自营店财务管理制度
自营店财务管理制度
自营店财务管理制度1. 引言自营店财务管理制度的目的是为了规范和优化自营店的财务管理流程，确保财务信息的准确性和可靠性，保障公司利益和发展。
本制度适用于所有自营店，负责财务管理的相关人员必须按照本制度的要求执行。
2. 财务管理职责2.1 财务主管财务主管是自营店财务管理的主要责任人，他的职责包括但不限于：•监督并执行财务管理制度，确保其落地实施；•负责日常财务核算和账务处理，包括收入、支出、资金流动等；•编制和提供财务报表，及时向上级报告财务状况；•配合公司内部和外部的财务审计工作。
2.2 财务人员财务人员是负责具体财务操作的员工，他们的职责包括但不限于：•负责日常账务处理，包括凭证的录入、报销的审核、发票的管理等；•协助财务主管进行财务核算和报表的编制；•负责自营店的银行日常业务，包括资金的收付、对账等；•配合财务主管进行财务审计和验收工作。
3. 财务管理流程3.1 收入管理•所有收入必须按照规定的流程进行登记和核实，确保其来源的合法性和准确性；•所有收入应及时入账，并进行账务处理，确保账务的及时更新和准确性；•对于现金收入，必须按照规定的程序进行点钞、登记和存放，确保资金的安全。
3.2 支出管理•所有支出必须符合公司的财务管理制度和相关政策，确保资金的合理使用；•所有支出需要事先进行预算，确保支出的合理性和可控性；•对于支出的报销，必须按照规定的流程进行审核和报销，并附上合适的凭证；•财务部门要对支出进行跟踪和核实，确保支出的合规性和准确性。
3.3 资金管理•自营店的资金必须进行日常的管理和监控，确保其安全和有效利用；•银行账户的开户、销户、授权等操作必须按照规定的程序进行，确保账户的安全和流动性；•资金的使用必须遵循公司的预算和相关政策，避免超支和挪用。
3.4 财务报表•财务报表是自营店财务状况的重要反映，必须按照规定的时间表进行编制和报送；•财务报表要准确、完整地反映自营店的经营状况和财务状况，同时要遵循相关法规和会计准则；•财务主管要对财务报表进行审核和解释，确保其可信度和可读性；•财务报表要及时向上级报送，并配合公司的财务审计工作。
自营服装店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本服装店的财务管理，确保财务活动的合规、高效，维护本店的合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本服装店的所有财务活动，包括收入、支出、资产、负债、成本、费用等。
第三条本制度遵循国家有关财务会计法律法规，遵循公平、公正、公开的原则。
第二章财务机构与职责第四条本店设立财务部，负责全店的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责制定本店的财务管理制度，并组织实施；2. 负责编制财务报表，向店长汇报财务状况；3. 负责收入、支出、成本、费用的核算与管理；4. 负责资产、负债的核算与管理；5. 负责内部控制，防范财务风险；6. 负责与税务机关、银行等外部单位的财务对接。
第三章财务核算与报告第六条财务核算1. 本店采用权责发生制原则进行财务核算；2. 财务核算以人民币为记账本位币；3. 财务核算采用借贷记账法。
第七条财务报告1. 财务报告包括月度、季度、年度财务报表；2. 财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表；3. 财务报告应及时、准确、完整地反映本店的财务状况。
第八条收入管理原则1. 依法纳税；2. 收入真实、准确；3. 收入及时入账。
第九条收入核算1. 收入核算以实际销售金额为准；2. 销售收入应区分现金、银行存款、转账等不同支付方式；3. 销售收入应及时入账。
第五章支出管理第十条支出管理原则1. 依法支出；2. 支出合理、合规；3. 支出及时报销。
第十一条支出核算1. 支出核算以实际发生金额为准；2. 支出应区分日常支出、大额支出、报销支出等；3. 支出应及时报销。
第六章资产与负债管理第十二条资产管理1. 资产管理应遵循安全、高效的原则；2. 资产应定期盘点，确保账实相符；3. 资产处置应经店长批准。
1. 负债管理应遵循合法、合规的原则；2. 负债应定期清理，确保账实相符；3. 负债偿还应按时足额。
第七章成本与费用管理第十四条成本管理1. 成本管理应遵循真实、合理、合规的原则；2. 成本核算应与销售收入相匹配；3. 成本控制应持续进行。
自营店财务管理制度
一三自营店财务管理制度为保证公司自营店资金和资产的安全完整，严格费用开支程序和标准，促进业务稳健运行，特制定自营店财务管理制度。
一、人员及职责1、自营店人员招聘录用、工作调动、职务任免、辞退等,由公司人事部直接负责并报总经理批准后实施（必要时可委托托管商进行）.由公司客服部负责自营店日常发（退）货、补货、调货、盘点及货款结算等营运事务，公司财务部全面负责其会计核算和财务管理工作。
2、公司财务部职责（1）、建立健全自营店账务系统和财务管理系统,确保账账、账实相符。
（2)、严格按自营店财务制度审核费用，审核自营店人员(含营业员)工资表并经总经理审批后发放。
(3）、随时清查应收账款金额，防止呆账、坏账的发生。
（4）、确保办事处资金、商品、财产的安全和完整,每月自营店的资产、货物情况进行盘点。
（5）、每月与自营店进行全面账务核对，确保往来账实相符.（6)、严格遵照执行公司关于货款管理、货物和费用管理的规定,杜绝挪用货款和白条抵库现象。
（7)、不定期地对自营店财务业务运作状况进行分析,并将问题及时建议传递到上级。
(8）、确保各种单据、报表的清晰、准确，每月认真整理归档.(9)、不定期地安排自营店人员进行财务基础知识培训。
(10)、辅助自营店做好其它管理工作。
二、资金管理1、自营店由店长（或公司委派指定的专门人员）负责现金管理，建立现金日记账，按收付款顺序登记货币资金的收、付、存情况。
