服务贸易落实展业三原则的具体做法-国家外汇管理局
展业三原则
如何正确理解“展业三原则”新闻来源：中国外汇改革以来外汇管理的一些概念阐述近期，有人认为，改革以后外汇管理要求银行按照“展业三原则”审查外汇业务，由“规则监管”变成了“原则监管”，由于过于笼统而难以把握，应细化“展业三原则”；也有人提出，“展业三原则”仅停留在表面，缺乏配套制度和细化规定，缺乏可操作性，导致其难以真正落地。
笔者以为：外汇管理要求银行按照“展业三原则”审查外汇业务是一个制度进步，但据此说外汇管理由“规则监管”转变为“原则监管”则是不妥当的，是一种误导。
实际上，“展业三原则”并非外汇局对银行提出的要求，而是银行业展业的基本要求；外汇局也无须对银行的“展业三原则”进行细化，而是要从外汇管理的角度监督银行对“展业三原则”进行细化。
鉴于外汇管理改革的系统性、逻辑性和整体性，笔者抛砖引玉，将外汇管理改革中相关“展业三原则”的一些概念进行梳理并加以澄清，并揭示“展业三原则”与银行“外汇业务操作规程”的内在联系。
银行“代位监管”不成立目前，有些基层外汇局正在做银行“代位监管”的文章。
其实，外汇管理由银行“代位监管”的概念已经不能成立了。
一是法律上不成立。
外汇局是行政机关，银行是商业机构，根据《行政许可法》的规定，行政机关不能向商业机构授权，商业机构没有行政权、不能代位行使行政机关的权力。
二是逻辑上不成立。
银行作为商业机构不能既是运动员又是裁判员，否则会形成游戏规则的逻辑冲突。
三是经济上不成立。
“代位监管”需要付出监管成本，没有对价收入，商业机构不会做这样的亏本生意，何况又是得罪客户、影响自己生意的事。
四是实践上不成立。
由于商业利益的作用，银企是合作伙伴，“代位监管”只是一厢情愿，效果很差。
五是“代位监管”确实在历史上有过，但那是在《行政许可法》实施前，而且银行是国家银行时期。
比如最初由中国银行(3.93, -0.10, -2.48%)行使外汇管理职能，再比如后来的外汇局授权外汇指定银行审核某些外汇业务等。
“展业三原则”在银行个人外汇业务的应用探讨
“展业三原则”在银行个人外汇业务的应用探讨作为银行的个人外汇业务从业人员，我们需要遵循一定的规则和原则，才能够让自己的业绩突出，也能让客户更加满意。
在这里，我想分享一下我对于“展业三原则”在银行个人外汇业务的应用探讨。
“展业三原则”作为银行员工展业的基本方法，包括：拓展业务范围，不断创新产品和服务，积极营销。
在银行个人外汇业务中，“展业三原则”的应用非常重要。
下面，我将详细解释每个原则在该领域的应用。
一、拓展业务范围拓展业务范围是“展业三原则”的第一条。
在银行个人外汇业务中，我们需要拓展业务范围，多渠道地寻找和维护客户。
具体来说，我们可以通过以下几种方式来拓展业务范围。
1. 积极参与金融展会：银行可以参加金融展会，向客户展示自己的外汇业务和优势，引起客户的兴趣，从而达到拓展业务范围的目的。
2. 协议签署：与国内外企业签订外汇交易协议，为企业提供外汇交易服务，同时也可通过与企业建立良好的合作关系，向其合法员工提供个人外汇服务。
3. 渠道合作：与互联网金融平台合作，为客户提供更加完善的个人外汇交易服务。
二、不断创新产品和服务1. 优化产品设计：将客户的需求贯穿于产品设计全过程中，提供更具吸引力和优势的产品。
2. 推行在线交易：加快交易进程，方便客户操作，提高客户的交易体验。
3. 精准客户营销：针对客户群体的需求，推出相应的个性化产品和服务，增加客户黏性。
三、积极营销1. 加强品牌推广：银行可以加强品牌宣传和推广，增加银行知名度和美誉度，提高银行的竞争力。
2. 客户关怀：银行可以加强客户关怀，定期向客户介绍银行的优质外汇业务，并能够根据客户的需求提供相应的解决方案。
3. 建立客户信任：银行需要建立良好的客户信任关系，加强与客户的沟通，更好地为客户服务。
“展业三原则”在银行个人外汇业务的应用探讨
“展业三原则”在银行个人外汇业务的应用探讨展业三原则是指客户至上、服务至上、创新至上。
银行个人外汇业务作为金融行业的一个重要领域，其发展离不开以上三个原则的指导。
本文将就“展业三原则”在银行个人外汇业务中的应用进行探讨，并分析这些原则对外汇业务的影响。
一、客户至上原则在银行个人外汇业务中的应用客户至上原则要求银行将客户的利益放在首位，关注客户的需求，提供个性化的外汇服务。
在外汇交易中，客户需要及时了解市场行情，进行货币交易。
银行可以通过多种途径为客户提供行情资讯，如网银、手机银行、电话交易等。
