工资业务处理

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薪酬业务处理实验报告

一、实验目的本次实验旨在使学生熟悉薪酬业务处理的基本流程，掌握计算应付工资、实发工资、工资发放、工资结算、工资分配等操作，提高学生在文员、会计工作岗位中处理职工薪酬业务的工作能力。

二、实验内容1. 计算应付工资2. 计算实发工资3. 发放工资4. 工资结算的业务处理5. 工资分配的业务处理6. 上缴社会保险费与缴存住房公积金的业务处理7. 支付职工教育经费和工会经费的业务处理8. 支付职工福利费的业务处理9. 向职工发放自产产品的业务处理10. 以外购商品发给职工的业务处理11. 企业将自有资产无偿提供给职工使用的业务处理12. 企业将租赁资产无偿提供给职工使用的业务处理三、实验步骤1. 准备实验资料：收集相关企业薪酬制度、工资标准、社会保险及住房公积金缴费标准、职工福利费标准等资料。

2. 计算应付工资：a. 根据职工工资标准，计算职工每月应发工资；b. 根据职工加班、奖金、补贴等，计算职工每月应发工资总额；c. 根据职工请假、病假等，扣除应扣工资。

3. 计算实发工资：a. 根据计算出的应付工资，扣除个人所得税、社会保险、住房公积金等应扣款项；b. 计算职工每月实发工资。

4. 发放工资：a. 准备工资发放表，包括职工姓名、工号、应发工资、实发工资等；b. 通过银行转账或现金发放工资。

5. 工资结算的业务处理：a. 根据工资发放表，编制工资结算汇总表；b. 核对工资发放情况，确保无误。

6. 工资分配的业务处理：a. 根据工资结算汇总表，编制工资分配汇总表；b. 将应付职工薪酬分配计入各有关成本、费用。

7. 上缴社会保险费与缴存住房公积金的业务处理：a. 根据社会保险及住房公积金缴费标准，计算企业应缴纳的社会保险费和住房公积金；b. 将应缴纳的社会保险费和住房公积金汇入指定账户。

8. 支付职工教育经费和工会经费的业务处理：a. 根据职工教育经费和工会经费标准，计算企业应缴纳的职工教育经费和工会经费；b. 将应缴纳的职工教育经费和工会经费汇入指定账户。

《电算化会计》形成性考核无纸化考试系统09任务工资业务处理操作答案

电大专科电算化会计形成性考核操作指导 09任务工资业务处理【考核要求】以账套主管“11 王方”的身份完成工资管理的操作。

用户名“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。

【考核内容】 1. 设置工资项目答案：选择“打开[工资]应用程序” 输入用户各“11” 输入密码“1” 修改操作日期“2011-01-31” 单击“确定” 1.设置工资项目：单击选择左侧的“工资管理” 单击上部导航栏的“工资项目”单击“增加”按钮输入项目名称“交通补助” 双击类别区域后下拉菜单选择类别“数字” 设置长度8（默认不需设置）双击后单击两次向上调节按钮设置小数位数“2” 双击后选择增减项“增项” 2. 设置工资项目计算公式答案：选择对话框上部“公式设置”标签“工资项目”栏下选择“增加” 选择工资项目“交通补助” 在“交通补助公式定义”处输入“iff(人员类别=”销售人员”,1000,500)”（所有符号均为英文半角）单击“公式确认” 单击“确认” 3. 录入人员档案答案：单击上部导航栏右端的“人员档案” 单击“”按钮增加人员输入人员编号“402” 输入人员姓名“辛晨” 选择部门名称“研发中心” 选择人员类别“开发人员” 选择银行名称“工商银行” 输入银行账号“20110101009” 勾选“属性”中的“中方人员”和“计税”（默认不用设置）单击“确认” 单击“取消”以关闭人员档案增加对话框单击“”按钮退出人员档案设置窗口 4. 录入工资数据并进行工资计算、汇总答案：单击中部的“工资变动” 录入辛晨的岗位工资6000并回车单击“”退出按钮，系统提示需要计算和汇总时单击“是” 5. 工资分摊设置计提类型名称：应付工资答案：单击“工资分摊” 单击“工资分摊设置” 单击“增加” 输入计提类型名称“应付工资” 单击“下一步” 双击“部门名称”栏，选择部门名称“研发中心” 选择“确定” 选择人员类别“开发人员” 输入借方科目“5301” 输入贷方科目“2211” 单击“完成” 单击“返回” 6. 生成工资分摊凭证部门选择“研发中心”；要求明细到工资项目；合并科目相同、辅助项相同的分录。