货币资金做到日清月结,并保持账账相符，账款相符。
公司财务部要对资金账户进行定期和不定期的盘点,并做好相关记录。
2、自营店实行收支两条线,店铺不可坐支货款.店铺经营所需资金可以申请业务备用金,在公司批准的范围内开支。
3、自营店的收取现金货款时，同城自营店由公司直接开具收款账户，开户后将银行卡交予店铺现金管理负责人,店铺平时收到现金货款后直接存入此卡；异地自营店可由现金管理负责人在当地银行开户办卡，每天按规定的时间交存营业款,同时开通网银，将密码报送至公司财务部，公司出纳每天将店铺营业款通过网银转至公司银行账户。
自营店铺财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强自营店铺财务管理，确保资金安全，规范财务行为，提高经营效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有自营店铺的财务活动，包括资金管理、费用报销、会计核算、税务处理等。
第三条自营店铺财务管理工作应遵循国家法律法规、财务会计准则和公司内部规章制度。
第二章资金管理第四条自营店铺应设立专门的资金管理账户，明确资金收支范围和用途。
第五条资金收支必须实行收支两条线，严禁挪用、侵占、虚报冒领。
第六条资金收支应做到日清月结，定期进行盘点，确保资金安全。
第七条严禁将公款用于个人消费，严禁违规开设银行账户。
第三章费用报销第八条费用报销必须按照公司规定的标准和程序进行，严禁虚报冒领、乱报滥支。
第九条费用报销应提供真实、合法的原始凭证，包括发票、收据、报销单等。
第十条费用报销单经主管领导签字批准后，由财务部门审核支付。
第四章会计核算第十一条自营店铺应建立健全会计核算体系，严格按照财务会计准则进行会计核算。
第十二条会计凭证应真实、完整、准确，做到账证相符、账账相符。
第十三条会计报表应真实反映自营店铺的财务状况和经营成果。
第十四条会计档案应妥善保管，确保会计信息的完整性、准确性和安全性。
第五章税务处理第十五条自营店铺应依法纳税，按时足额缴纳各种税费。
第十六条财务部门应负责税务申报和缴纳工作，确保税务合规。
第十七条财务部门应加强与税务部门的沟通，及时了解税收政策变化，确保自营店铺税务合规。
第六章培训与考核第十八条公司应定期对自营店铺财务人员进行财务知识培训，提高其业务水平。
第十九条财务人员应定期参加考核，考核结果作为其晋升、奖惩的依据。
第七章附则第二十条本制度由公司财务部门负责解释。
第二十一条本制度自发布之日起施行。
（注：本范本仅供参考，具体内容应根据实际情况进行调整。
）。
自营店财务管理制度
自营店财务管理制度一、引言自营店作为一种常见的商业形式，其财务管理对于企业的长期可持续发展至关重要。
本文旨在建立一套完善的自营店财务管理制度，以确保财务活动的规范性和有效性，提高财务风控水平。
二、财务目标与职责1. 财务目标自营店的财务目标应为：确保资金的安全性和充分利用；制定合理的成本与收益控制措施；提高财务协同效率。
2. 职责（1）财务主管：负责财务管理策划、组织、协调和控制，监督各项财务活动的正确性和合规性。
（2）财务人员：负责核算、监督和报告自营店的财务状况，并参与财务管理的各项具体工作。
三、财务流程管理1. 预算管理（1）制定年度预算：根据自营店经营情况和发展规划，制定合理、科学、可行的年度预算。
（2）预算执行监控：每月对预算执行进行监控，及时发现问题并采取措施加以解决。
2. 收入管理（1）销售收入登记：确保每笔销售收入都被准确登记，并核对与实际款项的一致性。
（2）收款管理：规定收款人员应按规定程序收款，并进行有效的核对与备案。
3. 支出管理（1）采购管理：规定采购人员应按规定流程进行采购，并确保采购订单与实际货品的一致性。
（2）费用报销：规定各部门经费使用需按规定程序报销，并进行审批流程管理。
4. 固定资产管理（1）固定资产登记：对自营店的固定资产进行完整的登记，并制定资产清查计划。
（2）固定资产折旧与处置：按照财务政策规定进行固定资产折旧与处置，并进行审批和备案。
四、财务报告与分析1. 经营报表（1）每月编制资产负债表、利润表和现金流量表，反映自营店的经营状况。
（2）分析报表结果，及时发现问题和异常，并采取相应的措施进行调整。
2. 经营指标分析（1）比较分析：将自营店的经营指标与历史数据、行业平均水平进行比较，发现经营问题并改善。
（2）趋势分析：对关键经营指标进行年度趋势分析，预测经营发展方向。
五、财务内控管理1. 内控制度建立（1）制定相关的财务管理制度、操作流程和审批权限，明确各部门的职责和权限。
自营店铺财务管理制度
第一章总则第一条为规范自营店铺的财务行为，加强财务管理，保障店铺资金和资产的安全完整，提高经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有自营店铺，包括但不限于商品采购、销售、库存、费用报销、税务申报等财务活动。
第三条自营店铺财务管理工作应遵循以下原则：1. 实事求是，合法合规；2. 严谨细致，及时准确；3. 安全保密，责任到人；4. 提高效率，降低成本。
第二章财务管理职责第四条店长对本店铺的财务管理工作全面负责，确保本制度得到有效执行。
第五条财务人员应具备相应的财务知识和技能，负责以下工作：1. 负责店铺的日常账务处理，确保账目清晰、准确；2. 负责店铺的收支管理，合理控制费用支出；3. 负责店铺的库存管理，确保库存商品的安全和完整；4. 负责店铺的税务申报，按时足额缴纳税款；5. 定期编制财务报表，为管理层提供决策依据；6. 参与店铺的预算编制和执行。
第三章财务核算第六条店铺应建立健全财务核算体系，确保账账、账实相符。
第七条财务核算内容：1. 资产核算：包括现金、银行存款、应收账款、存货等；2. 负债核算：包括应付账款、短期借款、长期借款等；3. 所有者权益核算：包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等；4. 收入核算：包括主营业务收入、其他业务收入等；5. 费用核算：包括销售费用、管理费用、财务费用等。