银行还可以提供即时外汇交易的便捷渠道，让客户在任何时间、任何地点都能进行外汇交易，满足客户的个性化需求。
在客户服务方面，银行应该提供专业的外汇交易顾问，帮助客户制定外汇交易策略，提供外汇风险管理的建议。
银行还可以根据客户的实际需求，为其提供外汇实盘交易、模拟交易等服务。
客户至上原则还要求银行提供高效的外汇交易服务。
银行可以通过优化交易系统、提高交易速度，保障客户的交易执行质量。
银行还可以提供外汇资金的流动性管理服务，为客户提供更为灵活、便利的外汇交易体验。
在服务质量方面，银行可以通过提供高品质的客户服务、提高交易执行速度、简化操作流程等方式，提高外汇交易服务的满意度，提升客户的忠诚度。
创新至上原则要求银行在外汇业务中不断创新，推出更加符合客户需求的产品和服务。
在外汇交易产品方面，银行可以推出更为灵活的外汇交易方式，如限价交易、追踪止损交易、二元期权交易等，丰富外汇交易产品线，满足不同客户的需求。
在服务方面，银行可以推出更便捷的外汇交易工具，如外汇交易App、外汇交易自动化系统等，提高客户的交易体验。
银行还可以通过引入外汇交易社区、举办外汇交易讲座等方式，为客户提供更为全面的外汇交易服务。
银行还可以通过与第三方机构合作，推出外汇支付、外汇结算、跨境资金管理等创新性产品和服务，满足客户在境内外的资金需求，提高外汇服务的全球化水平。
外汇管理领域落实展业三原则的探究
外汇管理领域落实展业三原则的探究作者：赵咏梅来源：《财经界·学术版》2016年第17期摘要：近年来，外汇局不断简政放权，推进重点领域改革，探索原则监管模式，但基层银行在实践中仍存在一些问题，影响展业三原则的落地。
本文从外汇管理的角度探究了贯彻落实“展业三原则”的思考，分析了现状和问题，并提出相关建议，以期督促银行完成从“表面性审查”到“实质性审核”的转变。
关键词：外汇管理落实展业三原则近年来，外汇管理部门不断简政放权，推进重点领域改革，探索负面清单管理。
其中，在宏观审慎管理框架下，外汇管理局积极探索外汇管理政策传导机制，突出强调银行的尽职义务，在新出台的一系列重要法规中，明确要求银行办理业务应当遵循“了解你的客户”、“了解你的业务”、“尽职审查”的原则（以下简称“展业三原则”）。
“展业三原则”的应用顺应了外汇管理改革和银行外汇业务创新的监管需求，但现阶段在实际执行过程中仍然存在一些问题，三原则作为外汇监管要求的有效性有待进一步提高。
“展业三原则”赋予了银行审核的原则性、自主性和多样性，为外汇履责从表面真实性的单证审核向深层次的实质性审核转变夯实了基础。
如何督促银行更好地履行展业三原则，确保管理质效，是当前我们要不断思考的课题。
一、“展业三原则”的管理思路（一）将“了解你的客户”（KYC）放在首位KYC原则是在9·11事件后根据国际范围内的反洗钱要求提出的，是“展业三原则”的重要落脚点，“了解你的业务”、“尽职调查”实际上均是为KYC原则服务的。
巴塞尔银行监管委员会也高度重视KYC原则在银行业务开展中的重要作用，强调KYC原则应在更广泛的审慎风险管理中应用。
（二）以“展业三原则”促进银行合规经营“展业三原则”不仅要求客户严格按照外汇管理规定办理业务，还要求银行在了解客户业务需求的基础上把握外汇业务动向，通过对业务开展细致调查，把握业务风险，避免潜在损失。
（三）多举措细化落实“展业三原则”目前，多数国家均制定了有关客户身份识别的制度和要求，对于大额、可疑交易都有具体量化标准和相应报告制度，并规定金融机构信息系统还应符合反洗钱等要求。
“展业三原则”在银行个人外汇业务的应用探讨
“展业三原则”在银行个人外汇业务的应用探讨作为银行个人外汇业务的从业人员，展业是非常重要的一环。
而在展业过程中，我们可以遵循一些原则来更好地为客户服务、提高自身的业务水平。
在本文中，将探讨“展业三原则”在银行个人外汇业务中的应用。
我们要明确“展业三原则”是什么？它包括：专业原则、诚信原则和服务原则。
这三个原则是优秀业务人员必须遵守的，也是提高个人外汇业务水平的关键。
在银行个人外汇业务中，如何应用这三个原则呢？下面将分别进行探讨。
专业原则，作为外汇业务人员，我们首先要具备足够的专业知识和技能。
我们要了解外汇市场的基本原理和规律，掌握外汇交易的基本操作流程和技巧，熟悉各种外汇产品的特点和风险，以及掌握外汇市场的最新动态和信息。
只有具备了这些专业知识和技能，我们才能更好地为客户提供服务，帮助他们进行外汇交易，并且能够对客户提出的问题进行准确的解答。
