医院内控手册模板
医院内部控制管理手册
医院内部控制管理手册为了加强货币资金管理，防止被盗，违法违纪现象的发生，下面是店铺精心为你们整理的医院内部控制制度的相关内容，希望你们会喜欢!医院内部控制制度【1】为了加强货币资金管理，防止被盗，违法违纪现象的发生，对货币资金收、支管理作如下规定：一、凡现金管理人员，必须做到每日提取备用金，不得超过银行规定限额。
出纳人员收到现金，每日必须交存银行，不得坐支，不得以“白条”抵充库存现金。
保险柜钥匙必须随身携带。
二、出纳员下班前必须将全部现金(包括找零备用金)存入保险柜，妥善保管，不得超过银行规定的限额。
转账支票，现金支票的使用必须经财务科长审批，印鉴必须交叉保管(或分开管理)。
三、严格控制签发空白支票，特殊情况必须在支票上写明收款单位名称，款项用途、签发日期、规定限额，由领用人在专设登记薄上签章。
作废支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
对于空白收据的管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。
四、记银行日记账与对账必须由两人交叉负责，由对账人制“银行余额调节表”。
五、门诊、住院收款室货币资金的管理1、收费员将当日收入必须足额上缴出纳员，由收款室负责人打出收入日报汇总表上报财务科，财务科由专人对上报的汇总报表进行审核，制单会计对审核无误的汇总报表进行账务处理。
2、收款室负责人、财务科应分别定期或不定期对门诊收费处进行现金盘点，杜绝挪用现金现象的发生。
3、收费员不得借故不打印病人姓名、科室等，打印项目要准确无误，现金、印鉴、票据要妥善保管。
4、每个收费员必须设计算机密码，并且不定期更换密码，不得随意进入他人程序收费，电脑票据号与发票号必须保持一致。
5、收费员应备规定数额的找零备用金(应根据本医院的实际业务量确定)，不得将公、私款混用，不得随意外供或挪用收费款，每日下班前必须将全部现金放入保险柜妥善保管。
六、住院结算处货币资金的管理1、收费员将当日收入必须足额上缴出纳员，由收款室负责人(兼会计)打出收入日报汇总表与现金进行核对，对审核无误的汇总报表进行账务处理。
医院内部控制制度范文模板
医院内部控制制度范文模板医院内部控制制度是为了规范医院经济活动及相关业务活动，有效防范和管控内部运营风险，保障医院资产安全和使用有效，确保财务信息真实完整，提高资源配置和使用效益，根据《行政事业单位内部控制规范》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》等要求，制定本制度。
一、医院内部控制目标1. 保证医院经济活动合法合规。
2. 保证医院资产安全和使用有效。
3. 保证财务信息真实完整。
4. 有效防范舞弊和预防腐败。
5. 提高资源配置和使用效益。
二、医院内部控制原则1. 全面性原则：内部控制应贯穿医院经济活动及相关业务活动的全过程，覆盖所有部门和岗位。
2. 重要性原则：对医院重要经济活动及相关业务活动，应制定切实可行的控制措施。
3. 制衡性原则：内部控制应建立相互制约、相互监督的业务组织形式和职责分工制度。
4. 适应性原则：内部控制应根据医院实际情况和外部环境变化进行适时调整。
5. 成本效益原则：内部控制应在确保有效性的前提下，尽量减少成本。
三、医院内部控制措施1. 组织控制：设立内部控制组织，明确内部控制职责和权限，确保内部控制的有效实施。
2. 制度控制：制定完善的内部管理制度，明确各部门和岗位的职责、权限和操作规程。
3. 预算控制：建立预算管理制度，对医院经济活动进行预算编制、审批、执行和监督。
4. 财务控制：建立健全财务管理制度，对医院财务活动进行统一管理，确保财务信息的真实性和完整性。
5. 运营控制：对医院运营活动进行监督和检查，确保运营风险得到有效控制。
6. 信息技术控制：建立信息技术内部控制制度，确保信息系统的安全、稳定运行。
四、医院内部控制流程1. 风险评估：定期进行风险评估，识别和分析医院经济活动及相关业务活动的风险。
2. 内部控制建设：根据风险评估结果，制定内部控制措施，完善内部控制制度。
3. 内部控制报告：定期编制内部控制报告，反映医院内部控制的有效性和实施情况。
4. 内部控制评价：定期进行内部控制评价，对内部控制的有效性进行监督检查。
某某医院内部控制制度范本