职工薪酬业务流程

会计分录：
借：制造费用－职工薪酬－社会保险等
工程施工－间接费用－职工薪酬－社会保险等
生产成本—基本生产成本等
管理费用—职工薪酬等
贷：应付职工薪酬-社会保险费-XX保险-本年计提上缴数
月末，会计机构根据用工工时表等资料，编制“职工薪酬分配表”作为工资分配入账依据。
借：制造费用－职工薪酬－工资
工程施工－间接费用－职工薪酬－工资
职工薪酬业务流程
流程
具体业务处理
1
财务部门账务处理
财务部门取得人力资源部门开具的工资结算单，工资结算单应有主管领导、相关部门负责人及经办人签字，并加盖单位印章。财务人员再根据审核无误的工资结算单、资金支付审批单等编制记账凭证。
会计分录：
借：应付职工薪酬-实发工资-基本工资/年功/奖励/津贴等
应付职工薪酬-住房费用-住房公积金（单位承担部分）工资表扣除的个人四金）
其他应付款-住房公积金（单位及个人合计数）
财务部门复核人员审核记账凭证，并与工资结算单核对，检查编制是否正确，现金或银行存款科目金额是否与工资结算单实际发放工资总额一致。
月末编制工资附加费计提明细表，按工资总额的一定比例计提各项工资附加费，并进行会计核算。（见附件**）
生产成本—基本生产成本等
管理费用—职工薪酬等
贷：应付职工薪酬-工资等

事业单位工作人员的工资套改及日常业务处理说明

2、管理人员按本人现聘用的管理岗位（任命的职务）执行相应的岗位工资标准。具体办法是：聘用在厅级正职岗位的人员，执行3级职员岗位工资标准；聘用在厅级副职岗位的人员，执行4级职员岗位工资标准；聘用在处级正职岗位的人员，执行5级职员岗位工资标准；聘用在处级副职岗位的人员，执行6级职员岗位工资标准；聘用在科级正职岗位的人员，执行7级职员岗位工资标准；聘用在科级副职岗位的人员，执行8级职员的岗位工资标准；聘用在科员岗位的人员，执行9级职员岗位工资标准；聘用在办事员岗位的人员，执行10级职员岗位工资标准。
由机关调入事业单位，在原单位担任的行政职务，如与现聘管理岗位职
务层次相同或高于现聘岗位职务层次的，其任职年限可合并计算，但不能与现聘专业技术岗位合并计算任职年限；
由国有企业调入事业单位的人员，在原单位担任的行政职务，如与现聘管理岗位职务层次相同或高于现聘管理岗位职务层次，其任职年限可合并计算，但不能与现聘专业技术岗位合并计算任职年限；在原单位聘任的专业技术职务，如与现聘专业技术岗位职务层次相同或高于现聘专业技术岗位层次，其任职年限可合并计算，但不能与现聘管理岗位合并计算任职年限。
三是套改年限。是指工作年限与不计算工龄的在校学习时间合并计算的年限。计算套改年限时的工作年限，是指从本人工作的当年起根据实际工作时间按年度累加计算至2006年的年限，其中工作年限如有间断的，应按周年周月扣除间断时间（工作间断时间是指，按照国家现行规定不能计算工龄的时间）；还应扣除1993年以来除见习期外年度考核不计考核等次或不合格的年限。折算的工龄不计算为套改年限。
二、岗位绩效工资制度的实施事业单位实行岗位绩效工资制。岗位绩效工资由岗位工资、
薪级工资、绩效工资和津贴补贴四部分组成，其中岗位工资和薪级工资为基本工资。