我们还要不断学习，提高自己的外汇业务水平，以应对不断变化的外汇市场。
诚信原则，在银行个人外汇业务中，诚信更是重中之重。
我们必须要对客户负责，保证自己的言行和行为都是真实可信的。
在外汇交易中，我们必须要坚守诚信原则，不得进行任何违法违规的操作，不得误导或欺骗客户，不得以任何手段获取客户的信任和资金。
只有真诚对待客户，才能赢得客户的信赖并建立良好的口碑，才能长远发展。
任何违反诚信原则的行为都将对我们个人的发展产生不可挽回的影响，诚信原则是多么重要。
服务原则，优质的服务是我们赢得客户的关键。
在银行个人外汇业务中，我们要秉承“客户至上”的理念，真正做到为客户着想、为客户服务。
我们要倾听客户的需求和意见，根据客户的实际情况为其量身定制外汇交易方案，提供个性化的服务。
在操作过程中，我们要及时为客户解答疑惑、解决问题，确保客户进行外汇交易的顺利进行。
我们还可以根据客户的需求和反馈，持续改进和完善我们的服务体系，提高服务质量，以更好地满足客户需求。
“展业三原则”在银行个人外汇业务中应用十分重要。
商业银行国际业务落实展业三原则对策
按照展业三原则的要求，商业银行应按照“了解你的客户”“了解你的业务”“尽职审查”三项原则自行审核国际业务的交易背景，办理各项国际业务，这大大简化了客户办理各项国际业务的手续，是对商业银行传统业务模式的颠覆性变革。
然而，商业银行在政策落地过程中还存在着种种不适应和操作不到位的情况，这既有商业银行自身的问题，也有银行客户适应与配合的问题。
商业银行最终要达到展业三原则的要求，应多管齐下，内外兼修，采取高效对路的举措落实相关政策要求，在简化审查审批手续的同时确保国际业务的合规合法。
展业三原则落地难缺乏有效操作细则，银行经办人员办理业务无所适从。
由于展业三原则尚属新鲜事物，监管部门、商业银行、企业和个人缺乏可借鉴的经验。
从监管部门来说，一方面缺少按照展业三原则对银行和客户进行监管检查的经验，也缺少指导商业银行和客户如何落实展业三原则的实施细则；在企业和个人来看，只是简单理解为绝大部分国际业务无须再去外汇监管部门办理审批手续，可以直接到商业银行办理，但对如何配合银行业务核实，却缺乏必要的心理准备。
在此情况下，落实展业三原则要求的重担就落在了商业银行一方，作为服务机构既要满足外汇政策监管要求，又要简化客户办理业务的流程，还需要出台一套全面综合的相关实施细则，这既需要深入细致的调研，也需要反复尝试，时间成本较高。
在实际业务办理过程中，客户业务办理的需求并不会因为商业银行缺少实施细则而停滞，这导致了银行经办人员陷入了没有具体业务细则可依的困境，有时为了满足客户办理业务的需要，不同银行经办人员只能凭借个人理解受理客户业务，甚至出现了同一银行不同经办人员之间，对相同业务要求不同证明文件的情况，最终影响了银行对外服务形象和服务效果。
部分落实措施流于形式，造成银行无法把握客户和业务实质风险。
展业三原则尽管是短短三句话，但字面背后的意义深刻。
它要求商业银行既要遵从宏观政策监管的要求，使国家外汇管理政策始终处于正常落实轨道，同时又要减少企业和个人不必要的审批环节，提高业务办理效率。
外汇指定银行执行“展业三原则”存在的问题及建议
外汇指定银行执行“展业三原则”存在的问题及建议作者：里青来源：《时代金融》2020年第12期随着外汇管理简政放权的不断推进，外汇指定银行在落实“展业三原则”过程中，还存在着种种不适应和不到位的状况，外汇管理局采取现场核查的方式对辖内外汇指定银行落实“展业三原则”的情况进行了调查。
通过调查发现外汇指定银行在思想认识、内控制度、真实性审核等方面都存在着一些問题，亟需引起关注和进一步规范。
一、外汇指定银行执行“展业三原则”中存在的问题按照“展业三原则”的要求，银行应按照“了解你的客户”“了解你的业务”“尽职审查”三项原则审核国际业务的交易背景，办理各项国际业务。
政策实行几年以来，展业三原则概念在外汇管理领域应用持续升温，但受各种条件限制，展业三原则理念和要求在实践中尚未得到真正落实。
（一）银行对“展业三原则”的认识尚存偏差据调查，大部分银行认为外汇局提出“展业三原则”比较宽泛，没有出台相关细则，因而在具体操作上难以把握。
具体表现为一是希望外汇局出台明细清单列明审核要求，没有认识到“展业三原则”实际上是银行的自身业务的需求;二是银行间宽严尺度掌握不一，尽职审查越严，对于风险把控越细，反而带来了客户的流失;三是认为“展业三原则”是外汇局的事情，在展业风险上不愿承担责任，如果因展业出现风险甚至责任，银行应不承担后果。