医院内部控制制度范本第一章总则第一条为了加强医院内部控制管理，规范医院经济活动及相关业务活动，防范和管控内部运营风险，根据《行政事业单位内部控制规范》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》等要求，制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部控制管理，包括风险评估、内部控制建设、内部控制报告、内部控制评价等方面。
第三条医院内部控制应以规范经济活动及相关业务活动有序开展为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息化为支撑，实现合法合规、风险可控、高质高效和可持续发展的目标。
第四条医院内部控制应遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制应涵盖医院经济活动及相关业务活动的各个层面和环节。
（二）重要性原则：内部控制应重视对重要经济活动及相关业务活动的控制。
（三）制衡性原则：内部控制应建立相互制约、相互监督的业务组织形式和职责分工制度。
（四）适应性原则：内部控制应根据医院内外环境变化进行调整和优化。
（五）成本效益原则：内部控制应在保证有效性前提下，尽量降低成本。
第二章风险评估第五条医院应建立风险评估机制，对经济活动及相关业务活动进行风险识别、评估和控制。
第六条医院应定期进行风险评估，至少每年进行一次。
外部环境、业务活动、经济活动或管理要求等发生重大变化的，应当及时对经济活动及相关业务活动的风险进行重新评估。
第七条医院内部审计部门或确定的牵头部门应当自行或聘请具有相应资质的第三方机构开展风险评估工作。
风险评估结果应当用于指导内部控制建设和实施。
第三章内部控制建设第八条医院应建立内部控制建设机制，包括单位层面和业务层面的内部控制。
第九条单位层面的内部控制建设主要包括：（一）单位决策机制，内部管理机构设置及职责分工，决策和执行的制衡机制；（二）内部管理制度的健全；（三）关键岗位管理和信息化建设等。
第十条业务层面的内部控制建设主要包括：（一）预算业务；（二）收支业务；（三）采购业务；（四）资产业务；（五）基本建设业务；（六）合同业务；（七）医疗业务；（八）科研业务；（九）教学业务；（十）互联网医疗业务；（十一）医联体业务；（十二）信息化建设业务等。
医院内部控制手册范本
西飞医院内部控制手册一、总则（一）编制目的从完善组织治理和推进标准化管理两个层面来考虑，编制《内部控制手册》，为中航工业西飞工业（集团）有限责任公司的分支机构西安一四一医院（以下简称“医院”）优化流程管控、推进标准化管理提供依据，也为医院开展内部控制工作提供可遵循的标准，同时有效满足医院要求。
概括而言，手册编制旨在实现以下目标：1.建立健全内部控制管理体系。
结合内部控制工作要求，完善医院制度流程管理体系，建立具有医院自身特色的内部控制体系，提高医院经营效率和效果，为合规经营、资产安全和信息真实提供合理保证。
2.固化形成内部控制工作机制。
通过明确医院内部控制的目标原则、职责分工，制定一套规范化的工作流程，提出标准化的业务流程控制要求，配合开展内部控制信息系统建设，并持续培育良好的风险管理文化，以加强内部控制工作，为医院管理规范化和决策科学化提供参照和支持。
3.规范加强内部控制评价工作。
通过规范内部控制评价工作程序和标准，确保评价结果的客观性和可比性；积极利用评价结果确定医院管理改进、审计、监察等监督工作的重点，以提高制度执行力，促进风险预控、过程控制和事后惩戒相结合，全面提升医院管理水平和风险管控能力。
（二）编制原则1.方法性与实用性相结合本手册编制既参考了国际与国内内部控制理论和国内外大型企业的内部控制实践，又立足于医院自身的战略目标和管理特点，力求与现有的管控模式及管理实际相衔接，充分考虑内控工作的可行性与可操作性。
手册内容涵盖内部控制体系建设基本要素和工作环节，对医院开展内控工作提出一套完整的方法论和指导原则；同时制定了具体的操作指引和标准化的工作模板，为医院内控日常工作提供依据。
2.风险预控与业务管理相结合本手册编制贯彻以风险为导向的内部控制理念，将内部控制的工作要求落实到业务活动及流程标准化管理中，明确管理界面、权限规范及关键控制点，提出细化到岗位的控制要求，引导各级责任主体在业务执行上符合医院管控要求。
医院内部控制手册资料
精品文档西飞医院内部控制手册一、总则（一）编制目的从完善组织治理和推进标准化管理两个层面来考虑，编制《内部控制手册》，为中航工业西飞工业（集团）有限责任公司的分支机构西安一四一医院（以下简称“医院”）优化流程管控、推进标准化管理提供依据，也为医院开展内部控制工作提供可遵循的标准，同时有效满足医院要求。
