否有效发 况，有无报告；是否定期稽核，有 无出具稽核报告，稽核报告反映的 挥 问题是否得到整改 查阅对外报告制度，抽查内部工作 报告情况，报告内容包括但不限 是否建立自营业务信息对外报告 于：1.自营业务账户、席位情况； 制度，及时编制并报送各类业务 2.涉及自营业务规模、风险限额、 资产配置、业务授权等方面的重大 信息 决策；3.自营风险监控报告；4.其 他需要报告的事项 查阅内部报告制度，抽查内部工作 建立并执行自营业务内部报告制 报告情况，报告内容包括但不限 度，定期向董事、高管、相关部 于：投资决策执行情况、自营资产 质量、自营盈亏情况、风险监控情 门报送自营业务信息 况和其他重大事项 1获取自营业务人员信息登记表、 员工从业资格证书复印件，对照登 正式员工是否取得从业证书、高 记表核查岗位、从业资格证书是否 级管理人员和主要业务人员是否 匹配； 2．核查相关人员的从业经历是否 具备法定条件 符合监管规定 重要岗位人员离任是否实施离任 审计 是否有岗前、岗中培训和职业道 德教育，并保存员工培训记录 是否与员工签订从业人员合规承 诺书 是否建立科学、合理的业绩考核 和激励制度 是否建立完善的投资决策和投资 操作档案管理制度，确保投资过 程事后可查证 检查是否有人员离任，查验稽核部 出具的对离任人员审计报告 检查培训记录，抽查员工学习笔记 检查是否签订承诺，是否存在违反 承诺行为出现 检查是否建立相关制度，是否实际 执行 抽取部分交易数据，运用穿行测试 法验证相关档案是否得到合理存管
3.01 3.02 3.03
3
交易管理
检查是否针对权益类投资建立有证 券池、是否建立完善的买方研究机 制，查验各类调研报告、风险分析 报告、构建投资组合的建议表等材 料；从系统中抽取部分交易数据， 查验其相应的决策支持文件 检查投资决策和交易指令执行具体 人员，查验是否存在交叉兼任情况 核对实际交易数据与交易指令单是 否相符 抽查交易指令执行反馈单，查验投 资经理、交易员等相关人员签字是 否完整，表单内容是否真实
5
账户管理
5.04
6.01
6.02
6.03 6 投资风险 管理
6.04
6.05
检查是否有已注销得账户，账户注 自营账户注销前，是否制作完整 销前是否制作完整的交易记录明 的交易记录明细并盖章存档 细，并在装订成册和盖章后存档 检查公司是否建立涉及重大投资的 实施重大投资项目前是否准备项 风险评估程序，查验重大投资项目 目风险评估报告，并按公司规定 的风险评估报告，及相关的决策文 履行相应审批程序 件 审阅风险控制政策、风险管理模型 是否建立投资风险评估和控制系 文件，从独立渠道（如财务部门） 统，制定符合自身实际的风险控 获取各项风控指标数据，或直接抽 制政策、措施和定量指标，开发 取业务数据自行计算净资本指标、 和运用量化的风险管理模型，对 持仓比例、股指期货套保有效性、 资金运用的收益与风险进行适时 β 值、相关系数、跟踪误差、债券 、审慎评价，确保各项风控指标 久期等指标，查验其是否持续合 持续达标。 规，以评估风险控制的有效性 检查市场发生异动时，交易员是否 及时反馈市场变动信息；查阅公司 自营投资决策机构月度例会和部门 自营业务的纠错、应急机制是否 投资决策小组例会会议纪要、投资 决策小组的定期检查记录、部门各 正常运行 小组或岗位发现异常时的报告记录 、针对突发或重大事件的紧急会议 纪要 1．检查部门组织架构、内控岗位 设置、交易限额及阀值设定及调整 自营业务部门的一线风控职能是 情况；2.查阅动态监控日志、警示 意见书、止损建议书、部门投资决 否正常运行 策小组定期自查记录、对公司风控 部门警示意见的处理情况 1．查阅风险管理部门的监控日志 、警示意见书、止损建议书、风险 公司专职风险管理部门的监控职 监控报告及处理建议、董事会和投 资决策机构及自营部门的反馈意见 能是否有效发挥 等文件；2.查阅业务风险评估报告 、压力测试和敏感性分析报告
8
人员管理
8.02 8.03 8.04 8.05 9.01
9.02
Байду номын сангаас
9.03
9
档案管理
9.04
9.05
10.01
10
隔离墙和 利益冲突 10.02
是否建立完善的交易记录制度， 确保自营交易清算数据的安全、 审阅相关制度，抽取交易记录，检 查数据的连续性、完整性 真实和完整 审阅相关制度，查验数据备份记 是否建立完善的电子数据交易的 录；抽取部分盈亏报告，将其与相 保存和备份管理机制，确保自营 应的交易数据、财务数据相比对， 部门和会计核算部门对自营浮动 以验证数据的可靠性；对自营部门 和财务部门相关人员开展访谈，以 盈亏进行恰当的记录和报告 评估数据的可获得性 检查内容包括但不限于： 1.公司 投资决策机构会议纪要与决议是否 按顺序编号并按规定存档； 2.自 营业务部门内部投资决策小组的会 原始凭证及有关证券业务文档、 议纪要、决议及相关文件是否按规 资料、账册、报表及其他有必要 定存档； 3.买方研究员提交的各 留存的材料是否按规定妥善保存 项研究报告、交易指令单等是否由 部门统一存档备查； 4.自营账户 变动情况资料及移交手续等是否妥 善保存；5.上述文件的保存年限是 否达到规定年限 查阅或借阅档案是否履行了相关 查验相关书面或电子签署文件 签字手续 检查办公场所隔离（与资产管理、 投行、经纪及其他业务隔离、交易 室封闭管理），人员隔离（自营和 资管部门负责人、投资主办人不能 是否按规定设置隔离墙 由同一人兼任），岗位隔离（交易 员和清算员，交易员和投资经理、 交易员和内控主管不能相互兼 任），系统隔离等情况 抽取人员调动记录，检查是否涉及 跨墙，如符合跨墙条件，进一步查 是否严格执行跨墙管理要求 验是否按规定办理跨墙审批手续， 保存相关文件资料