税金缴纳统计表(模板)
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税金缴纳统计表(模板)
151,973.55 740,141.12 498,395.27 129,049.45 369,345.82 -
已交税金 5,000,000.00 4,144,000.00 3,700,000.00
259,000.00 111,000.00
74,000.00
856,000.00 856,000.00
2013年12月 -
2014年合计 -
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2012年4月 -
2012年5月 -
2012年6月 -
2012年7月 -
2012年8月 118,361.06 -
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118,361.06
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已交税金 5,000,000.00 4,144,000.00 3,700,000.00
259,000.00 111,000.00
74,000.00
856,000.00 856,000.00
2013年12月 -
2014年合计 -
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2012年4月 -
2012年5月 -
2012年6月 -
2012年7月 -
2012年8月 118,361.06 -
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118,361.06
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2019工资表模板及个税预扣预缴统计表
个人所得税预扣率表一
（居民个人工资、薪金所得预扣预缴适用）
级数累计预扣预缴应纳税所得额预扣率（%）速算扣除数1不超过36000元的部分30
2超过36000元至144000元的部分102520
3超过144000元至300000元的部分2016920
4超过300000元至420000元的部分2531920
5超过420000元至660000元的部分3052920
6超过660000元至960000元的部分3585920
7超过960000元的部分45181920
个人所得税预扣率表二
（居民个人劳务报酬所得预扣预缴适用）
级数预扣预缴应纳税所得额预扣率（%）速算扣除数1不超过20000元的200
2超过20000元至50000元的部分302000
3超过50000元的部分407000
个人所得税税率表三
（非居民个人工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得适用）
级数应纳税所得额税率（%）速算扣除数1不超过3000元的30
2超过3000元至12000元的部分10210
3超过12000元至25000元的部分201410
4超过25000元至35000元的部分252660
5超过35000元至55000元的部分304410
6超过55000元至80000元的部分357160
7超过80000元的部分4515160。
税金缴纳明细表
税金缴纳明细表
缴纳各项税费会计分录：
借：应交税费-城建税
应交税费-教育费附加
应交税费-地方教育费附加
应交税费-未交增值税，
应交税费-消费税，
应交税费-车船税，
应交税费-资源税，
应交税费-企业所得税，
应交税费-个人所得税，
应交税费-房产税，
应交税费-土地使用税，
应交税费-环境保护税等，
贷：银行存款。
企业必须按照国家规定履行纳税义务，对其经营所得依法缴纳的各种税费。
这些应缴税费应按照权责发生制原则进行确认、计提，在尚未缴纳之前暂时留在企业，形成一项负债（应该上缴国家暂未上缴国家的税费）。
学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计企业应通过“应交税费”科目，总括反映各种税费的缴纳情况，并按照应交税费项目进行明细核算。
该科目的贷方登记应交纳的各种税费，借方登记已交纳的各种税费，期末贷方余额反映尚未交纳的税费；期末如为借方余额反映多交或尚未抵扣的税费。
应交税金明细表
20
三、企业所得税：
21
1.期初未交数（多交数用“—”号填列）
22
2.应交数
23
3.已交数
24
4.期末未交数（多交数用“—”号填列）（25=22+23-24）
25
注：该表须经具有国家法定资质的中介机构鉴证
（3）进项税额
12
已交税金
13
转出未交增值税
14
（4）期末未抵扣数（用“—”号填列）（15=3+4+9+10+11-12-13-14）
15
2.未交增值税
16
（1）期初未交数（多交数用“—”号填列）
17
（2）本期转入数（多交数用“—”号填列）（18=11+14）
18
（3）已交数
19
（4）期末未交数（多交数用“—”号填列）（20=17+18-19）
年企业主要应交税金明细表
企业名称： 单位：元
项 目
行次
本年累计数
