财务单据传递流程图表
单据传递流程
单据传递流程(总4页) -CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除单据传递流程为加强公司的业务单据传递管理，根据公司实际情况研究制定以下制度。
一、公司单据传递时间：1、成品库、原料库仓管，采购入库，成品销售等公司当天出入库发生的所有单据应于当天下班前1小时内转给财务，紧急情况发生的单据应于办理出入库手续后立即转交财务，及出、入库可以同时转交入账。
2、成品库生产入库单已转交财务，但相应的原料库入、出库单没转交到财务的，视为单据转交不及时，财务部门每天对单据传递情况进行统计，计入相关传递单据人员的绩效考核。
二、公司单据传递过程及填写规范：1、外购货物到货由质量部验收合格后，原料库仓管称重并及时填写入库单，质量部和仓管签字确认转交采购人员，采购员当场签字并填写货物单价后由采购转交财务，同时仓库保管员应及时填写原料请验单转交质量部（特殊情况请验单日期应提前7天左右填写），如发现货物已出库到车间采购员还没有转交采购入库单的，视为单据转交不及时或无单据。
2、已经办理入库的材料，车间或是其他部门领用必须拿有领料人签字的领料单，到仓库转交仓库保管员，保管员才能给予发货，发货后由仓库保管员在单据上填好发货数量并签字确认。
没有领料单或者领料单上书写不规范的单据仓库保管员有权拒绝发货；车间在生产之后如有颗粒或没有使用完的材料，应及时退到原料库（车间不得暂存大量材料），并由仓库保管员接收称重填写退货单双方签字确认后方可离开，若发、退货而单据上没有相应人员签字的，视为不规范单据，财务有权给予处罚。
3、质量部检验合格的成品，由车间包装组人员办理入库手续，成品库保管员验收数量无误后，车间人员配合把成品放到相应货架上，由成品库保管员开具成品入库单，车间交库人及仓库保管员当场签字确认后，即为入库完成。
4、成品库保管员按照销售内勤出具的销售出库单上的品种、数量、批号等信息进行发货，发货后由成品库保管员和送货人员当场清点并在销售出库单上签字确认，即为发货完成，若货到对方出现不够情况，由送货司机负责，销售打单和成品发货均应以先进先出为原则，不得随意进行打单和发货。
财务部单据流程规范
财务单据流程规范一、入库单1、入库单，所有物资、采购材料等入库，均需填写入库单。
本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。
2、三联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为结算联；第三联为财务记账入账；第四联为采购留存与财务对账。
3、品控部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库.4、附:入库单流程图：采购部提供：①实物入库②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票采购员跟进: ①第二、三、四联入库单交财务复核，采购留存第四联②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③采购留存第四联仓库凭单验收入库: ①填写四联入库单、验收报告②四联入库单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联财务跟进：①凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证②凭第三联入库单结算仓库与财务对账：①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账: ①月结供应商当月采购量对账②月结供应商购货发票对账与签收③应付账款余额对账④付账计划核定二、产成品(半成品)入库单:1、成品（半成品)入库，所有销售产成品(半成品）均需填写本入库单。
本单一式四联,由仓管员依据生产部产成品加工入库单填写：第一联为仓库存根联；第二联为财务记账联；第三联为仓库仓管结账联（月终交财务)；第四联为生产部对账联。
2、产成品（半成品）入库单流程图: 生产部填写原产成品入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联, 财务部凭入库单、成本计算及发出商品，留存第二联，仓库依据生产部入库单填写一式四联入库,同时留存第一联存根，仓库月终计算产成品（半成品）原材料数入账，与财务部结账，报财务部第三联，生产部依据原填写入库单一式二联单,同时留存第四联对账联采购部物资采购发票管理的暂行办法发票是一种重要的见证经济活动的凭证，特别是增值税专用发票在开具、取得、抵扣等环节有严格的税收政策条文监管，增值税专用发票的抵扣直接关系到公司税收负担的问题，在涉税事项中一定要谨慎从事。
Navision使用手册
撤消.撤消当前最后一步操作.
新建.新建一张单据或记录. 删除.删除单据或记录.
