扣划冻结
银行查询、冻结、扣划业务管理办法模版
银行查询、冻结、扣划业务管理办法第一章总则第一条为了规范协助有权机关进行账户查询、冻结、扣划及个人查询工作，依据《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》（银发〔2002〕1号）、《最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知》（法发〔2000〕21号）、《关于印发银行业金融机构协助人民检察院公安机关国家安全机关查询冻结工作规定的通知》（银监发〔2014〕53号）、《自治区民政厅、广西银监局关于银行业金融机构协助开展社会救助家庭存款等金融资产信息查询工作的意见》（号）、《司法部、中国银行业监督管理委员会关于在办理继承公证过程中查询被继承人名下存款等事宜的通知》（司发通〔2013〕78号）、《中华人民共和国社会保险法》及其他有关规定并结合我行实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所指的“查询、冻结、扣划”是指协助有权机关对单位或个人的财产信息所进行的查询、冻结、扣划。
第三条协助查询是指依照有关法律法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或个人存款的金额、币种以及其他存款信息告知有权机关的行为。
第四条协助冻结是指依照有关法律法规的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。
第五条协助扣划是指依照有关法律法规的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户的行为。
第六条协助个人查询是指自然人对本人或其家属的存款情况所进行的查询。
第二章有权机关查询、冻结、扣划操作流程第七条总行会计运营部负责受理有权机关的各类查询业务，各网点负责有权机关的各类查询、冻结和扣划业务。
第八条查询受理原则：对有权机关到我行各网点查询存款的，各网点应依据首问负责制的原则给予办理；对于需要打印流水且被查询对象不在本网点开户的，可告知有权机关到开户网点或会计运营部进行查询；对于有权机关到网点查询X年X 月X日之前的账务的，网点应填写《旧系统查询存款申请表》（附件2），并通过OA电子流程中的会计运营部业务相关流程申请由会计运营部进行查询，会计运营部查询后将电子信息返回到网点。
【最新精选】法院查询、冻结、扣划银行存款的法定手续及注意事项
法院查询、冻结、扣划银行存款的法定手续及注意事项案例：某日，有两个自称是A市中级人民法院法官的人来到B 网点，手持扣划通知书，要求对C单位账户资金进行扣划。
解释答题：协助查询、冻结、扣划是银行的法定义务，但工作人员应该严格按照有关法律法规的规定，认真审核执法人员的身份证件和有关法律文书。
法院查询、冻结、扣划银行存款，需向银行提供如下手续：(1)执行人员工作证或执行公务证。
注意介绍信不能代替工作证或执行公务证；证件应该在有效期内。
(2)协助查询、冻结、扣划存款通知书、内容包括：①开启金融机构。
注意抬头是否正确。
②户名、账号。
注意户名账号是否填写正确。
只有户名没有账号的，如果是单位存款，银行应当根据存款档案协助查询，如果是个人存款，银行应当要求法院提供被查询人的身份证号或其他足以证明该个人存款账户的情况。
③金额。
冻结、扣划的金额必须是确定的，大小写要一致。
④协助通知书的形式。
注意是否一式三联，是否加盖公章、是否有骑缝章，是否有法律法规规定的主要负责人签字。
⑤不能涂改，如有涂改，应要求有权机关重新出具或者在涂改加盖公章，否则有权拒绝。
(3)生效的法律文书。
冻结存款的，应附人民法院冻结存款裁定书；扣划存款的，应附人民法院扣划存款裁定书及生产的法律文书。
①冻结、扣划存款，没有生产法律文书，不予协助。
②审查生效法律文书的内容是否与协助冻结、扣划存款通知书一致。
被执行人是否一致，不一致的，不予协助；执行金额是否一致，超过被执行单位应当承担义务部分的，不予协助。
③扣划一般发生在案件执行过程中。
如为诉讼案件，一般应同时具备生效的判决书(或调解书)与扣划存款裁定书。
仅在案件涉及追索赡养费、扶养费、抚育费、抚恤金、医疗费用、追索劳动报酬和因情况紧急需要先予执行的情况下，才会仅有先予执行裁定书而无生效判决书(或调解书)。
如为仲裁案件，则生效法律文书为仲裁裁决书。
④协助扣划款项时，应当将扣款项划入法院指定的账户，不得提取现金。
法院扣划银行账户流程
法院扣划银行账户流程
法院扣划银行账户流程
在司法程序中，法院可能会对被告方的银行账户进行扣划，以强制执行判决或裁定。
