往来对账调节表模板
现金及银行往来调节表
現金及銀行往來調節表蓮花公司之定額零用金$10,000，今已支付郵電費$2,900，運費$4,650及雜費$1,425，盤點手存零用金尚有$1,075，今欲撥補，並同時將定額零用金提高至$15,000，試計算(1)應撥補現金數、(2)現金短溢數(請註明短少或溢出)。
荷花公司在96年9月1日設立定額零用金$20,000，96年11月30日零用金保管箱中現金為$2,000，另付訖之請款憑單中：水電費$8,000，廣告費$3,000及文具用品$6,000，並同時將定額零用金減少$2,000，試計算96年11月30日之(1)應撥補現金數、(2)現金短溢數(請註明短少或溢出)。
銀行存款調節表-真實餘額法宜蘭公司現金帳面金額$50,830，今發現下列事項：(1)送存銀行$1,000之存款，銀行尚未入帳。
(2)託銀行代收票據$10,000，利息收入$500，公司尚未入帳。
(3)公司誤將現付水電費$1,900，誤記為$2,900。
(4)未兌現支票計有$3,000，其中有$800係屬保付支票。
試求(1)正確之現金餘額。
(2)銀行對帳單餘額。
(3)補正分錄。
高雄公司93年6月30日帳列現金餘額為$10,000，與銀行對帳單金額不符，經發現下列情形：(1)客戶王某所開支票$1,500因存款不足遭退票。
(2)銀行託收票據$2,500已收妥，並扣手續費$10，公司尚未入帳。
(3)送存銀行之存款$2,000，銀行尚未入帳。
(4)未兌現的支票$3,000，其中內含保付支票$500。
(5)銀行誤將雄高公司支票$300，誤記本公司帳戶。
試求：(1)正確之現金及銀行存款。
(2)銀行對帳單之金額。
跨期間之銀行存款調節表大韋公司94年3月31日之銀行存款調節表如下：公司帳面$130,000 銀行對帳單$162,900加：託收票據5,000 加：在途存款50,000減：手續費(100) 減：未兌現支票(80,000)客票退票(2,000)正確餘額$132,900 $132,9004月份銀行往來帳記錄如下：公司帳銀行帳存款記錄$130,000 $120,000支票記錄42,500 40,000退票記錄2,000 5,000手續費100 200代收票據5,000 8,000試求4月份(1)在途存款。
往来对账单模板
截止日期：
收款单位：
2016年12月31日账面余额： 调账内容、款项：
金额
付款单位：
2016年12月31日账面余额： 调账内容、款项：
金额
调整后确认余额：（应收） 单位公章（或财务专用章）
调整后确认余额：（应付） 单位公章（或财务专用章）经办人：ຫໍສະໝຸດ 日期： 电话：经办人：
日期： 电话：
提示：如账面数不一致请及时反馈核对，经双方确认后调整。 请只“调整后确认余额”处填上双方确认余额。请在经办人处签字，并加盖单位公章（或财务专用章）。 对账单一式二份，请及时盖章回寄一份，谢谢。
银行对账余额调节表
合计 月
摘要
借日
借
年 名称
共 页 第 页 单位：元
往来或银行存款余额 贷 日 凭证号 摘要 借 贷
合计 日
凭证号
摘要
借
贷
合计
复核： 对账人：
额
内部（或与银行）往来对账余额
对账所属期间 对方单位名称 对方内部往来或银行存款余 借 贷 额 月 日 凭证号 加 ： 单 位 已 收 银 行 未 收 合计 月 日 凭证号 减 ： 单 位 已 付 银 行 未 付 合计 调整后余额
注：若用于内部往来对账，对方视同银行方。
年
月
日至 年 我方单位名称
月
日
我方内部往来或银行存款余额 摘要 借 贷 加 ： 银 行 已 收 单 位 未 收 减 ： 银 行 已 付 单 位 未 付 调整后余额 月
往来对账调节表(参考)
本单位名称： 截止 2017年12月底账面余额合计 其中：应收账款 其他应收款 预付账款 应付账款 其他应付款 预收账款 … 金额(元) 5,359,784.54 5,359,784.54 备注 对方单位名称： 截止 2017年12月底账面余额合计 其中：应收账款 其他应收款 预付账款 应付账款 其他应付款 预收账款 … 金额(元) 5,308,939.53 5,308,939.53 备注