查找.查找所需要的单据或记录.
快捷方式如下:
打印 ctrl +p 剪切 ctrl +x 复制 ctrl +c 粘贴 ctrl +v 撤消 ctrl +z 新建 F3
区域筛选.
标签筛选. 筛选
显示所有记录. 排序.
删除 delete
1.按F3来创建新的发票，按回车系统自动生成编号。
2.选择开发票的客户代码 3.使用功能\获取发货行
4.在出现的窗口中选择需要开发票的单据号,点OK即可.(可针对同一客户的几张单据开在同一张发票上)
销售发票 销售订单和发票有一系列的过帐程序，这些过帐程序在过帐其信息给一个或多个分类帐的过帐过程中使用。 这些过帐程序的目的就是通过适当的日记帐将一个订单或发票过帐到适当的分类帐。这是通过转换数据到日 记账，然后通过自身功能过帐分类帐来完成的。正是由于系统的数据统一结构，过账功能才得以完成。
Navision使用手册 ——新天彩科技(河源)有限公司
一、使用对象及使用目标,此手册用于培训员工正确操作Navision。 预期目标为：经过培训的员工能顺利使用Navision进行正常工作。 二、实际运作流程图：
三、单据传递流程图：
前言
Navision是Microsoft公司为SKYLIGHT公司特别订制的ERP系统， 在这里我们简称系统。 2、实施ERP系统的目的： ERP作为一种现代化的管理系统，将给企业带来许多有形和无形 的收益： 加强财务监控力度，提高资金运营水平。 降低库存资金占用，提高库存资金周转率。 控制采购成本，保障采购质量。 缩短交货时间，提高销售回款率。 缩短生产周期，降低生产成本，提高生产效率。 优化人力资源管理，合理配置人力资源。 贯彻全面质量管理，提高客户满意度。 把握全局信息，实现科学决策。
财务工作流程及单据的传递
财务工作流程及单据的传递财务流程大全一、财务单据传递流程及方式1、购买材料:仓库保管员凭借购入原材料的发货单(发货明细)填制入库单，并注明发货单位、货物名称及详细的型号、数量、单价、金额，清点实际收到数量，并和采购负责人在相关位置签字验收，并于当日把各种出入库单据传递到财务部门做到日清月结(根据实际情况选择送、拿、捎)。
财务部门收到单据后，根据往来账或付款情况及时整理凭证、登记账簿，其分录为: 借:原材料 (进项税有进项税)贷:现金、应付账款、预付账款等科目2、与分厂原材料的传递与分厂原材料的传递时，材料应该与相关单据手续同步传递，以避免材料与实际库存不符，不利于账务的管理，造成财务决策与管理的失误。
单据使用专门的内部往来单据传递，并注明相关发货人、收货人、收货部门、货物名称及型号、数量、(单价、金额可根据轻重缓急填写)。
总厂:保管员，分厂:刘秀丽 (负责人视情况签字)并于当日把单据传递给财务部门，便于核算管理财务部门收到单据后，根据往来账或付款情况及时整理凭证、登记账簿，其分录为: 借:(入库时原材料 ---郓城总厂原材料----杨庄集分厂贷:(出库时原材料----杨庄集分厂原材料 ---郓城总厂 3、销售发货时销售单一式四份，取货栏、财务记账、仓库记账销售发货时，销售人员开具销售单据(发货单据上销售主管或业务员签字)，销售单注明购货单位、领货人、结算情况(收现款、赊欠款、预收款)。
全部交给出纳，1、出纳根据实际结算情况注明(查看往来款项)并签字确认， 2、购货人或业务员(如果是物流发货业务员签字)根据出纳确认签字后也签字确认，出纳留下财务记账联一并和仓库保管员开具的出库单一起记账核算。
3、仓库保管员查看手续的完整性并根据销售单开具出库单一式两份(每天汇总后传递到财务部门，财务根据收到仓库的出库单确认收入和发货单一并记账核算，两者缺一不可)发货，最后相关手续都齐全了，才可发货出库，并登记发货单据，留下仓库记账联，和发货单一并核算登记产品销售库存台帐。
20张财务工作流程图流出
20张财务工作流程图流出，后悔知道得太晚！
工作时最怕没有思路，想到哪里做到哪里，这样做事的效果不好，同时效率也不高。
小编网上总结了20张财务工作流程图，希望能帮财务人理清工作思路，快速进入工作状态！
★
流程图目录
1. 财务报表工作流程图
2. 预算外费用审批流程图
3. 预算外费用报销流程图
4. 预算内费用报销流程图
5. 材料盘存工作流程图
6. 银行承兑汇票办理及使用流程图
7. 税务申报工作流程图
8. 工资核算流程图
9. 固定资产账务处理流程图
10. 投标保函办理流程图
11. 履约保函办理流程图
12. 往来递收凭证工作流程图