以下是法院扣划银行账户的流程：
1.法院裁定：法院会根据案件的情况作出扣划银行账户的裁定，并通知被告方和银行。
2.银行冻结：银行收到法院的通知后，会立即冻结被告方的银行账户，以确保账户中的资金不被转移或支取。
3.通知被告方：银行会通知被告方账户被冻结的情况，并告知被告方可以向法院申请解冻。
4.申请解冻：如果被告方认为账户被冻结是错误的，或者需要使用账户中的资金，可以向法院申请解冻。
5.法院审核：法院会审核被告方的解冻申请，并根据情况作出决定。
6.解冻：如果法院同意解冻申请，银行会解冻被告方的账户，被告方可
以继续使用账户中的资金。
7.扣划：如果法院决定对被告方的银行账户进行扣划，银行会根据法院的指示将账户中的资金划拨给法院。
需要注意的是，法院扣划银行账户的流程可能会因案件的具体情况而
有所不同。
如果被告方对扣划银行账户的裁定有异议，可以向法院提
出上诉或申请再审。
总之，法院扣划银行账户是一种强制执行手段，可以帮助当事人实现
判决或裁定的效力。
在执行过程中，法院和银行会严格按照程序进行，确保被告方的合法权益不受损害。
冻结与扣划知识点
知识点：取自《中国邮政储蓄银行个人人民币储蓄业务制度2014年版》第六章第六节冻结与扣划协助冻结是指邮政储蓄机构依照法律的规定以第四百六十九条及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。
第四百七十条协助冻结分为账户冻结和金额冻结。
账户冻结是将客户分户账进行全额锁定，账户冻结期间客户不得办理任何使分户账余额减少的业务，同时也不得办理存款证明等业务；金额冻结的，其被冻结部分不得办理任何账务类交易。
第四百七十一条轮候冻结是有权机关申请对已被其他有权机关账户冻结的账户进行账户冻结时，邮政储蓄机构依次按照送达协助冻结通知书的先后顺序进行排列。
当有效冻结失效后，排列在先的冻结自动转化为有效冻结的行为。
第四百七十二条续冻是对已经冻结的账户，在未解冻前由原冻结机构申请到期后继续冻结的行为。
对于生效的冻结只能办理一次续冻，对于未生效的续冻不能再次办理续冻。
续冻生效前，对续冻前已生效的冻结做解冻结，该续冻同时失效。
第四百七十三条超额冻结指有权机关要求协助冻结的金额高于存款人账户内资金余额的冻结。
第四百七十四条协助扣划是指邮政储蓄机构依照法律规定以及有权机关扣划的要求，将个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨至指定账户的行为。
．第四百七十五条协助扣划根据扣划金额分为全额扣划和部分扣划。
全额扣划是将账户全部金额进行的扣划；部分扣划是将账户余额中部分金额进行的扣划。
第四百七十六条协助扣划根据有权机关要求，付息方式分为付息和不付息。
付息时，扣划金额产生的利息随同扣划金额划至扣划有权机关指定账户；不付息时，扣划金额产生的利息归于客户。
第四百七十七条冻结在存款人账户开户县（市）内任一网点或上级机构办理，续冻、轮候冻结、解冻结在原受理机构办理；扣划在存款人账户开户地市内任一网点办理。
第四百七十八条在网点办理冻结、续冻、轮候冻结、解冻结和扣划时均需支行（局）长授权，在管理机构办理冻结、续冻、轮候冻结、解冻结时需司法主管授权。
银行协助查询、冻结和扣划模版
银行协助查询、冻结和扣划模版银行作为金融机构的重要一员，在日常业务中，不仅仅承担着个人和企业的存款、取款、贷款等基本业务，还担负着协助公安机关查控非法资金流动的重要职责。
本文就以“银行协助查询、冻结和扣划”为主题，为读者介绍这方面的具体操作流程和注意事项。
一、查询、冻结和扣划的概念1. 查询：指公安机关经法定程序要求银行提供与案件相关的特定账户信息，以便开展案件调查工作。
2. 冻结：指根据公安机关的请求，银行暂停了账户中和案件有关的款项的支付和转移，但是并未解除该账户或者资金条目的限制。
（冻结期限为3个月，需要延长的另行申请）3. 扣划：指公安机关经法定程序向银行发出的要求，在冻结期间内将有关向特定账户转入的款项扣划给公安机关或他人。
扣划额度不超过冻结金额。
二、查询、冻结和扣划的操作流程（如图所示）1、公安机关核实案件需要公安机关若怀疑资金流向与案件有关系，需要查控存储于银行的非法资金流动，可向银行提交查询、冻结或扣划的要求。
2、银行接到并记录请求银行收到查询、冻结或扣划的要求后，应致电公安机关，再由公安机关使用安全通讯设备口头发送请求。
3、银行核实账户信息银行核实账户信息是否准确无误。
如果请求有效并符合法律法规的规定，则予以处理；如果请求无效或涉及非法的，银行不予受理。
4、银行协助公安机关完成查询银行在得到公安机关的查询请求后，应该及时协助公安机关查询与案件有关的账户以及账户的基本情况。
