公司各类单项资金管理审批权限一览表
资金使用_安全管理制度
一、总则为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有资金使用行为，包括但不限于现金、银行存款、其他货币资金等。
三、资金管理制度1. 资金预算管理（1）公司各部门应根据年度经营计划，编制资金预算，经审批后严格执行。
（2）资金预算应包括资金收入、支出、借款、还款等内容，确保资金合理配置。
2. 资金收支管理（1）公司资金收支必须按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。
（2）收支凭证必须真实、合法、完整，并经相关负责人审批。
（3）严禁挪用、侵占公司资金，严禁设立“小金库”。
3. 银行账户管理（1）公司应严格按照国家规定开设和使用银行账户。
（2）银行账户的使用必须遵循“专户专用、专款专用”的原则。
（3）银行账户的印鉴、密码等由专人保管，不得随意泄露。
4. 资金审批制度（1）公司资金支出必须按照审批权限进行审批。
（2）审批权限如下：a. 1000元（含）以下支出，由部门负责人审批；b. 1000元（不含）至50000元支出，由财务负责人审批；c. 50000元（不含）以上支出，由总经理审批。
5. 资金结算管理（1）公司资金结算必须通过银行转账进行，严禁使用现金结算。
（2）结算凭证必须齐全、真实、合法。
（3）结算过程应确保资金安全，防止资金流失。
四、资金安全管理1. 加强内部审计，定期对资金使用情况进行审计。
2. 建立健全资金安全责任制，明确各部门、岗位的资金安全责任。
3. 对违反资金使用规定的，依法依规追究责任。
五、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
各类资金审批权限一览表
---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------各类资金审批权限一览表说明：一、审批权限分三类：1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经董事长办公会议讨论通过。
3.核准：指财务主管根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。
二、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后定量核准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。
若遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。
三、董事会各“委”主任在其业务范围内行使副总权限。
(一)设备管理的概念 设备管理是指对设备从选择评价、使用、维护修理、更新改造直至报废处理全过程的管理工作的总称，企业的设备在其使用寿命周期内有两种运动的形态；一是物质运动形态，包括设备的选购。
进厂验收、安装、调试、使用、维修、改造更新等，对设备的物质运动形态的管理称为设备的技术管理，一是价值运动的形态，包括设备的最初投资、维修费用支出、折旧、更新改造资金的支出等。
对价值运动形态的管理称为设备的经济管理。
工业企业的设备管理，应包括两种形态的全面管理。
(二)设备管理的发展过程设备管理是随着1 / 12工业生产的发展，设备现代化水平的不断提高、以及管理科学和技术的发展逐步发展起来的。
在设备管理的发展过程中，大致可以分为三个大的历史时期： 第一个时期是专职的设备检修人员产生，即事后修理时期。
xx集团管控体系———权限分工一览表人力
《 资金管理办法》
资金管理办法第一条目的为加强公司资金管理，提高资金使用效益，确保公司资金安全和增值，根据国家有关法律、法规和公司章程的有关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条适用范围本办法所称资金是指公司所持有的银行存款以及随时可以变现的各种票据。
不包括涉及费用支出的资金，涉及费用支出的资金适用《费用管理办法》。
第三条管理部门综合财务部是公司资金管理的职能部门，其他各部门无权管理资金。
第四条资金使用审批权限与流程一、代收客户保险费和理赔款解付、缴存风险保证金（一）审批权限：代收客户保险费和理赔款在到帐后三个工作日内解付，不论额度大小由总经理（董事长）审批。
缴存风险保证金根据银保监会的规定由总经理（董事长）审批。
（二）审批流程：业务部业务员提出付款申请（缴存风险保证金由综合财务部出纳提出缴款申请）→业务部负责人审核→综合财务部主办会计核实→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审批。
二、资金在银行账户之间调动和票据贴现（一）审批权限：不论额度大小由总经理（董事长）审批。
（二）审批流程：综合财务部出纳提出申请并签字→综合财务部主办会计核实→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审批。
三、对外投资、股东分红以及借款（含委托贷款）给股东单位或股东外单位（一）审批权限：1.对外投资和股东分红：由总经理（董事长）根据董事会和股东大会决议审批。
2.借款（含委托贷款）给股东单位或股东外单位：由总经理（董事长）根据借款协议（委托协议）审批。
（二）审批流程：综合财务部出纳提出申请并签字→综合财务部主办会计核实→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审核签字。
四、缴纳税款（一）审批权限：不论额度大小由总经理（董事长）审批。
