公司各类单项资金管理审批权限一览表

说明： 1、 上表所指“……以下”均含本数。 2、 以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支
的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算 内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批 准，20%以上的由董事长批准。 3、 审批权限分三类：
1. 审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性 提出初步意见。
审核① 审核② 审核① 审核② 审核① 审核②
审批③ 审核③ 审批③
核准⑤ 核准④
审批 ④
务招待 费
400元以上 3000元以下
审核① 审核② 审核① 审核②
差旅费 3000元-1万元以下 审核① 审核②
1万元以上
审核① 审核②
报纸 杂 志、 POP 广告 等
5000元以下 5000元-1万元
以下
削价处 理商品 损失
5000元以下 5000元以上
审核① 审核② 审核① 审核②
800元以上-1万元以下 审核① 审核②
医药费 开支
1万元以上
审核① 审核②
工伤
审核① 审核②
对外捐款赞助
审核①
对外单位或私人借款
审核①
审核③ 审批③ 审核③ 审核③
核准⑤ 核准④ 核准⑤ 核准⑥ 核准③
审批 ④
审批 ④ 审批 ④
审计日期
审计内容
年月日
配合事项
董事长
总经理
财务总监
审计监察部经理
制单： 注：本单一式两联，第一联审计监察部留存，第二联送达审计对象。
CW-CK/BD—17
资金差异报告表
编制单位（部门）：
实际数
项目
金 额
%
年月日
预计数
比较增减
金额 % 金额 %
单位：千元 差异原因说明
填表说明
凡实际数与预计数比较，每项差异在10%（含）以上 者，均由资料提供部门就上月份数填列差异说明。
定金付 款
10万以下 10万-50万 50万以上
审核① 审核② 审核① 审核② 审核① 审核②
对 担保货 内
款
100万以下 100万-300万以
下
300百万以上
审核① 审核① 审核①
下属单 位
借款
对外 50万以下 50万-100万以下 100万以上
审核① 审核① 审核① 审核①
审批③ 审核③ 审核③ 审批③ 审核③ 审核③ 审核② 审核② 审核②
CW-CK/BD—19
固定资产减损单
财产编号：
中文
规 格
名称
英文
厂 牌
购置 日期
取 数得 量价
值
减损
存放 地点
用 途
已 提 折 旧
年月日 耐用年 限 已使用 年数
帐面残 值
估计废 品价值
原因
审计 意见
处理 办法
总经理 财产管理 部门负责人
财务核准 财务审核
处理费 用
实际损 失额
抵押行 库
保险单 号码
现金申领单
年月 日
申领部门
申领人
申领事由 申领金额 （大写） 说明事项 董事长
财务总监
注：本单由会计室使用并管理。
￥
总经理 财务会计部
经理
申领日 期
CW-CK/BD—05
借款单
年月日
借款部门
借款人
使用部 门
款项类别
现金□
支票□ 支票号码：
借款用途 及理由
借款金额 (大写)
￥
还款方式
批准人
财务核 准
编制单位（部门）： 千元
序 贷款银 贷款 号 行 种类
截止日期： 年 月 日
单位：
贷款 额度
利息 年率
期限
已动用 额度
尚可动 用额度
备注
审核：
制表：
CW–CK/BD—10
比价单
年月日
采购申请
寻价单号
采购物品名称
单号
供 应 厂 电 话 厂商报价(单价)(元)
商
出厂价 批发价 零售价
编号： 备注
比价结果：
单 号
摘要
码
单位
数量
资产价值
借 方
贷方
余 额
每月 折旧 额
移动情况
折旧提列情况
备注
使
年月
日
用 部
门
用 途
保 管 员
年
本 期 月日提 列 数
截止 本期 累计 数
资产 净值
填表注 意事 项： (1)本卡 适用于 机械设 备、运 输设 备、机 电性什 项设 备，新 卡之填 写由财 务部门 填制。 (2)本卡 编号由 保管卡 片单位 自编。 (3)附属 设备 栏：应 填名 称、规 格及数 量。 (4)折旧 提列情 况栏的 填写： a.日期 写开始 填列的 日期， 以后各
核准④ 核准⑤ 核准⑥ 核准④ 核准⑤ 核准⑥ 审批③ 核准④
审批 ④ 审批 ④
审批 ④ 审批 ④
审批 ③
审核③
审核② 审批② 核准③
审核 ③
审批 ②
核准③
1000元以下
审批① 审核②
董事 长
审批 ③
审批 ⑤
审批 ⑤
审批 ④ 审批 ④
审批 ②
行政费 总部业
1000元-2000元以下 2000元以上 400元以下
火车
中
费
补
助
住
汽车
勤
费
补
助
市内 交通 费
夜 间 乘 车
住宿
其
费
它
邮电 费
小计
小计
合计
（大写） 仟 佰 拾 元 角 分 ￥：
批准
财务核 准
财务审 核
部门审核
