会计信息化(用友u810.1教学课件-项目四 薪资管理汇编
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用友U8V10.1--薪资管理系统业务处理(ppt文档可编辑修改)
岗位说明
【W02黄小明】根据工资分摊设置生成计提个人所得税的转 账凭证。
操作指导 详见教材P413
业务四：发放工资
业务描述 岗位说明 操作指导 赛题链接
业务描述
2016年1月30日，根据工资分摊设置，发放职工工资。取得 与业务相关的原始单据。
业务描述
岗位说明
【W02黄小明】根据工资分摊设置完成发放职工工资的会计 凭证。
薪资变动及分摊设置
理
薪资分摊业务处理
操作指导 详见教材P418
业务二：查询个人所得税申报表
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，查询个人所得税申报表。
岗位说明
【W02黄小明】查询薪资管理系统账表。
操作指导 详见教材P420
业务三：查询银行代发表
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，查询银行代发一览表。
岗位说明
【W02黄小明】查询薪资管理系统账表。
操作指导 详见教材P421
业务四：查询工资发放条
业务描述 岗位说明 操作指导
业务描述
2016年1月31日，查询本月员工薪资发放条。
岗位说明
【W02黄小明】查询薪资管理系统账表。操作指导 详见 Nhomakorabea材P422
本章小结
薪资管理系统初始化
薪
资 管
岗位说明
【A01李金泽】设置个人所得税扣税依据。
操作指导 详见教材P402
赛题链接
【任务1.9】将个人所得税扣税基数调整为3500元、附加 费用调整为4800元，并根据个人所得税率表调整代扣个人 所得税计算表。
实训二 薪资变动及分摊设置
业务一：工资数据变动 业务二：工资分摊设置
《会计信息化教程》(用友ERP-U8V10.1)(第二版) 课程教学标准
《会计信息化教程》课程标准一、课程定位“会计信息化”课程是普通高等院校和职业院校会计专业的专业核心课程之一，是现代会计的重要组成部分，是融计算机科学、管理科学、信息科学和会计科学为一体的交叉学科，是实践性很强的应用性课程。
本课程主要学习会计信息化的基本知识及企业会计信息化管理软件运用的基本技能。
通过本课程的学习与训练，使学生掌握会计信息化的基本原理、企业信息化管理软件的基本架构及总账、报表、工资、固定资产、供销存系统及往来、存货核算等系统的操作方法，能运用软件为企业会计信息化管理提供服务。
二、培养目标本课程培养适应信息化需要、符合市场经济要求、既具有会计理论知识又具有较强的计算机操作和会计信息化系统操作技能的复合型高级应用性人才。
三、课程目标1.能根据企业实际需要选择适用的会计信息化系统软件，建立核算单位账套，配置操作员并进行财务分工（操作员以及角色设置），能够对会计软件进行一般维护或对软件参数进行设置。
2.能熟练应用财务管理（总账）系统进行初始设置、凭证处理、账表查询、转账凭证定义及生成、期末处理等操作。
的初始设置、工资变动、工资分摊及期末处理等操作。
4.能熟练掌握固定资产管理系统初始设置、固定资产变动、折旧计提、固定资产增加与减少、期末处理等操作。
5.能熟练掌握供应链系统及相关的应收、应付、库存、核算处理系统的操作分工、操作流程及操作方法。
6.能熟练运用财务报表系统进行报表格式定义和报表公式定义，编制出合乎规范的财务报表。
系统运行中出现的常见问题，并熟练掌握各模块逆操作技能。
8.具备一定的继续学习能力和分析解决问题的能力，能利用软件的操作手册及其它相关资料，解决日后在工作中遇到的实际问题。
四、前导课程本课程的前导课程有《基础会计》《企业会计》《大学生计算机文化基础》等。
五、设计思路1．本课程标准总体设计思路是，打破以传授理论知识为主要特征，以软件模块为单位的传统学科课程模式；转变为以工作任务为引导的，以业务处理流程为线索的课程模式，让学生在完成具体业务自始至终处理流程的过程中，掌握操作技能并构建相关理论体系，形成会计信息化职业能力。
会计信息系统用友U.八薪资管理PPT课件
7.设置计算公式：
第一步，设置各个工资类别所包含的工资项目：
财务会计|工资管理|设置|工资项目设置|工资项目设置选项卡；
第二步，设置计算公式（普通型，函数型）
财务会计|工资管理|设置|工资项目设置|公式设置选项卡。
会计软件的应用
第十章
日常业务处理
工资变动 扣缴所得税 工资分摊
薪资管理
会计软件的应用
增加其他类别：需要先做一步操作 财务会计|工资管理|工资类别|关闭工资类别；
然后利用 财务会计|工资管理|工资类别|新建工资类别
进行类别增加。 注意：部门设置必须正确，否则影响人员档案的录入
会计软件的应用
第十章
薪资管理
二、工资系统初始化
2.2 建立基础档案
2.人员附加信息：
先点击“增加”按钮，然后单击“栏目参照”的下 三角按钮，当栏目列于“信息名称”中时，点击“增加” 即可。
薪资管理
会计软件的应用
第十章
四、月末处理
薪资管理
1.月末处理
方法：财务会计|工资管理|业务处理|月末处理
注意：如果处理多个工资类别，则应打开工资 类别分别进行月末处理。
2.反结账
方法：财务会计|工资管理|业务处理|反结账 （账套主管）