种种因素表明，银行对落实“展业三原则”的认识还需进一步提高。
（二）银行内控制度建设尚欠完善银行自行制定的外汇业务操作规程大多围绕服务贸易、贸易融资、转口贸易等业务，对其余的外汇业务则较少涉及，内控制度未对“展业三原则”进行可操作的细化。
一是银行的内控制度没有落实“展业三原则”的具体要求。
银行的操作规程则因内容不全面，无法明确有效指导经办人员如何办理该项业务;二是对内控制度补充修定不及时。
大部分银行没有根据外汇局新政的要求及时出台相对应内控制度，甚至没有修定完善内控制度的概念和与之相对应的制度措施。
“展业三原则”在银行个人外汇业务的应用探讨
“展业三原则”在银行个人外汇业务的应用探讨随着国际经济一体化的加深，外汇市场的重要性日益凸显。
银行作为外汇交易的重要参与者，其个人外汇业务的发展也越来越受到关注。
在这一背景下，如何在银行个人外汇业务中应用“展业三原则”，提升服务质量和客户满意度，成为了银行业务管理者亟待解决的问题。
本文将从“展业三原则”在银行个人外汇业务中的应用进行探讨，旨在为银行业务管理者提供一些思路和建议。
一、“展业三原则”概述“展业三原则”是指市场定位、产品定位和服务定位。
其中市场定位是指企业依据自身条件和市场需求，确定应该面向的目标市场和目标客户，以及如何满足其需求；产品定位是指企业应根据市场需求和客户需求，开发出符合市场和客户需求的产品；服务定位则是指企业要依据市场和客户需求，提供适合的服务，满足客户需求。
在银行个人外汇业务中，运用“展业三原则”，就是要根据市场、产品和服务的定位，进行合理规划和实施，以实现业务的持续发展和增长。
1. 市场定位在银行个人外汇业务中，市场定位是非常重要的。
银行首先要明确自己的核心竞争力，并且根据这一核心竞争力来确定自己的目标市场和目标客户。
一些银行可能在个人外汇交易中有着丰富的经验和技术优势，在这种情况下，他们可以把目标市场定位在有一定外汇交易需求的高净值客户上；而另一些银行可能在金融科技方面有着较强的优势，他们可以把目标市场定位在年轻人群体上，通过创新的科技手段，满足他们的外汇交易需求。
银行还需根据市场需求，及时调整和完善自己的市场定位，比如一些银行可以根据市场需求，推出不同的外汇交易产品，以满足不同客户群体的需求。
2. 产品定位产品定位是“展业三原则”中的一个重要环节。
在银行个人外汇业务中，产品定位就是要根据市场需求和客户需求，研发出符合市场和客户需求的外汇交易产品。
一些银行可以根据客户需求，推出零佣金外汇交易产品；而另一些银行可能根据市场需求，推出具有防护性的外汇交易产品，以降低客户的风险。
银行办理结售汇业务贯彻落实“展业三原则”的思路和方法
银行办理结售汇业务贯彻落实“展业三原则”的思路和方法作者：谢小云来源：《时代金融》2015年第33期【摘要】本文从外汇指定银行发展外汇业务遵循“展业三原则”的必要性入手，通过深入分析当前银行落实“了解你的客户、了解你的业务、尽职审查”的现状及存在的问题，结合结售汇业务特点和银行发展外汇业务实际，探索银行贯彻落实“展业三原则”的具体思路和有效方法。
通过本文的研究，明确“展业三原则”的真实内涵，理清“规则监管”与“原则监管”的关系，探索出外汇指定银行积极落实“展业三原则”的思路和方法，对银行切实落实“展业三原则”办理结售汇业务具有指导意义。
【关键词】结售汇 ;展业三原则 ;思路 ;方法当前，外汇管理正由以往的“规则监管”逐步向“原则监管”过渡，“展业三原则”（了解你的客户、了解你的业务、尽职审查）逐渐替代了以往繁琐具体的监管规则，增强了外汇监管的适应性与灵活性。
这既体现了银行真实性审核由形式性审查向实质性审查转变的要求，也将成为宏观审慎管理框架下外汇局对银行外汇业务监管的重要准则。
但随着各项改革的推进，银行存在“展业三原则”执行力不强的现象。
新形势下，如何发挥银行的主观能动性和依法合规经营的自觉性，有效落实“展业三原则”，成为当前外汇管理领域的一大课题。
一、银行办理结售汇业务贯彻“展业三原则”的必要性（一）“了解客户、了解业务、尽职审查”是国际上银行业已有的“规矩”，银行经营外汇业务遵守展业原则是必然趋势“展业三原则”并非外汇局对银行提出的要求，而是银行业展业的基本要求，国际上对银行展业有一套相对完整的法律规范体系，对银行展业三原则的应用并没有停留在原则表面，而是从相关定义、实施情形、审查措施、银行内控、外部执法等多个角度赋予了银行展业三原则许多具体内容和明确要求，越来越广泛应用于审慎风险管理中。
