学校内部控制工作管理制度

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学校内部控制制度【三篇】

学校内部控制制度【三篇】【篇一】学校内部控制制度为认真贯彻《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》中关于“对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权利集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗。

强化内部流程控制，防止权力滥用”的精神，全面推进我校内部控制建设，规范我校内部经济和业务活动，按照《关于进一步推进我市行政事业单位内部控制建设的通知》（宁财会〔20xx〕512号）、《关于印发进一步推进我市行政事业单位内部控制建设工作进度要求的通知》（宁财会〔20xx〕566号）文件和《南京市行政事业单位内部控制工作指引》的要求，特制定本实施方案。

一、目标任务通过多种形式的摸底调研，全面了解和把握目前学校内部控制体系建设及运行的基本状况，对内部控制体系设计及运行的合规性、合理性和有效性进行评估，查找制度和业务流程漏洞和缺失，形成风险评估报告。

并在此基础上，对单位经济活动和重要业务活动的业务流程进行梳理，对内部控制体系方面存在的缺陷或问题提出解决方案，形成具有可操作性的内部控制流程再造方案。

研究制定《南京晓庄学院内部控制手册》，建立健全学校风险、权力、岗位、责任、制度、流程有机结合的、完备的内控体系。

通过一系列标准体系建设和流程设计，依托信息化手段，将内部控制要求融合贯彻到经济活动之中，用规范的工作制度来制约和监督权力的运行，合理保证学校各项经济活动合法合规、资产安全使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，促进公共服务效能和综合治理水平提升。

二、组织领导成立南京晓庄学院内部控制建设领导小组，由党委书记和校长担任组长，分管财务的校领导和纪委书记担任副组长，成员包括党委办公室、校长办公室、监察室、审计处、人事处、教务处、科研处、基本建设处、后勤管理处、国有资产管理处、信息化建设与管理办公室、财务处等相关职能部门负责人，牵头部门为财务处。

学校内控管理制度

学校内控管理制度一、总则为了规范学校管理，提高学校管理水平，保障学校教育教学活动的顺利进行，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》等法律法规，结合学校实际情况，特制定本学校内控管理制度。