第八条财务人员应严格按照会计准则和公司规定进行财务核算，确保财务数据的真实、准确、完整。
第四章费用管理第九条店铺费用开支应严格执行预算，不得超支。
第十条费用报销应提供合法有效的原始凭证，经店长审批后报销。
第十一条费用报销范围：1. 日常办公费用；2. 业务招待费用；3. 促销活动费用；4. 员工福利费用；5. 其他合理费用。
第五章库存管理第十二条店铺应建立健全库存管理制度，确保库存商品的安全和完整。
第十三条库存管理内容包括：1. 库存盘点：定期进行库存盘点，确保库存商品数量与账面相符；2. 库存采购：根据销售情况合理采购商品，避免积压；3. 库存调拨：根据销售情况合理调拨库存商品，提高周转率；4. 库存报废：对过期、损坏、不合格的商品进行报废处理。
自营店财务管理制度
第一章总则第一条为加强自营店的财务管理工作，确保财务收支的合规、合法、合理，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于自营店的所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资产、负债、成本、利润等。
第三条自营店财务管理工作应遵循国家法律法规、财务会计制度以及本制度的规定。
第二章财务组织架构第四条自营店设立财务部，负责全店的财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，副部长一名，财务人员若干名。
第六条财务部长负责全面领导财务部工作，副部长协助部长工作。
第三章财务核算与报告第七条自营店采用权责发生制原则进行财务核算。
第八条财务部应按照国家统一的会计制度设置会计科目，建立账簿，进行账务处理。
第九条财务部应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时向管理层汇报。
第十条财务报表应真实、准确、完整地反映自营店的财务状况和经营成果。
第四章收入管理第十一条自营店的收入主要包括商品销售收入、服务收入、租金收入等。
第十二条收入确认应符合国家有关收入确认的原则，确保收入的真实性和合法性。
第十三条财务部应定期对收入进行核对，确保收入及时入账。
第五章支出管理第十四条自营店的支出主要包括商品采购成本、工资福利、水电费、租金等。
第十五条支出管理应遵循节约、合理、合规的原则。
第十六条支出报销应附有相关凭证，并经财务部审核批准。
第十七条财务部应定期对支出进行核算，确保支出真实、合规。
第六章资产与负债管理第十八条自营店的资产包括流动资产、固定资产、无形资产等。
第十九条财务部应定期对资产进行盘点，确保资产安全、完整。
第二十条负债管理应遵循合规、稳健的原则，确保负债合理。
第七章成本与利润管理第二十一条成本管理应遵循成本效益原则，合理控制成本。
第二十二条利润管理应确保利润真实、合法。
第八章内部控制与审计第二十三条自营店应建立健全内部控制制度，防范财务风险。
第二十四条财务部应定期进行内部审计，确保财务管理制度的有效执行。
第九章附则第二十五条本制度由自营店财务部负责解释。
自营店财务管理制度
自营店财务管理制度1. 引言自营店财务管理制度是为了规范和完善自营店财务管理工作而制定的一系列规定和措施。
本文旨在确保自营店财务管理的规范性、准确性和可靠性，保护自营店资产的安全，提高财务运作效率，确保财务信息的真实性和完整性，最大程度地降低财务风险。
2. 财务管理职责分工为了保证自营店财务管理工作的高效运行，明确各个岗位的职责和权限是必要的。
2.1 自营店财务经理的职责自营店财务经理是负责自营店财务管理的主要责任人。
其职责包括但不限于： - 制定和实施自营店财务管理制度。
- 监督和审核自营店财务活动，确保其合理性和合规性。
- 负责自营店财务报表的编制和分析。
- 参与决策过程，提供财务方面的意见和建议。
2.2 自营店会计的职责自营店会计是负责自营店日常会计工作的人员。
其职责包括但不限于： - 记账、核账、对账等日常会计操作。
- 编制和提交各类财务报表。
- 负责税务申报和税务筹划工作。
- 协助财务经理完成其他相关工作。
2.3 自营店出纳的职责自营店出纳是负责自营店现金管理和支付工作的人员。
其职责包括但不限于： - 管理自营店的现金流和现金资产。
- 处理自营店的日常收支，保证资金的安全和准确。
- 准备和提交现金报表，定期进行现金盘点。
- 协助会计进行现金核对和账务调整。
3. 财务管理流程为了确保财务管理的规范性和准确性，自营店应该建立科学的财务管理流程。
3.1 财务凭证管理流程•所有财务凭证的开具、审核、登记、核对和归档必须按照规定的流程进行，确保凭证的真实性和准确性。
•财务凭证必须按照规定的时间要求进行结算，并按照流程提交到账务系统。
3.2 财务报表编制流程•财务报表的编制必须按照规定的格式和要求进行，确保报表的准确性和完整性。
•在编制报表前，必须进行财务数据的核对和审查，确保数据的真实性和合规性。
•报表编制完成后，必须进行内部审核，确保报表的质量和合规性。
3.3 财务决策流程•自营店的重要财务决策必须经过充分的论证和审批程序。
自营店财务管理制度
经营绩效评估
客户满意度
01
通过调查问卷、客户反馈等方式了解客户对自营店的满意度，
以便及时改进服务质量和产品品质。
员工满意度
02
通过调查问卷、员工反馈等方式了解员工对自营店的满意度，
以便及时改进工作环境和管理制度。
市场占有率
03
市场占有率是指自营店在市场中所占的份额，能够反映自营店
在市场中的竞争地位。
其他规定
保密性
自营店的财务信息需严格保密 ，未经公司批准，不得擅自泄
露或向外部披露。
配合监管
自营店需积极配合公司财务部及 相关监管部门的财务监督和审计 工作。
责任追究