所以说，展业三原则是国际银行业已有的国际惯例，外汇局只是将其引入对银行外汇业务经营及管理中并进行强调。
（二）以往的行为监管已不能适应当前涉外经济发展需要，实施展业原则是推进“五个转变”和简政放权的内在要求随着国际经济金融形势的不断演变，银行开展外汇业务的复杂度、自由度大幅提升，以往外汇局提出明确具体要求、银行照章办事的监管模式已不能完全适应形势的要求。
银行“展业三原则”在外汇管理中的实践与思考
OBSERVATIO N&REFLECTION银行“展业三原则"在帰汇管理中的实践与JE需■费广平/文艺摘要近年来，"展业三原则"逐步进入外汇管理实践，并成为未来外汇管理的方向。
本文总结了经常项目外汇管理中"展业三原则"的政策实践和业务流程，结合调研分析了银行通过"展业三原则"办理外汇业务中存在的主要问题，提出了在外汇管理领域落实银行"展业三原则"的方法和建议。
》关键词展业三原则；外汇管理；跨境资金流动管理外:口1^“展业三原则"的实践情况“展业三原则”最早由巴塞尔银行监管委员会（BCBS）于1988年在《关于防止利用银行系统进行洗钱的声明》…文中提出，具体为：了解你的客户、了解你的业务及尽职调查。
了解客户、业务是基础,尽职调査是真正的目的。
“展业三原则”是引入的银行业国际惯例，各国银行监管部门对此都有明确的规范。
（-）外汇监管理念不断适应“展业三原则”要求近年来，为推进贸易投资便利化，适应国家深化改革的需要，外汇监管方式逐渐由规则监管为主向原则监管为主转变，“展业三原则”逐渐被引入到外汇业务领域，在货物贸易、服务贸易、贸易融资、资本金结汇、人民币外汇衍生产品、结售汇业务等外汇法规中均对其有不同程度的要求。
例如：《关于加强外汇资金流入管理有关问题的通知》（汇发〔2013〕20号）首次提及“了解你的客户”原则，同年“了解你的业务”和“尽职尽责”两项原则在发布的外汇管理文件中陆续出现。
“展业三原则”首次以组合形式在《关于调整人民币外汇衍生产品业务管理的通知》（汇发〔2013〕46号）中出现，其后又有诸多文件提到“展业三原则”，如《关于加强货物贸易外汇监管工作的通知》（汇综发〔2016〕100号）和《关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》（汇发〔2017〕3号）都要求外汇局应督导辖内银行加强真实性合规性审核，认真履行展业原则。
外汇管理领域“展业三原则”运用及相关问题研宄
问题 ， 并借 鉴 国际相 关经验 ， 对进 一 步推 进 外汇 管理领 域“ 展 业 三原 则” 实施提 出政 策 建议 。 关键 词 ： 外 汇管理 ；展 业 三原 则 ：运 用 ；研 究
Ｂ Ｕ Ｊ Ｉ Ａ Ｎ Ｆ Ｉ Ｎ Ａ Ｎ Ｃ Ｅ
夕 ｈ 汇 实 务
外汇 管理 领 域“ 展 业 三原 则 ＂ 运 用 及相 关 问题 研 究
口邱成 晟 王筱 珑
（ 国家外 汇管理 局 南平 市 中心 支局 ，福 建 南平 ３ ５ ３ ０ ０ ０ ）
摘要 ： 随 着 外汇 管理 “ 五 个转 变” 的顺 利 实施 ， 外 汇 管理 方式 正逐 渐 从 事 前合 规 性 审批 管理 转 向事 中、 事后 风 险性 审慎 监 管 ． 外 汇业 务合 规性 审核 也 由银 行执 行 ， “ 展 业三 原 则 ” 已逐 渐 运 用 于外 汇 管理 领
福建金融 ｛ ５ ４ ２ ０ １ ６ 年增刊第 １ 期ｌ
ＦＵＪＩ ＡＮ ＦＩ ＮＡＮ
夕 汇 实 务
正 常 习惯 配 ， 是 否 ｍ现 突然 改 变结 算 方式 的情
况 调 查显示 ， 目前银行 在实 施Ｋ Ｙ Ｂ 过 程 中仍存 在
考核也 未将“ 展业三原 则 ” 纳入 其 中， 常 态化评 价机 制 的缺 失 ， 不利 于银行 及时发 现并纠正其 在操 作规
易 背景 ， 加强 对 “ 展业 三原 则 ” 相关 规定 的学 习 。 与 此 同 时打击 虚假 转 口贸 易专项 行 动客 观上 也促 进
、
外 汇管 理领 域 实施“ 展 业 三原则 ” 的情况
“展业三原则”在银行个人外汇业务的应用探讨
“展业三原则”在银行个人外汇业务的应用探讨近年来我国个人可支配收入大幅提升，居民生活水平有了较大的改善，出境旅游、留学等境外消费需求不断走强。
在此背景下，我国个人外汇业务规模迅速扩大，也使得外汇监管部门对个人外汇业务的管理面临较大压力。