（二）审批流程：综合财务部主办会计提出申请→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审批。
五、其他临时资金使用：（一）审批权限：不论额度大小由总经理（董事长）审批。
（二）审批流程：经办人提出申请→部门负责人审核签字→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审批。
公司关于对各成本费用审核范围、审批权限的规定
公司关于对各项成本费用审核围及审批权限的规定为了明确各项成本费用的审核审批围、职责，明确对分公司成本费用审批权限的界定，经总部研究决定，对相关成本费用审核、审批权限作以下规定:一、需要董事长审批的项目及费用1、投资项目事项的审批：资产超过3000元的所有采购费用的审批。
2、总经理及专线部负责人发生的所有费用的审批。
3、异常赔付的所有费用的审批。
4、还款及投资的审批。
5、财务报表的审批。
二、需经总经理审批的项目（指申请、事项的审批）1、负责公司员工工资分类汇总表的审批。
2、车辆费用：负责公司车辆3000元以报销费用的审批。
文件规定以外的事项的申请或重要事项请示的审核。
3、办公用品费：负责总部和分公司批量价值500元、单位价值200元以上申请的审批。
4、资产购置费：负责公司资产购置申请的审批。
5、差旅费：负责各部门、各分公司负责人出差申请的审批。
6、职工福利费：负责公司福利开支项目及标准的审批。
7、公司交通事故及其它事故费用（指：运务部自有车辆）负责公司该项目费用申请的审批。
8、赔款、坏账：负责公司非正常赔款、坏账申请的审核。
9、各种借款：负责总部及分公司1000元以上的因公借款的审批。
10、印刷费：负责公司批量价值500元（含）以上印刷费用申请的审批。
11、总部人员及运务部发生所有费用的审批。
三、需经专线部负责人审批的事项及费用1、负责分公司车辆的年审、二级维护、保险、路桥费等事项和费用的审批。
2、专线部分公司交通事故及其它事故费用，由部门经理提交申请，总监复核，余总审批。
3、赔款、坏账：负责公司非正常赔款、坏账申请的审批；负责公司异常理赔的审批。
4、营业收入折扣、折让：负责公司折扣、折让申请的审批。
5、职工教育、培训经费：负责公司职工教育、培训经费申请的审批。
6、分公司业务招待或应酬费：负责公司业务招待（或应酬费）申请的审批。
7、财务人员费用报销的审批。
8、因公借款：负责专线部所有员工1000元（含）以下500元以上的，因公借款的审批。
集团与子公司的财务、行政人事、采购业务流程权限一览表
业务 大类 子公司 业务小项 业务范围 小于2000元 [2000-5000] 5000元以上 小于5000元 [5000-10000] 10000元以上 小于2000元 [2000-5000] 5000元以上 小于2000元 [2000-5000] 5000元以上 小于5000元 [5000-10000] 10000元以上 一线操作工 办公室、班组 长及以上 一线操作工 办公室、班组 长及以上 一线操作工 办公室、班组 长及以上 内训 外训 一线操作工 办公室、班组 长及以上 一线操作工 离职交接 办公室、班组 长及以上 一线操作工 表单 申请 总经理/ 部长 人 副总 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 转正考核表/转 正通知单 培训需求申请 单 辞职审批表 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 6 3 3 （1） （1） （1） （1） 4（2） （2） 4（2） （3） （3） （1） 4（2） （3） （1） 4（2） 申请人/所 在部门长 行政中心 财务中心 4 4 4 集团 审计 调研部 采购中心 品管中心 部 5 5 5 总经理/ 副总 6 6 5 5 5 5 5 5 5 5 （3）
2 2 2 2 2 2 3 3 2 2 2 2
（1） （1、2） （1、2） （1） （1） （1、2） （1、2）
3(2) 4（4） （3） （2） 4（2） 3（3） 3（3） 4 30元以下 基建工程 通讯费补贴 住房补贴 物资 采购 配件类、辅助油品类(不含 切削液) 劳保/办公用品类 备注 一、业务流程权限：分审核和审批两类 2000元以上
公司各类单项资金管理审批权限一览表
公司各类单项资金管理审批权限一览表在现代企业管理中，资金是企业运转不可或缺的重要资源之一，有效的资金管理审批权限分配是确保公司运作顺畅、风险可控的关键之一。
本文将详细介绍公司各类单项资金管理审批权限一览表，以便管理者和员工清晰了解各种资金管理事项的审批权限分配，从而更好地进行日常工作。
一、日常费用报销审批权限1.员工级别：–员工可申请日常工作中产生的费用，如交通费、餐费等，需由直接主管审批通过方可报销。
2.主管级别：–主管有权审批其所管理员工的日常费用报销申请，且需要财务部门审批通过后方可完成报销流程。
3.财务部门：–财务部门对所有日常费用报销进行核对、审批，具有最终审批权，并按规定流程完成报销操作。
二、合同审批权限1.部门经理级别：–部门经理有权审批本部门范围内的合同，需要公司法务部门审批通过后生效。
2.法务部门：–公司法务部门对公司所有合同进行审核，确保合同的法律合规性，经审核通过后，合同即视为有效。
三、资金拨付审批权限1.财务总监级别：–财务总监有权审批公司资金拨付申请，拨付金额超过一定额度需董事会审批通过后生效。
2.董事会：–公司董事会对资金拨付超过额定金额的审批权限，具有最终决定权。
四、投资审批权限1.投资委员会：–公司设立投资委员会，负责审批公司内部或外部的投资项目，审核项目的风险与收益，确保投资决策的合理性。