50,845.00 见调整分录1 0.01 见调整分录2 见调整分录3 见调整分录4 …… 见调整分录N 50,845.01 5,359,784.54 关联往来合计 -
经办人: 对账日期： 2018年01月03日 签章 调整分录1
经办人： 对账日期： 2018年01月03日 签章
-
调整事项(减项以负数列示)： 序号 摘要 1 2 3 4 …… N 调整事项合计 调整后余额： 5,359,784.54
见调整分录1 见调整分录2 见调整分录3 见调整分录4 …… 见调整分录N
调整事项(减项以负数列示)： 序号 摘要 1 售后仓租水电费 2 10月差异 3 4 …… N 调整事项合计 调整后余额：
往来对账单模板
客户往来对账单
客户名称：
签收（时间）：
上期欠款金额： 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 ￥：
本期发生额
日期
单号
发货金额 收款金额 欠款金额
备注
贵公至 年 月 日止累计金额为 元 我司至 年 月 日止确认欠款金额为 元（本期发 是否相符，请于接到对账 3 日内核对签 生额中有异议的在上面相应备注栏中注明）。 字（盖章）后，退回我公司。
客户确认：
传真：*************
对帐函
收件公司：
发件公司：
收件人：
发件人：
传真：
传真：
关于：
电话
为了确保公司资产的安全完整和真实准确，特询证本公司与贵公司的往来帐等事项，下列数
据均录自本公司账簿，如与贵公司记录相符，请在本函下端“数据证明无误”处签章确认；如有不符，
列明不符金额，本公司谨此对贵公司表示谢意。
1、本公司
与贵公司的往来款项列示如下：
日期
摘
已收
要
销货金额
欠款总额 发票编号
账款
2、未兑现票据情况 支付
收票日期 方式 票面公司
票据号码
金 出票日期
额
（1）如贵司对往来账确认无误，总销货账款应为：
（2）按协议至
月 日止应付账款为：
元 元
数据证明无误
贵司确认（盖章、签字）
日期：
年
月
日
备注事项
数据证明无误
贵司确认（盖章、签字）
日期：
年
月
日
对帐单
收件公司：
发件公 司：
收件人：
发件人：
传真：
传真：
电话：
往来科目余额对账调节表
任何问题由我单位承担。
任何问题由我单位承担。
单位盖章 （公章或财务专用
对账人：
单位盖章 （公章或财务专用
对账人：
2020年5月1日
2020年5月1日
特别说明
1、提请贵司注意：请认真核对我单位的往来对账调节表，经双方确认的往来对账调节表将作为双方确认债权债务关系的合法 依据，对于经双方确认核对一致的账目，贵单位不得以更换财务人员为由要求我单位重新核对前期双方已确认一致的账目； 2、本“往 来3、对对账于调对 账截止日
往来科目余额对账调节表
科目余额截止日期：2019/12/31
编制单位
对方单位
会计科目
会计科目
核算内容
核算内容
账面余额
525.00
账面余额
5,555.23
未达账项情况
调增项目
摘要
金额
备注
调增项目
摘要
金额
1
1
2
2Hale Waihona Puke 3344
5
5
调减项目
摘要
金额
备注
调减项目
摘要
金额
1
1
2
2
3
3
4
4
5 调整后余额
525.00
5 调整后余额
5,555.23
不符原因 说明：
账户余额核对结论：经调节后双方科目余额不符,差异金额5030.23元
单位：元 备注 备注
承诺：本次对账形成的我方没有异议的未达账项，我单位将于收到 承诺：本次对账形成的我方没有异议的未达账项，我单位将于收到
相关资料之日起一个月内处理完毕相关财务记录，未处理事项发生 相关资料之日起一个月内处理完毕相关财务记录，未处理事项发生
往来对账调节表(模板)
往
截止日期： 编制单位： 往来核算账户：应付账款 保证金核算账户:其他应付款 订金核算账户： 贷 账面余额 贷 账面余额 贷 账面余额 年 月 日
来
对
账
调
节
表
单位：元
对方单位：***公司 往来核算账户：应收账款 保证金核算账户:其他应收款 订金核算账户： 未达账项情况表 应加本方未达账项业务 应加本方未达账项业务 贷方 日期 摘要 借方 贷方 借 账面余额 借 账 应减本方已入账业务 日期 摘要 借方 贷方 日期
小计 应减本方已入账业务 摘要 借方 贷方
小计 合计 往来调整后余额 保证金调整后余额 订金调整后余额 贷 贷 贷