会计软件的应用
第十章
薪资管理
谢谢使用！
会计软件的应用
谢谢观看！
第十章
三、日常业务处理
薪资管理
3.1 工资变动
准备工作：已设置好工资项目和计算公式
第一次使用工资系统时，必须将所有人员的基 本工资数据录入系统，每月发生的工资数据变动也 在此录入。
先录入工资数据，然后单击“计算”按钮，计 算全部工资项目内容。
会计软件的应用
第一步，设置各个工资类别所包含的工资项目：
财务会计|工资管理|设置|工资项目设置|工资项目设置选项卡；
第二步，设置计算公式（普通型，函数型）
财务会计|工资管理|设置|工资项目设置|公式设置选项卡。
会计软件的应用
第十章
日常业务处理
工资变动 扣缴所得税 工资分摊
薪资管理
会计软件的应用
增加其他类别：需要先做一步操作 财务会计|工资管理|工资类别|关闭工资类别；
然后利用 财务会计|工资管理|工资类别|新建工资类别
进行类别增加。 注意：部门设置必须正确，否则影响人员档案的录入
会计软件的应用
第十章
薪资管理
二、工资系统初始化
2.2 建立基础档案
2.人员附加信息：
先点击“增加”按钮，然后单击“栏目参照”的下 三角按钮，当栏目列于“信息名称”中时，点击“增加” 即可。
薪资管理
会计软件的应用
第十章
四、月末处理
薪资管理
1.月末处理
方法：财务会计|工资管理|业务处理|月末处理
注意：如果处理多个工资类别，则应打开工资 类别分别进行月末处理。
2.反结账
方法：财务会计|工资管理|业务处理|反结账 （账套主管）
会计软件的应用
第十章
薪资管理
谢谢使用！
会计软件的应用
谢谢观看！
第十章
三、日常业务处理
薪资管理
3.1 工资变动
准备工作：已设置好工资项目和计算公式
第一次使用工资系统时，必须将所有人员的基 本工资数据录入系统，每月发生的工资数据变动也 在此录入。
先录入工资数据，然后单击“计算”按钮，计 算全部工资项目内容。
会计软件的应用
会计信息化(用友U8V10.1版)子项目3.2工资日常业务
任务要求：日照泽瑞服饰有限责任公司2016年1月份银行代发
情况所示，请生成银行代发一览表，并做相关账务处理。
部门
发放工资
办公室、财务部，生产中心 采购部 销售部 生产中心 仓储中心
管理人员 采购人员
销售人员 生产人员 仓储人员
工资总额（100%）
借方 221101 221101
贷方 100201 100201
任务描述
操作指导
注意问题
任务6
任务6：复核薪资系统凭证并记账
任务要求：对薪资系统生成的凭证进行出纳签字、审核并记账
。
子项目3.2：薪资日常业务
知识回顾 框架告知
任务布置与实施 总结提高
任务描述
操作指导
注意问题
任务2
任务2：工资变动
任务要求：本月人员的工资数据如下，请进行录入工作
姓名 李天昊 高洁 马娟 张珍 宋丽丽 苏立伟 赵亮 黎明 王强 郑文 张林 刘艳 黄雨 张红
基本工资 8000 3500 5000 3500 3000 3500 2000 2000 3500 2800 3000 2000 2000 2000
项目三：日常经济业务核算
子项目3.2：薪资日常业务
子项目3.2：薪资日常业务
知识回顾 框架告知
任务布置与实施 总结提高
总账业务 凭证处理 凭证查询
子项目3.2：薪资日常业务
知识回顾 框架告知
任务布置与实施 总结提高
教学目标 重点难点 任务目录
教学目标
重点难点
任务目录 框架告知
能力目标：能完成工资薪金日常数据的变动、银行代发、个税表
生产人员 500102 221101
仓储人员 660204 221101
会计信息化教程用友ERP-U8V10.1版课程设计
会计信息化教程用友ERP-U8V10.1版课程设计一、课程概述随着信息化的发展，会计信息化已经成为企业信息化建设的重要组成部分。
在企业信息化建设的过程中，ERP系统是不可或缺的一部分。
而其中用友ERP-U8是国内较为常见的一款ERP系统，也是用友公司重点推广的一款产品。
本课程定位于会计信息化专业的本科生，旨在通过学习用友ERP-U8v10.1版，为学生提供一定的实践操作能力与理论基础，从而为学生日后的工作生活打下坚实的基础。
二、课程内容本课程以用友ERP-U8v10.1版为主要教学工具，主要包括以下内容：1. 用友ERP-U8环境配置在本单元中，我们将介绍用友ERP-U8v10.1版的安装环境，包括数据库的安装与配置、软件的安装等。
安装好用友ERP-U8v10.1版之后，我们将通过实例操作学习用友ERP-U8v10.1版的基本操作，包括简单（采购、销售、库存等）功能的了解与使用。
2. 用友ERP-U8财务会计功能模块本单元将对用友ERP-U8财务会计功能模块进行详细的介绍。
我们将通过实际操作学习用友ERP-U8财务会计的各项功能，包括账户设置、科目设置、凭证录入、报表打印等。
3. 用友ERP-U8成本管理功能模块在本单元中，我们将详细介绍用友ERP-U8成本管理功能模块。
通过实际操作学习用友ERP-U8成本管理的各项功能，包括成本核算、成本汇总等。
4. 用友ERP-U8财务运营管理功能模块本单元将介绍用友ERP-U8财务运营管理功能模块。
通过实际操作学习用友ERP-U8财务运营管理的各项功能，包括财务分析、资金计划等。
三、教学目标本课程旨在通过实际操作和理论学习，使学生掌握用友ERP-U8v10.1版的基本操作知识和能力，掌握会计信息化的基本理论和技术方法。