二、学校内部控制的目标1. 保障学校教育教学活动的顺利进行，提高教育教学质量。

2. 保护学校资产的安全、完整，防止资产流失。

3. 规范学校财务管理，提高财务管理水平。

4. 保障学校信息公开透明，接受社会监督。

5. 建立学校内部监督机制，防止腐败现象发生。

三、学校内部控制的原则1. 合法性原则：学校内部控制活动必须符合国家法律法规和政策规定。

2. 完整性原则：学校内部控制活动应当覆盖学校各项业务和管理环节。

3. 有效性原则：学校内部控制活动应当能够有效防范风险，提高管理水平。

4. 独立性原则：学校内部控制活动应当独立于其他业务和管理活动。

5. 适应性原则：学校内部控制活动应当根据学校实际情况和外部环境的变化进行调整。

四、学校内部控制的主要内容1. 组织机构控制：学校应当建立健全组织机构，明确各部门和岗位的职责和权限，确保学校各项业务和管理活动的顺利进行。

2. 资产管理控制：学校应当建立健全资产管理控制制度，加强对学校资产的管理，防止资产流失。

3. 预算控制：学校应当建立健全预算控制制度，对学校的财务收支进行预算管理，确保学校财务收支的合法性、合规性。

4. 财务控制：学校应当建立健全财务控制制度，加强对学校财务活动的管理，确保学校财务活动的合法性、合规性。

5. 信息披露控制：学校应当建立健全信息披露控制制度，及时、准确、全面地公开学校信息，接受社会监督。

6. 内部审计控制：学校应当建立健全内部审计控制制度，对学校的财务活动和管理活动进行内部审计，防止腐败现象发生。

五、学校内部控制的组织实施1. 学校应当设立内部控制委员会，负责学校内部控制制度的制定、实施和监督。

2. 学校内部控制委员会应当由学校领导、财务部门、审计部门、资产管理部门等相关部门的代表组成。

学校内控管理制度

学校内控管理制度第一章总则第一条为了加强学校内部管理，规范工作程序，提高管理效率，树立责任意识，维护学校的正常秩序，保障学校各项事务的稳定进行，特制定本制度。

第二条学校内控管理制度适用于学校的全体师生员工，包括各项管理机构和各单位。

第三条学校内控管理制度的基本原则是全面、科学、规范、便捷、及时。

第四条学校内控管理制度的主要内容包括：学校财务管理、人事管理、行政管理、教学管理、学生管理、文件管理、保密管理、安全管理等。

第二章财务管理第五条学校财务管理按照国家有关财务管理法规和学校的有关规定进行。

第六条学校制定年度财务预算，按照预算经营，严格控制支出。

第七条学校财务管理工作应建立科学的会计制度，明确财务流程和责任人。

第八条学校财务报销审批程序要严格，在规定的时间内报销，一经发现财务违规行为，要依法追究相关责任人的责任。

第三章人事管理第九条学校人事管理要严格按照国家有关法律法规和学校的有关规定进行。

第十条学校要加强对教职工的岗位培训，提高工作技能和管理水平。

第十一条学校的聘用工作要按照公开、公平、公正的原则开展，确保人事经理工作的公正性和透明度。

第十二条学校对教职工的福利保障要做到合理、规范，确保教职工的合法权益。

第四章行政管理第十三条学校行政管理要建立科学的工作流程和责任制。

第十四条学校行政文件的起草、审批、签发和归档要严格按照程序进行。

第十五条学校行政管理要加强对学校各项事务的监督和督促，确保事务的及时、高效完成。

第五章教学管理第十六条学校教学管理要严格按照教育部的有关规定和学校教学安排进行。

第十七条学校教学检查要建立科学的评估标准和程序，加强对教师的教学水平和工作态度的考核。

第十八条学校教学管理要加强对学生的教育指导和评价制度，确保学生的综合素质的全面发展。

第六章学生管理第十九条学校学生管理要做好学生入学体检和学籍档案管理。

第二十条学校要加强对学生的思想教育和心理辅导工作，确保学生的健康成长。

第二十一条学校要加强对学生的日常管理，规范学生作息时间和行为规范。

中小学内部控制管理制度

第一章总则第一条为了加强中小学内部管理，规范财务管理，提高资金使用效益，确保教育经费的合理使用，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合我国中小学实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我国各级各类中小学，包括公立和民办中小学。

第三条中小学内部控制管理制度应当遵循以下原则：1. 法规依据原则：以国家法律法规为准绳，确保内部控制制度合法、合规。

2. 全面性原则：内部控制制度应当覆盖学校各项经济活动，确保管理无死角。

3. 制度先行原则：建立健全内部控制制度，确保各项经济活动有章可循。

4. 系统性原则：内部控制制度应当相互关联、相互制约，形成一个有机整体。

5. 风险防范原则：加强风险识别、评估和应对，确保学校资产安全。

第二章组织架构与职责第四条学校设立内部控制领导小组，负责学校内部控制工作的领导、决策和监督。

第五条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责组织实施内部控制制度，协调各部门开展工作。

第六条内部控制办公室职责：1. 负责制定、修订和组织实施内部控制制度；2. 负责内部控制制度的宣传、培训和指导；3. 负责组织内部控制检查和评估；4. 负责对内部控制制度执行情况进行监督和整改；5. 负责处理内部控制工作中的重大问题。

第七条学校各部门职责：1. 教务处：负责教育教学活动的内部控制，确保教育教学质量；2. 总务处：负责学校后勤保障、资产管理和维修保养的内部控制；3. 财务处：负责学校财务活动的内部控制，确保资金安全；4. 教研室：负责教育教学研究活动的内部控制，提高教育教学水平；5. 党政办公室：负责学校党政工作的内部控制，确保党政工作顺利开展。

第三章财务管理内部控制第八条学校财务活动应遵循以下内部控制原则：1. 预算管理原则：严格执行预算，确保预算的合理性和科学性；2. 会计核算原则：真实、准确、完整地反映学校财务状况；3. 资金管理原则：确保资金安全、合理使用，提高资金使用效益；4. 报告管理原则：及时、准确、完整地向上级主管部门报告财务状况。

学校内控制度管理办法

2. 全面性原则：覆盖学校各项经济活动，确保内控制度全面覆盖。
3. 预防性原则：在风险发生前采取措施，降低风险发生的可能性和损失。
4. 系统性原则：建立健全内控体系，确保内控制度相互协调、相互补充。
5. 适应性原则：根据学校发展需要，适时调整内控制度。
第二章内控制度体系
第四条学校内控制度体系包括以下内容：
第五章附则
第八条本办法由学校内部控制领导小组负责解释。
第九条本办法自发布之日起施行。
第十条学校内控制度管理办法的修订，由学校内部控制领导小组提出，经学校领导批准后实施。
第一章总则
第一条为了加强学校内部管理，规范学校各项工作，提高学校管理水平和教育教学质量，保障学校资产的安全、完整，特制定本办法。
第二条学校内控制度是指学校为实现管理目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行的防范和管控。
第三条学校内控制度的制定和实施，应遵循以下原则：
1. 法规依据原则：以内控法规为依据，确保内控制度的合法性和有效性。
第三章内控制度实施
第五条学校内控制度实施应遵循以下程序：
1. 制度制定：根据国家法律法规、学校实际情况和发展需求，制定学校内控制度。
2. 宣传培训：对内控制度进行宣传和培训，提高全体教职工的内控意识。
3. 制度执行：各部门、各岗位按照内控制度要求，履行职责，确保内控制度有效执行。
4. 监督检查：定期对内控制度执行情况进行监督检查，发现问题及时整改。
1. 财务管理内控制度：包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、财务报告等。
2. 人力资源管理内控制度：包括招聘、培训、薪酬、绩效、离职等。
3. 教学管理内控制度：包括课程设置、教学计划、教学质量、考试管理等。

学校内控管理制度

一、总则为加强学校内部管理，提高管理效率，保障学校教育教学秩序，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

二、制度目标1. 规范学校内部管理，提高管理水平和效率；2. 保障教育教学秩序，促进学校健康发展；3. 维护学校师生员工的合法权益；4. 保障学校资产安全，提高资产使用效益。