薪资管理系统业务处理工资变动及分摊设置 (ERP系统应用)

贷方科目 222107 222107 222107 222107 222107 222107
2.工资分摊设置
计提工资转账分录一览表(表2）：
分摊构成设置（计提比例100%）
部门名称
人员类别
项目
借方科目
经理室、财务部、仓储部企业管理人员工资分配基数
660201
采购部
采购人员工资分配基数
660201
660203
660103
510109
500102（货架） 500102（仓储笼
）
221105 221105 221105 221105 221105
2.工资分摊设置
计提公司—住房公积金转账分录一览表(表7）：
分摊构成设置（计提比例12%）
部门名称
人员类别
项目
借方科目
贷方科目
经理室、财务部、仓储部企业管理人员五险一金计提基数
400
400 400 200 6200
福利补贴 400 400 400 400 400 400 400 400 400
400 400 400
400 400 400 6000
缺勤天数
1 3 2
6
1.工资数据变动
直接录入工资数据
基本工资、奖金、岗位工资、缺勤天数
“替换”工资数据
福利补贴
2.工资分摊设置
分摊构成设置（计提比例21%）
部门名称
人员类别
项目
借方科目
贷方科目
经理室、财务部、仓储部企业管理人员五险一金计提基数
660203
221105
采购部销售部一车间、二车间一车间二车间
采购人员销售人员车间管理人员生产人员生产人员

实验十一薪资管理日常业务处理

实验十一：工资系统日常业务处理【实验目的】：掌握日常业务、工资分摊及月末处理的操作【实验内容】：1、工资系统日常业务处理2、工资分摊及月末处理3、工资系统查询4、工资系统结账【实验资料】：一、在“业务处理——工资变动”录入相关工资项目，并进行“计算”二、在“业务处理——扣缴所得税”的设置：1.对应工资项目：为“应发合计”2.修改税率表：纳税基础数为：2000元，附加费用：0。

3. 由于修改了所得税扣缴基数，因此此时，再进入“业务处理——工资变动”——“计算”，更新数据。

三、月末进行分配工资费用。

1.赋予“洪亮”2009年度薪酬管理的权限。

2.由洪亮进行“业务处理——工资分摊”的设置。

计提方式：按部门计提进行“工资分摊设置”(1)已知人员类别有经理人员，管理人员，营销人员，临时人员，部门除了市场部的人员受益费用由“销售费用-工资费用”承担外，其余部门都为“管理费用-工资费用”。

因此，按部门名称和人员类别，共分为5种情况进行分摊构成设置。

第一种情况：部门名称：市场部人员类别：经理人员项目：应发合计借方科目：销售费用-工资费用。

贷方科目：应付职工薪酬-工资第二种情况：部门名称：行政部、财务部、信息部、采购部、仓储部人员类别：经理人员项目：应发合计借方科目：管理费用-工资费用贷方科目：应付职工薪酬-工资第三种情况：部门名称：行政部、财务部、信息部人员类别：管理人员项目：应发合计借方科目：管理费用-工资费用。