五、贷款审批权限1.董事会：–公司董事会审批公司申请的贷款，对贷款额度、期限等进行评审，确保公司资金运作的正常性。
以上便是公司各类单项资金管理审批权限一览表的详细内容，通过科学合理的权限设定，可以有效管理公司资金，降低经营风险，保障公司的经济运作正常进行。
希望本文能为企业管理者提供一定的参考价值，促进公司资金管理工作的高效运作。
资金审批权限及流程一览表
资金审批权限及流程一览表下面是赠送的办公室6S管理资料，下载了不需要可以编辑删除的，谢谢选择我们，祝您工作顺利，生活愉快！办公室6S管理制度规定1、彻底落实办公室个人责任区制度。
办公室个人责任区是指个人的桌面、抽屉、电脑、文件架以及个人办公室的地面、桌洞、墙面、天花板、窗台以及相关办公设备和设施。
每个人均有责任做好个人责任区的6S工作；落实“个人责任区负责”制度。
2、办公桌桌面除文件、电脑、口杯、电话、文具外，不允许放其他物品；文具必须竖放。
办公用品一般的常用品：笔、订书机、即时帖、便条纸、橡皮、计算器，可以集中放在办公桌的一定区域内，电脑线、网线、电话线均需扎起来有序放置；人离开半小时以上应将桌面收拾干净。
3、个人抽屉（柜）管理：每星期整理一次，对三个月内用不到的东西，应从抽屉里清理走，最下面一个抽屉用于存放私人物品；抽屉内物品要分类好。
第一层放个人的参考资料（文件夹、辞典、手册、商品目录等）及不常用文具;第二层放文件卷宗（各种信息、草拟的文件材料等）;第三层放私人物品。
同一方位（方向）按同一位置摆放。
以上三层物品均需分类摆放整齐并贴上统一的标签。
4、文件整理：（1）文件不用均要放入文件夹，且要摆放整齐。
文件夹太多而无法放下，应将文件夹整齐有序的排放在办公桌上。
文件架（柜）要每半个月整理一次，对舍弃的文件、资料，应遵照安全、保密的原则进行销毁。
必要文件送档案室归档。
（2）文件夹都要有相应的标识，每份文件都应有相应的编号.若有变动，标签应及时更新.将必要（有效）的文件按照待处理、处理中和已处理分类放置，此外还有机密类文件。
文件夹分两类三种，文件双夹和快劳夹（5CM和7CM）（文档标签见附件）。
（3）文件统一放在文件架当中，文件架放在手方便拿的地方，且在相同办公室内统一规格位置摆放。
5.电脑管理：（1）严禁用本公司电脑做非工作使用，否则按相关规定给予处罚。
（2）将文件按照待处理、处理中和已处理分类放置，此外还有机密类文件。
资金管理及审批权限流程
资金管理及审批权限流程第一步：预算制定和分配在一个组织内部，首先需要进行预算制定和分配。
预算是为了规划和监控资金的使用，根据部门的需求和公司的战略目标制定。
预算制定需要考虑到各个部门的需求和资金的合理分配。
第二步：资金申请当各个部门有资金需求时，需要向上级主管提交资金申请。
申请的内容应该包括资金的用途、金额以及预期效益等信息。
上级主管会根据预算和实际情况来审查和批准资金申请。
第三步：审批权限设置在一个组织内部，通常会设置不同层级的审批权限。
审批权限的设置应该根据岗位职责和资金使用的范围来确定。
审批权限可以分为初级审批、中级审批和高级审批三个层级。
初级审批权限可以由部门主管拥有，中级审批权限可以由财务主管或高级主管拥有，高级审批权限可以由总经理或董事会成员拥有。
第四步：审批流程一般而言，资金的审批流程是从初级审批开始，然后按照层级逐级审批，直至高级审批。
在审批流程中，每一级的审批人员需要核对资金申请的合规性和合理性，并根据自身权限和判断来做出决策。
审批人员可以对资金申请进行批准、拒绝或者要求修改。
第五步：审批记录和汇总在审批过程中，每一级的审批人员应该对审批结果进行记录和汇总。
记录包括资金申请的各个环节的处理情况以及最终的审批结果。
汇总是为了及时地向上级主管和财务部门汇报审批结果，并对资金使用情况进行跟踪和监控。
第六步：资金支付和报销当资金申请得到最终批准后，资金支付的流程会根据公司内部制度进行。
通常情况下，支付可以通过银行转账或者支票等方式进行。
对于报销，员工需要按照公司制定的规定和流程来提交相关费用的报销申请，并经过相应级别的审批后才能获得报销。
第七步：资金监控和风险控制在整个流程中，财务部门有责任进行资金的监控和风险的控制。
他们需要定期对资金使用情况进行审查和核对，确保资金的合理使用和风险的控制。
通过以上流程，一个组织或企业可以实现对资金的合理管理和控制，并确保资金使用的合规性和透明度。
这不仅有助于提高资金使用效率，还可以降低风险，并为公司的发展提供良好的资金支持。
企业资金管理办法
XXXX公司货币资金管理办法第一章总则第一条为了加强公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全,根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范—基本规范》、中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》和《中央预算单位银行帐户管理暂行办法》等法律法规,制定本办法。
第二条本办法所称货币资金指公司拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条本办法适用于公司货币资金的管理。
第四条财务审计部负责公司货币资金管理办法的制定、修订和有效实施，以及货币资金的安全。
第二章岗位分工及授权标准第五条出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第六条配备合格的人员，办理货币资金业务，并根据公司具体情况进行岗位轮换。
第七条规范货币资金业务建立授权审批制度,明确审批人（见附表1）对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