同时，本课程将加强学生的实践能力和团队协作精神，为企业信息化建设提供有力的人才支持和服务。
四、教学方式与评估本课程采用多种教学方式，包括课堂讲授、实验操作、案例分析等。
用友U8人事薪资管理培训PPT课件
数据采集
数据采集是指人员信息采集，即将人员上报盘中的信息，读 入至系统中。
人员调动
实现人员在不同工资类别之间的调动转换。
1典.2藏术PPT语说明
2.术语说明
工资类别
指根据不同情况而设置的工资数据管理类别。
薪资项目
薪资计算维护的项目，包括系统预置项目、用户自定义项目 。如应发合计、代扣税、基本工资、福利扣款等。
薪资标准
适合本公司的薪资制度、薪资结构以及薪资标准。包括薪资 标准表、薪资标准公式两种类型。
1典.3藏应PPT用角色
典藏PPT
用友U8-人事薪资管理培训
课典程藏P说PT 明
课程名称
薪资管理
课程总学时
1小时
授课对象 初级顾问
课程编码 课程类别
3B0017 专业能力-产品能力-U8 （大类-分类-产品线）
学习目标 掌握薪资业务和应用
预备知识 人事管理
1、《薪资管理》授课PPT 课件内容 2、《薪资管理》录屏课件
3、《薪资管理》课后练习题
2 薪资计算公式
工资项目
定义工资项目的名称、类型、宽度，可根据业务需要自定义 。系统已预置部分固定项目。
计算公式设置
薪资计算公式 取数公式
分摊设置
3典.2藏业PPT务介绍-日常业务
3薪资人员档案
薪资人员
用于登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门、人员 类别等信息，员工的增减变动都必须先在本功能中处理。 人员调出:本月人员发生离职等业务，不再发放工资，此种情 况可在人员档案中勾选调出，月末处理后，在下一期间，该 人员从薪资人员档案删除。 人员停发工资:如有人员停薪留职等，在某些月份不发放工资 ，则，此种情况可在人员档案中勾选停发，月末处理后，在 下一期间，该人员仍为停发状态 是否计税 是否外籍 是否计件人员
数据采集是指人员信息采集，即将人员上报盘中的信息，读 入至系统中。
人员调动
实现人员在不同工资类别之间的调动转换。
1典.2藏术PPT语说明
2.术语说明
工资类别
指根据不同情况而设置的工资数据管理类别。
薪资项目
薪资计算维护的项目，包括系统预置项目、用户自定义项目 。如应发合计、代扣税、基本工资、福利扣款等。
薪资标准
适合本公司的薪资制度、薪资结构以及薪资标准。包括薪资 标准表、薪资标准公式两种类型。
1典.3藏应PPT用角色
典藏PPT
用友U8-人事薪资管理培训
课典程藏P说PT 明
课程名称
薪资管理
课程总学时
1小时
授课对象 初级顾问
课程编码 课程类别
3B0017 专业能力-产品能力-U8 （大类-分类-产品线）
学习目标 掌握薪资业务和应用
预备知识 人事管理
1、《薪资管理》授课PPT 课件内容 2、《薪资管理》录屏课件
3、《薪资管理》课后练习题
2 薪资计算公式
工资项目
定义工资项目的名称、类型、宽度，可根据业务需要自定义 。系统已预置部分固定项目。
计算公式设置
薪资计算公式 取数公式
分摊设置
3典.2藏业PPT务介绍-日常业务
3薪资人员档案
薪资人员
用于登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门、人员 类别等信息，员工的增减变动都必须先在本功能中处理。 人员调出:本月人员发生离职等业务，不再发放工资，此种情 况可在人员档案中勾选调出，月末处理后，在下一期间，该 人员从薪资人员档案删除。 人员停发工资:如有人员停薪留职等，在某些月份不发放工资 ，则，此种情况可在人员档案中勾选停发，月末处理后，在 下一期间，该人员仍为停发状态 是否计税 是否外籍 是否计件人员
用友管理信息化课堂-薪资管理(ppt 36页)
2、工资数据维护
•对某个人的某项数据进行修改
•对某批人的某项数据进行调整：[替换]功 能
•工资项目的计算公式设置，掌握“iff()” 函数
3、代扣个人所得税处理
• 个人所得税税率设置 •个人所得税纳税申报表设置 •个人所得税扣税试算
课间10分钟
4、薪资发放
•现金发放：人员档案的银行设置为“空”
制造费用（5101）
贷方科目 应付职工薪酬 （221101） 应付职工薪酬 （221101） 应付职工薪酬 （221101） 应付职工薪酬 （应 22付110职1）工 薪 酬 （应 22付110职1）工 薪 酬 （221101） 应付职工薪酬 （221101） 应付职工薪酬 （221101）
6、工资数据查询
生产工人
银行代发账号 11022033001 11022033002 11022033003 11022033004 11022033005 11022033006 11022033007 11022033008 11022033009
案例：工资项目
工资项目 基本工资 职务补贴 福利补贴 交通补贴 奖金 缺勤扣款 住房公积金 缺勤天数
•银行代发：人员档案的银行设置一定要有 名称与账号，否则系统就视为现金发放 银行文件格式设置、传输文件设置、文件 传输操作
5、工资凭证生成
•以人员类别、人员部门为标准设置对应 的会计科目
•生成凭证时的操作员必须是在总账系统 有权制单的人,日期必须大于或等于当前 总账系统会计期的最大凭证日期.