在查询的过程中，银行可以对账户的余额、交易信息等进行查询。
查询结果应当汇报公安机关，并向公安机关提交查询结果报告。
5、银行协助公安机关完成冻结银行在接到公安机关的冻结请求后，应当立刻暂停特定账户中有关的非法资金流动，但是不得取消该账户或者限制资金流动。
如果账户余额不足以满足要求，应当冻结账户中的全部余额，并及时告知公安机关。
银行应当向公安机关发出冻结报告，并保留账户冻结的相关记录，以备公安机关在需要时提供证据。
金融机构协助有权机关查询、冻结、扣划当事人存款知识问答十八问
金融机构协助有权机关查询、冻结、扣划当事人存款知识问答十八问一、什么是协助查询、冻结和扣划？按照中国人民银行的规定，协助查询是指金融机构依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或个人存款的金额、币种以及其他存款信息告知有权机关的行为。
协助冻结是指金融机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。
协助扣划是指金融机构依照法律的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。
本文所述的协助查询、冻结、扣划均是指金融机构依法协助有权机关查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的行为。
二、何谓“有权机关”？“有权机关”具体有哪些部门？有权机关是指依照法律、行政法规的明确规定，有权查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位。
按照现行法律、行政法规的规定，公安、国家安全机关、检察院、法院、税务、海关、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关以及监察机关、军队监察机关、审计机关、工商行政管理机关、证券监管管理机关计14个机关和部门均属于“有权机关”。
三、办理邮政储蓄业务的邮政企业，是否和商业银行等金融机构一样有义务协助有权机关查询、冻结、划拨单位和个人在邮政企业的存款？办理邮政储蓄业务的邮政企业及农村（城市）信用社、财务公司在广义上和商业银行、政策性银行一样都属于金融机构的范畴，有义务协助有权机关查询、冻结、划拨单位和个人在邮政企业的存款。
四、金融机构协助查询、冻结和扣划工作应当遵循什么原则？1，依照法律、行政法律的规定给予协助的原则。
2，按照中国人民银行的规定规范化协助的原则。
3，参照金融机构内部规章制度及时协助的原则。
4，不损害客户合法权益的原则。
五、金融机构协助查询、冻结和扣划工作应当以哪些法律规定或规律性意见为最基本依据？1，基本法。
金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定
金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定第一条为规X金融机构协助有权机关查询、冻结和扣划单位、个人在金融机构存款的行为，根据《中华人民XX国商业银行法》及其它有关法律、行政法规的规定，制定本规定。
第二条本规定所称“协助查询、冻结、扣划”是指金融机构依法协助有权机关查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的行为。
协助查询是指金融机构依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或个人存款的金额、币种以及其它存款信息告知有权机关的行为。
协助冻结是指金融机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。
协助扣划是指金融机构依照法律的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。
第三条本规定所称金融机构是指依法经营存款业务的金融机构（含外资金融机构），包括政策性银行、商业银行、城市和农村信用合作社、财务公司、邮政储蓄机构等。
金融机构协助查询、冻结和扣划存款，应当在存款人开户的营业分支机构具体办理。
第四条本规定所称有权机关是指依照法律、行政法规的明确规定，有权查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位（详见附表）。
第五条协助查询、冻结和扣划工作应当遵循依法合规、不损害客户合法权益的原则。
第六条金融机构应当依法做好协助工作，建立健全有关规章制度，切实加强协助查询、冻结、扣划的管理工作。