概括而言，手册编制旨在实现以下目标：1.建立健全内部控制管理体系。
结合内部控制工作要求，完善医院制度流程管理体系，建立具有医院自身特色的内部控制体系，提高医院经营效率和效果，为合规经营、资产安全和信息真实提供合理保证。
2.固化形成内部控制工作机制。
通过明确医院内部控制的目标原则、职责分工，制定一套规范化的工作流程，提出标准化的业务流程控制要求，配合开展内部控制信息系统建设，并持续培育良好的风险管理文化，以加强内部控制工作，为医院管理规范化和决策科学化提供参照和支持。
3.规范加强内部控制评价工作。
通过规范内部控制评价工作程序和标准，确保评价结果的客观性和可比性；积极利用评价结果确定医院管理改进、审计、监察等监督工作的重点，以提高制度执行力，促进风险预控、过程控制和事后惩戒相结合，全面提升医院管理水平和风险管控能力。
（二）编制原则1.方法性与实用性相结合本手册编制既参考了国际与国内内部控制理论和国内外大型企业的内部控制实践，又立足于医院自身的战略目标和管理特点，力求与现有的管控模式及管理实际相衔接，充分考虑内控工作的可行性与可操作性。
手册内容涵盖内部控制体系建设基本要素和工作环节，对医院开展内控工作提出一套完整的方法论和指导原则；同时制定了具体的操作指引和标准化的工作模板，为医院内控日常工作提供依据。
2.风险预控与业务管理相结合本手册编制贯彻以风险为导向的内部控制理念，将内部控制的工作要求落实到业务活动及流程标准化管理中，明确管理界面、权限规范及关键控制点，提出精品文档．精品文档细化到岗位的控制要求，引导各级责任主体在业务执行上符合医院管控要求。
医院内部控制手册
医院内部控制手册贯彻执行国家财经法律法规和规章制度，维护国有资产的安全与完整，堵塞管理漏洞，提高我院财务管理水平和会计信息质量，下面是店铺精心为你们整理的财务会计内部控制规定的相关内容，希望你们会喜欢!海南省安宁医院财务会计内部控制规定(试行)为贯彻执行国家财经法律法规和规章制度，维护国有资产的安全与完整，堵塞管理漏洞，提高我院财务管理水平和会计信息质量，根据省卫生厅印发的《省医疗机构财务会计内部控制规定(试行)》，结合我院具体情况，制定本规定。
第一章基本要求财务会计内部控制应当涵盖以下内容：(一)预算控制;(二)收入控制;(三)支出控制;(四)货币资金控制;(五)药品及库存物资控制;(六)固定资产控制;(七)工程项目控制;(八)对外投资控制;(九)债权及债务控制;(十)财务电子信息化控制;(十一)监督检查。
财务会计内部控制应当为实现以下目标提供合理保证：(一)确保国家有关法律法规和医疗机构内部规章制度的贯彻执行;(二)规范经济行为，保证会计资料真实、完整;(三)堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护资产的安全、完整。
财务会计内部控制应当遵循的基本原则：(一)符合国家有关法律法规以及财经财务规章制度;(二)约束单位内部涉及经济事项的所有人员，任何个人都不得拥有超越财务会计内部控制的权力;(三)涵盖单位内部各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督等各个环节;(四)保证单位内部涉及经济事项的部门、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同部门和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督;(五)遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
财务会计内部控制应当采用的基本方法：(一)内部牵制。
单位内部岗位的设置应当体现不相容职务相互分离、相互制衡的要求。
不相容职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务。
医院内部控制制度范本
医院内部控制制度范本第一章总则第一条为了规范医院经济活动和相关业务活动，提高医疗服务质量，防范和控制内部运营风险，根据《行政事业单位内部控制规范》和《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》等相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部控制管理，包括风险评估、内部控制建设、内部控制报告、内部控制评价等方面。