案例：
该公司今年才成立，由于人数不多，工资 发放的情况也比较简单，他们使用工行代发工 资。
案例：基础档案
编号 001 002 003 004 005 006 007 008 009
会计信息化课件的项目五 薪资管理35页PPT
薪资管理-初始设置
建立工资账套
扣税设置
选择“代扣税”，系统自 动添加工资项目“代扣税”
薪资管理-初始设置
建立工资账套
扣零设置
1、扣零处理时每次发 放工资将零头扣下，积 累取整，于下次工资发 放时补上，系统在计算 工资时将依据“扣零至 元”、“扣零至角”、 “扣零至分”进行扣零 计算。
2、选择扣零，系统自 动在固定工资项目中增 加“本月扣零”和“上 月扣零”两个项 目。
薪资管理-日常业务处理
账表查询及凭证查询
账表查询
凭证查询
标记“记账”字样，表明凭证已经在总账系统中执行审核记账操作。 如果“记账”标志后的凭证要执行修改，可以直接单击“冲销”按钮，
系统生成一张红字金额凭证；未审核记账标记凭证的修改，可以单击 “删除”按钮，总账系统中查看凭证时，左上角会出现“作废”红色 字样。
打不开。 系统根据工资项目设置的“增减项”属性，自动给出“应发
合计”、“扣款合计”和“实发合计”计算公式，用户不能 在公式定义文本框中进行固定工资项目公式的修改和删除。 定义工资项目的计算公式要符合逻辑，系统将对公式的合法 性进行检验，不符合 逻辑关系，系统将给出错误提示。 定义公式时要注意公式的先后顺序，先得到的数据应先设置 公式，如计税工资公 式应在养老保险金和请假扣款公式之后。应发合计、扣款合 计和实发合计应是公式定义框中的最后三个公式，并且实发 合计的公式要在应发合计和扣款合计公式之后。
工资管理系统与其他系统关系图
薪资管理-薪资管理系统的操作流程
启动工资管理系统
建立工资账套
初始设置
建立工资类别 *
人
员
部门选择 *
信
息
复
人员档案管理
会计信息化(用友u810.1)教学课件-项目四 薪资管理.ppt
了解薪资管理的功能，理解薪资管理与其他系统的关系
掌握薪资管理操作流程
掌握薪资管理初始化内容和薪资管理初始化操作方法 掌握职工工资及所得税计算、日常数据处理以及薪资管 理期末业务处理操作。
一、薪资管理的功能
薪资管理系统适用于各类企业、行政事业单位进行
工资核算、工资发放、工资费用分摊、工资统计分 析和个人所得税核算等。可以与总账系统集成使用， 将工资凭证传递到总账中；可以与成本管理系统集 成使用，为成本管理系统提供人员的费用信息。
1.此处所设置的工资项目是针对所有工资类别所需
要使用的全部工资项目。
2.系统提供若干常用工资项目供参考，可选择输入。
小
对于参照中未提供的工资项目，可以双击“工资项 目名称”栏直接输入。
提
3.设置工资项目一定要注意其“增减项”属性。若
为“增项”，则系统自动将其列为“应发合计”项
示
目的组成部分；若为“减项”，则系统自动将其列
初始设置
业务处理
统计分析报 表业务处理
单类别工资核算应用方案
• 如果企业中所有员工的工资发放项目相同，工资计算 方法也相同，则可以对全部员工进行统一的工资核算， 此时选用单类别工资核算方案，可提高系统运行效率。
多类别工资核算应用方案
• 如果企业存在不同类别人员，如企业需要分别对在职 人员、退休人员、离休人员进行工资核算，或者企业 需要将临时工同正式工区别开来，还有可能企业每月 进行多次工资发放，月末需要统一核算，或工资发放 时使用多种货币等，则需要选用系统提供的多类别工 资核算应用方案。
建立工资账套
参数设置
计件工资是按计 件单价支付劳动 报酬的一种形式。 由于对计时工资 和计件工资核 算方法不同，因 此在薪资管理中 对于企业是否存 在计件工资特别 设置了该选项。 选中，系统自动 在工资项目中显 示“计件工资” 项目。
掌握薪资管理操作流程
掌握薪资管理初始化内容和薪资管理初始化操作方法 掌握职工工资及所得税计算、日常数据处理以及薪资管 理期末业务处理操作。
一、薪资管理的功能
薪资管理系统适用于各类企业、行政事业单位进行
工资核算、工资发放、工资费用分摊、工资统计分 析和个人所得税核算等。可以与总账系统集成使用， 将工资凭证传递到总账中；可以与成本管理系统集 成使用，为成本管理系统提供人员的费用信息。
1.此处所设置的工资项目是针对所有工资类别所需
要使用的全部工资项目。