小计 合计 往来调整后余额 保证金调整后余额 订金调整后余额 借 借 借
承诺栏：本次对账形成的我方未达账项，我司于对账之日起一个月内处理 承诺栏：本次对账形成的我方未达账项，我司于对账之日起一个月内处理 完毕，未处理事项发生任何问题由我单位承担。 完毕，未处理事项发生任何问题由我单位承担。
单位盖章：
对账人：
单位盖章：
对账人： 杨英
（公章或财务专用章） 年 月 日 小注：
（公章或财务专用章） 年 月 日
1、提请贵司注意：请认真核对我司提供的往来对账调节表，经双方确认的往来对账调节表将作为双方确认债权债务关系的合法依据；对于经双方确 认核对一致的账目，贵司不得以更换财务人员为由要求我司对账人员重新核对前期双方已确认一致的账目； 2、本“往来对账调节表”仅表示对账截止日双方财务账面已确认的债权债务金额； 3、对于对账截止日所形成的未经财务账面确认的账外债权，双方均保留追索权；
我公司为债权方往来账对账余额调节表
我公司为债权方往来账对账余额调节表一、概述在企业的日常运营中，与债权方的往来账务关系密切。
为了确保账务的准确性和一致性，以及及时解决账务差异，公司需要进行债权方往来账对账余额调节。
本文将全面、详细、完整地探讨该任务主题。
二、债权方往来账对账余额调节的重要性对于公司来说，债权方是重要的合作伙伴，往来账务的准确性直接关系到企业的财务状况和信誉度。
债权方往来账对账余额调节的重要性体现在以下几个方面：1. 确保账务准确性债权方往来账对账余额调节是核实账务准确性的重要手段。
通过对账余额的调节，可以及时发现账务差异，并采取相应措施进行调整，确保账务的准确性。
2. 解决账务差异在与债权方进行往来交易过程中，可能会出现账务差异，如金额不一致、日期不符等。
债权方往来账对账余额调节可帮助公司及时发现账务差异，并与债权方进行沟通、协商，解决账务差异，维护良好的合作关系。
3. 提升企业信誉度通过及时、准确地进行债权方往来账对账余额调节，公司能够展现出良好的财务管理能力和诚信经营理念，提升企业的信誉度。
这有助于公司与债权方建立长期稳定的合作关系，促进业务的发展。
三、债权方往来账对账余额调节的步骤1. 收集相关资料在进行债权方往来账对账余额调节之前，首先需要收集相关的资料，包括与债权方的往来账务明细、交易凭证等。
这些资料将作为对账的依据。
2. 对账余额计算在收集到相关资料后，需要计算债权方往来账的对账余额。
对账余额是指根据往来账务明细和交易凭证计算得出的债权方应有的账务余额。
3. 比对账务差异将计算得出的对账余额与债权方提供的账务余额进行比对，发现账务差异。
账务差异可能包括金额不一致、日期不符等。
4. 分析账务差异原因对于发现的账务差异，需要进行分析，找出其原因。
账务差异的原因可能包括记录错误、计算错误、交易遗漏等。
5. 进行调整和核对在分析账务差异原因后，需要进行相应的调整和核对。
根据差异的原因，可以进行相应的账务调整，确保账务的准确性和一致性。
更新现金簿银行往来调节表
28日 曼比
307
30日 吳君
624
3561
銀行未貸記支票====
2007年 6月 5日 王君
12日 尤君 16日 石君 29日 米米俱樂部 30日 餘額轉下
$ 150 433
88 57 2833 3561 ====
未兌現支票
總結：
編製銀行往來調節表的部驟
(a)將現金簿的記錄與銀行月結單核對；
(b)更新現金簿，例如：+ 銀行貸項轉帳 、 收到的銀行利 息及股票利息 ；- 銀行收費、不兌現支票 、自動轉帳
2379 2537 2387 2480 2047 1959 2266 2222 2312 2242
「現金簿 」及「銀行月結單 」餘額 差異 的原因：
a) 銀行犯錯； (通知銀行)
b)現金簿記錄錯誤；
c) 交易項更目新記錄現在金銀簿行月結單而沒有記
錄在現金簿；
d)入帳時間有差別。
未銀兌行未現貸支銀記票行的往支來票調節表
2007
$
6月30日 承上餘額 2833
萊特公司 90
____ 2933 ==== 6月30日 承上餘額 2809
2007年 6月30日
$
遠狄公司
44
銀行服務費 70
餘額轉下 2_8_0_9_
2933
====
現金簿 (更正前)
2007年
$
6月 1日 承上餘額 2379
7日 班敏