第七条金融机构应当在其营业机构确定专职部门或专职人员，负责接待要求协助查询、冻结和扣划的有权机关，及时处理协助事宜，并注意保守国家秘密。
第八条办理协助查询业务时，经办人员应当核实执法人员的工作证件，以及有权机关县团级以上（含，下同）机构签发的协助查询存款通知书。
第九条办理协助冻结业务时，金融机构经办人员应当核实以下证件和法律文书：（一）有权机关执法人员的工作证件；（二）有权机关县团级以上机构签发的协助冻结存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；（三）人民法院出具的冻结存款裁定书、其它有权机关出具的冻结存款决定书。
银行协助查询、冻结、扣划工作中特殊款项处理方法
银行协助查询、冻结、扣划工作中特殊款项处理方法银行在开展查询、冻结、扣划等工作时，可能会遇到一些特殊款项的处理问题。
这些款项可能是诈骗资金、涉嫌洗钱资金、受法院判决的赔偿款项等。
针对这些特殊款项，银行需要有相应的处理方法和流程。
一、诈骗资金的处理方法1. 查询：如发现客户收到的款项来自不明来源或涉及涉嫌诈骗的企业或个人，银行可以调查收款账户的资金来源和交易记录，确认该款项是否存在风险。
2. 冻结：如果银行在调查中确认收款账户存在风险，可以通过冻结其账户上的资金来防止其继续进行交易。
3. 返还：如果资金的来源确实存在问题，需要返还给受害人。
二、涉嫌洗钱资金的处理方法1. 识别：银行在开展反洗钱工作时需要识别涉嫌洗钱的资金。
一般来说，如果资金的来源不明或涉及高风险行业、高风险地区或高风险客户等，就需要特别关注。
2. 报告：如果银行发现涉嫌洗钱的资金，应当立即向上级金融监管机构报告。
3. 冻结：在上级监管机构的指导下，银行可以冻结涉嫌洗钱的账户上的资金。
4. 调查：银行应当在合法的范围内开展调查，查明该款项的真实性和合法性，以及该款项是否与洗钱活动有关。
三、受法院判决的赔偿款项的处理方法1. 查询：如果银行收到了受法院判决的赔偿款项，需要查询该款项的真实性和合法性，以确保银行操作的合法性和客户权益的保障。
2. 确认：银行需要确认该款项是否可以依法用于赔偿行为。
3. 扣划：如果该款项可以依法用于赔偿行为，银行可以根据法院判决扣划相应的款项并进行相关处理。
总之，银行在开展查询、冻结、扣划等工作时，需要对特殊款项进行认真的处理。
根据具体情况，银行应当采取相应的措施，以确保操作的合法性和客户权益的保障。
同时，银行需要构建完善的内控机制和风险管理制度，提高风险防控能力，有效地避免和减少特殊款项的风险。
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银行存款查询、冻结和扣划操作指引
银行存款查询、冻结和扣划操作指引司法和行政机关查询、冻结、扣划银行及金融机构存款、资金是我们在实际工作中经常遇到的问题，有时因效力或者程序等问题理解的差异，强制执行机关同金融机构之间经常出现争执，甚至因矛盾激化而发生人身冲突以及拘留﹑罚款等后果，所以正确认识并处理好金融机构存款、资金的查询、冻结、扣划问题，在金融业务实践中具有一定的现实意义。
一、中国人民银行发布的《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》等法律、法规摘录的相关要点：（一）金融机构办理协助查询业务时，经办人员应当核实执法人员的有效工作证件，以及有权机关县团级以上（含，下同）机构签发的协助查询存款通知书。
（二）金融机构办理协助冻结业务时，经办人员应当核实以下证件和法律文书：1.有权机关执法人员的工作证件；2.有权机关县团级以上机构签发的协助冻结存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；3.人民法院出具的冻结存款裁定书、其它有权机关出具的冻结存款决定书。
（三）金融机构办理协助扣划业务时，经办人员应当核实以下证件和法律文书：1.有权机关执法人员的工作证件；2.有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；3.有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。
1（四）金融机构在协助冻结、扣划单位或个人存款时，应当审查以下内容：1.“协助冻结、扣划存款通知书”填写的需被冻结或扣划存款的单位或个人开户金融机构名称、户名和账号、大小写金额；2.协助冻结或扣划存款通知书上的义务人应与所依据的法律文书上的义务人相同；3.协助冻结或扣划存款通知书上的冻结或扣划金额应当是确定的。