2.系统提供若干常用工资项目供参考，可选择输入。
小
对于参照中未提供的工资项目，可以双击“工资项 目名称”栏直接输入。
提
3.设置工资项目一定要注意其“增减项”属性。若
为“增项”，则系统自动将其列为“应发合计”项
示
目的组成部分；若为“减项”，则系统自动将其列
初始设置
业务处理
统计分析报 表业务处理
单类别工资核算应用方案
• 如果企业中所有员工的工资发放项目相同，工资计算 方法也相同，则可以对全部员工进行统一的工资核算， 此时选用单类别工资核算方案，可提高系统运行效率。
多类别工资核算应用方案
• 如果企业存在不同类别人员，如企业需要分别对在职 人员、退休人员、离休人员进行工资核算，或者企业 需要将临时工同正式工区别开来，还有可能企业每月 进行多次工资发放，月末需要统一核算，或工资发放 时使用多种货币等，则需要选用系统提供的多类别工 资核算应用方案。
建立工资账套
参数设置
计件工资是按计 件单价支付劳动 报酬的一种形式。 由于对计时工资 和计件工资核 算方法不同，因 此在薪资管理中 对于企业是否存 在计件工资特别 设置了该选项。 选中，系统自动 在工资项目中显 示“计件工资” 项目。
《会计信息化》薪资管理
工资系统初始设置
系统初始设置
定义计算公式：对“数值型”的 项目定义计算公式。应发工资
扣款合计 实发工资
图中公 式说明
工资系统初始设置
◆ 岗位工资计算公式的设置：
IFF(人员类别=“企业管理人员”，800 ，
IFF(人员类别=“辅助车间人员”，700， 750)
◆说明：该公式表示如果人员类别是
企业管理人员的人员，则他的岗位工资 是800元，如果人员类别是辅助车间人员 的人员，则他的岗位工资是700元，其他 各类人员的岗位工资均为750元
工资核算基本功能
基本功能 结构
工资管理系统概述
工资核算基本功能
工资管理系统概述
基本功能 说明
◆系统初始化：它是整个工资核算的核心。其设置的好坏 直接影响工资核算其它模块的正常使用，因此操作者应给 予充分的重视 ◆工资数据编辑：是指对人员的调入、调出及工资数据的 变化而引起的工资数据增、减、修改的操作 ◆工资计算汇总：是指对工资数据计算项目的计算、按部门 级别进行工资汇总、费用的计提 ◆个人所得税计算：我国规定单位职工的个人所得税由企业 代扣代缴，因此，工资核算系统应具备计算并代扣个人所得 税的功能 ◆工资数据输出：主要包括工资结算表、工资结算汇总表、 工资分配汇总表、转账凭证等的输出
设置所得税纳税基数： 2000；3200
定义报表表头：一般 分为单层、双层和复杂
三种格式
工资数据的编辑
编辑所有职工 工资数据
也可选定某个职 工进行页编辑
工资日常核算
工资计算与分摊
◆计算—产生工资条 和工资结算单 ◆汇总—产生工资汇总表 ◆计提和分摊—工资附加费 计提表和工资费用分配表
工资数据的编辑 进入工资分摊
U8-薪资管理
工资变动处理难：日常工资数据经常会调整变动，如工资项目增减、（平常水电
费扣发、事病假扣发、奖金等） 业务变动难以处理。 扣缴个人所得税计算难：如何准确、快捷的核算、代扣缴所得税是日常工资管理 的难点和重点。如多次发放工资如何准确计算及扣缴个人所得税。 工资费用分摊难：如何准确的将工资费用根据用途进行分配以供财务账处理，是 每个财务人员不得不面临的难点问题。 工资现金发放的不安全：传统工资现金发放的方式多有现金安全的问题，如何有 效利用现在银行的服务，进行工资代发是企业财务人员工作量的有效途径。
调资处理流程查看人事变动通知指定处理业务删除通知选择调资业务类别或查询选人指定参与计算的标准及计算顺序修改试算审核记入薪资档案薪资变动档案依据新标准发放工资别员工的薪资调整可直接在薪资档案模块修改
U8薪资管理
用友软件股份有限公司广东区 2011年10月
薪资管理介绍 薪资管理难点 薪资管理特点 薪资管理价值 平台总特点是什么?
核算工资时，需要从人力资源系统获取相关数据。
如根据绩效考核得分计算奖金，根据出勤情况计算加班费、缺勤扣款、 出差补贴，根据到职日期计算工龄工资等等。
注：在此我们主要介绍作为单独应用的情况。
解决什么问题-薪资管理难点
不同的工资核算方式：每个企业对工资的核算方式各不相同一（如统一核算、人 员分类核算、多次发放一次统一核算等等），如何满足不同的企业的这种核算需 要，是每个企业的难点。
薪资管理是什么?
