辅仁药业2020年一季度财务状况报告

辅仁药业2020年一季度财务状况报告

一、资产构成

1、资产构成基本情况

辅仁药业2020年一季度资产总额为1,161,338.14万元，其中流动资产为666,794.7万元，主要分布在应收账款、预付款项、存货等环节，分别占企业流动资产合计的56.44%、10.84%和5.6%。非流动资产为494,543.44万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的74.1%、18.36%。

资产构成表

项目名称

2020年一季度2019年一季度2018年一季度

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

总资产1,161,338.1

4

100.00

1,098,553.7

8

100.00 988,006.88 100.00

流动资产666,794.7 57.42 598,221.88 54.46 540,323.37 54.69 长期投资3,297.4 0.28 3,528.82 0.32 4,482.06 0.45 固定资产366,463.45 31.56 369,321.98 33.62 343,193.69 34.74 其他124,782.59 10.74 127,481.11 11.60 100,007.75 10.12

2、流动资产构成特点

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的56.44%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表

项目名称

2020年一季度2019年一季度2018年一季度

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

流动资产666,794.7 100.00 598,221.88 100.00 540,323.37 100.00 存货37,319.59 5.60 65,078.93 10.88 73,683.74 13.64 应收账款376,362.71 56.44 294,266.47 49.19 272,000.41 50.34 其他应收款0 0.00 0 0.00 3,403.85 0.63 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据1,125.91 0.17 9,023.1 1.51 18,266.6 3.38 货币资金4,125.6 0.62 181,576.78 30.35 108,691.96 20.12 其他247,860.9 37.17 48,276.6 8.07 64,276.8 11.90

3、资产的增减变化

2020年一季度总资产为1,161,338.14万元，与2019年一季度的

1,098,553.78万元相比有所增长，增长5.72%。

4、资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：在建工程增加90,807.9万元，应收账款增加82,096.24万元，预付款项增加28,597.28万元，开发支出增加80.42万元，共计增加201,581.84万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他流动资产减少196.14万元，长期投资减少231.42万元，递延所得税资产减少671.29万元，其他非流动资产减少1,414.27万元，无形资产减少

1,893.35万元，固定资产减少2,858.53万元，应收票据减少7,897.2万元，存货减少27,759.34万元，货币资金减少177,451.18万元，共计减少220,372.71万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长18,790.87万元。

主要资产项目变动情况表

项目名称

2020年一季度2019年一季度2018年一季度

数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)

流动资产666,794.7 11.46 598,221.88 10.72 540,323.37 0 长期投资3,297.4 -6.56 3,528.82 -21.27 4,482.06 0 固定资产366,463.45 -0.77 369,321.98 7.61 343,193.69 0 存货37,319.59 -42.65 65,078.93 -11.68 73,683.74 0 应收账款376,362.71 27.9 294,266.47 8.19 272,000.41 0 货币性资产5,251.5 -97.24 190,599.88 50.13 126,958.56 0

二、负债及权益构成

1、负债及权益构成基本情况

辅仁药业2020年一季度负债总额为553,743.53万元，资本金为

62,715.75万元，所有者权益为607,594.6万元，资产负债率为47.68%。在负债总额中，流动负债为465,978.85万元，占负债和权益总额的40.12%；短期借款为239,542.72万元，非流动负债为87,764.68万元，金融性负债占资金来源总额的28.18%。