第三条医院内部控制应以公益性原则为基础，实现经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高资源配置和使用效益。
第二章组织架构第四条医院应设立内部控制组织，负责内部控制的统筹规划、组织协调、监督指导和检查评价工作。
第五条医院内部控制组织应由董事会（或院长办公会）、财务部门、审计部门、人力资源部门、医务部门等相关职能部门组成，各职能部门按照职责分工，共同推进内部控制工作的实施。
第三章风险评估与控制第六条医院应建立风险评估机制，对经济活动和相关业务活动进行风险识别、评估和控制。
第七条医院应制定风险评估程序和标准，对各类风险进行识别、评估和分类，确定风险控制措施，并建立风险控制责任制。
第八条医院应根据风险评估结果，制定相应的内部控制措施，防范和控制风险。
第四章内部控制建设第九条医院应建立健全内部控制制度，包括组织架构、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等方面。
第十条医院内部控制制度应具有可操作性和实用性，明确各职能部门的职责和权限，规范工作流程和操作程序。
第十一条医院应根据内部控制制度，制定相应的内部控制措施，确保经济活动和相关业务活动的合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整。
第五章内部控制报告与评价第十二条医院应建立内部控制报告制度，定期向上级主管部门和审计部门报告内部控制工作情况和存在的问题。
第十三条医院应开展内部控制评价工作，对内部控制的有效性和实施情况进行评价，及时发现和纠正存在的问题。
第十四条医院应根据内部控制评价结果，不断完善内部控制制度，提高内部控制水平。
医院基建内控制度手册模板
医院基建内控制度手册模板一、总则第一条为了加强医院基本建设内部控制（以下简称基建内控）工作，规范基本建设行为，提高基本建设质量，根据《中华人民共和国会计法》、《行政单位内部控制规范》等法律法规，制定本手册。
第二条医院基建内控制度手册适用于医院新建、扩建、改建等基本建设工作。
第三条医院基建内控制度手册的制定和实施，应当遵循合法、合规、公开、透明的原则。
第四条医院基建内控制度手册主要包括基本建设项目的立项、设计、招投标、施工、验收、竣工决算等环节的内控要求。
二、立项内控第五条医院基建项目立项应当严格遵循国家法律法规和医院相关规定，进行充分的市场调研和可行性研究，确保项目建设的必要性和可行性。
第六条项目建议书、可行性研究报告等立项文件应当真实、完整、准确地反映项目情况，不得有虚假记载。
第七条项目立项过程中，应当合理预测项目风险，制定应对措施，确保项目顺利实施。
三、设计内控第八条医院基建项目设计应当遵循国家建筑设计规范和医院功能需求，确保设计方案的科学性、合理性和前瞻性。
第九条设计单位应当具备相应的资质， designers应当具备相应的资格。
第十条设计过程中，应当充分考虑项目所在地的环境、气候等因素，确保设计方案的适应性。
四、招投标内控第十一条医院基建项目招投标应当遵循公开、公平、公正的原则，确保投标单位的合法权益。
第十二条招标文件应当明确项目的范围、质量、进度、投资等要求，不得有歧视性、倾向性条款。
第十三条投标单位应当按照招标文件的要求提交投标文件，不得有围标、串标等违法行为。
五、施工内控第十四条施工单位应当严格按照设计文件和施工规范进行施工，确保工程质量。
第十五条施工过程中，应当加强施工现场的管理，确保施工安全、环保、进度等方面的可控。
第十六条施工单位应当定期向医院报告施工进度、质量及安全等情况，医院应当加强对施工单位的监督。
六、验收内控第十七条医院基建项目验收应当严格按照国家验收规范进行，确保项目达到设计要求。
医院内控管理制度手册
第一章总则第一条为加强医院内部管理，提高医疗服务质量，保障医疗安全，根据国家有关法律法规和医院实际情况，特制定本手册。
第二条本手册适用于医院内部所有科室、部门及工作人员。
第三条医院内控管理制度应遵循以下原则：1. 预防为主，防治结合；2. 规范管理，责任明确；3. 严格执行，持续改进。
第二章组织机构及职责第四条医院成立内控管理委员会，负责制定、修订、解释和组织实施内控管理制度。
第五条内控管理委员会下设以下机构：1. 内控办公室：负责内控管理制度的起草、审核、发布和解释工作；2. 内控检查组：负责对医院各部门、科室的内控管理制度执行情况进行监督检查；3. 内控整改组：负责对检查中发现的问题进行整改落实。