第八条审批人在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。
一经办人员在职责范围内，按审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
第九条财务审计部按照规定的程序办理货币资金支付业务。
一、支付申请。
公司有关部门或个人用款时，需提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容,并附有效经济合同或相关证明。
二、支付审批。
审批人根据其权限和相应程序对支付申请进行审批.对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应拒绝批准。
三、支付复核.复核人应对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备；金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等.复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
四、办理支付。
出纳人员应根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记帐。
公司审批权限表三篇
公司审批权限表三篇篇一：某公司完整版审批权限表20XX年X月X日颁布权限表特别说明目的：为使公司组织架构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本权限表。
原则：依据高效、分工合作的原则。
备注：1.“★”表示最终审批，指最终决策批准岗位；“▲”表示审核，指审核出具意见，并根据审批结果具体落实实施岗位；“○”表示审查，根据提报内容进行初步审核；“△”表示主报，指事项发起并组织落实岗位；“*”表示报备；2.如果现岗位人员空缺，则权限上移一级或由总经理指定该岗位职务代理人执行；3.审批流程原则：发起部门→相关部门→分管领导→总经理→董事长，各相关部门或单位根据自己的实际情况，结合权限表，按照以上原则进行审批；如：行政部费用审批流程为：发起人（行政专员）→部门负责人（行政人力部经理）→财务（财务部经理）→分管领导（企管总监／财务总监）→总经理→董事长；（依据权限表，按以上原则进行审批）4.在集团公司注册成立之前，各公司暂时以部门为单位执行权限表。
5.涉及各公司特殊岗位的权限，由董事长、总经理单独授权，财务备案。
6.在“财务管理类”权限表中，其他费用支出所涵盖的范围是某某重工集团《费用管理及报销制度》里规定的所有类型费用。
7.有关财务审批流程中，超过一定额度的需财务总监把关。
8.所有审批流程均以“谁发起，谁主责，部门负责人推动”为基本原则；9.所有审批活动均以“完成任务”为主要目标，有任何推动不了的环节可直接找企管总监汇报沟通，企管总监解决不了的由企管总监直接找总经理沟通。
10.现阶段为此权限表的试用期，有意见可反馈到企管部，在新的标准出来之前，一律按此表执行。
一、人力权限划分说明：1、符号说明：△：经办、提出○：审查▲：审核★：批准 *：报备2、分管副总经理/总经理助理仅限对所分管的部门有审核权、批准权。
3、当职位空缺或责任人不在岗时，在审核、批准时自动上延一级执行二、假期审批权限划分1、符号说明：△：经办、提出○：审查▲：审核★：批准 *备案2、分管领导的权限仅对分管的部门有审核权、批准权；3、该权限表的经办、提出人均为当事人；4、当职位空缺或责任人不在岗时，在审核、批准时自动上延一级执行。
会计人员必须知道的资金管理制度
一、资金收支管理制度1. 严格执行国家现金管理政策，合理控制现金结算，超过结算起点的付款应通过银行结算。
2. 收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
3. 现金管理必须严格执行钱、账分管的原则，出纳与会计人员分清责任，相互制约。
4. 各单位应核定库存现金限额，超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。
二、资金审批制度1. 固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品的购置，必须采取转账结算方式，不得使用现金。
2. 费用报销审批权限及程度：500元以下（含500元）由部门负责人签署意见，财务部审核，总经理或副总经理、厂长审批；500元以上由报销人填写报销单证，部门负责人签署意见，财务部审核，总经理审批。
3. 因公借款审批程序：500元以下由借款人填写借款申请单，部门负责人审核，财务部签署意见，总经理、副总经理审批；500元以上按公司相关规定执行。
三、资金监管制度1. 财务部门有权制止非法调走或挪用资金的违法行为，拒绝支付款项。
2. 资金分级管理，按资金用途，各级审批权限分明。
3. 募集资金存放于经董事会批准设立的专户中，专户不得存放非募集资金或用作其他用途。
4. 公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议，确保资金的正常使用。
四、资金使用效率1. 会计人员应积极参与企业资金预算编制，合理分配资金，提高资金使用效率。
2. 定期分析资金使用情况，发现问题及时报告，采取措施调整资金使用计划。
3. 加强与业务部门的沟通，了解资金需求，确保资金供应充足。
五、责任追究1. 会计人员应严格遵守资金管理制度，对违反制度的行为有权制止。
2. 对违反资金管理制度的行为，会计人员有权拒绝支付款项，并向上级领导报告。
3. 对因失职、渎职导致资金损失的，会计人员应承担相应的法律责任。