对于违反本制度的自营店及相关责 任人，公司将视情况予以追究责任 并进行相应处罚。
THANKS
谢谢您的观看
控制财务风险
有效的财务管理制度可以帮助企业及时发现和规避潜在的财务风险，降低企业的风险敞口。
适用范围
该制度适用于自营店日常经营过程中的财务管理活动，包括 但不限于预算编制、收入与支出管理、财务报表编制等。
该制度不适用于涉及对外投资、合并、收购等重大资本运作 的财务管理活动。
定义与术语
自营店
指自行投资、自主经营、自负盈 亏的零售店铺。
执行财务策略
管理层需积极执行公司制 定的财务策略，并对执行 情况进行及时汇报。
及时报告财务风险
管理层应及时发现和报告 公司在财务管理过程中出 现的风险和问题，并提出 相应的解决方案。
03
财务管理工作内容
预算管理
预算编制
根据自营店的经营目标和实际 情况，制定预算方案，包括销 售预算、采购预算、费用预算 等，明确各项预算指标和计划
04
自营店财务管理制度
自营店财务管理制度引言:随着电商行业的快速发展，越来越多的企业选择开设自营店，以便更好地控制销售环节和品牌形象。
然而，自营店的财务管理成为了企业必须面对的一项重要任务。
本文将探讨自营店的财务管理制度，以帮助企业建立规范、高效的财务管理体系。
一、财务管理目标:自营店的财务管理目标是确保企业的经济效益和财务稳定，为企业的发展提供有力支持。
具体目标包括但不限于以下几点：1. 维持良好的财务健康状况，确保企业的正常运转；2. 提高自营店的盈利能力，实现经营业绩的稳步增长；3. 优化成本控制和利润分配，确保企业的可持续发展；4. 加强内部控制和风险管理，防范财务风险。
二、财务管理职责和权限：1. 财务部门的职责和权限应明确，包括负责编制企业的财务预算、财务报告、财务分析等工作；2. 财务部门应负责制定和执行自营店的财务管理制度，并监督各部门的财务活动；3. 其他部门应协助财务部门完成相关财务管理工作，并接受财务部门的监督和指导。
三、财务核算与报告:1. 自营店应建立健全的财务核算体系，包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，以及各项账簿和记录；2. 财务报表应按照相关法律法规和会计准则的要求进行编制和披露；3. 财务报告应及时准确地反映企业的财务状况和经营业绩，为企业提供决策依据。
四、财务预算和成本控制:1. 自营店应制定年度财务预算，包括收入预算、成本预算、利润预算等，以指导企业的经营活动；2. 财务预算应根据企业的实际情况进行合理设定，并定期进行调整和审查；3. 自营店应建立严格的成本控制制度，包括费用控制、库存控制、损耗控制等，以降低成本、提高利润。
五、资金管理和风险控制:1. 自营店应建立完善的资金管理制度，包括资金筹措、资金运作、资金监控等；2. 自营店应合理配置资金，提高资金使用效率，降低资金风险；3. 自营店应加强风险管理，包括市场风险、信用风险、流动性风险等，以确保财务安全。
六、内部控制和监督:1. 自营店应建立健全的内部控制制度，包括财务管理流程、审批授权制度、风险防控制度等；2. 自营店应加强内部监督和审计，及时发现和解决财务问题，防止内部失职和舞弊行为；3. 自营店应建立健全的内部报告制度，及时向管理层和股东披露财务信息。
自营店财务制度
自营店财务制度第一章总则第一条为规范自营店的财务管理，提高财务运作效率和质量，确保财务数据的真实性、准确性和完整性，特制定本制度。
第二条自营店财务制度适用于自营店内部各项经济活动及其财务管理工作。
第三条自营店财务制度的内容包括：财务管理目标、财务管理组织机构、财务管理职责、财务管理程序、财务管理制度和相关附件。
第四条自营店财务制度的编制、修订和解释由自营店财务主管负责，并报自营店领导审定。
第二章财务管理目标第五条自营店的财务管理目标是保证自营店的经济活动按照法律法规，按照公司规章制度和财务会计标准规范进行，保证财务数据的真实性、准确性和完整性。
第六条自营店的财务管理目标包括：保证资金的安全性和合理利用，保证利润的最大化，保证偿还债务的能力，保证成本的控制，保证财务报表的真实性和完整性等。
第七条自营店的财务管理目标是与自营店的经营目标相适应，与自营店的战略规划相协调。
第三章财务管理组织机构第八条自营店的财务管理组织机构包括：自营店财务部门、自营店财务主管、自营店财务人员等。
第九条自营店财务部门是自营店的财务管理部门，负责自营店的财务管理工作，负责制定和执行自营店的财务计划和预算。
第十条自营店财务主管是自营店的财务负责人，负责领导和管理自营店的财务管理工作，负责审核和签字所有与自营店财务相关的文件和凭证。
第十一条自营店财务人员是自营店的财务工作人员，负责日常的财务工作，包括会计核算、财务报表的编制、财务报表的分析、财务数据的录入等。
第四章财务管理职责第十二条自营店的财务管理职责包括：制定和执行自营店的财务计划和预算，核算和分析自营店的财务数据，编制和提交自营店的财务报表，监督和检查自营店的财务活动等。
第十三条自营店的财务主管负责全面领导和管理自营店的财务工作，负责审核和签字所有与自营店财务相关的文件和凭证，负责审查和批准自营店的财务报表，负责组织和协调自营店的财务活动。
第十四条自营店的财务人员负责执行自营店的财务计划和预算，负责核算和分析自营店的财务数据，负责编制和提交自营店的财务报表，负责录入和维护自营店的财务资料等。
直营门店财务管理制度
直营门店财务管理制度•相关推荐直营门店财务管理制度（通用7篇）在现在的社会生活中，接触到制度的地方越来越多，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。
一般制度是怎么制定的呢？以下是小编为大家收集的直营门店财务管理制度（通用7篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
直营门店财务管理制度1本制度规定了商超直营店面备用金、货品、固定资产、费用、销售等方面的具体流程和相关要求。