158
16日 新新
93
2007年 6月 1日
7日 8日 16日 17日 18日 28日 29日 30日 30日
銀行月結單
借
$
承上餘額
支票
往来对账调节表
会计科目名称： 对方应进行的调节： 对方应进行的调节： 请逐项填写调节原因 [项目2] [项目3] [项目4] [项目5] [项目6] [项目7] [项目8] [项目9] [项目10] [项目11] [项目12] [项目13] [项目14] [项目15] [项目16] [项目17] [项目18] [项目19] [项目20] 调节后金额： 0.00 请逐项填写调节金额
本公司盖公章： 核对人：
对方单位盖公章： 核对人： 第1页 共1页
往来对账调节表
单位名称: 编号：
填表说明： 填表说明： 1. 填表具体说明： A. 请在“对方公司全称：”右侧的空白方格内填写对方公司的全称； B. 请在“公司账面发生额：”右侧的空白方格内填写公司账面上该科目对对方公司的金额； C. 请在“对方确认金额：”下侧的空白方格内填写对方金额； D. 请在“公司应进行的调节：”下面的“[项目1]”、“[项目2]”、“[项目3]”……填写调节原因和应调节的金额； E. 请在“对方应进行的调节：”下面的“[项目1]”、“[项目2]”、“[项目3]”……等方格中填写对方公司调节原因和调节的金额； F. D列和G列“调节后的金额”应相等。 G. 此表填写完毕需双方核对人签字并盖公章确认。 2. 此表用于公司账面发生额与对方账面发生额核对并调节差异，因此无论有无差异，均需填写； 3. 关联交易按集团关联单位及科目分别填写，所有集团关联单位的所有交易均需填写(一个关联交易单位一张对账调节表)
会计科目名称：
对方公司全称：
பைடு நூலகம்
对方确认金额：
公司账面余额： 公司应进行的调节： 公司应进行的调节： [项目1] [项目2] [项目3] [项目4] [项目5] [项目6] [项目7] [项目8] [项目9] [项目10] [项目11] [项目12] [项目13] [项目14] [项目15] [项目16] [项目17] [项目18] [项目19] [项目20] 调节后金额： 0.00 请逐项填写调节 请逐项填写调节 原因 金额
银行往来调节表
Chapter 7 銀行往來調節表7.1引言企業準備銀行往來調節表，以顯示在會計期未公司現金簿和銀行結單出現差異原因。
7.2銀行結單銀行結單是由銀行發送給其客戶的文件，以顯示在結單期內，客戶的銀行賬戶的交易詳情。
7.3 導致現金簿與銀行結單餘額出現差異的原因— 項目已記錄在銀行結單內，但尚未記錄在公司現金簿內 —項目已記錄在公司現金簿內，但尚未記錄在銀行結單內7.3.1 項目已記錄在銀行結單內，但尚未記錄在公司現金簿內)以下項目通常是由銀行自動處理。
公司只能在收到銀行結單後才能夠確定得知這些項目。
所以會出現項目已記錄在銀行結單內，但尚未記錄在公司現金簿內，而導致現金簿與銀行結單餘額出現差異。
1定期支付指示及直接借記 (提取金額)定期支付指示及直接借記，是由客戶給銀行指示，從公司的銀行帳戶支付固定款項給收款人。
2直接貸記 (存入金額)直接貸記是自動把款項轉帳到客戶的銀行帳戶內的服務。
3銀行手續費和利息 (提取金額)拒付支票罰款及透支利息，都是直接從公司銀行帳戶扣除。
4拒付支票 (又稱退票)拒付支票是指銀行拒絕兌現的支票，例如，過期支票(發出後超過6個月)和期票都是退票。
有兩種類型拒付支票:— 從客户收取，但其後被銀行退票 — 由公司發出，但其後被銀行退票7.3.2 項目已記錄在公司現金簿內，但尚未記錄在銀行結單內1 未兌現支票 (提取金額)未兌現支票是指企業發出的支票尚未出現在銀行結單上。
2 未貸記項目(存入金額)未貸記支票(由又稱未過數支票)是指企業收取的支票尚未出現在銀行結單上。
Name : _________________Serial No: _____7.4 銀行往來調節表7.4.1 銀行往來調節表的功能銀行往來調節表是用來顯示導致現金簿與銀行結單的銀行存款餘額出現差異的原因。
它用來檢查檢查現金簿有沒有出錯。
注意，它不是用來更正錯誤的報表，即使它可展示企業或銀行所犯的錯誤。
以及即使編製了銀行往來調節表，現金簿或銀行結單可能仍然有錯誤存在。