总之，会计人员作为企业财务管理的核心力量，必须深入了解和掌握资金管理制度，以确保企业资金安全、合规使用，提高资金使用效率。
酒吧KTV可用财务表格
酒吧各类单项资金管理审批权限一览表缴款单编号：年月日缴款人：复核：出纳：注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。
现金申领单年月日注：本单由会计室使用并管理。
借款单年月日注：本单由会计室使用并管理。
支票使用登记薄差旅费报销单报销部门：年月日附单据张注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。
票据交接清单编号：年月日移交人接收人注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。
盘点人员编组表年月日批准：审核：制表：说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。
财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。
固定资产盘点表使用部门：年月日使用部门负责人：会点人：盘点人：制单：注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。
固定资产增加单财产编号：年月日经办人：制单：注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号：注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。
固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号：固定资产移转单财产编号：年月日注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财产管理部门），第二联交财务会计部（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财会部门），第三联交移入部门，第四联交移出部门。
固定资产减损单财产编号：年月日物资管理员：使用人或保管人：注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联使用部门存查，第四联如减损财产缴库，则本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。
固定资产出售比价单经办人：注：本单一式三联，第一联由招商比价部门自存，第二联送财务会计部，第三联送财产管理部门。
资金预算及管理规定
资金预算及管理规定第一章总则第一条为合理有效地筹措、分配、使用资金，加强对公司内资金使用的监督和管理，提高第二条资金预算编制和监督执行由公司总部管理会计部负责，资金的筹措、分配、使用由公司总部财务会计部负责，财务室办理具体工作。
各部门和单位要积极配合管理会计部、财务会计部及财务室工作，按要求保质保量及时报送有关资料。
第三条本规定所称资金，系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券而言。
为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至于随时可变现的有价证券则归属第四条本规定适用于整个集团公司。
第二章资金预算规定第五条公司总部有关部门及各下属单位，除应于年度经营计划书编订时报送年度资金预算外，应于每月25日前逐月预计次三个月份资金收支资料，编制资金来源运用预计表，报公司总部财务室应于每月28日前汇总、编妥次三个月份资金来源运用预计表，按月配合修订，并于次月10日前，编妥上月份实际发生与预计比较的资金来源运用比较表，以上两表各一式六份，分别报管理会计部经理、财务会计部经理、财务总监、总经理、董事长，同时留存备查。
第六条资金收入：（一）（二）（三）12（四）凡无法直接归属于上项收入皆属之。
包括财务收入、增资收入、营业外收入等。
其数额在十万第七条资金支出：（一）123、机器设备、什项设备等：公司总务部依据采购计划和进度，预计支付资金编列。
公司总部销售管理部和各下属单位依请购、采购、结汇作业，分别预计外购商品支付资金编列。
公司总部劳资部和各下属单位依据工资、奖金制度及产销计划、最近实际发生数等资料，斟酌1、销售费用：各下属单位依据销售、营业计划，参照以往月份销售费用占销售额、营业额2、管理费用：公司总部会计室和各下属单位参照以往实际数及管理工作计划编列。
3凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，包括偿还长期(分期)借款、红利等的支付。
其数额在10第八条各下属单位应按月编制“资金来源运用比较表”，以了解资金实际运用情况，实际数与预计比较每项差异在百分之十以上者，应由资料提供部门填列“资金差异报告表”列明差异原因，以上两表于次月6第九条（一）公司经营资金由公司总部财务会计部负责筹划，由财务室具体办理筹措调度事务。
分级授权管理制度
货币资金分级授权审批制度第1章总则第1条为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制公司成本费用及资金风险，保障各项经营活动高效、有序地进行，特制定本制度。
第2条公司所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。
第3条公司对资金的支付实行分级授权批准制度。
第4条本制度所称的货币资金是指公司在资金运作过程中停留在货币阶段的那一部分资金，是以货币形态存在的资产，包括现金、银行存款和其他货币资金。
第5条本制度适用于公司各职能部门。