三、组织架构1. 学校内控管理领导小组：负责制定、修订和监督实施学校内控管理制度；2. 学校内控管理办公室：负责具体组织实施学校内控管理工作；3. 各部门、各年级：负责贯彻落实学校内控管理制度，确保制度执行到位。

四、管理制度1. 教学管理（1）制定教学计划，确保教学质量；（2）加强教师队伍建设，提高教师素质；（3）规范教学过程，确保教学秩序；（4）加强教学评价，及时发现问题，改进教学。

2. 财务管理（1）严格执行国家财务制度，保证财务收支合法、合规；（2）建立健全财务管理制度，加强财务监督；（3）合理编制预算，严格控制支出；（4）加强资产管理，提高资产使用效益。

3. 人力资源管理（1）严格执行国家劳动法律法规，保障员工合法权益；（2）加强员工培训，提高员工素质；（3）规范招聘、选拔、任用、考核等程序；（4）加强员工激励，提高员工积极性。

4. 安全管理（1）建立健全安全管理制度，加强安全教育；（2）定期开展安全检查，消除安全隐患；（3）加强消防安全、食品安全、交通安全等方面的管理；（4）制定应急预案，提高应急处置能力。

5. 设备管理（1）加强设备购置、使用、维护、报废等环节的管理；（2）定期对设备进行检查、维修，确保设备正常运行；（3）提高设备使用效率，降低设备损耗。

五、监督与考核1. 学校内控管理领导小组定期对各部门、各年级的内控管理工作进行监督检查；2. 对违反内控管理制度的行为，依据相关规定进行处理；3. 对内控管理工作成绩突出的单位和个人给予表彰和奖励。

六、附则1. 本制度自发布之日起施行；2. 本制度由学校内控管理领导小组负责解释；3. 本制度如有未尽事宜，由学校内控管理领导小组负责修订。

学校内控管理制度范本

第一章总则第一条为加强学校内部管理，规范学校各项工作，提高工作效率，保障学校资产安全，根据国家相关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校全体教职工和学生，是学校内部管理的根本准则。

第三条学校内控管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保学校各项工作的合法性。

（二）全面性原则：覆盖学校所有部门、所有业务和事项，确保内部控制的有效性。

（三）制衡性原则：通过权责分明、相互制约，确保内部控制的有效实施。

（四）适应性原则：根据学校发展需要，不断完善和调整内部控制制度。

第二章组织机构与职责第四条学校成立内部控制领导小组，负责学校内部控制工作的组织、协调和监督。

第五条内部控制领导小组下设以下部门：（一）办公室：负责内部控制制度的起草、修订、发布和解释工作。

（二）审计室：负责对学校内部控制制度的执行情况进行监督检查。

（三）财务室：负责学校财务内部控制工作，确保财务收支合规。

（四）人事处：负责学校人事管理内部控制工作，确保人事管理规范。

第三章内部控制制度第六条学校内部控制制度包括：（一）财务内部控制制度：包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、财务报告等方面。

（二）人事内部控制制度：包括招聘、录用、培训、考核、薪酬、离职等方面。

（三）教学内部控制制度：包括课程设置、教学质量、教学资源、教学评估等方面。

（四）科研内部控制制度：包括科研项目申报、经费管理、成果转化等方面。

（五）资产管理内部控制制度：包括资产采购、验收、使用、维修、报废等方面。

（六）安全保卫内部控制制度：包括校园安全、消防安全、交通安全等方面。

第四章内部控制执行与监督第七条学校各部门按照内部控制制度规定，认真履行职责，确保内部控制制度的有效执行。

第八条审计室负责对内部控制制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时报告内部控制领导小组。

第九条学校定期对内部控制制度执行情况进行评估，根据评估结果对内部控制制度进行修订和完善。

中职学校内部控制管理制度

第一章总则第一条为加强我校内部控制，提高管理水平，保障教育教学活动的顺利进行，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国职业教育法》等法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校全体教职工、学生及各类工作人员。

第三条本制度旨在规范学校内部管理，加强风险防控，确保学校资产安全，提高办学效益。

第二章组织与管理第四条学校成立内部控制领导小组，负责组织、协调、监督内部控制工作的实施。

第五条内部控制领导小组下设办公室，负责具体实施内部控制工作。

第六条内部控制领导小组的主要职责：（一）制定、修订内部控制制度，确保制度的有效性和适应性；（二）组织、协调内部控制工作的实施，对内部控制工作进行监督检查；（三）对内部控制工作中存在的问题进行整改，确保内部控制目标的实现；（四）定期向学校领导汇报内部控制工作情况。

第三章财务内部控制第七条学校财务内部控制主要包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、费用报销管理等方面。