如发现缺少应附的法律文书，以及法律文书有关内容与“协助冻结、扣划存款通知书”的内容不符，应说明原因，退回“协助冻结、扣划存款通知书”或所附的法律文书。
有权机关对个人存款户不能提供账号的，金融机构应当要求有权机关提供该个人的居民身份证号码或其它足以确定该个人存款账户的情况。
冻结扣划管理制度
冻结扣划管理制度一、冻结扣划管理制度的基本内容1. 冻结扣划的范围冻结扣划管理制度主要针对公司的资金管理进行规范和监督，包括每个部门、项目的资金使用情况、资金流动情况等。
同时也包括对公司员工的奖金、福利、工资等的管理和发放。
2. 冻结扣划的流程冻结扣划制度的流程主要包括资金冻结、资金扣划和资金解冻三个环节。
在资金冻结环节，财务部门根据公司需求，决定对某项资金进行冻结，需要经过相关部门的审批。
在资金扣划环节，财务部门根据实际情况，将需要扣划的资金划拨至指定账户，以实现对资金的管理和控制。
在资金解冻环节，财务部门根据公司需要或相关部门的申请，将冻结的资金解冻，进一步处理。
3. 冻结扣划的标准冻结扣划管理制度的标准主要包括资金冻结的条件、资金扣划的依据和资金解冻的审批标准。
公司需明确资金冻结的条件，确保资金的安全和有效管理；资金扣划的依据需明确，避免“未经核实”或“随意扣划”等情况的发生；资金解冻需经过相应部门的审批，确保公司的决策和运营能够得到有效控制。
4. 冻结扣划的责任冻结扣划管理制度的责任主要包括总经理、财务总监、财务部门、各部门主管等相关责任人的责任。
总经理需对冻结扣划管理制度的实施负最终责任，确保公司的财务管理规范和有效；财务总监需制定相关规范和制度，确保公司的资金管理体系的建立和追踪；财务部门需具体执行相关规定，确保制度的有效实施；各部门主管需配合执行相关规定，确保公司的财务安全和运营顺利。
5. 冻结扣划的监督冻结扣划管理制度的监督主要包括内部监督和外部监督。
内部监督主要通过公司内部的财务部门、审计部门等部门的监督，确保公司的冻结扣划规范和有效；外部监督主要通过公司外部相关单位、政府机构、第三方审计机构等的监督，确保公司的资金管理方面符合相关法规和制度标准。
二、冻结扣划管理制度的实施方式1. 设立专门的财务监管部门公司应设立专门的财务监管部门，对公司的资金管理实行全面监督和管理。
该部门应具备专业的财务知识和丰富的管理经验，能够有效检查、监督和管理公司的资金流动情况，确保资金安全和有效使用。
冻结扣划知识
一、什么是协助查询、冻结和扣划？按照中国人民银行的规定，协助查询是指金融机构依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或个人存款的金额、币种以及其他存款信息告知有权机关的行为。
协助冻结是指金融机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。
协助扣划是指金融机构依照法律的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。
本文所述的协助查询、冻结、扣划均是指金融机构依法协助有权机关查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的行为。
二、何谓“有权机关”？“有权机关”具体有哪些部门？有权机关是指依照法律、行政法规的明确规定，有权查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位。
按照现行法律、行政法规的规定，公安、国家安全机关、检察院、法院、税务、海关、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关以及监察机关、军队监察机关、审计机关、工商行政管理机关、证券监管管理机关计14个机关和部门均属于“有权机关”。
三、办理邮政储蓄业务的邮政企业，是否和商业银行等金融机构一样有义务协助有权机关查询、冻结、划拨单位和个人在邮政企业的存款？办理邮政储蓄业务的邮政企业及农村（城市）信用社、财务公司在广义上和商业银行、政策性银行一样都属于金融机构的范畴，有义务协助有权机关查询、冻结、划拨单位和个人在邮政企业的存款。
四、金融机构协助查询、冻结和扣划工作应当遵循什么原则？1，依照法律、行政法律的规定给予协助的原则。
2，按照中国人民银行的规定规范化协助的原则。
3，参照金融机构内部规章制度及时协助的原则。
4，不损害客户合法权益的原则。
五、金融机构协助查询、冻结和扣划工作应当以哪些法律规定或规律性意见为最基本依据？1，基本法。
《商业银行法》、《刑事诉讼法》、《民事诉讼法》、《行政诉讼法》。
哪些账户不能强制冻结、扣划？
哪些账户不能强制冻结、扣划？1、金融机构存款准备金、备付金不得冻结扣划。