第2章货币资金管理的原则与依据第6条为加强公司对货币资金的管理，本公司实行资金分级授权审批制度。
1．公司根据实际情况，制定年度资金预算，对公司的资金管理工作起指导性作用。
2．公司根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，作为公司月度资金管理的指令性标准。
第7条公司财务部设资金管理岗，负责收集各部门的月度资金收支计划，编制公司的月度资金预算，并提交公司月度工作会议讨论批准。
第8条批准后的月度资金预算是公司下月资金使用的准则，必须严格遵守。
预算外资金的使用由使用部门申请，分管领导与财务总监审核，总经理、董事长共同批准后，财务部方可办理。
第3章资金支付的程序规定第9条公司各职能部门应按照规定的程序办理货币资金支付业务。
1．支付申请。
各职能部门或个人用款时，应提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并应随附有效经济合同或相关证明。
2．支付审批。
审批人应当根据货币资金授权批准权限的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。
3．支付复核。
财务部复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。
复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
4．办理支付。
出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账册。
关于资金管理及财务开支审批权限的规定1
关于资金管理及财务开支审批权限的规定第一条为加强对公司资金使用的监督和管理，保证资金安全，加强资金周转，提高资金利用率，根据公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策制度》等规定，结合公司实际修订本规定。
第二条管理机构：公司的资金管理机构为财务部，该部同时具有结算中心的职能。
财务部在公司董事长、财务总监和协管财务的总经理助理的领导下，负责办理公司与各独立核算单位之间以及各分公司之间的结算、资金调剂和资金管理工作。
第三条存款管理：各分公司的银行存款余额不得超过公司下达的存款限额，超过部分必须及时汇入公司。
第四条关联交易项目涉及关联交易的，按照公司《关联交易决策制度》执行。
公司与关联自然人发生的交易金额少于500万元的交易项目和公司与关联法人发生的交易金额少于500 万元的交易项目，由董事长牵头经理层决定；公司与关联自然人发生的交易金额在500 万元以上，不足5000 万的交易项目（公司提供担保除外）和公司与关联法人发生的交易金额在500 万元以上，不足5000 万元的交易项目（公司提供担保除外），由公司董事会决定；公司与关联人发生的交易（公司提供担保、受赠现金资产除外）金额在5000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产50％以上的关联交易，由公司股东大会决定。
第五条借款和担保的管理：公司的银行借款由由董事会审议批准。
对外担保：各分公司一律不得对外担保。
公司对外担保，严格执行公司《担保管理办法》，由财务部审核、登记，由董事会或股东大会审议决定。
公司对外担保，除控股子公司、互保单位外，对其他单位的担保必须提供反担保。
第六条对外投资的审批权限：公司的对外投资：1000 万元及以下的，由董事会审议批准；1000万元以上的，由股东大会表决决定。
资金支付由总经理核准，董事长签字批准后支付。
第七条公司购建、出售资产审批权限：公司董事长牵头经理层决定购买、出售资产金额不足公司资产总额10％的事项，决定金额低于公司最近一期经审计的年度财务报告净资产10％的固定资产投资事项；公司购买、出售资产的金额达到公司资产总额10%以上不足50％的事项、金额达到公司最近一期经审计的年度财务报告净资产10％以上不足150％的主营业务固定资产投资事项、金额低于50％的非主营业务固定资产投资事项，由公司董事会审议；金额达到公司最近一期经审计的年度财务报告净资产50％以上的主营业务固定资产投资事项、金额达到5％以上的非主营业务固定资产投资事项，由公司股东大会审议通过；公司购买、出售资产的总额超过资产总额50%的，须经股东大会普通决议通过；公司购买、出售资产的总额达到资产总额50％的，须经股东大会特别决议通过。
预算管理及财务审批程序、权限制度(doc 5页)
预算管理及财务审批程序、权限制度(doc 5页)关于预算管理及财务审批程序、权限的规定为了加强财务预算管理和会计监督，根据某总公司的有关制度规定，结合某公司的具体情况，特制定本规定，希各部门严格遵照执行。
一、固定资产购建1、定义固定资产是指使用年限一年以上，单位价值2000元以上能独立使用的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、器具、工具等物品照像机、打印机等特殊物品，虽然金额构不成固定资产，但为加强管理此类物品（见名细清单）均视为固定资产。
2、固定资产预算公司各部门根据生产和经营管理需要，需在上年末统一编制本年固定资产预算，经董事会审查批准后，由财务部下达各部门固定资产预算。
3、预算执行审批权限-预算内项目由CEO或执行董事批准；-预算外0＜项目金额≦10000元CEO或执行董事批准；1000＜项目金额≦500000元执行委员会批准；500000元＜项目金额董事会批准；4、预算执行申请部门在充分询价后，填报《固定资产预算执行申请表》（附表一），按审批权限批准后交采购部门执行。
采购部门负责依照审批权限审核《固定资产预算执行申请表》的有效性，并承担审核责任。