第八条学校实行预算编制、审批、执行、监督、考核的预算管理制度。

第九条学校收入管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保收入及时、足额上缴。

第十条学校支出管理应遵循合理、合规、节约、高效的原则，确保支出合理、合法。

第十一条学校资产管理应遵循规范、安全、高效的原则，确保资产安全、完整。

第十二条学校费用报销管理应遵循合法、合规、真实、有效的原则，确保费用报销真实、合规。

第四章教学内部控制第十三条学校教学内部控制主要包括课程设置、教学计划、教学质量监控、教师管理等方面。

第十四条学校应根据国家教育政策、市场需求和学生实际情况，科学设置课程，确保课程设置合理、科学。

第十五条学校应制定教学计划，明确教学目标、内容、方法、评价等，确保教学计划的科学性、合理性。

第十六条学校应建立健全教学质量监控体系，对教学质量进行定期检查、评估和反馈。

第十七条学校应加强教师管理，提高教师队伍素质，确保教师教育教学水平。

学校管理内控制度

一、总则为加强学校内部管理，提高教育教学质量，确保学校各项工作有序进行，根据国家相关法律法规，结合学校实际情况，特制定本内控制度。

二、组织机构与职责1. 学校成立内控工作领导小组，负责学校内控工作的统筹规划、组织实施和监督考核。

2. 内控工作领导小组下设内控办公室，负责具体实施内控工作，包括：（1）制定和完善学校内控管理制度；（2）组织培训，提高全体教职工的内控意识；（3）监督各部门执行内控制度的情况；（4）定期开展内控检查，及时发现问题并督促整改；（5）向上级部门汇报内控工作情况。

三、预算管理1. 学校应按照规定的程序和时间编制年度预算计划，确保预算的合理性和可行性。

2. 预算编制应遵循量入为出、统筹兼顾、保证重点的原则，确保教育教学工作的顺利开展。

3. 学校严格执行经批准的预算计划，不得擅自调整预算。

4. 学校应建立健全预算执行监督机制，确保预算资金的安全、高效使用。

四、收入管理1. 学校应依法组织各项收入，确保收入来源的合法性。

2. 学校的一切收费行为须做到有章可循，有据可依，所有收入都要开列合法的收据。

3. 学校的一切收入均要入账，并及时存入学校开设的银行账户。

4. 学校应建立健全收入管理制度，加强对收入资金的管理和监督。

五、支出管理1. 学校应根据支出预算，体现勤俭办校的原则，合理安排支出。

2. 学校应建立健全支出审批制度，按金额额度分级审批。

3. 支出凭证须有经手人、验收人、校长签字方可入账。

4. 学校应加强对支出资金的管理和监督，确保支出资金的安全、高效使用。

六、资产管理1. 学校应建立健全资产管理制度，加强对固定资产、流动资产的管理。

2. 学校应定期对资产进行盘点，确保资产账实相符。

3. 学校应加强对资产使用的监督，防止资产流失。

七、内部控制评价与改进1. 学校应定期对内控工作进行评价，发现问题及时整改。

2. 学校应建立健全内控改进机制，持续优化内控工作。

3. 学校应加强内控宣传，提高全体教职工的内控意识。

中学学校内控管理制度

第一章总则第一条为加强我校内部管理，提高教育教学质量，保障学校持续、稳定、健康地发展，依据《中华人民共和国教育法》及相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校全体教职工、学生及学校各部门。

第三条本制度旨在规范学校内部管理，明确各部门职责，提高工作效率，确保学校教育教学活动的顺利进行。

第二章组织机构与职责第四条学校成立内控管理领导小组，负责学校内控管理工作的组织、协调和监督。

第五条内控管理领导小组下设办公室，负责具体实施内控管理工作。

第六条各部门负责人对本部门内控管理工作负总责，负责制定本部门内控管理制度，并组织实施。

第七条教职工应按照本制度及相关规定，履行职责，严格遵守各项规章制度。

第三章教学管理第八条教学管理部门负责学校教育教学活动的组织、协调和监督。

第九条教学管理部门应制定合理的教学计划，确保教学质量。

第十条教师应按照教学计划，认真备课、上课、批改作业，并做好课后辅导工作。

第十一条教学管理部门应定期开展教学质量检查，确保教学质量。

第四章学生管理第十二条学生管理部门负责学校学生管理工作的组织、协调和监督。

第十三条学生管理部门应加强学生思想政治教育，培养学生的道德品质。

第十四条学生管理部门应做好学生日常行为规范教育，提高学生文明素养。

第十五条学生管理部门应加强学生心理健康教育，关注学生心理健康。

第五章安全管理第十六条安全管理部门负责学校安全工作的组织、协调和监督。

第十七条安全管理部门应建立健全学校安全管理制度，加强安全管理。

第十八条安全管理部门应定期开展安全检查，消除安全隐患。

第十九条教职工应加强安全意识，做好学生安全教育，确保校园安全。

第六章财务管理第二十条财务管理部门负责学校财务工作的组织、协调和监督。

第二十一条财务管理部门应严格执行国家财务制度，确保财务收支合法、合规。

第二十二条财务管理部门应加强财务监督，定期开展财务审计，提高资金使用效益。

第七章内部监督第二十三条学校内控管理领导小组负责对学校内部管理工作进行监督。

学校内控管理制度范本

一、总则为了加强学校内部控制，提高学校管理水平和资金使用效益，保障学校资产安全，根据国家有关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。