一、增值税：
1
1.应交增值税2Βιβλιοθήκη （1）期初未抵扣数（用“—”填列）
3
（2）销项税额合计（4=5+6+7）
4
3%税率销项税额
5
6%税率销项税额
6
17%税率销项税额
7
办理技术开发合同免征6%增值税税额
8
出口退税
9
进项税转出
10
转出多交增值税
11
三、企业所得税：
21
1.期初未交数（多交数用“—”号填列）
22
2.应交数
23
3.已交数
24
4.期末未交数（多交数用“—”号填列）（25=22+23-24）
25
注：该表须经具有国家法定资质的中介机构鉴证
（3）进项税额
12
已交税金
13
转出未交增值税
14
（4）期末未抵扣数（用“—”号填列）（15=3+4+9+10+11-12-13-14）
15
2.未交增值税
16
（1）期初未交数（多交数用“—”号填列）
17
（2）本期转入数（多交数用“—”号填列）（18=11+14）
18
（3）已交数
19
（4）期末未交数（多交数用“—”号填列）（20=17+18-19）
年企业主要应交税金明细表
企业名称： 单位：元
项 目
行次
本年累计数
一、增值税：
1
1.应交增值税2Βιβλιοθήκη （1）期初未抵扣数（用“—”填列）
3
（2）销项税额合计（4=5+6+7）
4
3%税率销项税额
5
6%税率销项税额
6
17%税率销项税额
7
办理技术开发合同免征6%增值税税额
8
出口退税
9
进项税转出
10
转出多交增值税
11
主要税金应交明细表
2019 年12 行次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 3,043.00
310,982.23
317,060.77 488,708.56 317,060.77 488,708.56 317,060.77
56,403.85 34,209.60 22,194.25 867,303.73 212,000.00 655,303.73
单位主管:
财务 负责 人:
制表:
主要税金应交明细表
项目
一.增值税： 1.应交增值税: (1)年初末抵扣数(以“-”号填列) (2)销项税额
出口退税 进项税额转出数 转出多交增值税 (3)进项税额 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 (4)期末末抵扣数(以“-：号填列) 2.未交增值税 (1)年初未交数(多交数以"-"号填列) (2)本期转入数 (3)本期已交数 (4)期末未交数(多交数以"-"号填列) 二消费税 1.期初未交数 2.本期应交数 3.本期已交数 4.期末未交数 三营业税 1.期初未交数 2.本期应交数 3.本期已交数 4.期末未交数 四.城乡维护建设税 1.期初未交数 2.本期应交数 3.本期已交数 4.期末未交数 五.企业所得税 1.期初未交数 2.本期应交数 3.本期已交数 4.期末未交数
34,209.60 22,194.25 34,209.60 22,194.25 -212,000.00 867,303.73 655,303.73
会企02表附表 单位：元
本年累计
628,043.00
利润及应交税金情况表
减：* 少数股东损益 五、归属于母公司所有者的净利润 六、上年末未分配利润
行次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
19
20
21
22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
34
35
36
37 38 39
利润及应交税金情况表
本月数
61
62
63
64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75
76
77
78
79 80 81
金额单位： 元
累计数
本年已交数
82
期末未交数
83
上年同期应交税金合计
84
本年应交数
本年已交数
期末未交数
五、教育费附加（含地方）： 年初未交数 本年应交数 本年已交数 期末未交数
六、企业所得税： 年初未交数 本年应交数 本年已交数 期末未交数
七、其他各税： 年初未交数
本年应交数
本年已交数
期末未交数
八、应交税金合计： 年初未交数 本年应交数
行次
43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60
日期：
本年累计数上年同期累计 数源自加：未分配利润调整40
减：本年度内未分配利润减少
41
七、年末未分配利润
42
交税金情况表
项
目
应交税金情况： 一、增值税：
年初未交数 本年应交数 本年已交数 期末未交数 二、房产税： 年初未交数 本年应交数 本年已交数 期末未交数 三、土地税： 年初未交数 本年应交数 本年已交数 期末未交数 四、城建税： 年初未交数
税费统计表模板
员工工资扣税
5
土地增值税
¥10,000
¥10,000
2023/03/25
土地出售相关
6
房产税
¥8,000
¥8,000
2023/04/18
办公楼房产税
7
车船使用税
¥5,000
¥5,000
2023/03/30
公司车辆
8
印花税
¥2,000
¥2,000
2023/04/08
合同印花
...