13. 往来递送凭证工作流程图
14. 外出经营许可证办理流程图
15. 网上银行工作流程图
16. 项目部资金申报与审批流程图
17. 专业化成本费用流程图
18. 项目部转专业化成本费用流程图
19. 出纳工作流程图
20. 电网公司资金管理流程图。
史上最全财务部工作流程图，拿走不谢！
史上最全财务部⼯作流程图，拿⾛不谢！财务部⼯作流程图，你需要了解清楚，要的你就收下！
下拉可收图，先看看⽬录
1. 财务报表⼯作流程图
2. 预算外费⽤审批流程图
3. 预算外费⽤报销流程图
4. 预算内费⽤报销流程图
5. 材料盘存⼯作流程图
6. 银⾏承兑汇票办理及使⽤流程图
7. 税务申报⼯作流程图
8. ⼯资核算流程图9. 固定资产账务处理流程图
10. 投标保函办理流程图
11. 履约保函办理流程图 12. 往来递收凭证⼯作流程图
13. 往来递送凭证⼯作流程图
14. 外出经营许可证办理流程图 15. ⽹上银⾏⼯作流程图
16. 项⽬部资⾦申报与审批流程图
17. 专业化成本费⽤流程图 18. 项⽬部转专业化成本费⽤流程图
19. 出纳⼯作流程图
20. 电⽹公司资⾦管理流程图
根据⾃⼰公司实际情况更改⼀下，本⽂仅供参考。
▎本⽂转⾃：互联⽹，欢迎原作者来认领。
最全的财务工作流程图
最全最新的财务工作流程目录一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8三、管理费用岗工作流程…………………………………………………………….9-12四、固定资产岗工作流程…………………………………………………………….12-15五、材料审核岗工作流程…………………………………………………………….16-20六、成本核算岗工作流程…………………………………………………………….20-24七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………24-26八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-31九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-33十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34-38 十一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-41一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
一套完整详细的公司财务流程图
一套完整详细的公司财务流程一、出纳岗工作流程<一>现金收付1、收现根据会计岗开具的收据<销售会计开具的发票>收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据<发票>上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联<或发票联>给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗<水电费、代收款项> 管理费用岗<其他应收款>销售核算岗<货款>成本核算岗<加工费、材料款>注：<1>原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有"转账"字样,后加盖"转账"图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
<2>随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。
2、付现<1>费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核<2>人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款<包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项>——→在支出证明单上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票<或凭建行存折>提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：<1>下午下班后,现金库存应在限额内。