二、内控管理组织架构1. 成立学校内控管理领导小组，负责学校的内控管理工作，由校长担任组长，分管副校长、各部门负责人为成员。

2. 设立内控管理办公室，负责内控管理工作的具体实施，办公室主任由财务处负责人兼任。

三、内控管理制度内容1. 预决算内控管理（1）预算编制：学校各部门应根据年度工作计划和资金需求，编制年度预算，经内控管理领导小组审核批准后，报上级主管部门审批。

（2）预算执行：各部门要严格按照预算执行，不得擅自调整预算。

预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，需经内控管理领导小组审核批准。

（3）年度决算：年度结束后，学校财务处要编制年度决算，经内控管理领导小组审核批准后，报上级主管部门审批。

2. 资金管理内控（1）资金收入管理：学校各部门收取的资金，应及时上交财务处，不得私自截留、挪用。

（2）资金支出管理：学校各部门申请支出，需提供相关凭证，经审批后，由财务处办理支付手续。

（3）资金结算管理：学校财务处应建立健全资金结算制度，确保资金结算的及时、准确、安全。

3. 采购管理内控（1）采购计划：学校各部门需根据实际需求，编制采购计划，经内控管理领导小组审核批准后，由采购部门组织实施。

（2）采购招标：采购项目金额达到一定标准的，应进行公开招标。

（3）采购验收：采购物品到货后，由相关部门进行验收，确保物品质量符合要求。

4. 资产管理内控（1）资产登记：学校各部门应建立健全资产登记制度，对资产进行登记、保管、使用和处置。

（2）资产盘点：学校财务处应定期组织资产盘点，确保资产安全、完整。

（3）资产处置：资产处置需经内控管理领导小组审核批准，按照规定程序进行。

5. 人力资源管理内控（1）招聘管理：学校各部门需根据实际需求，编制招聘计划，经内控管理领导小组审核批准后，由人事部门组织实施。

学校内部控制工作管理制度

学校内部控制工作管理制度一、概述学校内部控制工作管理制度是指为了规范学校内部控制工作，健全学校管理体系，提高学校运行效率，保障学校资产安全而建立的一套管理规范。

本管理制度的制定旨在明确各部门的职责、权限和流程，强化内部监控，规范运作流程，防范各类风险，提高管理效率。

二、管理范围本管理制度适用于学校内部各个部门及相关工作人员，包括但不限于财务、人事、后勤、教务等部门，以及学校高层管理人员。

三、管理原则1.明确责任：各部门和人员要明确自己的工作职责和权限，做到谁责任，谁担当。

2.严格监督：建立有效的内部监督机制，确保制度执行得到落实。

3.信息共享：各部门之间要建立信息共享机制，保证信息的畅通和及时性。

4.风险防控：对可能存在的各类风险要有预见性和防范措施，及时解决问题。

5.诚实守信：各部门和人员要诚实守信，不得利用职权谋取私利。

四、具体措施1.财务管理：学校财务部门负责学校的财务管理工作，包括预算编制、资金管理、会计核算等工作。

财务部门要严格执行学校的财务制度，确保经费使用合理、规范。

2.人事管理：学校人事部门负责学校的人事管理工作，包括招聘、培训、考核等工作。

人事部门要建立健全的人事管理制度，确保人员的合理配置和有效管理。

3.后勤管理：学校后勤部门负责学校的后勤管理工作，包括校园环境、设施维护、安全保障等工作。

后勤部门要确保校园设施的安全和正常运行，为师生提供良好的学习生活环境。

4.教务管理：学校教务部门负责学校的教务管理工作，包括课程设置、教学质量监控等工作。

教务部门要确保教学质量和教学秩序，为学生成绩和成长提供良好的保障。

五、执纪问责各部门及相关工作人员要认真执行本管理制度，如有违规行为，将受到相应的执纪问责。

六、其他本管理制度的具体实施细则由各部门负责人牵头制定，并在校内进行通报和培训，以确保全体员工的知晓和执行。

七、总结学校内部控制工作管理制度的建立对于学校的长远发展具有重要意义，只有健全的管理制度和有效的内部控制，学校才能更好地实现自身的发展目标，提高办学质量，为师生提供更好的教育环境和服务。

学校内部控制管理制度手册

一、总则为加强学校内部控制管理，提高学校财务管理水平，确保学校资产安全，规范学校各项业务活动，依据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本手册。