U8薪资管理系统适用于各类企业、行政事业单位进行工资核算、工资发放、工资费用分摊、
工资统计分析和个人所得税核算等。可以与总账系统集成使用，将工资凭证传递到总账中；可 以与成本管理系统集成使用，为成本管理系统提供人员的费用信息。
用友U8(V10.1)财务业务第6章 薪资管理
人员档案
设置职工与工资发放有关的基本信息
人员类别 停发 调离 中方人员 计件工资
处理职工增减变动情况
6.2工资类别下的基础档案设置
工资项目
只能选择工资账套中已设置的工资项目
公式设置
固定工资项目：根据设置 的增减项自动给出 计算公式要符合逻辑 定义公式时要注意先后顺序
如何进行计件工资处理？
在人员档案对话框中，有一个“计税”复选框，什么情
况下需要去掉“计税”选中标记呢？
6.2 工资管理系统的日常业务处理
工资变动 个人所得税的计算与申报 工资分摊 工资分钱清单 银行代发 工资数据查询统计
6.2工资管理系统日常业务处理
工资数据管理
筛选：对象是职工工资记录 过滤：对象是职工工资项目
6.2工资管理系统日常业务处理
工资数据管理
页编辑：按个人快速输入数据
资相关业务，那它与总账之间又怎样进行业务区隔呢？
如果企业同时使用总账和薪资系统，那么与职工薪资有 关的业务全部在薪资管理系统处理，并生成业务凭证传 递给总账系统，总账中不再手工填制该类凭证。
6.2 薪资管理认知-主要功能
薪资管理系统的主要功能
工资类别管理 人员档案管理 薪资数据管理 薪资报表管理
计件工资统计
6.2工资管理系统期末处理
月末处理-月末结转
注意事项
工资类别汇总后 只有主管有权 1-11月份，打开各个工资类别分别进行结转 选择清零项目
思考题
薪资管理系统的基本功能有哪些？ 哪些情况需要使用多工资类别进行管理？
如何进行代扣个人所得税的处理？
设置职工与工资发放有关的基本信息
人员类别 停发 调离 中方人员 计件工资
处理职工增减变动情况
6.2工资类别下的基础档案设置
工资项目
只能选择工资账套中已设置的工资项目
公式设置
固定工资项目：根据设置 的增减项自动给出 计算公式要符合逻辑 定义公式时要注意先后顺序
如何进行计件工资处理？
在人员档案对话框中，有一个“计税”复选框，什么情
况下需要去掉“计税”选中标记呢？
6.2 工资管理系统的日常业务处理
工资变动 个人所得税的计算与申报 工资分摊 工资分钱清单 银行代发 工资数据查询统计
6.2工资管理系统日常业务处理
工资数据管理
筛选：对象是职工工资记录 过滤：对象是职工工资项目
6.2工资管理系统日常业务处理
工资数据管理
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资相关业务，那它与总账之间又怎样进行业务区隔呢？
如果企业同时使用总账和薪资系统，那么与职工薪资有 关的业务全部在薪资管理系统处理，并生成业务凭证传 递给总账系统，总账中不再手工填制该类凭证。
6.2 薪资管理认知-主要功能
薪资管理系统的主要功能
工资类别管理 人员档案管理 薪资数据管理 薪资报表管理
计件工资统计
6.2工资管理系统期末处理
月末处理-月末结转
注意事项
工资类别汇总后 只有主管有权 1-11月份，打开各个工资类别分别进行结转 选择清零项目
思考题
薪资管理系统的基本功能有哪些？ 哪些情况需要使用多工资类别进行管理？
如何进行代扣个人所得税的处理？
会计信息化(用友u810.1)教学课件-项目四 薪资管理
在进行月末处理后，如果发现还有一些业务或其他 事项要在已进行月末处理的月份进行账务处理，可 以由“账套主管”以下月日期登录，执行“反结账” 功能。
反结账操作必须以下月日期登录，如已将2017年1 月进行薪资管理月末结账，反结账必须在2017年2 月份登录才能执行。 如果所在月份总账管理已结账，则薪资管理不能反 结账。
（一）设置个人所得税申报表栏目
（二）计算与申报个人所得税
工资是费用中人工费最主要的部分，还需要对工资 费用进行工资总额的计提、分配及各种经费的计提， 并编制转账会计凭证，传递到总账管理供登账使用。 首次使用工资分摊功能，应先进行工资总额和计提 基数的设置。
当企业完成薪资管理本期日常业务处理后，就要进 行期末处理，如工资项目清零处理、系统结账与反 结账等。
小 提 示
1.此处所设置的工资项目是针对所有工资类别所需 要使用的全部工资项目。 2.系统提供若干常用工资项目供参考，可选择输入。 对于参照中未提供的工资项目，可以双击“工资项 目名称”栏直接输入。 3.设置工资项目一定要注意其“增减项”属性。若 为“增项”，则系统自动将其列为“应发合计”项 目的组成部分；若为“减项”，则系统自动将其列 为“扣款合计”项目的组成部分；若为“其他”， 则既不构成应发合计项目，也不构成扣款合计项目， 仅为其中某个工资项目的计算使用。 4.设置工资项目后，按照项目之间的逻辑顺序可以 按“上移”、“下移”调整先后顺序。
薪资管理日常业务处理适用于企事业单位进行工资 变动、工资分钱清单、扣缴所得税、银行代发和工 资费用分摊处理等业务。与总账管理集成使用，将 薪资管理生成的凭证传递到总账管理中，再进行审 核、记账操作。
会计信息化(用友u810.1)教学-项目三 总账管理
票号ZZW001。
借：银行存款/中行存款 67250
贷：实收资本
67250
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1月8日，采购部白雪采购23英寸液晶屏10台，每台5 000元，材
料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZR001。（不