第三章内控管理制度内容第六条医疗质量管理制度1. 医疗质量管理委员会负责制定、修订和实施医疗质量管理规章制度；2. 各科室设立医疗质量管理小组，负责本科室医疗质量管理工作；3. 定期对医疗质量问题进行分析研讨，及时向院领导及有关部门反馈，提出改进措施。
第七条药事管理制度1. 医院设立药事管理委员会，负责制定、修订和实施药事管理制度；2. 药剂科负责药品采购、储存、调配、使用等环节的管理；3. 定期对药品质量进行抽检，确保药品安全。
第八条采购管理制度1. 医院设立采购管理委员会，负责制定、修订和实施采购管理制度；2. 采购部门负责医院各类物资的采购、验收、入库、出库等环节的管理；3. 严格执行采购预算，控制采购成本。
第九条财务管理制度1. 医院设立财务管理部门，负责制定、修订和实施财务管理制度；2. 严格执行国家财务会计制度，确保财务收支合法、合规；3. 定期对财务状况进行审计，防范财务风险。
第四章内控管理实施与监督第十条内控管理检查1. 内控检查组定期对医院各部门、科室的内控管理制度执行情况进行监督检查；2. 对检查中发现的问题，及时通报相关部门，督促整改。
第十一条内控管理整改1. 对检查中发现的问题，相关部门应立即进行整改；2. 整改措施应具体、明确、可行；3. 整改完成后，应向内控管理委员会报告。
最全的医院内部控制规范模版
最全最新的医院内部控制规范模版摘要医院作为一种特殊的公共机构，承担着为人民服务的使命。
为了保障医院的正常运行，加强内部管理，医院需要建立一套完善的内部控制规范体系。
本文将介绍一个完善的医院内部控制规范模版，供各医院参考。
背景随着社会的不断发展，医院作为提供医疗服务的重要机构，承担着极其重要的社会责任。
国家对医院的监管也日益严格，要求医院建立严密的内部控制规范，确保医院的透明合法运行，提高服务质量，增强公信力。
目的医院内部控制规范模版的制定旨在：•统一医院内部管理制度和工作流程；•明确各部门职责和工作任务，增强工作效率；•建立完善的内部监管体系，保障医院运行的合规性和安全性；•加强医院对职工和患者的保护，维护医疗服务的稳定性和可持续性。
内容1.基本原则•法律遵从：医院必须遵守中国法律法规，并将其纳入医院的内部管理规范之中；•透明度：医院应当公开其资讯、业务流程和财务（特别是医保资金）等关键业务信息；•分工合作：固定工作岗位，明确职能分工，加强工作协同合作；•制度规范：建立完善的内部管理制度和工作流程，确保制度的严谨性和实用性；•管理规范：按照制度要求实行管理，确保各部门、个人不违反制度；•持续改进：不断总结经验，完善医院内部控制机制和规范。
2.组织管理2.1 职责分工各部门应当制定和公布职责责任矩阵，明确各部门工作任务和职责，建立岗位责任制。
2.2 内部协作各部门之间应当建立联系渠道，加强沟通协调，确保业务交叉时的工作协调。
2.3 招聘管理医院应当建立完善的招聘管理程序，确保招聘程序的公平合法性，选择适合岗位要求的人才。
2.4 培训管理医院应当建立完善的员工培训制度，组织相关部门和个人进行职业能力、技能和知识的培训。
3.财务管理3.1 预算管理医院应当建立预算制度，严格按照预算流程和标准进行预算编制、审核、执行和考核。
3.2 资金管理医院应当建立完善的资金管理制度，明确资金使用的用途、范围和标准，防止资金挪用等违规行为。
医院基建内控制度手册范本
医院基建内控制度手册范本一、总则第一条为了规范医院基本建设（以下简称基建）项目的内部控制（以下简称内控）工作，保证基建项目质量、安全、进度和投资控制等目标的实现，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国预算法》、《医疗机构基本建设项目管理办法》等法律法规，制定本手册。
第二条本手册适用于医院新建、改建、扩建、维修和技术改造等基建项目的内控管理。
第三条医院基建内控制度遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，确保基建项目依法合规、质量可靠、安全无隐患、投资效益最大化。
二、组织架构与职责第四条医院应当设立基建领导小组，负责基建项目的决策、监督和协调工作。
组长由院长担任，副组长及成员由相关职能科室负责人组成。
第五条医院应当设立基建管理部门，负责基建项目的具体实施、管理和内控工作。
基建管理部门负责人应当具备相应的专业能力和经验。
第六条医院相关职能科室应当根据职责分工，协助基建管理部门开展内控工作，确保基建项目各项指标的实现。
三、内控流程与措施第七条项目前期1. 项目可行性研究：对项目建设的必要性、可行性、经济效益等进行充分论证。