2020年全国外汇管理工作会议提出，“微观监管立足对外汇市场各类主体及其交易行为实施真实性审核、行为监管和微观审慎监管，维护外汇市场秩序”。
而当前我国奉行的“展业三原则”是我国外汇管理从规则监管向原则监管转变的一个重要体现。
随着经济交易行为的复杂程度提升，个人外汇业务项下屡屡出现违规分拆购付汇、借道转移资产甚至参与地下钱庄等问题，为外汇监管工作提出了新的挑战。
落实“展业三原则”、强化个人外汇项下风险防范能力成为外汇监管部门落实原则监管、夯实微观监管能力的重要任务。
一、“展业三原则”在我国外汇领域实施情况2013 年5月，国家外汇管理局发布《关于加强外汇资金流入管理有关问题的通知》（汇发20 号），首次提出“了解你的客户”原则，提出“应遵循‘了解你的客户原则，加强对虚构贸易背景等行为的甄别，主动报告可疑交易并积极采取措施防止异常跨境资金流入”。
同年，增加了“了解你的业务”及“尽职审查”两项概念，并陆续出现在外汇管理各项政策法规中。
如《国家外汇管理局关于规范货物贸易外汇收支电子单证审核的通知》（汇发25号）规定，允许银行在遵守现行货物贸易外汇管理规定和落实“展业三原则”的条件下，可选择审核纸质单证或审核电子单证;《国家外汇管理局关于便利银行开展贸易单证审核有关工作的通知》（汇发9 号）中规定，银行对办理单笔等值10万美元以下货物贸易对外付汇业务，可按照“展业三原则”自主决定是否办理进口报关电子信息核验手续;《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》（汇发7号）指出，国内资金主账户与境外经常项目收付以及结售汇，包括集中收付和轧差净额结算等，由经办银行按照展业原则办理相关手续。
银行办理结售汇业务贯彻落实“展业三原则”的调查与思考
银行办理结售汇业务贯彻落实“展业三原则”的调查与思考谭薇【摘要】如何有效落实“展业三原则”,是外汇局在新形势下开展银行结售汇业务监管的重要探索,立足银行结售汇业务管理实际,了解辖内银行理解和实施“展业三原则”的具体情况,开展专题调研,对其中存在的问题和原因进行分析,探索提升银行办理结售汇业务尽职审查有效性的思路和方法,提出一定的对策建议.【期刊名称】《金融经济（理论版）》【年(卷),期】2016(000)004【总页数】2页(P170-171)【关键词】展业三原则;实施探索;对策建议【作者】谭薇【作者单位】中国人民银行长沙中心支行,湖南长沙410005【正文语种】中文随着外汇管理“五个转变”的不断深化，外汇局陆续推出简政放权和贸易投资便利化的系列改革举措，银行开展结售汇业务的自由度提升，尽职审查责任也相应加大。
《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》(以下简称《细则》)于2015年1月1日正式实施，《细则》规定银行办理结售汇业务应遵循“了解客户、了解业务、尽职审查”展业三原则。
如何有效落实“展业三原则”，是外汇局在新形势下开展银行结售汇业务监管的重要探索。
我们通过向辖内外汇指定银行发放调查问卷、召开座谈会等形式开展调查,涉及内容包括对“展业三原则”的了解、方法、建议等多方面。
通过调查,总体来看，银行均对“展业三原则”较重视，95%以上的调查者了解其具体内容和要求，银行内部建立了银行结售汇业务尽职问责制的占80.7%，超过半数的银行更新了内控制度，进一步强调展业要求，有的银行针对新出台政策更新了操作规程，还有的银行专门出台了落实“展业三原则”的相关细则。
而从日常监管，以及各项检查情况来看，虽然各行办理结售汇业务合规性较好，没有发现明显违规业务办理情况，但银行贯彻执行“展业三原则”等方面还是存在明显不足，部分银行“展业三原则”只停留于表面。
整体看来，大部分银行对于“展业三原则”的实施仍处于摸索阶段，规范性意识不高，实施效果也不理想。
对外汇管理部门和银行实施展业三原则监管方式的建议
对外汇管理部门和银行实施展业三原则监管方式的建议外汇管理局河北省分局外汇检查处课题组
【期刊名称】《河北金融》
【年(卷),期】2015(000)010
【摘要】按照外汇管理理念与方式"五个转变"要求,国家外汇管理局积极探索外汇管理政策传导机制,要求银行按照"了解你的客户、了解你的业务、尽职审查"的展业三原则履行真实性审核义务.但展业三原则在执行中还存在银行认识不到位、尽职审查缺乏有效手段等问题,本文从部门职责和定位角度,对外汇管理部门和银行提出了对实施展业三原则监管方式的几点建议.