注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销 部门指定人员据以登记本部门费用开支。
CW-CK/BD—04
票据交接清单 编号：
年月日
CW-CK/BD—03
交款单 位
总计金 额
（大写）
缴款单
编号： 年月日
百十万千百十元角分
摘要
（收款单位章）
卷 别
把 数
金额
卷 别
把 数
金额
百
二
元
元
五 十 元
一 元
十 元
角
五 元
分
缴款人： 复核： 出纳： 注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴 款人报缴款单位财会室。
CW-CK/BD—09
1万元以上
审批① 审核① 审核①
审核② 审核② 审核②
广告 促销 费用
2万元以下 审批①
电视 广告
2万元-10万元 以下
10万元-30万元 以下
审核① 审核①
审核② 审核② 审核②
30万元以上 审核① 审核②
3000元以下 审批①
电台 广播
3000元-5000元 以下
审核①
5000元以上 审核①
审核② 审核② 审核②
使用部门负责人：
会点人： 盘点人： 制单：
注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。
CW-CK/BD—18
财产编号： 中文名称 英文名称 规格型号
厂牌
存放地点 附属设备
固定资产增加单
年月日
取
资产成本记录
得
日 期
设备内 容
数量
取得成本
数 量
取 得 金 额
耐 用 年 限
月 折 旧 额
合计
固定资产登记卡
总帐科目：
本卡编号：
明细科目：
设卡日期： 年 月 日 财产编号：
中文名称
抵押行 库
英文名称
设定日 期
规格型式 厂牌号码 购置日期 购置金额
抵押 权设 定、 解除 及保 险记 录
解除日 期
险别
承保公 司
保单号 码
存放地点
投保日 期
耐用年限
费率
名 称
保险费
附属 规 设备 格
数 量
备注
日期
凭
审批③ 审核③
核准④
核准⑤ 核准③
审批 ④
审批③ 核准④
审核③ 审核③
核准⑤ 核准⑥ 核准③
审批 ④
审批 ④
审批③ 审核③ 审核③ 审核③ 审核③ 审核③
核准④
核准⑤ 核准⑤
审批 ④
审批 ④
核准⑤
核准⑤
审批 ④
核准⑤
审核③
核准⑤
审批 ④
核准③
核准③
审批 ⑤
审批 ⑤
审批 ④ 审批 ④ 审批 ② 审批 ②
价 录有
关 要 求
总经理
厂牌 规格
数量
财 务 总 监
财 务 会 计 部
使用部门 附属设备 购置日期 耐用年限 已使用年
限 原价 已提折旧 净值
备注
财产管 理部门
经办人： 注：本单一式三联，第一联由招商比价部门自存，第二联送财务会计 部，第三联送财产管理部门。
CW-SJ/BD—02
审计通知单
□日常 □定期 □不定期 审计对象
财务审核
部门审 核
附件(张)
备 注
注：本单由会计室使用并管理。
CW-CK/BD—08
支票使用登记薄
年 月日
支票 号码
银行 名称
支票 金额
用途
到期 日
开具 人
使用 人
备注
CW-CK/BD—06
差旅费报销单
报销部门：
年月日
附单据 张
姓名
职务
出差事由
起日
止 起讫地 日点
项目
张数
金额
项 目
天数
金额
途
设定日 期
抵押 权设
解除日 期
定、 险 别
购置日期
购置金额
存放地点 耐用年限 月折旧额
解除 及保 险记 录
承保公 司
保单号 码
投保日 期
费率
保险费
附属设备
备注
年
月
日
使用部 门
移动情形
使
用 途
保管员
年
月
日
用 部
用 途
门
保管员
注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。
CW-CK/BD—22
单位
合计金额
票据号码 票据名称 （张） 百 十 万 千 百 十 元 角 分
合计：（大写） 佰 拾 万 仟 佰拾元角分
移交人
接收人
注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移
交人报移交单位财会室。
CW-CK/BD—11
盘点人员编组表
年月日 经管 部门
盘点 项目
盘点 日期
盘点 人
会点 人
长期 借款
入
短期 借款
款 贴现 借款
信用 项 借款
抵押 借款
银行 透支
私人 借款
小计
合计
审核：
制表：
CW-CK/BD—15
资金来源运用预计表
编制单位（部门）：
项目
月
月
金 额
%
金 额
%
金 额
年月日
月 项目
%
金 额
月
%
金 额
单位：千元
说
月
月
明 事
项
%
金 额
%
土
地
及
房
屋
现
销
机
收
器
入
设
备
什 项 设 备
监点 人
备注
批准：
审核：
制表：
说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务
会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。