其他
¥____________
¥____________
YYYY/MM/DD
_______________
总计
¥240,000
¥240,000
填表说明：
1、应缴税费金额：根据公司财务部门预算的应缴税额。
2、实缴税费金额：实际向税务机关缴纳的税费金额。
3、缴纳日期：税费支付给税务机关的确切日期。
4、备注：提供了税费相关的额外信息，例如税款缴纳的周期性或特定事项的说明。
税费统计表模板
序号
税费项目应缴税费金额实税费金额缴纳日期备注
1
营业税
¥50,000
¥50,000
2023/03/15
无
2
增值税
¥120,000
¥120,000
2023/03/20
按季度缴纳
3
企业所得税
¥30,000
¥30,000
2023/04/05
预缴
4
个人所得税
¥15,000
¥15,000
2023/04/10
5
土地增值税
¥10,000
¥10,000
2023/03/25
土地出售相关
6
房产税
¥8,000
¥8,000
2023/04/18
办公楼房产税
7
车船使用税
¥5,000
¥5,000
2023/03/30
公司车辆
8
印花税
¥2,000
¥2,000
2023/04/08
合同印花
...
其他
¥____________
¥____________
YYYY/MM/DD
_______________
总计
¥240,000
¥240,000
填表说明：
1、应缴税费金额：根据公司财务部门预算的应缴税额。
2、实缴税费金额：实际向税务机关缴纳的税费金额。
3、缴纳日期：税费支付给税务机关的确切日期。
4、备注：提供了税费相关的额外信息，例如税款缴纳的周期性或特定事项的说明。
税费统计表模板
序号
税费项目应缴税费金额实税费金额缴纳日期备注
1
营业税
¥50,000
¥50,000
2023/03/15
无
2
增值税
¥120,000
¥120,000
2023/03/20
按季度缴纳
3
企业所得税
¥30,000
¥30,000
2023/04/05
预缴
4
个人所得税
¥15,000
¥15,000
2023/04/10
工资表模板及个税预扣预缴统计表最新
ห้องสมุดไป่ตู้
李小 410456198 二 809085214 王小 410456198 五 509085214
计算公式：累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除
扣预缴应纳税所得额
累计预扣预 本期应预 已预扣 本期实际应 适用税 速算扣 缴应纳税所 扣预缴税 预缴税 预扣预缴税 率 除数 得额 额 额 额税额
2019年1月**公司员工累计预扣预缴应纳税所得
工 号
001 002
部门
研发中 心 销售中 心
姓名
身份证号 累计工 累计免 码 资收入 税收入
12600 24000 0 0
累计专项扣除 社保
1000 2000
累计依法 累计基本 累计专项 确定的其 减除费用 附加扣除 公积金 他扣除
200 400 5000 5000 2500 2500 0 0
3900 14100 3% 3% 0 0 117 423 0 0 117 423
备注
<
专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除
李小 410456198 二 809085214 王小 410456198 五 509085214
计算公式：累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除
扣预缴应纳税所得额
累计预扣预 本期应预 已预扣 本期实际应 适用税 速算扣 缴应纳税所 扣预缴税 预缴税 预扣预缴税 率 除数 得额 额 额 额税额
2019年1月**公司员工累计预扣预缴应纳税所得
工 号
001 002
部门
研发中 心 销售中 心
姓名
身份证号 累计工 累计免 码 资收入 税收入
12600 24000 0 0
累计专项扣除 社保
1000 2000
累计依法 累计基本 累计专项 确定的其 减除费用 附加扣除 公积金 他扣除
200 400 5000 5000 2500 2500 0 0
3900 14100 3% 3% 0 0 117 423 0 0 117 423
备注
<
专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除
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151,973.55 740,141.12 498,395.27 129,049.45 369,345.82 -
已交税金 5,000,000.00 4,144,000.00 3,700,000.00
259,000.00 111,000.00
74,000.00
856,000.00 856,000.00
-
2012/9/29
2012/10/31
2012/11/30
88,322,815.00 229,642,494.00 422,231,257.00
88,322,815.00 229,642,494.00 422,231,257.00 88,322,815.00 141,319,679.00 192,588,763.00
-
60,923.47
-
67,849.10
111,000.00 -
74,000.00 -
856,000.00 856,000.00
122,963.96 413,135.60
111,000.00 74,000.00
856,000.00 856,000.00
-
66,305.62 413,135.60
-
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2013年12月 -
2014年合计 -
-
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-
---来自---
-
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-
-
-
-
9.00 32.00 0.07% 0.05% 0.03% 0.05%
0.00%
XX项目历年税金缴纳明细表
应交税金 61,741,616.76 41,883,815.87 36,934,581.90