一、严格实行收支两条线，严禁坐支一旦发现给予当事人和责任人按坐支额1-2倍罚款。
情节严重的追究法律责任。
二、销售款管理每月和商超结算销售款后当天必须存入公司账户。
三、备用金的使用1、建立备用金明细账。
备用金由各直营店店长负责。
2、备用金支出须在公司授权范围内开支。
次月5号之前将上月份费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。
四、货品管理1、各店在货品收到后，根据入库单核对货品数量及质量，办理入库手续，对于货物数量不符、质量有问题情况须详细列明，由负责人及时与公司总部联系，并及时处理；并建立库存商品明细账。
库存商品明细账由直营店店长负责。
2、每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点,负责人根据公司结算中心发来的对账单核对本月来货及汇款信息。
3、月初对帐，把盘点表、销售明细账、对账单进行一一相对。
确保做到账账相符、账实相符，正确无误；并于每月7号之前必须把盘点表发送给公司财务一份。
对于帐实不符的情况，找出差异原因，盘点情况由负责人向公司财务部汇报。
4、对于回库商品，必须由店长向公司商品部报告其商品名称及数量，经营销部审查，报主管领导批准后，由店长负责发送到公司库房，由公司按回库程序办理回库，并作冲账；店内回库及时在ERP系统中做回库的数据处理。
五、固定资产管理1、直营店固定资产工作由店长负责管理，并建立固定资产台账。
店长对固定资产台账的数据真实性负责。
2、负责店内固定资产的使用、维护、更新改造直至报废、回收残值的全过程；3、固定资产购置，店内如需购置固定资产由店长向公司总部提交申请，经公司核实同意后，上报公司财务部进行账务处理；六、费用管理规定1、各直营店必须建立建立费用明细账。
自营店铺财务制度
自营店铺财务制度一、总则为了规范自营店铺的财务管理工作，保证财务的顺利运作，特制定本财务制度。
二、财务管理机构1. 自营店铺设立财务管理部门，负责全店财务管理工作；2. 财务管理部门下设会计室，负责具体的会计核算和编制财务报表。
三、会计核算1. 所有经营活动的收支必须依据国家相关法律法规和会计准则进行核算；2. 应收账款、应付账款应及时进行确认和核销；3. 库存管理应根据实际情况进行盘点，确保账实一致；4. 固定资产的购置、使用、报废等情况要进行详细记录。
四、财务报表1. 自营店铺每月编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表；2. 财务报表应真实准确反映自营店铺的财务状况和经营成果；3. 财务报表应在规定的时间内提交给上级部门。
五、预算管理1. 自营店铺每年制定财务预算，包括资金预算、成本预算、利润预算等；2. 部门负责人要根据预算制定经营计划，并严格执行；3. 财务部门对预算执行情况进行跟踪监控。
六、费用管理1. 自营店铺各项费用必须经过合理核定，不得随意支出；2. 应及时办理费用报销手续，确保费用的合规性；3. 需要经过财务部门审批的费用，必须按规定程序执行。
七、资金管理1. 自营店铺的资金必须妥善保管，不得挪作他用；2. 应根据经营情况合理规划资金流动，确保资金安全和充裕；3. 对于资金的收支要及时反映在财务报表中。
八、审计监督1. 自营店铺每年进行内部审计，对财务管理进行全面检查；2. 财务报表经过内部审计后，应提交给外部审计机构进行审计；3. 对审计结果要及时整改，确保财务管理工作的规范性和合法性。
九、违纪处罚对于违反财务制度的行为，自营店铺将给予相应处罚，并追究相关责任人的法律责任。
十、其他事项本财务制度自发布之日起正式实施，如有需要修改的地方，需经财务管理部门批准。
以上为自营店铺的财务制度，各部门和员工应严格执行，确保财务管理工作的规范化和有效性。
自营店铺财务管理制度
第一章总则第一条为加强本店铺的财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，维护店铺的合法权益，根据国家有关财务法规和本店铺实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本店铺所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、利润、税务等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性、有效性原则。
第二章财务核算第四条本店铺财务核算实行权责发生制，按照会计制度的要求，进行会计核算。
第五条财务核算应按照规定的会计科目进行分类，确保会计信息的准确性和可比性。
第六条财务核算应遵循会计分期原则，按月、季、年进行财务报表编制和财务分析。
第七条财务核算应建立健全内部控制制度，确保财务核算的真实性、准确性。
第三章资金管理第八条本店铺资金管理应遵循合规、高效、安全的原则。
第九条资金收入应及时入账，不得截留、挪用或隐瞒。
第十条资金支出应严格按照预算执行，未经批准不得超支。
第十一条资金结算应采用银行转账、现金支付等方式，确保资金安全。
第十二条资金使用情况应定期进行盘点，确保账实相符。
第四章成本控制第十三条本店铺应建立健全成本控制体系，加强成本核算和成本分析。
第十四条成本核算应按照成本核算方法进行，确保成本信息的准确性。
第十五条成本控制应从采购、生产、销售等环节入手，降低成本。
第十六条定期对成本进行评估，及时调整成本控制措施。
第五章收入与利润管理第十七条本店铺收入管理应遵循合法性、真实性、及时性原则。
第十八条收入确认应符合收入确认条件，不得提前或滞后确认收入。
第十九条利润分配应按照国家有关法律法规和本店铺章程进行。
第六章税务管理第二十条本店铺税务管理应遵循合法性、合规性原则。
第二十一条依法办理税务登记，按时申报纳税。