2. 项目审批：按照相关规定，履行项目审批手续。
3. 招投标管理：遵循公开、公平、公正原则，开展招投标工作。
第八条项目实施1. 合同管理：建立健全合同管理制度，明确合同条款，确保合同履行。
2. 施工管理：严格执行建筑规范和工作标准，确保工程质量、安全和进度。
3. 材料设备采购：遵循质量优先、价格合理的原则，开展材料设备采购。
4. 付款管理：严格按照合同约定和工程进度，合理控制付款。
第九条项目验收1. 验收组织：成立验收小组，由院领导、相关职能科室负责人及专家组成。
2. 验收程序：按照相关规定，开展验收工作，确保项目合格。
3. 验收结果运用：对验收中发现的问题进行整改，确保项目达到预期目标。
第十条项目后期1. 竣工决算：根据实际发生情况，编制竣工决算报告。
2. 审计监督：接受审计部门对基建项目的审计监督。
中心卫生院院内控手册
《薛埠中心卫生院内部控制手册》2017年10月28日一、内控制度的目的按区财政局的要求结本院实际情况制定薛埠中心卫生院内部控制手册，建立、健全并执行行之有效的本院内部控制体系，确保本院的持续健康发展。
本院院委会从保护经济资源的安全完整出发，确保经济信息的正确可靠，协调经济行为、控制经济活动，利用院委会内部因分工而产生的相互制约、相互联系的关系，形成的一系列具有控制职能的方法、措施、程序，并予以规范化、系统化，使之组成一个严密的、完整的、有效的、以财务控制为核心、以风险控制为导向的内部控制体系。
二、内部控制的组织形式内部控制建设是一项系统工程，需要院委会、院职代会、及院各职能部门共同参与并承担相应的职责。
按照现有区卫计局的要求，未来本院组织形式中应包括：（1）院委会院委会对内部控制的建立健全和有效实施负责，定期召开院委会议，商讨内部控制建设中的重大问题并作出决策。
内部控制建立与实施对本院组织架构最直接的影响就是加大了院委会及其全体董事的责任，具体包括：科学选择各科室科组长并对其实施有效监督；清晰了解本院内部控制的范围；就本院的最大风险承受度形成一致意见；及时知悉本院重大的风险以及各科室科组长是否恰当地予以应对。
（2）职代会职代会对院委会建立与实施内部控制进行监督。
职代会监督不同于审计委员会对各科室科组长的监督，是一种层次更高、独立性更高的再监督。
职代会主席及其成员应当定期参加院委会及其审计委员会召开的涉及内部控制的会议，如对院委会及其审计委员会有关内部控制的决策持有异议，或认为院委会和院各职能科室存在舞弊行为，还可提议召开独立的职代会议。
（3）各科室科组长各科室科组长负责组织领导本院内部控制的日常运行。
经理作为本院经营管理活动的最高执行者，在内部控制建设过程中尤其承担着重要责任，包括：贯彻院委会及其审计委员会对内部控制的决策意见；定期与医疗、院务管理、财务、人事等主要职能科室的负责人进行会谈，对他们控制风险的措施及效果进行督导和核查等。
医院内控管理制度范本
第一章总则第一条为加强医院内部控制，提高医院经营管理水平和风险防范能力，保障医院资产安全，确保医疗服务质量和医疗安全，根据国家有关法律法规和医院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院全体员工，包括医院各部门、科室、子公司等。
第三条医院内部控制的目标是：（一）合理保证医院经营管理合法合规。
（二）保障医院资产安全。
（三）保证医院财务报表及相关信息真实完整。
（四）提高医疗服务质量和医疗安全。
（五）促进医院实现发展战略。
第二章组织架构第四条成立医院内部控制委员会，负责组织、协调、监督和指导医院内部控制工作。
第五条医院内部控制委员会由院长担任主任，各部门负责人为成员。
第六条内部控制委员会下设办公室，负责日常内部控制工作。
第三章内部控制原则第七条内部控制应遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制应覆盖医院所有业务和事项。
（二）重要性原则：内部控制应关注重要业务事项和高风险领域。
（三）制衡性原则：内部控制应形成相互制约、相互监督的机制。
（四）适应性原则：内部控制应与医院经营规模、业务范围、竞争状况和内部环境相适应。
第四章内部控制内容第八条医院内部控制主要包括以下内容：（一）财务内部控制：建立健全财务管理制度，规范财务活动，确保财务报表真实、完整、准确。
（二）业务内部控制：加强业务流程管理，确保业务活动合法合规，提高业务效率。
（三）人力资源管理：加强员工招聘、培训、考核和薪酬管理，提高员工素质。