二、内部控制管理组织架构1. 成立学校内部控制领导小组，负责全校内部控制工作的领导、协调和监督。

2. 设立内部控制办公室，负责全校内部控制工作的具体实施、协调和监督。

三、内部控制管理制度1. 预算管理（1）学校预算编制应遵循程序规范、方法科学、编制及时、内容完整、项目细化、数据准确的原则。

（2）预算审批、执行、决算与评价等环节应严格按照规定程序进行。

2. 货币资金管理（1）学校设立专职出纳，负责现金及银行存款的收付业务。

（2）出纳人员不得兼任稽核、制单、会计档案保管等工作。

（3）现金收支业务应办理授权手续，并在原始凭证上签章。

3. 采购管理（1）学校采购活动应遵循公开、公平、公正的原则。

（2）采购活动应严格按照采购计划、预算执行。

（3）采购合同签订、执行、验收、付款等环节应严格规范。

4. 资产管理（1）学校资产实行分类管理，明确资产使用、保管、维修、报废等责任。

（2）资产盘点应定期进行，确保资产账实相符。

（3）资产处置应按照规定程序进行，确保资产处置合法、合规。

5. 人力资源管理（1）学校人事管理应遵循公平、公正、公开的原则。

（2）招聘、培训、考核、奖惩等环节应严格规范。

（3）人员调动、离职等手续应办理齐全。

6. 信息安全管理（1）学校应建立健全信息安全管理制度，确保信息安全。

（2）信息系统的建设、运行、维护应遵循国家相关法律法规。

（3）信息安全管理员应负责信息系统的安全防护和应急处置。

四、内部控制监督与评价1. 学校内部控制领导小组负责对全校内部控制工作进行定期检查、评估。

2. 内部控制办公室负责对内部控制制度执行情况进行日常监督。

3. 学校每年对内部控制工作进行一次全面评价，并根据评价结果提出改进措施。

五、附则1. 本手册自发布之日起实施。

2. 本手册由学校内部控制领导小组负责解释。

学校内控管理制度包括

一、组织架构1. 学校设立内部控制领导小组，负责统筹、协调、监督全校内部控制工作。

2. 各部门设立内部控制负责人，负责本部门内部控制工作的组织实施。

3. 学校设立内部控制办公室，负责具体承办全校内部控制工作。

二、职责分工1. 校长负责全校内部控制工作的领导，组织实施内部控制制度。

2. 校长助理协助校长开展工作，负责校内控工作的具体实施。

3. 各部门负责人负责本部门内部控制工作的组织实施。

4. 各部门员工按照内部控制制度要求，履行各自职责。

三、内部控制制度内容1. 财务管理内部控制制度（1）预算管理：严格按照国家规定和学校实际情况编制预算，确保预算的科学性、合理性。

（2）收入管理：严格执行收费制度，确保收入的真实、合法、合规。

（3）支出管理：合理控制支出，确保支出合规、高效。

（4）资产管理：加强资产管理，防止国有资产流失。

2. 人力资源管理内部控制制度（1）招聘与选拔：严格按照招聘程序，确保招聘工作的公开、公平、公正。

（2）培训与发展：加强对员工的培训，提高员工综合素质。

（3）绩效管理：建立健全绩效管理制度，确保员工工作质量。

3. 教育教学内部控制制度（1）教学管理：加强教学过程管理，确保教学质量。

（2）课程设置：合理设置课程，满足学生需求。

（3）考试与评价：严格执行考试制度，确保评价的公正、公平。

4. 治安保卫内部控制制度（1）安全检查：定期开展安全检查，确保校园安全。

（2）突发事件应对：建立健全突发事件应急预案，提高应对能力。

（3）消防安全：加强消防安全管理，确保消防安全。

5. 信息化管理内部控制制度（1）网络安全：加强网络安全管理，确保网络安全。

（2）数据管理：建立健全数据管理制度，确保数据真实、完整。

（3）信息系统：合理使用信息系统，提高工作效率。

四、监督与考核1. 学校设立内部控制监督小组，负责对全校内部控制工作进行监督检查。

2. 对内部控制制度的执行情况进行定期考核，对存在问题进行整改。

民办中小学校内控管理制度

一、总则为了加强我校内部控制，提高教育教学质量，保障学校健康发展，根据《中华人民共和国教育法》、《民办教育促进法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

二、内控目标1. 保障学校资产的安全、完整和有效利用；2. 保障教育教学活动的规范、有序和高效；3. 保障学校财务管理的合规、透明和公开；4. 保障学校内部管理制度的健全、完善和执行；5. 保障学校教育教学质量的持续提升。

三、内控原则1. 法规遵从原则：严格执行国家法律法规和上级教育主管部门的规章制度；2. 风险控制原则：全面识别、评估和控制学校内部各种风险；3. 系统管理原则：建立健全内部控制体系，实现内部控制与学校发展战略相协调；4. 层级管理原则：明确各级管理人员的职责和权限，确保内部控制有效实施；5. 持续改进原则：不断优化内部控制体系，提高内部控制效果。

四、内控组织架构1. 学校内控领导小组：负责学校内部控制工作的决策和指导；2. 学校内控办公室：负责学校内部控制工作的组织实施；3. 学校各部门：按照职责分工，落实内部控制措施。

五、内控措施1. 资产管理：（1）建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、处置等环节的审批程序；（2）加强资产管理信息系统建设，实现资产管理的电子化、信息化；（3）定期开展资产清查，确保资产账实相符。

2. 教育教学管理：（1）建立健全教育教学管理制度，规范教育教学活动；（2）加强教师队伍建设，提高教师素质；（3）完善教学质量监控体系，确保教育教学质量。

3. 财务管理：（1）建立健全财务管理制度，规范财务收支；（2）加强财务监督，确保财务信息真实、准确、完整；（3）严格执行预决算制度，合理编制预算，严格控制支出。

4. 内部审计：（1）建立健全内部审计制度，开展定期和不定期的审计工作；（2）对学校内部控制体系进行评估，提出改进建议；（3）对内部控制执行情况进行监督，确保内部控制措施落实到位。