CW-CK/BD—21
固定资产盘点表
使用部门：
年月日
财 产
固定资产
登记 单位 卡 盘
数量 点
盘盈
盘亏
备 注
编
数
号名规厂
量 数 金数金
称格牌
量 额量额
CW-CK/BD—01
公司各类单项资金管理审批权限一览表
工作事项
固定资 产
购置
5万元以下 5万元以上
有关部 门
财务会 计部
审核①
相关系统 财务总
总监
监
审核② 核准④
总经 理
审批 ③
审核① 审核② 核准④
货款支 付
50万以下 50万-200万以下
200万以上
审核① 审核② 审核① 审核② 审核① 审核②
备注
财产管理 部门负责
人
使用部 门
负责人
会计室 主管
经办人：
制单：
注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三 联交使用部门，
CW-CK/BD—22
总帐科目： 明细科目： 中文名称 英文名称 规格型号 厂牌号码
固定资产登记卡
本卡编号：
设卡日期： 年 月 日 财产编号：
抵押行 库
（移出单位）
移前 用途
固定资产移转单
年月日
数
源自文库购置
量
日期
附属 设备
耐用 年限
已使 用年 数
（移入单位）
移后 用途
已折 旧金 额
残余 价值
月折
存放 移出 地点 移入
总经 理
移入 财务 部门
移出
备注
管移 理入 部移 门出
旧额
移
入
移出
部
部门
门
注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存（如资产在公司内部两个 单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财产管理部门），第二联交 财务会计部（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移 入单位的财会部门），第三联交移入部门，第四联交移出部门。
机 器 设 备
什 项 设 出备
材 料 支 出
预 付 定 金
外 协 加 工
借 款 偿 还
薪 资
制
造 费 用
销
售
票
费
据
用
兑
管
现
理
费
入
用
财
务
财
费
务
用
收
其
入
他
支
出
其 他 收 入
小 计
合计
调度 对象
资
期初 金额
金调度
本期 本期 借入 偿还
期末金 额
增减
小 计
期末现 金结存
资金剩 余或短
缺
说明事项
同业 借 往来
2. 审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。
3. 核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支 付款项从单据和数量上加以核准并备案。
4、 审批顺序： 先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务
线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即 可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但 事后必须请有关人员追认。
审核：
制表：
CW-CK/BD—16
资金来源运用比较表
编制单位（部门）：
项目
实际数 预计数
金额
%
金 额
%
期初 现金结
存
现 销 收 入
劳 务 收 入
退 税 收 收入
年月日
单位：千元
比较 增减数
实际 累计数
项目
实际数
预计 数
比较 增减数
实际 累计数
金额
%
金 额
%
金 额
%
金 额
%
金 额
%
金 额
支土 地 及 房 屋
材
料
劳
支
务
出
收
预
入
付
定
金
外 协 加
收退 税 收 入
票 据 兑 现 入
财 务 收 入
营 业 外 收 入
其 他 收 入
支工
借 款 偿 还
薪 资
制 造 出费 用
销 售 费 用
管 理 费 用
财 务 费 用
其 他 支 出
合计
合 计
资金 剩余 或短 缺
审核：
制表：
CW-CK/BD—14
银行短期借款明细表
月折旧 额
系统总监
使用部门 负责人
物资管理员：
使用人或保管人：
注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三 联使用部门存查，第四联如减损财产缴库，则本联由物资管理员保管， 如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。
CW-CK/BD—26
固定资产出售比价单
名
称 单位
厂
商 比 价单
价 记总
年度如 无变更 则填该 年之元 月一 日，年 中增减 时另行 填写变 动提列 之开始 日期。 b.本期 提列为 以会计 年度为 准，如 期中有 所变动 时可分 填几 行。 c.资产 净值为 资产价 值余额 减截止 本期累 计后之 余额。
CW-CK/BD—27
财产编号： 中文 名称 英文 名称
规格 型号