第二十二条配合税务机关进行税务检查，确保税务信息的真实、完整。
第二十三条定期进行税务自查，及时发现和纠正税务问题。
第七章内部控制第二十四条本店铺应建立健全内部控制制度，确保财务管理的规范化和科学化。
第二十五条内部控制制度应包括预算管理、资金管理、成本控制、收入与利润管理、税务管理等。
自营店铺财务管理制度
自营店铺财务管理制度第一章总则第一条为了加强自营店铺财务管理，规范财务行为，根据《企业财务通则》和国家相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于自营店铺的财务管理工作，包括资金管理、收支管理、会计核算、财务报告、内部控制等方面。
第三条自营店铺财务管理应遵循合法、合规、公正、透明的原则，确保财务信息的真实、准确和完整。
第四条自营店铺应建立健全财务管理制度，明确财务职责和权限，加强财务监督和内部控制，保障财务安全。
第二章资金管理第五条自营店铺应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、流动和有效利用。
第六条自营店铺的资金收入应全部进入银行账户，禁止现金收入不报、不存银行账户。
第七条自营店铺应合理预测资金需求，优化资金使用，确保经营活动的正常进行。
第八条自营店铺应加强往来款项的管理，及时清理应收账款，控制坏账损失。
第九条自营店铺应加强资金的内部控制，防范资金风险，确保资金的安全。
第三章收支管理第十条自营店铺的收支管理应按照国家相关法律法规和财务管理制度执行。
第十一条自营店铺的支出应按照预算执行，审批程序应完善，禁止无预算、超预算支出。
第十二条自营店铺的收支应真实、合法，禁止虚列支出、套取资金。
第十三条自营店铺的收入应准确、完整，禁止隐瞒、漏报收入。
第四章会计核算第十四条自营店铺应按照《企业会计准则》和国家相关法律法规进行会计核算。
第十五条自营店铺应建立健全会计账簿，真实、准确、完整地记录和反映财务状况和经营成果。
第十六条自营店铺应加强会计信息化建设，提高会计信息质量。
第十七条自营店铺的会计报表应真实、合法，反映实际情况。
第五章财务报告第十八条自营店铺应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十九条自营店铺的财务报告应经过财务负责人审核，董事会或股东会审批。
第二十条自营店铺的财务报告应按照法律法规的要求对外公开。
第六章内部控制第二十一条自营店铺应建立健全内部控制制度，防范财务风险。
第二十二条自营店铺的内部控制应涵盖财务管理的各个环节，包括预算管理、收支管理、会计核算、财务报告等。
自营店铺财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范自营店铺的财务行为，加强财务管理，保障店铺资产的安全完整，提高经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有自营店铺，包括店铺的日常运营、资金管理、成本控制、财务报告等方面。
第三条店铺的财务活动必须遵守国家法律法规、公司内部财务管理制度及本制度的相关规定。
第二章财务机构与人员第四条店铺应设立财务部，负责店铺的财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，负责全面财务管理工作；设会计一名，负责会计核算和财务报表编制；设出纳一名，负责现金、银行存款及日常费用报销工作。
第六条财务部人员应具备以下条件：1. 具有会计从业资格证书；2. 熟悉国家财务会计制度；3. 具有良好的职业道德和责任心。
第三章资金管理第七条店铺资金实行统一管理，任何部门和个人不得擅自挪用、占用资金。
第八条店铺资金分为经营资金和备用金。
经营资金用于日常经营活动，备用金用于应急情况。
第九条店铺现金收支必须严格按照现金管理制度执行，不得白条抵库。
第十条店铺银行账户的开立、使用、变更及注销，必须经过财务部审批。
第四章成本控制第十一条店铺成本分为直接成本和间接成本，实行成本核算制度。
第十二条直接成本包括原材料、人工、制造费用等，由采购部门、生产部门等部门负责控制。
第十三条间接成本包括管理费用、销售费用、财务费用等，由财务部负责监督。
第十四条店铺应定期进行成本分析，查找成本控制漏洞，采取措施降低成本。
第五章财务报告第十五条店铺应按照国家财务会计制度的规定，编制月度、季度、年度财务报表。
第十六条财务报表应真实、准确、完整地反映店铺的财务状况和经营成果。
第十七条财务报表编制完成后，由财务部负责人审核签字，报总经理审批。
第六章监督与考核第十八条店铺应建立健全财务监督制度，对财务活动进行监督。
第十九条财务部应定期对店铺财务活动进行检查，发现问题及时纠正。
第二十条店铺对财务人员的考核应包括职业道德、业务能力、工作态度等方面。
第七章附则第二十一条本制度由财务部负责解释。
自营服装店财务管理制度
第一章总则第一条为规范自营服装店财务管理，确保资金安全，提高经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于自营服装店的所有财务活动，包括资金管理、费用管理、存货管理、税务管理等。
第三条自营服装店财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度。
2. 安全可靠：确保资金、资产安全，防止损失和浪费。
3. 实事求是：如实反映财务状况，保证财务信息的真实、准确、完整。
4. 严谨细致：严格执行财务手续，提高工作效率。
第二章资金管理第四条资金管理实行集中管理，由财务部门负责。
第五条资金收入应及时入账，不得私设“小金库”。
第六条资金支出需按规定程序审批，严禁挪用、滥用资金。
第七条财务部门应定期进行资金盘点，确保资金安全。
第三章费用管理第八条费用管理应遵循节约、合理、合规的原则。
第九条费用支出需按规定程序审批，严格控制费用支出。