贷方科目：应付职工薪酬-工资第四种情况：部门名称：市场部人员类别：营销人员项目：应发合计借方科目：销售费用-工资费用。

贷方科目：应付职工薪酬-工资第五种情况：部门名称：采购部、仓储部人员类别：临时人员项目：应发合计借方科目：管理费用-工资费用。

贷方科目：应付职工薪酬-工资分摊构成设置如下图：(2)“计提福利费”，计提比例：14%。

分摊构成设置：同“计提本月工资”的分摊构成设置。

完成后，共有2个分摊类型设置。

薪资管理系统的期末业务处理

图6-35 应付工资分摊设置
一、工资分摊设置
（3）单击“确定”按钮，打开“应付工资一览表”，选中“合并科目相同、辅助项相同的分录”复选框；单击“制单”按钮，选择凭证类别为“转账凭证”，生成管理人员应付工资的转账凭证，如图6-36所示；单击“保存”按钮。（4）同理，生成计提工会经费的转账凭证并保存。
图6-34工会经费计提分摊设置
一、工资分摊设置
2. 分配工资费用（1）执行“工资类别”→“打开工资类别”命令，打开“打开工资类别”对话框，选择 “001 管理人员工资”，单击“确定”按钮。（2）执行“业务处理”→“工资分摊”命令，打开“工资分摊”对话框，设置计提费用类型为“应付工资”，核算部门为除“生产部”以外的所有部门，计提会计月份为2016年1月，计提分配方式为“分配到部门”，并选中“明细到工资项目”复选框，如图6-35所示。
图6-37“月末处理”对话框
图6-38工资项目清零提示
要点提示
二、薪资管理系统结账
① 月末结账是将当月数据经过处理后结转至下月。每月工资数据处理完毕后均可进行月末结账操作。有的工资项目的数据每月均不相同，在处理每月工资数据时，均应将其数据清零，然后录入当月的数据，此类项目为清零项目。 ② 月末结账后，系统将对选择不清零的工资项目及其数据予以保存。用户不用每月重新选择这些工资项目。
二、薪资管理系统结账
资管理系统进行结账处理。
操作过程解析
（1）执行“业务处理”→“月末处理”命令，打开“月末处理”对话框，选择结账类别，如图6-37所示。（2）单击“确定”按钮，弹出“是否确认月结，所选清零工资项目将清零？”提示框，如图6-38所示。（3）单击“否”按钮，再单击“确定”按钮，完成月末结账处理。

代发工资业务流程

代发工资业务流程一、代发工资业务分类根据业务处理方式的不同，代发工资业务可分为柜面手工代发、批量代理业务代发和电子银行代发。

1、柜面手工代发工资是指代发工资单位将载有代发工资员工姓名、账号和金额等信息的代发工资清单及代发工资转账支票传递给经办支行（网点），由其在柜面以联机交易方式进行代发工资业务处理。

为减轻柜面压力和增强个人金融业务操作风险的防控能力，各行应尽量不采用柜面手工代发工资。

2、电子银行代发工资是指代发工资单位通过企业电子银行进行工资的自助发放处理。

对具备条件的单位，各行要优先推荐其使用网上银行方式代发工资。

3、批量代发工资业务是指代发工资单位使用我行提供的代发工资数据文件制作工具及企业代理业务客户证书（U 盾或IC卡），编制符合经办行规定格式（应包含代发工资单位员工姓名、账号、金额等信息，且使用证书进行了数字签名）的代发工资数据文件，以传盘的形式传递给受理行；并在代发工资前将代发工资处理数据汇总单（包括代发工资时间、总金额和总笔数等信息，且加盖代发工资单位预留银行签章）、代发工资转账支票等一并传递给受理行，受理行将此代发工资数据文件与数据汇总单上传分行指定的传输网点，由传输网点通过代理业务数据传输系统进行批量发放工资业务处理。

下文主要对批量代发工资业务流程进行介绍。

二、批量代发工资业务准备工作1、与代发工资单位签订“中国工商银行代发工资业务协议书”，明确双方的权利和义务。

2、代发工资单位员工应在我行开立个人结算账户（卡）作为代发工资账户。

3、为代发工资方式的单位开立专用的代发工资内部账户作为资金转出账户。

4、预留代发工资单位签章，网点凭预留银行签章为代发工资单位办理代发工资业务。

5、向单位提供我行代发工资数据文件制作工具及证书。

三、批量代发工资业务数据传输业务流程（一）业务处理流程1、业务受理网点接收代发工资单位传送的票据、代发工资数据文件和汇总清单（应包含代发工资时间、总金额和总笔数等信息）时，应指定专人负责，双人共同办理交接手续。