依据：《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定》第34条：“被执行人为金融机构的，对其交存在人民银行的存款准备金和备付金不得冻结和扣划，但对其在本机构、其他金融机构的存款……”2、社会保险基金不得冻结、扣划。
依据：《关于在审理和执行民事、经济纠纷案件时不得查封、冻结和扣划社会保险基金的通知》(法【2000】19号)“……各地人民法院在审理和执行民事、经济纠纷案件时，不得查封、冻结和扣划社会保险基金;不得用社会保险基金偿还社会保险机构及其下属企业的债务。
各地人民法院如发现有违反上述规定的应当及时依法予以纠正。
”3、国有企业下岗职工基本生活保障资金不得冻结、扣划。
依据：《最高人民法院关于严禁冻结或划拨国有企业下岗职工基本生活保障资金的通知》(法【1999】228号)“……国有企业下岗职工基本生活保障资金是采取企业、社会、财政各承担三分之一的办法筹集的，由企业再就业服务中心设立专户管理，专项用于保障下岗职工基本生活，具有专项资金的性质，不得挪作他用，不能与企业的其他财产等同对待。
各地人民法院在审理和执行经济纠纷案件时，不得将该项存于企业再就业服务中心的专项资金作为企业财产处置，不得冻结或划拨该项资金用以抵偿企业债务。
各地人民法院应对已审结和执行完毕的经济纠纷案件做一下清理，凡发现违反上述规定的，应当及时依法予以纠正。
”4 、国库库款不得冻结、扣划。
依据：中国人民银行《关于对查询、冻结、扣划国库库款有关问题的复函》﹝银函[1999]48号)“根据《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国国家金库条例》的规定，国库负责办理国家预算资金的收入和支出，各级国库库款的支配权属于本级政府财政部门。
除法律、行政法规另有规定外，未经本级政府财政部门同意，任何部门、单位和个人都无权动用国库库款或者以其他方式支配已入国库的库款。
因此，中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》(银发[1993]356号)中查询、冻结、扣划的存款范围不包括国库库款。
银行存款查询、冻结和扣划操作指引
（一）金融机构办理协助查询业务时，经办人员应当核 实执法人员的有效工作证件， 以及有权机关县团级以上 （含， 下同）机构签发的协助查询存款通知书。
（二）金融机构办理协助冻结业务时，经办人员应当核 实以下证件和法律文书：
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（四）金融机构在协助冻结、扣划单位或个人存款时， 应当审查以下内容：
1. “协助冻结、扣划存款通知书” 填写的需被冻结或扣 划存款的单位或个人开户金融机构名称、户名和账号、大小 写金额；
2. 协助冻结或扣划存款通知书上的义务人应与所依据 的法律文书上的义务人相同；
3. 协助冻结或扣划存款通知书上的冻结或扣划金额应 当是确定的。如发现缺少应附的法律文书，以及法律文书有 关内容与 “协助冻结、扣划存款通知书” 的内容不符，应说 明原因，退回“协助冻结、扣划存款通知书”或所附的法律 文书。
单位名称
查询
ห้องสมุดไป่ตู้冻结
扣划
单位 个人 单位 个人 单位 个人
人民法院
有权 有权 有权 有权 有权 有权
4
税务机关
有权 有权 有权 有权 有权 有权
海关
有权 有权 有权 有权 有权 有权
人民检察院
银行存款查询、冻结和扣划操作指引
司法和行政机关查询、 冻结、扣划银行及金融机构存款、 资金是我们在实际工作中经常遇到的问题，有时因效力或者 程序等问题理解的差异，强制执行机关同金融机构之间经常 出现争执，甚至因矛盾激化而发生人身冲突以及拘留﹑罚款 等后果， 所以正确认识并处理好金融机构存款、 资金的查询、 冻结、扣划问题，在金融业务实践中具有一定的现实意义。
登记表应当在协助办理查询、冻结、扣划手续时填写， 并由有权机关执法人员和金融机构经办人签字。
冻结与扣划知识点
知识点：取自《中国邮政储蓄银行个人人民币储蓄业务制度2014年版》第六章第六节冻结与扣划第四百六十九条协助冻结是指邮政储蓄机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。
第四百七十条协助冻结分为账户冻结和金额冻结。
账户冻结是将客户分户账进行全额锁定，账户冻结期间客户不得办理任何使分户账余额减少的业务，同时也不得办理存款证明等业务；金额冻结的，其被冻结部分不得办理任何账务类交易。
第四百七十一条轮候冻结是有权机关申请对已被其他有权机关账户冻结的账户进行账户冻结时，邮政储蓄机构依次按照送达协助冻结通知书的先后顺序进行排列。