考虑增值税）
借：原材料/生产用原材料/23英寸液晶屏 50000
贷：银行存款/工行存款
50000
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结算方 资金收付业务中用
式
到的结算方式。
付款条 件
设置企业与往来单 位协议规定的收、 付款折扣优惠方法
开户银 行
设置企业在收付结 算中对应的开户银 行信息
总账、应收、 应付 应收、应付 应收、应付
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任务三 总账管理凭证处理
初始化设置完成后，便可以开始进行日常业务处理 了。
凭证处理是总账管理日常业务中的关键环节，也是 总账管理最基本、最主要的数据来源，凭证的正确 性将直接影响到整个会计信息的质量。
使用项目核算与管理的首要步骤是设置项目档案， 项目档案设置包括：增加或修改项目大类、定义项 目核算科目、项目分类、项目分类结构，并进行项 目目录的维护。
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置
在开始使用总账系统时，应将经过整理的手工账目的期 初余额录入计算机。若企业是在年初建账，则期初余额 就是年初余额，若是年中启用总账系统，则应将各账户 此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚。 例如某企业2017年4月开始启用总账系统，则应将该企 业2017年3月末各科目的期末余额及1-3月的累计发生额 计算出来，准备作为启用系统的期初余额录入到总账系 统中，系统将自动计算出年初余额。若企业是在年初建 账，或不反映启用日期以前的发生额，则期初余额就是 年初数。若科目还有辅助核算，还应整理各辅助项目的 期初余额，以便在期初余额中录入。
薪资管理(会计信息系统)课件
薪资管理(会计信息系统)
*6. 设置计算公式
*在基础设置中，工资项目设置是指本单位各种
工资类别所需要的全部工资项目。
* 由于不同的工资类别，工资发放项目不尽相
同，计算公式亦不相同，因此,在进入某个工资 类别后，应选择本工资类别所需的工资项目， 并为此工资类别的工资项目设置计算公式。
薪资管理(会计信息系统)
薪资管理(会计信息系统)
*日常业务处理
*工资数据录入、修改 *工资计算、汇总、排序 *个人所得税处理 *银行代发
薪资管理(会计信息系统)
*1、工资数据录入、修改、计算、
汇总、排序、替换
* 用于日常工资数据的调整变动以及工资项目增减
等。首次进入本功能前，需先进行工资项目设置， 然后再录入数据。
* 工资项目的增减按“工资项目设置”方法修改；
*1、建立工资账套
*建账工作是整个薪资管理正确运行的基础。建立一个
完整的账套，是系统正常运行的根本保证。
* 当启动薪资管理系统，如所选择账套为首次使用，
系统将自动进入建账向导。
* 选择【业务工作】—【人力资源】模块中的【薪
资管理】子系统。建账向导共分为四个步骤：参数设 置、扣税设置、扣零设置、人员编码。
薪资管理(会计信息系统)
*3. 银行代发
*选择【业务处理】菜单下的【银行代发】，系
统要求选择部门范围
薪资管理(会计信息系统)
薪资管理(会计信息系统)
*期末处理
*需要分摊的费用 *分摊工资费用 *分摊福利费 *分摊工会经费 *分摊职工教育经费 *工资分摊设置 *工资分摊、生成凭证
薪资管理(会计信息系统)
薪资管理(会计信息系统)
*3. 生成凭证
*在应付工资一览表界面中[类别]下拉框中选择
*6. 设置计算公式
*在基础设置中，工资项目设置是指本单位各种
工资类别所需要的全部工资项目。
* 由于不同的工资类别，工资发放项目不尽相
同，计算公式亦不相同，因此,在进入某个工资 类别后，应选择本工资类别所需的工资项目， 并为此工资类别的工资项目设置计算公式。
薪资管理(会计信息系统)
薪资管理(会计信息系统)
*日常业务处理
*工资数据录入、修改 *工资计算、汇总、排序 *个人所得税处理 *银行代发
薪资管理(会计信息系统)
*1、工资数据录入、修改、计算、
汇总、排序、替换
* 用于日常工资数据的调整变动以及工资项目增减
等。首次进入本功能前，需先进行工资项目设置， 然后再录入数据。
* 工资项目的增减按“工资项目设置”方法修改；
*1、建立工资账套
*建账工作是整个薪资管理正确运行的基础。建立一个
完整的账套，是系统正常运行的根本保证。
* 当启动薪资管理系统，如所选择账套为首次使用，
系统将自动进入建账向导。
* 选择【业务工作】—【人力资源】模块中的【薪
资管理】子系统。建账向导共分为四个步骤：参数设 置、扣税设置、扣零设置、人员编码。
薪资管理(会计信息系统)
*3. 银行代发
*选择【业务处理】菜单下的【银行代发】，系
统要求选择部门范围
薪资管理(会计信息系统)
薪资管理(会计信息系统)
*期末处理
*需要分摊的费用 *分摊工资费用 *分摊福利费 *分摊工会经费 *分摊职工教育经费 *工资分摊设置 *工资分摊、生成凭证
薪资管理(会计信息系统)
薪资管理(会计信息系统)
*3. 生成凭证
*在应付工资一览表界面中[类别]下拉框中选择
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款合计公式之后。
薪资管理日常业务处理适用于企事业单位进行工资 变动、工资分钱清单、扣缴所得税、银行代发和工 资费用分摊处理等业务。与总账管理集成使用，将 薪资管理生成的凭证传递到总账管理中，再进行审 核、记账操作。
（一）工资基本数据