票据传递流程图
票据传递流程一、票据传送流程1、物流明细表：一联：财务；二联：各店（中心厨房）；三联：发出部门2、物流明细表的填写。
①餐厅（中心厨房）提货填写物流名细表（一、二、三联）。
②松北餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责填写物流明细表。
③和平餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责与财务核对配货款后填写物流明细表。
④中午各餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责填写物流明细表。
3、物流明细表的汇总处理及分发。
①除松北、和平餐厅外，其余各餐厅的物流明细表由专人收集到到物流中心（晚21：00点）汇总（一、二、三联）。
②物流中心由专人负责将物流明细表根据库房及部门分类后分发到物流各保管员。
③中心厨房各部门的物流明细表由专人负责到物流中心取后分发到各部（凌晨2点），各部门根据餐厅申报数量组织生产。
4、配货一、二、三联物流明细表发到保管员（中心厨房各部门）手中后，保管员（中心厨房各部门）根据物流明细表出库并配出餐厅及中心厨房各部门的货物，准确填写配出数量后在一联上签字，将一、二联交给司机，留存三联，同时与司机确认票据张数。
5、司机验货司机凭借手中的一、二联验货上车，确认配出货物种类、数量、规格无误后在三联上签字，确认货物已上车。
6、餐厅（中心厨房）验货货物配到餐厅（中心厨房）后，司机将票据转交给核算员，餐厅根据手中的一、二联验货，（如有出入在收货栏填写实收数量和实际单价），确认收到货物种类、单价、数量无误后，由部门接收人、核算员、餐厅经理在一联上签字，确认货物已接收，并将一联交给司机返回物流中心，并留存二联。
7、票据返回司机将一联票据返回后当面交给保管员，并根据配出时票据张数核实无误。
8、出库录入保管员收到一联票据后，如配出数量与实收数量不符，应立即报物流经理知情，核对无误后，根据餐厅实收数量录配货出库单，并认真检查确认无误后，将票据交接给核算员。
9、核算员审核出库录入。
核算员审核票据同出库录入无误后，将票据交物流经理签字报到财务。
财务单据流程图
单据传递流程图（****）
注意事项：
对公帐户支出必须有对应的正规发票；对公帐
户收入必须有对应的收入明细台帐；有合同的附合同复印
件，原件留档；
正规费用发票抬头应为公司全称，大额发票、连号发票慎用，注意发票与业务相关的合理性，符合经营活动常规；
业务招待费发票不要超过收入的0.5%，车辆过路费燃料费修理费支出应有个人与公司的租车协议或车辆在公司名下；
不要购买假发票；不要虚开增值税专用发票（虚开指：为他人虚开，为自己虚开，让他人为自己虚开，介绍他人虚开）。
集团业务单据传递流程汇编范例
公司
业务单据传递流程
1.说明
1.1.进货业务及销售退货业务中：
1.1.1.联次：
白联+红联：表示已经付款
只有白联：表示未付款
1.1.
2.财务做帐凭据：
兰联：做应付帐款
红联：冲应付帐款
财务单据：手工申购单、兰联、红联（红联发生日期与兰联不一定完全一致）
1.1.3.财务审核
财务帐面应付款余额=进货单白联合计数
财务帐面已付款金额=进货单白联（+红联）合计数
1.2.销售业务及进货退货业务中：
1.2.1.联次：
白联+红联：表示未收到款；
只有白联：表示已经收款；
1.2.2.财务做帐凭据：
兰联：做应收帐款
白联：冲应收帐款
财务单据：手工申购单、兰联、白联（白联发生日期与兰联不一定完全一致）
1.2.3.财务审核
财务帐面应收款余额=销售单白联 +红联）合计数
财务帐面已收款金额额=销售单白联合计数
2.订货流程（厂家产品）
白：收银员存根联红：结算联兰：开票员存根绿：库房
3.进货流程（厂家产品）
4.分店为总店调货
5.总店为分店调货
6.直运采购流程
7.直运销售流程
8.门店间对帐流程
申购单
一式两联，库管、采购各一联
订货单（电脑开具）
一式三联，库管、财务、采购各一联。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
要求 1、生成费用时，应及时取得发票或相关有效单据（发 票的规定具体详见《费用报销制度》）。 2、按规定填写完整报销凭据，相关人员签字审批后， 交财务人员进行报销。 3、需要申购的，附已审批的《申购单》。