当有效冻结失效后，排列在先的冻结自动转化为有效冻结的行为。
第四百七十二条续冻是对已经冻结的账户，在未解冻前由原冻结机构申请到期后继续冻结的行为。
对于生效的冻结只能办理一次续冻，对于未生效的续冻不能再次办理续冻。
续冻生效前，对续冻前已生效的冻结做解冻结，该续冻同时失效。
第四百七十三条超额冻结指有权机关要求协助冻结的金额高于存款人账户内资金余额的冻结。
第四百七十四条协助扣划是指邮政储蓄机构依照法律规定以及有权机关扣划的要求，将个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨至指定账户的行为。
第四百七十五条协助扣划根据扣划金额分为全额扣划和部分扣划。
全额扣划是将账户全部金额进行的扣划；部分扣划是将账户余额中部分金额进行的扣划。
第四百七十六条协助扣划根据有权机关要求，付息方式分为付息和不付息。
付息时，扣划金额产生的利息随同扣划金额划至扣划有权机关指定账户；不付息时，扣划金额产生的利息归于客户。
第四百七十七条冻结在存款人账户开户县（市）内任一网点或上级机构办理，续冻、轮候冻结、解冻结在原受理机构办理；扣划在存款人账户开户地市内任一网点办理。
第四百七十八条在网点办理冻结、续冻、轮候冻结、解冻结和扣划时均需支行（局）长授权，在管理机构办理冻结、续冻、轮候冻结、解冻结时需司法主管授权。
查询、冻结和扣划法律知识
二、具有存款查冻扣行为的法定权限的机关
• （二）公安、检察、安全、军队保卫部门、监狱保卫部门和海关走私 侦查局只有查询和冻结存款的权力。
• l997《刑事诉讼法》第117条规定：“人民检察院、公安机关根据侦 查犯罪的需要，可以依照规定查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款。” 同时，《刑事诉讼法》还赋予了安全机关、军队保卫部门、监狱保卫 部门在进行刑事侦查时，也可以享有同公安机关相同的权力。第4条 规定：“国家安全机关依照法律规定，办理危害国家安全机关的刑事 案件，行使与公安机关相同的职权。”第225条规定： “军队保卫部 门对军队内部发生的刑事案件行使侦查权。对罪犯在监狱内犯罪的案 件由监狱进行侦查。军队保卫部门、监狱办理刑事案件，适用本法的 有关规定。”
②协助冻结存款通知书上的义务人应与所依据的法律文书上的义 务人相同；
③协助冻结存款通知书上的冻结金额应当是确定的。如发现缺少 应附的法律文书，以及法律文书有关内容与“协助冻结存款通知书” 的内容不符，应说明原因，退回“协助冻结存款通知书”或所附的法 律文书。
四、查扣冻的程序
• D、涉及到内控程序的处理：银行在协助冻结存款过程中， 涉及内控制度中的核实、授权和审批工作时，应当严格按 内控制度及时办理相关手续，不得拖延推诿。 E、银行在接到人民法院的协助冻结通知书后，向当 事人通风报信，致使当事人转移存款的，法院有权责令该 金融机构限期追回，逾期未追回的，按照民事诉讼法第一 百零二条的规定予以罚款、拘留；构成犯罪的，依法追究 刑事责任，并建议有关部门给予行政处分。
• 4．个人关于住房公积金的查询。国务院《住房公积金管理条例》 ﹝1999年3月17日施行）中第36条规定：“职工、单位有权查询本人、 本单位住房公积金的缴存。提取情况，住房公积金管理中心、受委托 银行不得拒绝。”这样，职工就可以以个人名义查询本单位在银行的 住房公积金存款，开个人查询非本人存款之先河。
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一、什么是协助查询、冻结和扣划？
按照中国人民银行的规定，协助查询是指金融机构依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或个人存款的金额、币种以及其他存款信息告知有权机关的行为。
协助冻结是指金融机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。
协助扣划是指金融机构依照法律的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。
本文所述的协助查询、冻结、扣划均是指金融机构依法协助有权机关查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的行为。
二、何谓“有权机关”？“有权机关”具体有哪些部门？
有权机关是指依照法律、行政法规的明确规定，有权查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位。