（四）物资管理：加强物资采购、存储、使用和处置管理，确保物资质量。
（五）医疗安全管理：加强医疗质量、医疗安全和医疗风险防范，确保患者安全。
（六）信息安全管理：加强医院信息系统安全，确保信息安全。
第五章内部控制措施第九条医院内部控制措施包括：（一）建立健全内部控制制度，明确各部门、岗位的职责和权限。
（二）加强内部控制监督，定期开展内部控制检查和评价。
（三）加强内部控制培训，提高员工内部控制意识和能力。
（四）加强内部控制沟通，确保内部控制工作顺利开展。
医院部门内控制度范本
医院部门内控制度范本医院内控制度是指医院在运营管理过程中，通过建立健全内部控制体系，对各项业务活动进行规范、监督和评价，以达到提高医疗服务质量、保障患者权益、防范风险和提升管理水平的目的。
以下是一个医院部门内控制度范本，供参考。
一、总则（一）制定目的：为了规范医院内部管理，提高医疗服务质量，保障患者权益，防范风险，依据国家有关法律法规，制定本制度。
（二）适用范围：本制度适用于医院各部门和全体工作人员。
（三）内控原则：坚持依法依规、全面覆盖、突出重点、协同高效、持续改进的原则。
二、组织架构（一）医院成立内部控制领导小组，负责医院内控制度的制定、组织实施和监督评价。
（二）内部控制领导小组下设内控办公室，负责日常内控工作，对各部门内控制度执行情况进行指导和监督。
（三）各部门设立内控管理员，负责本部门内控制度的执行和业务活动的规范管理。
三、内控内容（一）预算管理：各部门应按照预算规定程序编制、执行预算，确保预算的真实性、合法性和有效性。
（二）收支管理：各部门应规范收入和支出管理，严格按照收费项目和标准进行收费，做到应收尽收，严禁违规收费。
（三）采购管理：各部门应按照采购规定程序进行采购，确保采购行为的公开、公平、公正。
（四）资产管理：各部门应建立健全资产管理制度，确保资产的安全、完整和有效利用。
（五）医疗质量安全管理：各部门应严格执行医疗质量和安全管理规定，保障患者安全。
（六）人力资源管理：各部门应建立健全人力资源管理制度，确保人力资源的合理配置和有效利用。
（七）信息管理：各部门应加强信息管理，确保信息系统的安全、稳定运行。
四、内控措施（一）风险评估：各部门应定期进行风险评估，针对评估出的风险制定相应的控制措施。
（二）内部监督：内部控制领导小组加强对各部门内控制度执行情况的监督，发现问题及时纠正。
（三）培训与宣传：各部门应加强内控制度培训和宣传，提高工作人员的内控意识和能力。
（四）信息化建设：加强信息化建设，实现内控制度与现代信息技术的深度融合。
C-2xx医院内控手册模板
C-2xx医院内控手册模板主题：C-2XX医院（社区服务中心）内控手册模板医院内部资料备案编号：C-2 |密级：一级医院内部资料1备案编号：C-2密级：一级目录医院内部资料2备案编号：C-2密级：一级医院内部资料3备案编号：C-2密级：一级XX医院经济活动内部控制基本规范第一章总则第一条为了加强XX社区卫生服务中心（以下简称XX社区卫生服务中心）内部控制，提高XX社区卫生服务中心管理水平和风险防范意识，促进XX社区卫生服务中心有效执行国家各项财经法规和规章制度，保证各项经济业务活动的有序进行。
根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《行政事业单位会计制度（2013年）》及《行政事业单位财务管理规定》等相关文件制定本规范。
第二条本规范适用于XX社区卫生服务中心。
XX社区卫生服务中心各科室各项经济活动按照规定执行。
第三条本规范所称内部把握，是指为了保证经济活动的有效进行，保护资产的平安完全，防止、发现、改正错误与舞弊，保证管帐资料的实在、合法、完全而制定和实施的政策与程序。
第二章基本原则及要素第四条XX社区卫生服务中心内部控制制度主要遵循以下原则：一）适应性原则内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
二）全面性原则内部控制渗透于XX社区卫生服务中心管理和服务活动的整个过程之中，以确保管理活动、资源利用、业务活动的有效性，并保证信息的可靠性。
三）重要性原则内部把握制度在兼顾全面的根蒂根基上突出重点，针对重要营业与事项、高风险领域采纳把握措施，确保不存在重大把握缺陷。
四）制衡性原则内部把握制度在组织结构、机构和岗亭设置及权责分配、营业流程等方面科学合理并符合内部牵制的基本请求，确保不同部门、岗亭之间权责分明，彼此制约，彼此监督。