【总页数】2页(P67-68)
【作者】外汇管理局河北省分局外汇检查处课题组
【作者单位】国家外汇管理局河北省分局,河北石家庄050000
【正文语种】中文
【中图分类】F830.4
【相关文献】
1.强化银行自律推行原则监管银行结售汇业务落实展业三原则初探 [J], 周行
2.基层外汇管理部门推进外汇主体监管的问题与建议 [J], 王亚宁
3.浅析我国外汇领域商业银行展业三原则监管 [J], 张洁;李楠
4.银行办理结售汇业务落实“展业三原则”的难点和建议 [J], 钟庆作;戚靓
5.基于银行"展业三原则"的外汇监管方式探析 [J], 乔欣欣
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浅析我国外汇领域商业银行展业三原则监管
浅析我国外汇领域商业银行展业三原则监管张洁;李楠【期刊名称】《吉林金融研究》【年(卷),期】2016(000)005【总页数】4页(P64-67)【作者】张洁;李楠【作者单位】国家外汇管理局吉林省分局，吉林长春 130051;国家外汇管理局吉林省分局，吉林长春 130051【正文语种】中文近年来，随着外汇管理五个转变的施行，行政审批事项大幅减少，监管方式从规则监管向规则监管与原则监管相结合转变，并逐步将国际银行监管中的“了解你的客户（KYC）、了解你的业务（KYB）、尽职审查（CDD）”展业三原则引入货物贸易、服务贸易等外汇管理领域。
但检查发现，商业银行在实际操作中受政策法规模糊、内控管理薄弱等方面的限制，导致展业三原则执行成效与监管政策预期产生一定差距。
本文从原则监管历史来源、外汇管理领域执行现状等方面分析制约展业三原则落地的因素，并提出了相应的对策建议。
原则监管是国际银行业监管的重要组成部分，也是发达国家金融市场监管的基本要求。
展业三原则的基础原则是“了解你的客户（KYC）”，另两项原则是服务于“了解你的客户（KYC）”原则，因此“了解你的客户（KYC）”是展业三原则的核心要义。
KYC原则早期应用于反洗钱领域，在1988年巴塞尔银行监管委员会发布的《关于防止利用银行系统进行洗钱的声明》中首次提出，在该《声明》监管原则部分第二条“客户身份识别（Customer identification）”明确要求银行“应该做出合理的努力，以确定所有客户的真实身份”、“银行必须要制定有效程序，获得新客户的身份信息。
”在我国2006年制定的《反洗钱法》中也有对应体现，总则第三条对金融机构有明确规定“应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度”，并在指引、操作细则等配套文件中对此进行了细化。
目前，这一监管原则已被广泛应用于打击恐怖主义融资、国际反腐败等领域，中国人民银行2009年将KYC原则首次应用于我国资金跨境监管领域，《跨境贸易人民币结算试点管理办法》（人民银行公告［2009］第10号）第十六条规定境内结算银行和境内代理银行应“采取有效措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际收益人”，随后KYC 与KYB、CDD被广泛应用于其他外汇业务监管实践。
外汇管理领域“展业三原则”运用及相关问题研究
外汇管理领域“展业三原则”运用及相关问题研究
邱成晟;王筱珑
【期刊名称】《福建金融》
【年(卷),期】2016(0)C00
【摘要】随着外汇管理"五个转变"的顺利实施,外汇管理方式正逐渐从事前合规性审批管理转向事中、事后风险性审慎监管,外汇业务合规性审核也由银行执行,"展业三原则"已逐渐运用于外汇管理领域。
本文从外汇管理领域"展业三原则"执行现状入手,深入分析在实施"展业三原则"过程中存在的主要问题,并借鉴国际相关经验,对进一步推进外汇管理领域"展业三原则"实施提出政策建议。
【总页数】5页(P54-58)
【关键词】外汇管理;展业三原则;运用;研究
【作者】邱成晟;王筱珑
【作者单位】国家外汇管理局南平市中心支局
【正文语种】中文
【中图分类】F830.7
【相关文献】
1.外汇管理领域落实展业三原则的探究 [J], 赵咏梅
2.“银行展业三原则”对我国外汇管理的思考 [J], 田耘
3.新业态下对外汇管理“展业三原则”的思考 [J], 赵阳;肖成志
4.银行落实外汇管理展业三原则情况及相关建议 [J], 单强;
5.银行“展业三原则”在外汇管理中的实践与思考 [J], 费广平
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服务贸易落实“展业三原则”的具体做法