工资管理工作

工资管理工作
工资管理工作是组织或企业内部的一项重要职能，主要涉及员工工资的计算、发放、调整和相关记录的维护。

以下是工资管理工作的一些关键方面：
1. 工资计算：根据员工的工作时间、薪资结构、绩效等因素，准确计算员工的工资和福利。

2. 工资发放：确保按时、准确地向员工发放工资，包括直接存款、支票或现金等方式。

3. 工资调整：根据员工的绩效评估、职位变动、市场薪资水平等因素，进行工资调整和晋升。

4. 税务和社保处理：负责代扣员工的个人所得税和社会保险费用，并及时缴纳给相关部门。

5. 工资记录维护：保持员工工资信息的准确性和完整性，包括工资变动历史、加班记录、福利待遇等。

6. 报表和分析：生成工资相关的报表，如工资汇总表、部门工资统计等，以便管理层进行决策和预算规划。

7. 合规性：确保工资管理工作符合法律法规和公司政策，包括最低工资标准、劳动法规等。

8. 沟通与咨询：解答员工关于工资、福利、扣除等方面的疑问，提供必要的支持和指导。

银行代发工资业务管理办法

银行代发工资业务管理办法第一章总则第一条为加强代发工资业务管理，促进我行代发工资业务发展，根据《商业银行中间业务暂行规定》，制定本办法。

第二条本办法所指的代发工资业务是指我行受行政、企事业、社会团体等单位委托，使用我行活期存折、存单或储蓄卡，在委托范围内代其发放员工工资、薪金的业务。

第三条本办法所指委托人是指委托我行代其发放员工工资、薪金的行政、企事业、社会团体等单位。

代理人是指我行各分支机构。

第四条代发工资业务属于中间业务。

我行在委托范围内代委托人办理指定委托事项，我行不垫付资金，不承担任何由于工资发放单位劳资纠纷而产生的法律责任。

第五条我行代发工资业务必须与委托人签订代发工资协议，委托单位委托我行办理的代发工资款项及结算账户管理必须符合《人民币银行结算账户管理办法》所规定的内容。

第二章代发工资业务的组织管理第六条我行代发工资业务的管理工作由总行个人金融业务部负责，其主要职能是制定代发工资业务营销管理办法及具体的业务实施细则和管理措施，指导分、支行开展代发工资业务营销工作，协调解决代发工资业务中出现的问题。

代发工资业务的会计核算方法的确定由总行运营管理部负责。

第七条各分、支行须指派专人负责本行代发工资业务的管理及协调，保管本行代发工资协议，做好与委托单位的沟通联系工作。

第三章代发工资业务的操作第八条代发工资委托单位应按照账户管理规定，在我行开立代发工资结算账户，同时与我行签订代发工资协议。

在代发工资协议有效期内，委托单位解除与我行委托关系的，可出具加盖单位公章的书面通知解除与我行的委托关系。

第九条委托单位首次委托我行为其办理代发工资业务，应出示单位负责人、授权经办人及委托单位员工的有效身份证件，同时还需提供加盖委托单位公章或财务专用章的员工开户资料明细清单及电子明细清单（磁介质明细清单），员工开户资料明细清单至少包括员工有效身份证件中记载的姓名、身份证件类型、证件号码三项内容。

第十条委托单位每月应在委托代发工资发放日前，将代发资金划转到在我行开立的批量代付资金账户内，并由专人负责将加盖有委托单位公章或财务专用章的代发明细清单（含电子明细清单），与我行进行妥善交接，并办理交接登记。

工资业绩提成方案(5篇)