成本效益原则与前瞻性原则第五条XX社区卫生服务中心有效的内部把握包括：把握环境、风险评估、把握活动、医院内部资料4备案编号：C-2信息与沟通、内部监督。
C-2 xx 医院内控手册模板
医院精选案例主题：C-2 XX 医院（社区服务中心）内控手册模板医院内部资料备案编号：C-2 | 密级：一级目录XX医院经济活动内部控制基本规范 (4)第一章总则 (4)第二章基本原则及要素 (4)第三章控制环境 (5)第四章风险评估 (6)第五章控制活动 (7)第六章信息与沟通 (8)第八章附则 (9)XX医院经济活动内部控制指南 (9)第一部分总则 (9)第二部分单位层面内部控制 (9)第三部分业务层面内部控制 (18)第一章预算控制 (18)第一节一般原则与风险点分析 (18)第二节预算控制的主要内容 (19)第三节预算管理流程 (20)第二章收支控制 (29)第一节一般原则与风险点分析 (29)第二节收支控制的主要内容 (31)第三节收支管理流程 (32)第三章采购业务控制 (46)第一节一般原则与风险点分析 (46)第二节政府采购的主要内容 (47)第三节采购管理流程 (48)第四章实物资产控制 (52)第一节一般原则与风险点分析 (52)第二节实物资产控制的主要内容 (53)第三节实物资产管理流程 (54)第五章基建工程项目控制 (68)第一节一般原则与风险点分析 (68)第二节基建工程项目控制的主要内容 (69)第三节建设项目管理流程 (70)第六章经济合同控制 (75)第一节一般原则与风险点分析 (75)第二节经济合同控制的主要内容 (76)第三节合同管理流程 (77)第七章评价与监督 (81)第一节一般原则与风险点分析 (81)第二节评价与监督的主要内容 (82)第三节评价与监督管理流程 (83)第八章附则 (87)XX医院经济活动内部控制基本规范第一章总则第一条为了加强XX社区卫生服务中心（以下简称XX社区卫生服务中心）内部控制，提高XX社区卫生服务中心管理水平和风险防范意识，促进XX社区卫生服务中心有效执行国家各项财经法规和规章制度，保证各项经济业务活动的有序进行。
根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《行政事业单位会计制度（2013年）》及《行政事业单位财务管理规定》等相关文件制定本规范。
医院内部控制手册
西飞医院内部控制手册一、总则（一）编制目的从完善组织治理和推进标准化管理两个层面来考虑，编制《内部控制手册》为中航工业西飞工业（集团）有限责任公司的分支机构西安一四一医院（以下简称“医院”）优化流程管控、推进标准化管理提供依据，也为医院开展内部控制工作提供可遵循的标准，同时有效满足医院要求。
概括而言，手册编制旨在实现以下目标：1. 建立健全内部控制管理体系。
结合内部控制工作要求，完善医院制度流程管理体系，建立具有医院自身特色的内部控制体系，提高医院经营效率和效果，为合规经营、资产安全和信息真实提供合理保证。
2. 固化形成内部控制工作机制。
通过明确医院内部控制的目标原则、职责分工，制定一套规范化的工作流程，提出标准化的业务流程控制要求，配合开展内部控制信息系统建设，并持续培育良好的风险管理文化，以加强内部控制工作，为医院管理规范化和决策科学化提供参照和支持。
3. 规范加强内部控制评价工作。
通过规范内部控制评价工作程序和标准，确保评价结果的客观性和可比性；积极利用评价结果确定医院管理改进、审计、监察等监督工作的重点，以提高制度执行力，促进风险预控、过程控制和事后惩戒相结合，全面提升医院管理水平和风险管控能力。
（二）编制原则1. 方法性与实用性相结合本手册编制既参考了国际与国内内部控制理论和国内外大型企业的内部控制实践，又立足于医院自身的战略目标和管理特点，力求与现有的管控模式及管理实际相衔接，充分考虑内控工作的可行性与可操作性。
手册内容涵盖内部控制体系建设基本要素和工作环节，对医院开展内控工作提出一套完整的方法论和指导原则；同时制定了具体的操作指引和标准化的工作模板，为医院内控日常工作提供依据。
2. 风险预控与业务管理相结合本手册编制贯彻以风险为导向的内部控制理念，将内部控制的工作要求落实到业务活动及流程标准化管理中，明确管理界面、权限规范及关键控制点，提出细化到岗位的控制要求，引导各级责任主体在业务执行上符合医院管控要求3. 满足外部监管与提升内部管理相结合本手册编制以满足国资委以及财政部对内部控制规范的监管要求为出发点，从内部控制角度提出开展经营管理活动应遵循的控制要求，以期建立具有“强支撑、短流程、高授权、大监督”特点的管理机制，有效提升经营效率和效果的协调性。