1、基建部门应凭建造合同、预算、进度，进行款项申 请。涉及自行建造的，工程部门应对此做预算提交财 务，按工程进度及时做好材料发票的取得，建造人员 工资的发放。 2、按规定填写完整报销凭据，相关人员签字审批后， 交财务人员进行报销。
1、仓库根据签字完整的生产领料单，配货点数后，开 具出库单，与领料人共同签字，交一联给生产部备查 。 2、按时汇总出库单，将财务联交财务部门入账。 3、配货时应认真核对，做到物料和货品名称一致。 4、仓库所有物料进出，必须凭单，以便明确责任。 5、及时认真登记明细账，并做到账务相符。 6、核实成品入库数，填写入库单，做到名称唯一、数 量准确。及时将入库单财务联交财务部门入账。
要求 1、客户订单表应认真填写，货品名称应唯一（可参照 ERP软件中货品名）。 2、发货通知单财务联交财务确认应收款信用额度，客 服留存备查一联。持一联到仓库办理出库手续。
1、根据客服开具的发货通知单，检查客户应收款项是 否在信用额度内，对于超过信用额度的客户不予发 货，领导批准的除外。 2、客服根据财务确认可发货后，到仓库办理出库手续 。 3、凭出库单财务联做记帐凭证，及时认真登记明细 账，并与仓库及时核对。
出库单
成品仓库
出库单
缺货NO
出库单
生产 担当部门 生产
出入库流程
相关单据 生产加工单 领料单
生产加工单、领料单 完工通知单
QC
财务
财务入账
完工通知单 品质检验报告
采购
采购
缺货YES
送货单 购货合同 发 票
原料仓库 包装物仓库
出库单
缺货NO
出库单
成品仓库
入库单
核数签收
其他部门 担当部门 费用部门
报销流程
费
用
相关单据 发票
工程部门
工程建设合同、预算
工程建设合同 工 程 预 算 进度审核单 发 票 工 资 表
财务
财务入账
要求 1、物料到厂后，无论发票是否已到，均需根据送货 单，及时办理入库，原则上当日进厂的货当日必须入 库。 2、采购部门对仓库开具的入库单需留存备查一份，财 务联和送货单粘合一起后报账，无入库联一律不予报 3、采购部门根据入库单，及时登记采购台账，注明物 料入库情况，发票到位情况，款项支付情况，及时与 财务核对。 4、货到发票未到的情况下，应及时与财务对接，根据 购货合同，做到准确定价。 5、采购经办人应取得合规的发票进行报账（发票取得 相关规定详见《费用报销制度》）
1、仓库配货点数后，开具出库单，与客服共同签字， 将发货联交客服备查，财务联交财务部门。
1、仓库配货点数后，开具出库单，与客服共同签字， 将发货联交客服备查，财务联交财务部门。 2、配货时应认真仔细，记录装箱货品以便于客服打印 装箱单。 3、仓库所有货品进出，必须凭单，以便于明确责任。 4、及时认真登记明细账，并做到账物相符。
1、审核采购经办人提报的物料采购报销单，确认送货 单、入库单是否齐全，是否有相关人员签字。 2、凭审核齐全的单据，给予报销付款。发票未到的， 按购货合同及采购部提供的准确定价做暂估入库处理 3、凭审核齐全的单据进行记帐凭证的制作，及时认真 登记明细账。及时与仓库进行核对。
1、仓管员开具入库单做到认真，仔细，对于建档物料 应该做到名称唯一，数量准确。 2、仓库点数后，经仓管员与采购经办人共同签字后， 仓管员将采购备查联、财务联交采购经办人报账。 3、仓库所有物料进出，必须凭单，以便于明确责任。 4、及时认真登记明细账，并做到账物相符。
采购 担当部门 入库流程 相关单据
送货单
采购
送货单 购货合同 发 票
生产
Байду номын сангаас
QC
品质检验报告
财务
入库单 财务入账
原料仓库 包装物仓库
入库单
核数签收
入库单
销售 担当部门 客服
出库流程
相关单据 客户订单表 发货通知单
客户订单、
财务
财务入账
生产
安排生产 安排采购
缺货YES
生产计划
采购
采购
送货单 购货合同 发 票
要求 1、生产部门根据销售订单，做好生产计划，产生生产 加工单，填写领料单，到仓库领料。 2、填写完整的生产加工单一联交财务备查。 3、领料应派专人负责，领料单应有相关负责人签字。 4、生产完工后，品质检验部门检验合格后入库
1、财务根据生产加工单，与仓库填写的出库单核对。 2、审核出库单，是否有相关领料人签字，填写是否清 楚。 3、根据填写清楚的出库单财务联做记账凭证，及时登 记明细账，并与仓库及时核对。 4、定期或不定期对仓库进行盘点。