第一次使用时，必须将所有人员的基本工资数据录 入，如基本工资。平时每月只对发生变动的工资数 据进行调整。
首次使用工资分摊功能，应先进行工资总额和计提 基数的设置。
当企业完成薪资管理本期日常业务处理后，就要进
行期末处理，如工资项目清零处理、系统结账与反 结账等。
月末结账是将当月数据经过处理后结转至下一个月，
每月工资数据处理完毕后均可进行。由于工资项目， 有的项目是变动的，即每月数据不相同，在对每月 工资处理时，均需将其数据清零，而后输入下一个 月的数据，此类项目即为清零项目。
一、薪资管理的功能
薪资管理系统适用于各类企业、行政事业单位进行
工资核算、工资发放、工资费用分摊、工资统计分 析和个人所得税核算等。可以与总账系统集成使用， 将工资凭证传递到总账中；可以与成本管理系统集 成使用，为成本管理系统提供人员的费用信息。
1、手工数据准备：部门和人员编码的编排方式、 人员类别的划分，企业的工资项目及计算方法， 企业人员的档案、工资数据等等基本信息
建立工资账套
扣零设置
1、扣零处理时每次发放 工资将零头扣下，积累 取整，于下次工资发放 时补上，系统在计算工 资时将依据“扣零至 元”、“扣零至角”、 “扣零至分”进行扣零 计算。 2、选择扣零，系统自动 在固定工资项目中增加 “本月扣零”和“上月 扣零”两个项 目。
企业核算账套、工资账套、工资类别的区别
本功能有部门分钱清单、人员分钱清单、工资发放 取款单三部分，默认系统设置，显示结果。
（一）设置个人所得税申报表栏目
（二）计算与申报个人所得税
工资是费用中人工费最主要的部分，还需要对工资 费用进行工资总额的计提、分配及各种经费的计提， 并编制转账会计凭证，传递到总账管理供登账使用。
人员档案用于登记工资发放人员的姓名、编号、所 在部门、人员类别等信息。其实在“基础档案”中 已经设置人员档案，此时人员档案设置只是将其纳 入薪资管理系统中，以便参与薪资管理系统核算。
人员档案的操作是针对某个工资类别的，即应先打 开相应的工资类别。
在设置中的工资项目设置是本单位所有工资类别所
小提示！ 1.这里只输入没有进行公式设定的项目 的数据，其余各项数据由系统根据计算 公式自动计算生成。 2.如果只对某些项目进行录入，如基本 工资、奖金等，可使用项目“过滤”功 能，选择过滤的项目进行录入数据。
因去年销售部推广产品业绩较好，2017年1月销售部每人增 加奖金500元。
工资分钱清单是按单位计算的工资发放分钱票面额 清单，会计人员根据此表从银行取款并发给各部门。 执行此功能必须在个人数据输入调整完之后，如果 个人数据在计算后又做了修改，须重新执行本功能， 以保证数据正确。
2、账套准备：建立了一个企业核算账套 3、操作员准备：操作员的账套权限 4、模块启用：启用了薪资管理
准备工作
建立工资账套是整个薪资管理系统正确运行的基础。 建立一个完整的账套是系统正常运行的根本保证。 工资账套与系统管理中的账套是不同的概念，系统 管理中的账套是针对整个核算系统，而工资账套则 是针对薪资管理。要建立工资账套，前提是在系统 管理中首先要建立本单位的核算账套。当启动薪资 管理，如所选账套未首次使用，系统将自动建立建 账向导。
建立工资账套
参数设置
计件工资是按计 件单价支付劳动 报酬的一种形式。 由于对计时工资 和计件工资核 算方法不同，因 此在薪资管理中 对于企业是否存 在计件工资特别 设置了该选项。 选中，系统自动 在工资项目中显 示“计件工资” 项目。
建立工资账套
扣税设置
选择“代扣税”，系 统自动添加工资项目 “代扣税”
需要的全部工资项目。由于不同的工资类别，工资 发放项目不尽相同，计算公式也不同。在此应对某 个指定工资类别所需工资项目进行设置，并为此设 置工资项目的计算公式。
1.在定义工资项目计算公式前，必须建好人员类
别和人员档案，否则公式设置页签呈现为“灰
色”，打不开。
小
2.用户不能在公式定义文本框中进行固定工资项 目公式的修改和删除。
工资项目设置即定义工资项目的名称、类型、宽度、 小数及增减项。系统提供了一些固定的工资项目， 是工资账套中必不可少的，包括：应发合计、扣款 合计和实发合计，这些项目不能删除和重命名。若 设置了“代扣税”，则系统在工资项目中自动生成 “代扣税”项目，若设置了“扣零”，则系统在工 资项目中自动生成“本月扣零”和“上月扣零”两 个项目。这些项目也不能删除和重命名。其他各项 可根据企业需要自由设置，如基本工资、奖金、请 假扣款等。
为“扣款合计”项目的组成部分；若为“其他”，
则既不构成应发合计项目，也不构成扣款合计项目，
仅为其中某个工资项目的计算使用。
4.设置工资项目后，按照项目之间的逻辑顺序可以
按“上移”、“下移”调整先后顺序。
银行档案用于设置企业所用的各银行总行的名称和 编码，用于工资、HR、网上报销、网上银行等系统。 可以设置多个发放工资的银行，以适应不同的需要。
提
3.定义工资项目的计算公式要符合逻辑，系统将 对公式的合法性进行检验，不符合逻辑关系，
示
系统将给出错误提示。
4.定义公式时要注意公式的先后顺序，先得到的
数据应先设置公式。如计税工资公式应在养老
保险金和请假扣款公式之后。应发合计、扣款
合计和实发合计应是公式定义框中的最后三个
公式，并且实发合计的公式要在应发合计和扣
1.此处所设置的工资项目是针对所有工资类别所需
要使用的全部工资项目。
2.系统提供若干常用工资项目供参考，可选择输入。
小
对于参照中未提供的工资项目，可以双击“工资项 目名称”栏直接输入。
提
3.设置工资项目一定要注意其“增减项”属性。若
为“增项”，则系统自动将其列为“应发合计”项
示
目的组成部分；若为“减项”，则系统自动将其列