2,585,420.73 1,108,037.46
517,084.15 738,691.64 11,080,374.57 7,386,916.38 7,386,916.38
2012年4月 -
2012年5月 -
2012年6月 -
2012年7月 -
2012年8月 118,361.06 -
-
-
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-
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-
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-
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-
-
118,361.06
-
-
-
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-
-
-
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-
2012年9月 46,704.19 -
2012年10月 49,078.82 -
2012年11月 60,923.47 -
2012/12/31
2013/1/31
579,566,230.00 738,691,638.00
2013/2/28
2013/3/31
2013/4/30
579,566,230.00 738,691,638.00
-
-
-
-
157,334,973.00 159,125,408.00
-
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-
-
2012年3月 -
1
营业税
2
城建税
累计数 5,879,016.20 4,144,000.00 3,700,000.00
259,000.00
计税标准 8.36% 5.67% 5.00% 7.00% 3.00% 0.07% 2.00% 1.50% 1.00% 1.00% 1.50% 2.00% 2.00% 1.50% 2.00%
2012年12月 67,849.10 -
2013年合计 5,536,099.56 4,144,000.00 3,700,000.00
259,000.00
2013年1月 5,479,441.22 4,144,000.00 3,700,000.00
259,000.00
-
46,704.19
-
49,078.82
2012年合计 342,916.64 -
2012年1月 -
2012年2月 -
3
教育费附加
111,000.00
-
4
副调
-
-
5 地方教育费附加
74,000.00
-
二 所得税
-
-
三 土地增值税
856,000.00
-
-
-
1
普通住宅
856,000.00
-
2
非普通住宅
-
-
3
商业
-
-
4
商务办公
-
-
5
车位
-
-
6
酒店
一
、
序号
税种
计税基数
合计
738,691,638.00
一 营业税及附加
738,691,638.00
1
营业税 738,691,638.00
2
城建税 36,934,581.90
3
教育费附加 36,934,581.90
4
副调 738,691,638.00
5 地方教育费附加 36,934,581.90
二 所得税
738,691,638.00
三 土地增值税
738,691,638.00
1
普通住宅 738,691,638.00
2
非普通住宅
-
3
商业
-
4
商务办公
-
5
车位
-
6
酒店
-
7
-
四 土地使用税
16,885.95
五 耕地占用税
23,129.41
六 印花税
738,691,638.00
1
土地合同 258,098,900.00
2,326,420.73 997,037.46 517,084.15 664,691.64
11,080,374.57 6,530,916.38 6,530,916.38 151,973.55 740,141.12 498,395.27 129,049.45 369,345.82 -
备注
12年6月取得40015.36平米土地证，土地使用税18元/平米。 交耕地占用税的不用交土地使用税。
-
-
7
-
-
四 土地使用税
-
-
五 耕地占用税
-
-
六 印花税
-
-
-
-
1
土地合同
-
-
2
建安合同
-
-
3
销售合同
-
-
4
-
-
七 房产税
-
-
八 契税
-
-
-
-
1
大产权
-
-
2
-
-
九 残保基金
-
-
十 个人所得税
465,880.60
342,916.64
十一 代交营业税及附加
413,135.60
-
历年税金缴纳明细表
欠税金额 56,741,616.76 37,739,815.87 33,234,581.90
2
建安合同
3
销售合同 738,691,638.00
4
七 房产税
八 契税
-
1
大产权
九 残保基金
二 、
序号 物业类型 1 普通住宅 2 非普通住宅 3 商业 4 商务办公 5 车位 6 酒店 7 合计数 当月数
累计数 738,691,638.00
738,691,638.00
三
、
序号
税种
合计
一 营业税及附加
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2013年2月 56,658.34 -
2013年3月 -
2013年4月 -
2013年5月 -
2013年6月 -
2013年7月 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
56,658.34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2013年8月 -
2013年9月 -
2013年10月 -
2013年11月 -
已交税金 5,000,000.00 4,144,000.00 3,700,000.00
259,000.00 111,000.00
74,000.00
856,000.00 856,000.00
-
2012/9/29
2012/10/31
2012/11/30
88,322,815.00 229,642,494.00 422,231,257.00