5. 风险管理：（1）建立健全风险管理体系，识别、评估和防范学校内部风险；（2）制定风险应对措施，降低风险损失；（3）加强风险信息收集和报告，确保风险得到有效控制。

学校内部控制工作管理制度

学校内部控制工作管理制度一、总则为加强学校内部控制工作，规范学校内部控制流程，提高学校内部控制效果，特制定本管理制度。

二、内部控制的基本要求1.学校内部控制应遵循法律法规、学校章程等规定，建立健全内部控制制度；2.内部控制应贯彻科学决策、有效监督、风险管理和合规运营的原则；3.学校内部控制应具备全面性、自洽性、有效性、可操作性；4.内部控制应建立健全制度框架，明确责权清单和授权制度；5.内部控制应建立专业化、有效的内控人员队伍，提高内控工作质量。

三、内部控制的组织架构1.学校内控委员会：由校领导、教务处、财务处、审计处等相关部门的领导组成，负责制定和修订内部控制相关制度和政策，定期进行内控工作的评估和监督；2.内控部门：具体负责内部控制工作的执行，包括内控策略的制定、内部控制流程的设计、内控风险的识别和管理等；3.内部控制小组：由各部门的负责人和内控部门的代表组成，负责各自部门的内控工作。

四、内部控制工作的内容1.制度建设方面：(1)学校内部控制制度的建立与完善，包括内控定位、内控目标、内控政策、内控标准等；(2)内部控制职责的划分和内控工作的流程图制定；(3)内部控制相关制度的修订和推广。

2.内部控制流程方面：(1)内部控制流程的设计和规范化，包括申请、审批、执行、反馈等流程；(2)内部控制流程的监督和改进，包括流程中存在的问题和不足的改善措施。

3.内部控制风险管理方面：(1)内部控制风险的识别和评估；(2)内部控制风险的管理和控制措施的制定；(3)内部控制风险的监控和预警。

五、内部控制工作的流程1.审议内部控制文件和制度的起草和修订；2.调研、分析内部控制情况，并制定内部控制评估计划；3.实施内部控制评估并形成评估报告；4.学校内控委员会审议评估报告，提出改进意见；5.内部控制部门和相关部门制定改进措施并进行推进；6.验收措施的落实情况并形成查验报告。

六、内部控制工作的责任与义务1.学校领导：负责内部控制工作的整体规划和决策。

高中学校内部控制管理制度

第一章总则第一条为加强学校内部管理，规范学校各项工作，提高学校管理水平和办学效益，保障学校各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校全体教职工、学生及学校内部各职能部门。

第三条本制度遵循合法性、规范性、科学性、实效性原则。

第二章组织机构与职责第四条学校内部控制管理组织机构由学校内部控制领导小组、内部控制办公室和内部控制监督小组组成。

第五条学校内部控制领导小组负责学校内部控制工作的总体规划和领导，协调各部门之间的工作关系，监督内部控制制度的实施。

第六条学校内部控制办公室负责具体实施内部控制制度，制定内部控制工作计划，组织内部控制培训，收集、整理、分析内部控制信息，提出改进措施。

第七条学校内部控制监督小组负责对内部控制制度执行情况进行监督检查，对违反内部控制制度的行为进行查处。

第三章内部控制制度内容第八条财务管理内部控制制度1. 严格执行国家财经纪律和财务制度，确保学校资产安全完整。

2. 加强财务预算管理，确保预算的合理性和科学性。

3. 加强财务核算，确保会计信息的真实、准确、完整。

4. 加强资金管理，确保资金使用安全、合规。

第九条采购管理内部控制制度1. 严格执行采购计划，确保采购的合理性和必要性。

2. 严格采购程序，确保采购的公开、公平、公正。

3. 加强供应商管理，确保供应商的资质和产品质量。

4. 加强采购合同管理，确保合同履行和售后服务。

第十条人事管理内部控制制度1. 严格执行人事政策，确保人事工作的公平、公正。

2. 加强人事档案管理，确保档案的完整、准确。

3. 加强员工培训，提高员工素质和能力。

4. 加强员工考核，确保考核的客观、公正。

第十一条安全管理内部控制制度1. 严格执行国家有关安全法律法规，确保学校安全。

2. 加强安全教育，提高师生安全意识。

3. 加强校园安全设施建设，确保校园安全。

4. 加强安全隐患排查，及时消除安全隐患。

第四章内部控制制度实施与监督第十二条学校内部控制领导小组定期召开会议，研究解决内部控制工作中的重大问题。

高等学校内部控制管理制度

第一章总则第一条为加强高等学校的内部控制，提高资金使用效益，防范和化解风险，保障学校各项事业的健康发展，根据《中华人民共和国高等教育法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校各级各类组织机构、全体教职工和学生。

第三条内部控制是指学校为实现管理目标，通过制定和实施一系列政策和程序，确保资产安全、财务报告真实、合规经营、效率提升的过程。

第二章内部控制目标与原则第四条内部控制的目标包括：1. 保证财务报告的真实、准确、完整；2. 防范和化解财务风险；3. 提高资源使用效率；4. 保障学校资产的安全和完整；5. 促进学校各项事业的健康持续发展。

