科大讯飞2020年三季度现金流量报告
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五、现金流量的变化
2020年三季度现金及现金等价物净增加额为55,385.58万元，与2019
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
年三季度的77,255.74万元相比有较大幅度下降，下降28.31%。
2020年三季度经营活动产生的现金流量净额为65,037.95万元，与 2019年三季度的30,229.07万元相比成倍增长，增长1.15倍。
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年三季度创造的自由现金流量为33453.91 万元。2020年三季度经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为 33453.91万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多 大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
四、现金流动的协调性评价
2020年三季度科大讯飞投资活动需要资金1183.38万元；经营活动创 造资金65037.95万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造 的现金净流量满足。2020年三季度科大讯飞筹资活动需要净支付资金 8068.83万元，也被经营活动所创造的资金满足。总体来看，当期经营、 投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
科大讯飞2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析 2020年三季度现金流入为324,684.22万元，与2019年三季度的 452,940.28万元相比有较大幅度下降，下降28.32%。企业通过销售商品、 提供劳务所收到的现金为260874.61万元，它是企业当期现金流入的最主 要来源，约占企业当期现金流入总额的80.35%。企业销售商品、提供劳务 所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使 企业的现金净增加65037.95万元。
2020年三季度投资活动产生的现金流量净额为负1,183.38万元，与 2019年三季度负210,058.49万元相比投资有较大幅度减少，减少99.44%。
2020年三季度筹资活动产生的现金流量净额为负8,068.83万元，与 2019年三季度的256,884.72万元相比，2020年三季度筹资活动减少现金 264,953.55万元。
项目名称 销售现金收益率(%) 资产现金报酬率(%) 收益净现率(%) 资本现金收益率(%)
现金盈利能力指标
2018年三季度
2019年三季度
6.25
12.89
-4.36 122.08
16.09 133.05
-7.75
26.75
注释： 1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润 4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
2020年三季度 22.1Hale Waihona Puke Baidu 9.85
194.41 17.83
从经营活动现金流入情况来看，科大讯飞2020年三季度销售活动回收 现金的能力较强，销售含金量较高。2020年三季度销售收现率为88.89%， 与2019年三季度的75.74%相比有较大幅度的提高，提高13.15个百分点。 从变化情况来看，企业2020年三季度的现金回收能力明显提高。
项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%)
现金偿债能力指标
2018年三季度
2019年三季度
-3.02
12.56
0.02 -2.19
0.04 6.74
8.87 4.83
6.46 -0.04
注释： 1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为268,898.48万元，与2019年三季度的 375,884.98万元相比有较大幅度下降，下降28.46%。最大的现金流出项目 为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的42.03%。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
三、现金流动的稳定性分析
2020年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金 流入的稳定性提高。2020年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流 出的刚性明显增强。2020年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售 商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；无形资产 和其他长期资产收回的现金净额；收到的税费返还。现金流出项目从大到 小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关 的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；无形资产和其他长期资产支 付的现金。
六、现金流量的充足性评价 从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金 来偿还有息债务约需要1.12年，当前企业债务偿还率为9.42%，如果按照 本期债务偿还速度，则还债期为10.61年。从近三年情况来看，企业经营活 动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需 要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。
2020年三季度 6.5
0.06 4.05 5.31 1.98
七、现金流动的有效性评价
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收 入的22.16%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，"造血"功能很强。 2020年三季度销售现金收益率为22.16%，与2019年三季度的12.89%相比 有较大幅度的提高，提高9.27个百分点。经营活动的"造血"功能趋于提高。 2020年三季度资产现金报酬率为9.85%，与2019年三季度的16.09%相比 有较大幅度的降低，降低6.24个百分点。从变化情况来看，企业2020年三 季度总资产净现率有较大幅度的下降。
2020年三季度现金及现金等价物净增加额为55,385.58万元，与2019
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年三季度的77,255.74万元相比有较大幅度下降，下降28.31%。
2020年三季度经营活动产生的现金流量净额为65,037.95万元，与 2019年三季度的30,229.07万元相比成倍增长，增长1.15倍。
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年三季度创造的自由现金流量为33453.91 万元。2020年三季度经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为 33453.91万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多 大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥善保管
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四、现金流动的协调性评价
2020年三季度科大讯飞投资活动需要资金1183.38万元；经营活动创 造资金65037.95万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造 的现金净流量满足。2020年三季度科大讯飞筹资活动需要净支付资金 8068.83万元，也被经营活动所创造的资金满足。总体来看，当期经营、 投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
科大讯飞2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析 2020年三季度现金流入为324,684.22万元，与2019年三季度的 452,940.28万元相比有较大幅度下降，下降28.32%。企业通过销售商品、 提供劳务所收到的现金为260874.61万元，它是企业当期现金流入的最主 要来源，约占企业当期现金流入总额的80.35%。企业销售商品、提供劳务 所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使 企业的现金净增加65037.95万元。
2020年三季度投资活动产生的现金流量净额为负1,183.38万元，与 2019年三季度负210,058.49万元相比投资有较大幅度减少，减少99.44%。
2020年三季度筹资活动产生的现金流量净额为负8,068.83万元，与 2019年三季度的256,884.72万元相比，2020年三季度筹资活动减少现金 264,953.55万元。
项目名称 销售现金收益率(%) 资产现金报酬率(%) 收益净现率(%) 资本现金收益率(%)
现金盈利能力指标
2018年三季度
2019年三季度
6.25
12.89
-4.36 122.08
16.09 133.05
-7.75
26.75
注释： 1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润 4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
2020年三季度 22.1Hale Waihona Puke Baidu 9.85
194.41 17.83
从经营活动现金流入情况来看，科大讯飞2020年三季度销售活动回收 现金的能力较强，销售含金量较高。2020年三季度销售收现率为88.89%， 与2019年三季度的75.74%相比有较大幅度的提高，提高13.15个百分点。 从变化情况来看，企业2020年三季度的现金回收能力明显提高。
项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%)
现金偿债能力指标
2018年三季度
2019年三季度
-3.02
12.56
0.02 -2.19
0.04 6.74
8.87 4.83
6.46 -0.04
注释： 1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为268,898.48万元，与2019年三季度的 375,884.98万元相比有较大幅度下降，下降28.46%。最大的现金流出项目 为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的42.03%。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
三、现金流动的稳定性分析
2020年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金 流入的稳定性提高。2020年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流 出的刚性明显增强。2020年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售 商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；无形资产 和其他长期资产收回的现金净额；收到的税费返还。现金流出项目从大到 小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关 的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；无形资产和其他长期资产支 付的现金。
六、现金流量的充足性评价 从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金 来偿还有息债务约需要1.12年，当前企业债务偿还率为9.42%，如果按照 本期债务偿还速度，则还债期为10.61年。从近三年情况来看，企业经营活 动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需 要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。
2020年三季度 6.5
0.06 4.05 5.31 1.98
七、现金流动的有效性评价
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收 入的22.16%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，"造血"功能很强。 2020年三季度销售现金收益率为22.16%，与2019年三季度的12.89%相比 有较大幅度的提高，提高9.27个百分点。经营活动的"造血"功能趋于提高。 2020年三季度资产现金报酬率为9.85%，与2019年三季度的16.09%相比 有较大幅度的降低，降低6.24个百分点。从变化情况来看，企业2020年三 季度总资产净现率有较大幅度的下降。