第十条费用报销需提供真实、合法的凭证，严禁虚报冒领。
第十一条财务部门应定期对费用支出进行分析，提出改进意见。
第四章存货管理第十二条存货管理实行“账实相符、账账相符”的原则。
第十三条定期进行存货盘点，确保存货数量准确。
第十四条严格执行存货管理制度，防止存货损失和浪费。
第五章税务管理第十五条财务部门应依法纳税，确保税务合规。
第十六条定期进行税务申报，及时足额缴纳各项税款。
第十七条严格执行税收优惠政策，降低税收负担。
第六章财务报表与审计第十八条财务部门应定期编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十九条财务报表应真实、准确、完整地反映自营服装店的财务状况。
第二十条定期进行内部审计，发现问题及时整改。
第七章奖惩第二十一条对遵守本制度、工作表现突出的员工给予奖励。
第二十二条对违反本制度、造成损失或浪费的员工给予处罚。
第八章附则第二十三条本制度由自营服装店财务部门负责解释。
第二十四条本制度自发布之日起实施。
本制度旨在规范自营服装店财务管理，提高经济效益，确保资金安全。
自营店财务管理制度
自营店铺财务管理制度（20100811）自营店是指自行收取货款的店铺，约占店铺总数的50%。
作为公司的重要销售渠道之一，其大部分销售款是以现金形式回笼。
为确保资金安全，规范操作流程，我们建立以下财务管理制度。
第一、现金管理1、收款注意事项收款人员注意真假钞辨认，现金及时存放在收银柜中。
有事离开收银柜的，需随手上锁。
收银柜的现金不能超过500.00，超过部分及百元钞要先存放到保险柜中。
2、日常现金存款每周一至周五下午4:00前（周六日3:00前）存前一天的销售款及当天的，如特殊情况另行通知。
店铺如未及时存款请在当天告知原因并在第二天第一时间存款。
每天必须打印日结单核对是否与收到的货款一致。
3、节假日的现金存款如遇节假日银行休息的，店长应提前主动查询店铺附近银行的作息安排，据此我们再具体安排怎样存放现金。
4、备用金的管理为了方便店铺的一些日常开支，我们都给每家自营店一定的现金以作备用。
店铺必须设置备用金登记薄，逐笔登记，店长每天核对余额是否与登记薄一致。
5、人民币的真假辨认直观辨别人民币真伪的方法，可归纳为“一看、二摸、三听、四测”。
看：一看水印；二看安全线；三看钞面图案色彩是否鲜明，线条是否清晰，对接线是否对接完好，无留白或空隙。
摸：真币的线条形成凸出纸面的油墨道，特别是在盲文点、“中国人民银行”字样、人像部位等。
用手指抚摸这些地方，有较鲜明的凹凸感，较新钞票用手指划过，有明显阻力听：人民币纸张是特制纸，结实挺括，较新钞票用手指弹动会发出清脆的响声。
假币纸张发软，偏薄，声音发闷，不耐揉折。
测：通过验钞机进行检测。
第二、POS机使用事项通过POS机刷卡消费，可以避免收到假币的风险，所以应鼓励顾客尽可能刷卡。
但刷卡也有可能出现客人过后不承认的风险，如何避免这类事情的发生呢？这就要求大家在银行卡（包括信用卡及借记卡）受理完毕后，对打印出的签购单请务必核对卡号、金额输入是否正确；必须核对持卡人签名与卡片背面签名栏是否一致。
自营店财务管理制度-v2
自营店财务管理制度（试行）一、本制度适用范围 (2)二、销售管理 (2)1、销售业务操作要求 (2)2、临时调整销售价格 (2)3、门店促销 (2)4、地铺收款 (2)5、地铺销售发票开具 (3)6、顾客退货 (3)7、顾客换货 (3)8、用门店产品进行赞助 (3)9、工服发放 (4)10、门店团购业务处理 (4)11、从门店借样品 (4)三、货品管理 (4)1、季节性配货、门店补货 (4)2、门店间调货 (5)3、残次品退库 (5)4、季节性退库 (5)5、脏品处理 (5)6、库存管理 (6)1)岗位设置 (6)2）库存盘点 (6)3）产品丢失赔偿 (6)四、店长工作交接 (6)五、费用管理 (7)1、费用预算 (7)2、借款与报销 (7)附件1：地铺销售收款明细表 (8)一、本制度适用范围本制度适用于aigle china 所有的自营店铺：包括地铺、店中店.二、销售管理1、销售业务操作要求（1）所有销售必须由当班导购或收银员,根据有效销售小票,在产品交付顾客前，通过扫枪扫入系统。
（2）当日营业结束后，店长将系统销售数据与当日小票和所收货款核对无误后，进行销售日结，上传数据。
店中店可根据商场营业时间适当调整销售日结时间。
（3）已进行销售日结的数据，一律不得更改！如发现前期数据有错误，须将情况书面报告系统管理员及零售存货管理会计同意后,方可修改销售数据且只能修改在当前日。
（4）销售小票一式叁联(第1联顾客，第2联门店，第3联公司财务），应序时保存.月度结束后2个工作日内，店长负责将销售小票第3联序时装订，并交回公司财务部.（5）地铺店长每周一将《地铺销售收款明细表》(见附件1)和相关单据(银行存款单、银行POS单、储蓄卡存单、赠卷、现金结存单、赞助审批单）报财务部应收会计。
2、临时调整销售价格（1）在获得区域经理或者销售部经理的签字或书面授权后，系统管理员可以给予店长相应的系统权限，店长可以进行打折销售；（2）未经批准或授权擅自更改价格造成的损失由当事人赔偿.3、门店促销门店没有自主制定促销方案的权限，门店促销由总部制订、下发，pos系统自动执行。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
，三自营店财务管理制度
为保证公司自营店资金和资产的安全完整，严格费用开支程序和标准，促进业务稳健运行, 特制定自营店财务管理制度。
一、人员及职责
1、自营店人员招聘录用、工作调动、职务任免、辞退等，由公司人事部直接负责并报总经理批准后实施(必要时可委托托管商进行)。
由公司客服部负责自营店日常发(退)货、补货、调货、盘点及货款结算等营运事务，公司财务部全面负责其会计核算和财务管理工作。
2、公司财务部职责
(1)、建立健全自营店账务系统和财务管理系统，确保账账、账实相符。