工资业绩提成方案（5篇）工资业绩提成方案1第一条目的建立合理而公正的工资制度，以利于调发动工的工作积极性、博起员工的奋斗。

其次条工资构成员工的工资由底薪、提成及年终奖金构成。

发放月薪=底薪+费用提成标准月薪=发放月薪+社保+业务提成第三条底薪设定底薪实行任务底薪，例如：业绩任务额度为10万元/月，底薪3500元/月。

第四条底薪发放底薪发放。

第五条提成设定中国商业界许多公司为了提高利润，降低业务员提成或克扣业务员提成，其实这是老板或高层治理的理念和商业智商问题，提成的安排完全从产品利润上来，即使是低端将要被淘汰的产品，公司再计算利润安排的时候也不得无视业务提成，由于在整个公司运作当中，业务员是付出最多的群体，也是把握公司命运的群体，他们的积极与否关系着公司的生成问题，所以，不管什么样的老板，都是不应当克扣业务员的提成的，提成是他们的动力，也是他们的摩擦力。

国际提成标准：产品价格在100元以下，业务员年销量在10到50万之间，根据提成标准安排比例，提成应设定为销售总额的1—2%提取收入最为合理。

产品价格在100到500元，业务员年销量在50万到150万之间，提成应设定为销售总额的2—5%提取收入最为合理。

产品价格在500到1000元，业务员年销量在100万到500万之间，提成应设定为销售总额的5—10%提取收入最为合理。

产品价格在1000元以上，业务员年销量在1000万以上，提成应设定为销售总额的10%—20%提取收入最为合理。

只有这样，公司的运作才会安康长期，否则公司老板或高层治理理念和商业智商就有问题，公司在不远的将来必将倒闭。

详细操作步骤：1.提成分费用提成与业务提成。

2.费用提成设定为1-20%。

3.业务提成设定为4%。

4.业务员超额完成任务：任务局部费用提成1%，业务提成0%；超额局部费用提成2%，业务提成4%5.业务员未完成任务额：没有业务提成只有底薪，费用提成实行分段制0.5-1%。

0-20xx0元费用提成0%；20xx0-40000费用提成0.5%；40000-50000元费用提成1%。

工资挂账处理流程

一、根据签收的职工工资单，并编制相关的记账凭证，按照实发工资数额借记“应付职工薪酬－应付职工工资”，贷记“银行存款”等科目。

二、个人所得税一般由单位按工资薪金所得扣除，并代缴申报。

每月发放工资前从个人收入中扣缴个人所得税，其中一部分是税前收入，则应注明，以免产生误解。

一般来说，这部分应作为劳务收入入账，如果个人作为雇主聘用的会计人员或其他职工人员的单位，应付职工的工资包含这些，此时计提或发放的会计分录做法与其他普通薪金一致即可。

三、如果在会计核算中根据相关法律法规要求直接提取个人所得税代扣金额的话，应该注意以下几点：首先在职工的工资单上单独列出税前和税后金额；其次应在职工发放工资当月就代扣并申报个人所得税；再次应在应付职工薪酬账户中单设明细账户进行核算，以便在应付工资期满时直接从应付职工薪酬中直接扣除。

此外在给员工实际扣缴过程中应当规范扣缴凭证。

四、需不需要开具税务发票主要看是否正常业务的需要。

代发工资的操作如上所述并不是必要的，如果不属于正常的生产经营活动一般不必代扣个人所得税及开具发票。

但在税收关系中凡是有关资金的业务均有可能需要发票或其他的证明文件，在此问题中自然应该适用的相关税种也是税收收入以及所附的相关法律条款，这一条款和具体发票
相关的内容要求具体解读就是将需要缴纳的个人所得税分离出来的必要工作之一。