确认无误后，必须在申请部门申报的预算金额内进行采购。
若市场价高于预算单价，则需由申请部门修改预算并按原程序重新批准后方可执行。
5、货款支付购入的固定资产由采购部门到行政部办理固定资产登记手续，行政部完成固定资产登记后通知申请部门领用。
申请部门对购入品质量、价格（是否超预算）确认无误后向行政部出具领用单。
采购部门备齐《领用单》、《发票》、《固定资产预算执行申请表》，出具《清算书》并按审批权限批准后，到财务部办理货款支付。
二、采购/外协1、定义采购/外协对象为主要材料、外购成品件（汽车底盘、专用空调）和半成品件及需对外协作加工的零部件。
2、采购/外协执行依据生产部根据《销售合同评审表》和消耗定额、合同单价制定采购/外协计划（纳期、数量、金额），采购计划经生产主管审核、CEO或执行董事批准后交采购部门执行。
2020年(财务管理表格)酒吧KTV可用财务表格
（财务管理表格）酒吧KTV可用财务表格缴款单编号：年月日缴款人：复核：出纳：注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。
现金申领单年月日注：本单由会计室使用并管理。
借款单年月日注：本单由会计室使用并管理。
支票使用登记薄差旅费报销单报销部门：年月日附单据张注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。
票据交接清单编号：年月日移交人接收人注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。
盘点人员编组表年月日批准：审核：制表：说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。
财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。
固定资产盘点表使用部门：年月日使用部门负责人：会点人：盘点人：制单：注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。
固定资产增加单财产编号：年月日经办人：制单：注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号：注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。
固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：明细科目：设卡日期：年月日财产编号：固定资产移转单财产编号：年月日注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财产管理部门），第二联交财务会计部（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财会部门），第三联交移入部门，第四联交移出部门。
固定资产减损单财产编号：年月日物资管理员：使用人或保管人：注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联使用部门存查，第四联如减损财产缴库，则本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。
固定资产出售比价单经办人：注：本单一式三联，第一联由招商比价部门自存，第二联送财务会计部，第三联送财产管理部门。
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审核① 审核② 审核① 审核② 审核① 审核②
审批③ 审核③ 审批③
核准⑤ 核准④
审批 ④
务招待 费
400元以上 3000元以下
审核① 审核② 审核① 审核②
差旅费 3000元-1万元以下 审核① 审核②
1万元以上
审核① 审核②
报纸 杂 志、 POP 广告 等
5000元以下 5000元-1万元
以下
2. 审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。
3. 核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支 付款项从单据和数量上加以核准并备案。
4、 审批顺序： 先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务
线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即 可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但 事后必须请有关人员追认。
设定日 期
抵押 权设
解除日 期
定、 险 别
购置日期
购置金额
存放地点 耐用年限 月折旧额
解除 及保 险记 录
承保公 司
保单号 码
投保日 期
费率
保险费
附属设备
备注
年
月
日
使用部 门
移动情形
使
用 途
保管员
年
月
日
用 部
用 途
门
保管员
注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。
CW-CK/BD—22
备注
财产管理 部门负责
人
使用部 门
负责人
会计室 主管
经办人：
制单：
注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三 联交使用部门，
CW-CK/BD—22
总帐科目： 明细科目： 中文名称 英文名称 规格型号 厂牌号码
固定资产登记卡
本卡编号：
设卡日期： 年 月 日 财产编号：
抵押行 库
CW-CK/BD—01
公司各类单项资金管理审批权限一览表