88,322,815.00 229,642,494.00 422,231,257.00 88,322,815.00 141,319,679.00 192,588,763.00
-
60,923.47
-
67,849.10
111,000.00 -
74,000.00 -
856,000.00 856,000.00
122,963.96 413,135.60
111,000.00 74,000.00
856,000.00 856,000.00
-
66,305.62 413,135.60
-
-
2013年12月 -
2014年合计 -
-
-
-
-
---来自---
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9.00 32.00 0.07% 0.05% 0.03% 0.05%
0.00%
XX项目历年税金缴纳明细表
应交税金 61,741,616.76 41,883,815.87 36,934,581.90
2,585,420.73 1,108,037.46
517,084.15 738,691.64 11,080,374.57 7,386,916.38 7,386,916.38
2012年4月 -
2012年5月 -
2012年6月 -
2012年7月 -
2012年8月 118,361.06 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
118,361.06
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2012年9月 46,704.19 -
2012年10月 49,078.82 -
2012年11月 60,923.47 -
2012/12/31
2013/1/31
579,566,230.00 738,691,638.00
2013/2/28
2013/3/31
2013/4/30
579,566,230.00 738,691,638.00
-
-
-
-
157,334,973.00 159,125,408.00
-
-
-
-
2012年3月 -
1
营业税
2
城建税
累计数 5,879,016.20 4,144,000.00 3,700,000.00
259,000.00
计税标准 8.36% 5.67% 5.00% 7.00% 3.00% 0.07% 2.00% 1.50% 1.00% 1.00% 1.50% 2.00% 2.00% 1.50% 2.00%
2012年12月 67,849.10 -
2013年合计 5,536,099.56 4,144,000.00 3,700,000.00
259,000.00
2013年1月 5,479,441.22 4,144,000.00 3,700,000.00
259,000.00
-
46,704.19
-
49,078.82
2012年合计 342,916.64 -
2012年1月 -
2012年2月 -
3
教育费附加
111,000.00
-
4
副调
-
-
5 地方教育费附加
74,000.00
-
二 所得税
-
-
三 土地增值税
856,000.00
-
-
-
1
普通住宅
856,000.00
-
2
非普通住宅
-
-
3
商业
-
-
4
商务办公
-
-
5
车位
-
-
6
酒店
一
、
序号
税种
计税基数
合计
738,691,638.00
一 营业税及附加
738,691,638.00
1
营业税 738,691,638.00
2
城建税 36,934,581.90
3
教育费附加 36,934,581.90
4
副调 738,691,638.00
5 地方教育费附加 36,934,581.90
二 所得税
738,691,638.00
三 土地增值税
738,691,638.00
1
普通住宅 738,691,638.00
2
非普通住宅
-
3
商业
-
4
商务办公
-
5
车位
-
6
酒店
-
7
-
四 土地使用税
16,885.95
五 耕地占用税
23,129.41
六 印花税
738,691,638.00
1
土地合同 258,098,900.00
2,326,420.73 997,037.46 517,084.15 664,691.64
11,080,374.57 6,530,916.38 6,530,916.38 151,973.55 740,141.12 498,395.27 129,049.45 369,345.82 -
备注
12年6月取得40015.36平米土地证，土地使用税18元/平米。 交耕地占用税的不用交土地使用税。
-
-
7
-
-
四 土地使用税
-
-
五 耕地占用税
-
-
六 印花税
-
-
-
-
1
土地合同
-
-
2
建安合同
-
-
3
销售合同
-
-
4
-
-
七 房产税
-
-
八 契税
-
-
-
-
1
大产权
-
-
2
-
-
九 残保基金
-
-
十 个人所得税
465,880.60
342,916.64
十一 代交营业税及附加
413,135.60
-
历年税金缴纳明细表
欠税金额 56,741,616.76 37,739,815.87 33,234,581.90
2
建安合同
3
销售合同 738,691,638.00
4
七 房产税
八 契税
-
1
大产权
九 残保基金
二 、
序号 物业类型 1 普通住宅 2 非普通住宅 3 商业 4 商务办公 5 车位 6 酒店 7 合计数 当月数
累计数 738,691,638.00
738,691,638.00
三
、
序号
税种
合计
一 营业税及附加
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2013年2月 56,658.34 -
2013年3月 -
2013年4月 -
2013年5月 -
2013年6月 -
2013年7月 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
56,658.34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2013年8月 -
2013年9月 -
2013年10月 -
2013年11月 -