五、代发工资业务一般由银行提供服务，如果企业与银行签订了相关协议，那么企业只需告知银行即可。

如果没有签订协议，则企业需要与银行协商具体的操作事宜。

协商一致后，企业可以按照协商的具体内容进行操作。

银行代发工资工作情况汇报

银行代发工资工作情况汇报尊敬的领导：我是XX银行工资代发部门的一名员工，我通过这封报告向您汇报近期我所在部门的工作情况。

一、日常工作内容1. 工资数据统计与核对我们部门每月需要对员工工资数据进行统计与核对，确保工资信息的准确性。

这一工作需要对银行内部系统数据进行整理和比对，以及与企业客户的数据进行核对。

在此过程中，我们需要确保数据的准确、完整和安全。

2. 工资代发处理工资代发工作主要包括工资的发放、转账和查询等操作，我们需要根据企业客户提供的工资表进行相关操作，并及时处理员工的工资代发事宜。

在此过程中，我们要确保工资的安全性和及时性，有效地解决员工的工资问题。

3. 客户服务及解决问题在工作过程中，我们还要与企业客户进行沟通，及时解决他们的问题和需求。

有时候会遇到一些涉及资金的问题，我们要及时协调解决，确保客户的利益。

二、工作中遇到的困难及解决办法1. 数据处理压力大由于银行工资代发业务量大，我们部门每月需要处理大量的工资数据，这给我们的数据统计和核对工作带来了很大的工作压力。

为了解决这一难题，我们采取了分工合作、提高工作效率等办法，缓解了工作压力。

2. 客户需求多样化不同企业客户的工资代发需求各不相同，有些客户需要定制化的解决方案。

我们需要不断学习和提升自己的专业能力，灵活处理不同客户的需求，确保能够满足客户的要求。

三、工作总结与展望通过我们的努力，过去几个月我们部门的工作取得了一定的成绩。

我们不断提升自己的专业素养，提高了工作效率和服务质量，客户满意度也有所提高。

但是，仍然存在着一些问题和不足，比如一些复杂的工资问题需要更多的专业知识和经验来处理，我们需要进一步学习和提升个人素质。

未来，我们将继续努力，不断提升自己的专业水平，增强服务能力，更好地服务企业客户，提高工资代发工作质量。

同时，我们也将加强团队协作，优化流程，提高工作效率，从而更好地完成部门的工作目标。

相信在部门领导的指导下，在全体员工的共同努力下，我们的工作一定会迈向一个新的高度。

薪资日常业务处理

薪资日常业务处理
一、薪资日常业务
（三）个人所得税的计算与申报（4）在“新增个人所得税报表”对话框中，选择所在地区名称，输入报表名称，如图8-26所示。
图8-26 “新增个人所得税报表”对话框
薪资日常业务处理
一、薪资日常业务
（三）个人所得税的计算与申报（5）银行代发。
图8-27 选择本单位开户银行
三、期末结转
（1）月末结转
（2）年末结转
薪资日常业务处理
三、期末结转
图8-32 薪资月末结转清零
图8-31 薪资月末结转
图8-33 薪资月末结转完毕提示框
薪资日常业务处理
四、薪资报表的生成
（一）工资报表数据的生成
（1）在“业务工作”栏中，执行“人力资源 ”→“统计分析 ”→“账表 ”→“我的账表 ”命令即可，如图8-34所示。
薪资日常业务处理
薪资日常业务处理
一、薪资日常业务二、薪资凭证的生成三、期末结转四、薪资报表的生成
薪资日常业务处理
一、薪资日常业务
（一）工资类别管理（二）工资变动管理
（三）个人所得税的计算与申报
薪资日常业务处理
一、薪资日常业务
（一）工资类别管理
（1）如果在建立薪资账套时进行参数设置或修改参数设置，选择处理多个工资类别，那么在“业务工作”窗口中执行“人力资源”→“薪资管理”→“工资类别”→“新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”对话框，输入新建工资类别的名称，单击“下一步”按钮，然后单击“选定全部部门”选项或逐个单击需要选择新建工资类别所包含的部门，最后单击“完成”按钮，完成新建工资类别操作，如图8-13至图8-16所示。
薪资日常业务处理