现金调拨系统操作手册(ppt 30页)

现金调拨系统风险控制
（一） • 现金调拨业务全流程禁止使用冲销、冲正交易。
• 现金调拨申请与现金调拨审批、现金调出与现金调入为两组 交易。每组交易必须在同日完成，如系统中存在“待审批”
（二） 或“现金在途”状态，则双方均不能进行日终签退操作。
• 申请机构发起业务申请而审批机构已处于签退状态时，系统
现金调拨系统操作手册
会计结算部 张红
2013.1
第一部分 前 言 现金管理组织架构 组织架构矩阵图
第二部分 风险控制措施 现金调拨业务基本规定 现金调拨系统风险控制
第三部分 现金调拨操作流程 现金的申请、审批、出库、入库流程
现金管理组织架构
一、总行现金运营中心
是全行现金业务管理中枢，也是管理体系中最高层级机 构。
（五） 认并对错误项予以提示。
• 事后监督系统将现金调拨申请单、现金调拨审批单和通用记账凭证
（六） 纳入预警监控范围。
现金调拨操作流程
现金领取，营业网点向库管中心发出申请
营业网点柜员或库管中心账务人员（02或05级柜员）进入综合业务系统：
现金调拨操作流程
现金领取，营业网点向库管中心发出申请
选择“0建立”，录入调剂种类（选择1-调入申请）、币种、调拨金额、审 批网点机构号等信息。系统自动默认申请柜员号，提示授权（Y/N），自 动生成现金调拨订单号。打印一联“现金调拨申请单”，加盖“核算事项 证明章”，由申请人员留存。
风险控制措施 营业网点与库管中心—— 申请次日完成出入库 库管中心与库管中心—— 申请当日完成出入库
出库 入库
现金在途 已完成
双方本着“先收款后记账或先记账后付款”的原 则进行账务处理，现金调入、调出账务处理必须 由99尾箱柜员操作。
风险控制措施
现金调拨申请一经授权后即信息生成，在之后进行审批、调出、调入业务处理 时重要信息全程反显，信息项均拒绝修改。
二、库管中心
是管理体系中第二层级管理机构，按区域设置。
三、营业网点
营业网点是管理体系中第三层级管理机构，包括中心支 行营业部、直属支行营业部、二级支行营业厅和分理处。
组织架构矩阵图
总行现金营运中心
矩网阵点图
甲库管中心
乙库管中心
丙库管中心
A
B
C
D
网
网
网
网
点
点
点
点
E
F
G
网
网
网
点
点
点
H A 网 点
1 2 3 东丽支行 4 5 6 7 8 津南支行 9 10 11 12 13 14 15 北辰支行 16 17 18 19 20 21 22 23 宁河支行 24
2、审批机构管库员依据出库票记载的券别明细在监控录像下配款，由经理助理（经理） 卡把验数并与“现金调拨审批单”及“现金出库票”核对无误后，三人共同将现金装入周 转款箱（管库员双人加锁、加封）。
现金调缴系统账务关系树状结构图
1
空港支行
2
河东晨阳道分理处
3
河东万东路分理处
4
河东太阳城分理处
5
河东中山门分理处
6
河东第六大道分理处
7
滨海支行
8
塘沽支行
1
大港支行
1
河北支行
2
河北金纬路支行
3
河北天纬路分理处
4
河北幸福道分理处
5
河北五号路分理处
6
河北兴耀市场分理处
7
河北物流中心分理处
8
河北榆关道分理处
9
红桥支行
10 红桥咸阳路分理处
11 红桥中嘉花园分理处
12 红桥水木天成分理处
13 红桥一号路分理处
14
红桥宏泰分理处
1
汉沽支行
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 总行营 37 业部 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
1 河东支行 2 河东卫国道分理处 3 河西支行 4 河西友谊路支行 5 河西珠江道分理处 6 河西金海湾分理处 7 河西灰堆分理处 8 河西气象台路分理处 9 河西黑牛城道分理处 10 河西瑞江分理处 11 高新区支行 12 梅江支行 13 和平支行 14 和平宜昌道分理处 15 和平岳阳道分理处 16 南开支行 17 黄河道支行 18 南开环湖支行 19 南开复康路支行 20 南开金谷园分理处 21 南开奥城分理处 22 南开水上北道分理处 23 南开王顶堤分理处 24 南开兴业里分理处 25 南开华苑分理处 26 南开广开分理处
打印两联“现金调拨审批单”，加 盖“核算事项证明章”和审批人、 授权人名章。其中一联送交审批机 构管库员；另一联由审批人员留存。
手工输入
现金调拨操作流程
审批机构库管中心管库员接到审批单后：
1、审批机构管库员按照“现金调拨审批单”记载的金额，结合库存情况确定调出款项券别 数量，填制一式两联“现金出库票”，并加盖经理助理（经理）和管库员名章（管库员为双 人）。“现金出库票”记载的日期应与现金出库日期一致。
输入上级审批机 构网点机构号
现金调拨操作流程
发出申请后由账务人员使用“现金调拨查 询”交易进行查询
刚刚发起申请的交 易处于“待审批”
状态
现金调拨操作流程
审批及账务处理：
查询后手工
记录待审批 订单号
“审批权限”项下选择“0-同意” 后，提示授权（如选择“1-拒绝” 则该笔申请交易作废，打印的申请 单加盖“作废”章随业务传票入事 后监督）。
风险控制措施
申请
生成唯一的现 金调拨订单号， 其有效日为两
个工作日
待审批
同意
审批
当日申请， 当日审批
拒绝
系统内均由下级机构发起现 金领取或缴存的申请。
其所属上级机构根据实际 业务状况进行审批。
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目前，系统内申请和审批可由02级或05级柜员发起，05级柜员授权。 待集中授权系统投产后，业务申请和审批均由05级柜员操作，并由后 台部门统一授权。
如申请信息录入错误，由申请机构授权人员选择“N”拒绝授权或经上级单位在 审批过程中选择“1-拒绝”交易作废该笔申请，再由申请单位重新发起。
系统提示打印的“现金调拨申请单”、“现金调拨审批单”和“现金调拨券别 明细”均使用“专用空白凭条” 打印，“现金调拨券别明细”左下角加盖“附 件”章，做打印出来的业务凭证的附件。
（三） 提示“对方机构已签退”的交易拒绝信息。
现金调拨系统风险控制
• 现金调拨系统设定两个工作日的有效期限，审批流程结束后下一个 工作日日终前未进行现金调入、调出账务处理的，该笔业务自动失
（四） 效。双方打印的申请单、审批单加盖作废章入事后监督。
• 现金调拨系统具有对审批金额、调拨金额和调出、调入交易券别明 细的自动校验功能，双方录入的金额或明细不相符时，系统不予确