第五条内部控制原则包括：1. 全面性原则：内部控制覆盖学校所有业务活动，涵盖所有部门和个人；2. 重要性原则：针对关键环节和重点领域加强控制；3. 风险导向原则：以风险评估为基础，制定相应的风险应对措施；4. 相互制衡原则：确保权力和责任的分离与制衡；5. 适时性原则：根据学校发展需要和外部环境变化，及时调整内部控制措施。

第三章内部控制体系第六条学校建立健全内部控制体系，包括以下几个方面：1. 预决算管理：严格按照国家财政预算管理规定，做好学校年度预算编制、执行和决算工作；2. 收支管理：规范学校收支行为，确保资金安全，防范贪污腐败；3. 采购管理：严格执行采购程序，确保采购活动公开、公平、公正；4. 资产管理：加强资产登记、保管、使用和处置等环节的管理，确保资产安全；5. 建设项目管理：规范建设项目管理流程，确保工程质量和资金安全；6. 合同管理：加强对合同起草、签订、履行和变更等环节的管理，防范合同风险；7. 会计控制：建立健全会计核算制度，确保会计信息真实、准确、完整；8. 信息内部控制：加强信息安全管理，确保信息安全。

第四章内部控制实施第七条学校成立内部控制领导小组，负责统筹规划、组织实施和监督检查全校内部控制工作。

小学内部控制的管理制度

第一章总则第一条为加强我校内部管理，规范内部控制，提高管理效率，确保学校教育教学工作的顺利进行，根据国家有关法律法规，结合我校实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我校全体教职工、学生及校内各类机构。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵循国家法律法规和政策，确保内部控制合法合规。

（二）全面性原则：覆盖学校各项管理工作，实现内部控制的全覆盖。

（三）有效性原则：内部控制措施要切实可行，确保内部控制目标的实现。

（四）责任性原则：明确各部门、各岗位的职责，确保内部控制责任的落实。

第二章内部控制组织架构第四条学校成立内部控制领导小组，负责内部控制工作的组织、领导和协调。

第五条内部控制领导小组下设办公室，负责内部控制的具体实施和监督。

第六条学校各部门设立内部控制责任部门，负责本部门内部控制的组织实施。

第三章内部控制制度体系第七条学校内部控制制度体系包括：（一）内部控制基本制度：包括内部控制总体目标、原则、组织架构、职责分工等。

（二）业务流程控制制度：包括教育教学、财务、资产、采购、人事、后勤等业务流程的控制制度。

（三）风险管理制度：包括风险评估、风险预警、风险控制等制度。

（四）监督检查制度：包括内部控制监督检查的组织、程序、方法等制度。

（五）责任追究制度：包括内部控制责任追究的范围、程序、方式等制度。

第四章教育教学内部控制第八条教育教学内部控制主要包括：（一）教学计划控制：确保教学计划科学合理，符合国家教育方针和学校实际情况。

（二）教学质量控制：建立健全教学质量监控体系，确保教学质量。

（三）教师队伍建设控制：加强教师队伍建设，提高教师队伍素质。

（四）学生管理控制：加强学生管理，确保学生安全、健康、快乐成长。

第五章财务内部控制第九条财务内部控制主要包括：（一）预算管理控制：严格执行预算管理制度，确保预算的合理性和合规性。

（二）收支管理控制：加强收支管理，确保收支合规、透明。

（三）资产管理控制：建立健全资产管理制度，确保资产安全、完整。

XXX学校内部控制管理制度

XXX学校内部控制管理制度第一章概述第一条为促进学校健全内部控制，提高学校内部管理水平，加强廉政风险防控机制建设，形成常态的规范化管理，全面贯彻财政部颁布的《行政事业单位内部控制规范（试行）》，特编制《※※中学内部控制管理制度》，作为建立、执行、评价及验证内部控制的依据，确保学校提高管理水平，增强风险防控能力，保证学校的协调、持续、稳定发展.第二条内部控制是通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制和事后评价的动态过程和机制。

第三条内部控制的目标：（一）保证国家法律法规和学校内部规章制度的贯彻执行：（二）保证自身发展战略和目标的全面实施和充分实现；（三）保证风险管理体系的有效性；（四）保证业务记录、财务信息及其他管理信息的及时、完整和真实。

第四条内部控制基本原则：（一）全面性。

内部控制渗透到学校的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。

（二）审慎性。

内部控制以防范风险为出发点，在口常管理，特别是设立新的机构或开办新的业务时，都要体现“内控优先”的要求。

（三）有效性.内部控制具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力:内部控制存在的问题将得到及时反馈和纠正。

（FI）独立性。

内部控制的检查、评价及时向校务委员会报告。

（五）适应性。

内部控制与办学规模、业务范困和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。

第五条内部控制体系以《行政事业单位内部控制规范（试行）》为基础，结合法律法规要求、行业管理等作为内部控制的标准，主要包括:（一）《行政事业单位内部控制规范（试行）》；（二）《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定：（三）学校管理制度、流程。

第二章内部控制的基本要求第六条内部控制包含以下五个要素：（一）内部控制环境；（二）风险识别与评估：（三）内部控制措施：（四）信息交流与反馈；（五）监督评价与纠正机制。

第七条学校建立良好的分工合理、职贡明确、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。