渣打银行(中国)有限公司大连分行郭思宇
服务贸易外汇管理改革极大简化了对服务贸易外汇管理的要求，这也是对银行把控服务贸易业务风险、开展服务贸易业务的新挑战。
银行应如何落实“了解客户、了解业务、尽职审查的展业三原则”成为一项重要议题。
一、了解客户
“了解你的客户”是银行做好风险识别和防范的必要途径。
按照标准化流程，收集和记录客户的有关数据资料，查看重要的现场信息，对公司客户的企业法人评价、企业财务评价、客户资信评价、项目可行性评估、还款能力评估等进行逐一、科学的分析和判断，通过对客户风险评估基础数据的了解，有效识别和防范客户风险。
对于服务贸易外汇业务，首先应了解客户机构特点、主体资格、行业特征、资金运行规律、经营现状、主要经营范围等。
在
办理服务贸易外汇收支业务时，银行应审核收支业务凭证中的款项性质是否在客户经营范围内，有无超范围收付汇等情况。
例如，某企业在2013年间在银行办理服务贸易收付汇均为“网络程序设计服务收支”，但在2014年某日，该客户收到一笔美元涉外收入，客户提供的申报信息中确认款项为“会计咨询服务收入”。
银行要求客户提供服务贸易合同、发票等证明文件，并核实企业经营范围，发现2014年企业经营范围增加了咨询服务，审核并确认了合同、发票的真实性后为客户办理服务贸易项下涉外收入的入账。
二、了解业务
“了解业务”是银行执行规章制度、降低操作风险的基础。
了解业务首先从法规入手，明确各项服务贸易业务背景，如何定义各项服务收支性质，了解操作要求。
银行应该具有完善的内控制度和操作指引，统一标准、细化要求。
银行办理服务贸易收付汇业务时，应严格审核业务单证，从单证了解业务，了解贸易背景。
2013年服务贸易外汇管理新规，
放款了对5万元以下服务贸易项下外汇收支交易单证的审核，同时明确了办理单笔等值5万美元以上的服务贸易外汇收支业务，银行对各种服务贸易类型需要审查并留存交易单证。
新规中规定服务贸易付汇金额等值5万美元以上，客户应向所在地主管国税机关进行税务备案，提供《服务贸易等项目对外支付税务备案表》，同一笔合同需要多次对外支付的，备案人须在每次付汇前办理税务备案手续。
在新规执行初期，很多客户及当地税务机关、外汇管理局对业务办理的具体要求存在不同要求，为了保证业务的合规性，银行为企业提供增值服务，与客户一同去税务机关进行咨询，并完成首次税务备案，了解整个税务备案制度及企业办理流程。
同时与外汇管理局相关管理处咨询办理不同服务贸易项下业务办理的具体执行要求。
在了解了相关政策要求、操作流程后，为客户服务经理及业务频度较高的客户进行现场培训及业务研讨会。
在法规执行一年多的时间里，大幅度降低了业务咨询成本，提高了业务办理效率，为客户和银行创造了双赢的成效。
三、尽职调查
“尽职调查”是银行操作指引的关键和核心内容。
银行落实尽职调查不但要完善银行规章制度，更应做到事前、事中、事后的各个环节的监管。
服务贸易项下收支业务，银行在做好”了解客户”“了解业务”的同时，通过系统全方位的对单证信息进行排查并进行逐级人工核实确认，如单证中出现的交易双方及收付汇银行等信息是否包含受制裁国家、公司、金融机构的名单，交易所涵盖的服务项目是否属于被禁止的业务清单中的项目等，重视反洗钱工作，不放过任何一条系统警示信息，严格执行案件防控、反洗钱的法律法规，防范系统性金融风险、反洗钱。
在实际操作中，尽职调查的质量保证是一大难关，银行还应做好定期自查和年度审计工作，对操作中出现的问题及时采取必要和适当的补救措施。
例如，某企业在2014年初为客户办理一笔出口货物项下的佣金支出，企业提供佣金合同。
银行在为客户办理外汇付款时审核佣金合同，通过系统和人工核实收付汇双方信息均未发现异常情况，为客户支付了款项。
但在2014年中审计时，发现该笔业务的佣金合同中出现出口货物经由地包含伊朗，存在潜在金融风
险。
银行立刻汇报到集团反洗钱、防恐小组展开调查，最终排除风险。
上述案例，警示银行在操作业务时，应尽职审核单证的每个细节，确保无遗漏环节，真正落实尽职调查，有效防范风险。
总之，展业三原则的落实，既是银行防范自身经营风险的需要，也是防范系统性、区域性金融风险的需要。
它不但涉及银行业务经营的诸多方面、诸多环节，也涉及监管部门政策意图的实现。
因此，对银行展业三原则的实施和落实，不能依赖于监管部门现场或非现场检查突击自查、亡羊补牢。
对于银行而言，在开展业务时只有将监管部门的要求和自身风险控制结合起来，通过制度规范，将展业三原则内化于业务操作流程中，才能保证各项业务合规、健康发展。