(2)、严格按自营店财务制度审核费用，审核自营店人员(含营业员)工资表并经总经理审批后发放。
(3)、随时清查应收账款金额，防止呆账、坏账的发生。
(4)、确保办事处资金、商品、财产的安全和完整，每月自营店的资产、货物情况进行盘点。
(5)、每月与自营店进行全面账务核对，确保往来账实相符。
(6)、严格遵照执行公司关于货款管理、货物和费用管理的规定，杜绝挪用货款和白条抵库现象。
(7)、不定期地对自营店财务业务运作状况进行分析，并将问题及时建议传递到上级。
(8)、确保各种单据、报表的清晰、准确，每月认真整理归档。
(9)、不定期地安排自营店人员进行财务基础知识培训。
(10)、辅助自营店做好其它管理工作。
二、资金管理
1、自营店由店长(或公司委派指定的专门人员)负责现金管理，建立现金日记账，按收付款
顺序登记货币资金的收、付、存情况。
货币资金做到日清月结，并保持账账相符，账款相精选范本
符。
公司财务部要对资金账户进行定期和不定期的盘点，并做好相关记录。
2、自营店实行收支两条线，店铺不可坐支货款。
店铺经营所需资金可以申请业务备用金，在公司批准的范围内开支。
3、自营店的收取现金货款时，同城自营店由公司直接开具收款账户，开户后将银行卡交予店铺现金管理负责人，店铺平时收到现金货款后直接存入此卡；异地自营店可由现金管理负责人在当地银行开户办卡，每天按规定的时间交存营业款，同时开通网银，将密码报送至公司财务部，公司出纳每天将店铺营业款通过网银转至公司银行账户。
4、自营店收到的现金货款，必须在当天10：00点及16：00点分两次存入银行，如有特殊原因（如银行已下班），第二天上午须将所收货款存入收入账户内。
严禁挪用货款，如发现有挪用货款者处挪用金额2-5倍的罚款，并给予相应行政处罚。
5、现金管理人员不得公私款混用，不得保管账外资金，不得以白条抵充现金，如发现对责任人处200元/次罚款。
6、备用金管理：对于经常发生费用开支的人员可以借支日常备用金，零钞备用金限额不
超过500元；自营店备用经公司批准后由现金管理员借支。
借款应遵循“前款不清，后款不借” 的原则，费用发生后及时填写单据报销，超过借支期限的一律从工资中扣回，未及时收回的由审批人承担相关责任。
三、费用管理
公司可根据市场的不同情况，制定不同时期自营店费用开支种类及标准，自营店要实行总额控制，严格执行相关管理制度，从严控制费用发生。
1、自营店费用采用报账制方式，即自营店发生的费用，将粘贴好的票据寄回公司后交由公司客服部审核，然后转交财务部及总经理审批后支付到自营店。
2、店长或托管商是自营店的责任人，对其所发生费用的真实性、合理性、合规性负责。
3、自营店费用支出包括人员工资、奖金、差旅费、办公费、运输费、电话费、租金、固定资产、低值易耗品购置、店面建设费等费用支出。
4、自营店报销单据应填写准确，不得涂改；附件单据粘贴规范，并注明张数；正规发票（指开具名称为公司全称的发票、定额发票、个人出差发生的交通费住宿费发票）和非正规发
票（如收据、工资单）之外的单据要分开填单报销
5、费用开支标准：
自营店费用开支标准依据公司自营店管理制度或托管协议之规定，日常经营费用支出以实际业务需要报经公司客服部审核后开支。
四、货物货款管理：
自营店店长或责任人要切实负责，加强对货物货款的检查监督；要严格遵守公司销售政
策，防止财物损失及应收账款呆账、坏账情况的发生。
1、应收账款：自营店要根据公司销售制度进行销售行为，原则上不允许有应收账款发生，
如有客户确需有赊销行为，必须经公司总经理审批，否则由此造成的损失一律由自营店店长
或负责人承担；
2、销售管理：自营店要加强对货品及货款的管理，核实不同货品的折扣是否准确，销售小
票与收款总额是否一致，货品库存与账面数是否相符。
每月对专柜进行一次全面盘点。
3、库存货品管理：自营店要设立仓库台账，装有商店零售终端系统的以系统数据为台账，
对库存货品的收、发、存进行日常核算，月底要与公司客服部进行核对，保证账账、账实相
符。
五、资产及物品
1、低值易耗品：自营店根据需要，由店长审批后可以购置小额低值易耗品，自营店应设台账对低值易耗品进行核算，对库存、领用、责任人等进行明细登记在册。
低值易耗品应做为离任交接内容。
2、固定资产：固定资产指单位价值在2000元以上使用期限在2年以上的工具、器具、设备
等，办事处购置固定资产要填写申请单，经公司总经理批准后购买；自营店应建立固定资产备查簿，对固定资产价值、数量、使用人（保管人）、责任人等情况进行详细登记，责任人变动时要办理交接手续，每季至少一次会同公司财务部对固定资产进行全面盘点。
3、固定资产、低值易耗品发生损坏、丢失、短缺等，由管理责任人按原值赔偿，没有原值
的，按现行市价赔偿。
赔偿责任人离职，未办理物品移交手续，导致无法追究责任的，或因省
公司管理不善造成固定资产、低值易耗品损失的，由自营店责任人共同赔偿
六、会计事项管理
1、自营店店长负责建立各明细账簿和各种收支报表，对自营店的经营状况进行核算。
2、自营店会计核算实行报账制，将审核后的费用单据寄公司客服部，经公司财务及总经理
审批后转入经办人账户。
3、自营店店长应按照公司客服部和财务部的要求，按时上报各类报表资料，做到数字真实、
计算准确、内容完整、说明清楚。
4、自营店所有成员应对自营店的各项数据负有保密责任，未经总经理批准，不得向任何单
位和个人提供自营店资料信息，违者每次罚款500元，并承担由此造成的损失。
5、发票开具管理：自营店开据销售发票：如其为个体经营商户，由自营店直接开具；如其
是公司分支机构，则由公司总部财务部开据。
自营店要对开票信息进行认真核对，对要求开
具专用发票的购货单位必须有一般纳税人有效资格证明，以及准确的信息资料（纳税登记号、账号、开户银行、单位全称、地址、电话等），不得为非一般纳税人开具增值税专用发票。
自营店店长或发票专管人员要负责跟踪发票的开具、传递、回款等情况。
七、本制度解释权为公司财务部。
八、本制度从2011年7月1日起执行。