工作事项
固定资 产
购置
5万元以下 5万元以上
有关部 门
财务会 计部
审核①
相关系统 财务总
总监
监
审核② 核准④
总经 理
审批 ③
审核① 审核② 核准④
货款支 付
50万以下 50万-200万以下
200万以上
审核① 审核② 审核① 审核② 审核① 审核②
长期 借款
入
短期 借款
款 贴现 借款
信用 项 借款
抵押 借款
银行 透支
私人 借款
小计
合计
审核：
制表：
CW-CK/BD—15
资金来源运用预计表
编制单位（部门）：
项目
月
月
金 额
%
金 额
%
金 额
年月日
月 项目
%
金 额
月
%
金 额
单位：千元
说
月
月
明 事
项
%
金 额
%
土
地
及
房
屋
现
销
机
收
器
入
设
备
什 项 设 备
价 录有
关 要 求
总经理
厂牌 规格
数量
财 务 总 监
财 务 会 计 部
使用部门 附属设备 购置日期 耐用年限 已使用年
限 原价 已提折旧 净值
备注
财产管 理部门
经办人： 注：本单一式三联，第一联由招商比价部门自存，第二联送财务会计 部，第三联送财产管理部门。
CW-SJ/BD—02
审计通知单
□日常 □定期 □不定期 审计对象
1万元以上
审批① 审核① 审核①
审核② 审核② 审核②
广告 促销 费用
2万元以下 审批①
电视 广告
2万元-10万元 以下
10万元-30万元 以下
审核① 审核①
审核② 审核② 审核②
30万元以上 审核① 审核②
3000元以下 审批①
电台 广播
3000元-5000元 以下
审核①
5000元以上 审核①
审核② 审核② 审核②
CW-CK/BD—03
交款单 位
总计金 额
（大写）
缴款单
编号： 年月日
百十万千百十元角分
摘要
（收款单位章）
卷 别
把 数
金额
卷 别
把 数
金额
百
二
元
元
五 十 元
一 元
十 元
角
五 元
分
缴款人： 复核： 出纳： 注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴 款人报缴款单位财会室。
CW-CK/BD—09
编制单位（部门）： 千元
序 贷款银 贷款 号 行 种类
截止日期： 年 月 日
单位：
贷款 额度
利息 年率
期限
已动用 额度
尚可动 用额度
备注
审核：
制表：
CW–CK/BD—10
比价单
年月日
采购申请
寻价单号
采购物品名称
单号
供 应 厂 电 话 厂商报价(单价)(元)
商
出厂价 批发价 零售价
编号： 备注
比价结果：
审核：
制表：
CW-CK/BD—16
资金来源运用比较表
编制单位（部门）：
项目
实际数 预计数
金额
%
金 额
%
期初 现金结
存
现 销 收 入
劳 务 收 入
退 税 收 收入
年月日
单位：千元
比较 增减数
实际 累计数
项目
实际数
预计 数
比较 增减数
实际 累计数
金额
%
金 额
%
金 额
%
金 额
%
金 额
%
金 额
支土 地 及 房 屋
年度如 无变更 则填该 年之元 月一 日，年 中增减 时另行 填写变 动提列 之开始 日期。 b.本期 提列为 以会计 年度为 准，如 期中有 所变动 时可分 填几 行。 c.资产 净值为 资产价 值余额 减截止 本期累 计后之 余额。
CW-CK/BD—27
财产编号： 中文 名称 英文 名称
规格 型号
使用部门负责人：
会点人： 盘点人： 制单：
注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。
CW-CK/BD—18
财产编号： 中文名称 英文名称 规格型号
厂牌
存放地点 附属设备
固定资产增加单
年月日
取
资产成本记录
得
日 期
设备内 容
数量
取得成本
数 量
取 得 金 额
耐 用 年 限
月 折 旧 额
合计
火车
中
费
补
助
住
汽车
勤
费
补
助
市内 交通 费
夜 间 乘 车
住宿
其
费
它
邮电 费
小计
小计
合计
（大写） 仟 佰 拾 元 角 分 ￥：
批准
财务核 准
财务审 核
部门审核
注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销 部门指定人员据以登记本部门费用开支。
CW-CK/BD—04
票据交接清单 编号：
年月日
CW-CK/BD—19
固定资产减损单
财产编号：
中文
规 格
名称
英文
厂 牌
购置 日期
取 数得 量价
值
减损
存放 地点
用 途
已 提 折 旧
年月日 耐用年 限 已使用 年数
帐面残 值
估计废 品价值
原因
审计 意见
处理 办法
总经理 财产管理 部门负责人
财务核准 财务审核
处理费 用
实际损 失额
抵押行 库
保险单 号码
机 器 设 备
什 项 设 出备
材 料 支 出
预 付 定 金
外 协 加 工
借 款 偿 还
薪 资
制
造 费 用
销
售
票
费
据
用
兑
管
现
理
费
入
用
财
务
财
费
务
用
收
其
入
他
支
出
其 他 收 入
小 计
合计
调度 对象
资
期初 金额
金调度
本期 本期 借入 偿还
期末金 额
增减
小 计
期末现 金结存
资金剩 余或短
缺
说明事项
同业 借 往来
审计日期
审计内容
年月日
配合事项
董事长
总经理
财务总监
审计监察部经理
制单： 注：本单一式两联，第一联审计监察部留存，第二联送达审计对象。
CW-CK/BD—17
资金差异报告表
编制单位（部门）：
实际数
项目
金 额
%
年月日
预计数
比较增减
金额 % 金额 %
单位：千元 差异原因说明
填表说明
凡实际数与预计数比较，每项差异在10%（含）以上 者，均由资料提供部门就上月份数填列差异说明。
固定资产登记卡
总帐科目：
本卡编号：
明细科目：
设卡日期： 年 月 日 财产编号：
中文名称
抵押行 库
英文名称