按照现行法律、行政法规的规定，公安、国家安全机关、检察院、法院、税务、海关、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关以及监察机关、军队监察机关、审计机关、工商行政管理机关、证券监管管理机关计14个机关和部门均属于“有权机关”。
三、办理邮政储蓄业务的邮政企业，是否和商业银行等金融机构一样有义务协助有权机关查询、冻结、划拨单位和个人在邮政企业的存款？
办理邮政储蓄业务的邮政企业及农村（城市）信用社、财务公司在广义上和商业银行、政策性银行一样都属于金融机构的范畴，有义务协助有权机关查询、冻结、划拨单位和个人在邮政企业的存款。
四、金融机构协助查询、冻结和扣划工作应当遵循什么原则？
1，依照法律、行政法律的规定给予协助的原则。
2，按照中国人民银行的规定规范化协助的原则。
3，参照金融机构内部规章制度及时协助的原则。
4，不损害客户合法权益的原则。
五、金融机构协助查询、冻结和扣划工作应当以哪些法律规定或规律性意见为最基本依据？
1，基本法。
《商业银行法》、《刑事诉讼法》、《民事诉讼法》、《行政诉讼法》。
2，相关单行法。
如《海关法》、《监狱法》、《行政监察法》。
3，国务院《金融违法行为处罚办法》。
4，最高人民法院和中国人民银行联合发布的《关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知》。
5，中国人民银行《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》。
六、包括邮政储蓄机构、信用社在内的金融机构在宏观上应从哪几个方面做好有权机关的查询、冻结和扣划工作？
1，建立健全相关规章制度，确立依法、正确、及时协助的意识。
2，确定专职部门或专职人员，熟练掌握相关法律规定、操作规程和协助技能。
3，坚持和完善登记备案制度，对协助的时间、地点、协助人员、协助原因、协助过程、协助结果，有权机关的名称、执法人员姓名、证件号码、据以协助的裁判法律文书名称、案号、协助查询、冻结、扣划的时间和金额、当事人姓名（储户姓名）及相关批准的领导职务、姓名等逐一登记。
并由有权机关执法人员和金融机构经办人签字予以确认。
4，注意保守国家秘密和储户存款秘密，对单位存款，除国家法律、行政法规另有规定外，金融机构有权拒绝任何单位和个人查询。
对个人存款，除国家法律另有规定外，邮政储
蓄机构有权拒绝任何单位和个人查询。
上述4个方面是相互联系地，规章制度是前提，专职人员是关键，登记备案是防范法律风险、规避法律责任的有效途径，保守国家秘密和储户秘密是金融机构职责所在和做好协助查询、冻结、扣划工作的内在要求。
七、有权查询的机关一定有权冻结、有权扣划吗？
不一定。
根据现行法律规定，只有人民法院、税务机关和海关三部门有权查询、冻结和划拨单位或个人在金融机构的存款，其它司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位均无权划拨单位或个人在金融机构的存款。
金融机构对人民法院、税务机关和海关三家以外的机关和部门要求划拨单位或个人存款的，不予执行。
公安机关、国家安全机关、人民检察院、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关根据案件需要有权查询和冻结单位或个人在金融机构的存款，但不得划拨。
监察机关和军队监察机关有权查询单位和个人在金融机构的存款，但无权冻结和扣划。
审计、工商行政管理及证券监管管理三机关仅有权查询单位在金融机构的存款，无权冻结和扣划。
对个人存款则无权查询、冻结和扣划。
八、协助有权机关办理查询、冻结、扣划工作后，是否应及时通知相关当事人（储户）？
金融机构在协助有权机关办理完毕查询存款手续后，有权机关要求予以保密的，金融机构应当保守秘密。
一般情况，有权机关在冻结、扣划当事人存款后应当及时通知当事人。
金融机构在协助有权机关办理完毕冻结、扣划存款手续后，根据业务需要可以通知存款单位或个人。
九、划拨和扣划有无区别？有权机关能否以扣划的名义要求金融机构直接提取现金？
有权机关在办理扣划手续时，无论数额大或小，邮政储蓄机构只能按照有权机关指定的账户进行划拨，不得提取现金。
划拨和扣划对有权机关办理扣划业务时没有本质的区别，划拨是扣划的唯一方式。
有权机关以扣划的名义要求金融机构提取现金，不符合法律的规定，金融机构依法不予协助。
十、有权机关要求金融机构查询某单位存款情况，必须提供存款单位账号吗？
有权机关在查询单位存款情况时，只提供被查询单位名称而未提供账号的，金融机构应当根据账户管理档案积极协助查询，没有所查询的账户的，应如实告知有权机关。