企业年金业务介绍
我国企业年金制度介绍
企业年金制度和市场开展概况提纲一、企业年金的底子常识二、我国企业年金制度介绍三、企业年金市场开展概况四、中国人寿的企业年金效劳[财税〔2001〕9号]财政部国家税务总局关于完善城镇社会保障体系试点中有关所得税政策问题的通知[国税发〔2003〕45号] 国家税务总局关于执行企业会计制度需要明确的有关所得税问题的通知国资发分配[2005]一三5号关于中央企业试行企业年金制度的指导定见劳社部发〔2006〕34号关于进一步加强社会保险基金办理监督工作的通知国资发分配〔2007〕一五2 号关于中央企业试行企业年金制度有关问题的通知各地政策提纲一、企业年金的底子常识二、我国企业年金制度介绍三、企业年金市场开展概况四、中国人寿的企业年金效劳二、我国企业年金制度介绍---制度框架二、我国企业年金制度介绍---制度特点1、自愿参加2、个人账户3、信托原那么4、市场化办理5、效率、公平二、我国企业年金制度介绍---与团体年金的比较〔1〕1、企业成立企业年金方案的必要条件成立企业年金方案的企业需要具备以下条件：依法参加底子养老保险并履行缴费义务；具有相应的经济承担能力；已成立集体协商机制。
A、具备相应的经济能力企业盈利并完成国资委核定的年度经营业绩查核指标，实现国有成本保值增值。
吃亏企业以及未实现国有成本保值增值的企业在实现扭亏及国有成本保值增值之前不得试行企业年金制度。
企业主业明确，开展战略清晰，具有持续的盈利能力和年金支付能力。
B、人工成本承受能力较强企业年金缴费程度应与人工成本承受能力相适应，不得因试行企业年金制度而造成人工成本大幅度增加，从而影响企业的竞争能力。
但常人工成本指标高于行业平均程度，以及人工成本指标控制未达到国资委相关要求的，应暂缓实行或调整缴费比例，保持和提高企业竞争力。
C、根底办理尺度、民主制度健全企业应依法参加底子养老保险并履行缴费义务。
企业年金方案应当通过企业内部协商的方式确定，并通过职工大会或职工代表大会及其他民主方式审议通过。
企业年金基础知识介绍(1)
企业年金基础知识介绍一、企业年金基础知识1.1企业年金定义企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。
1.2 建立企业年金的条件①企业为员工建立了基本养老保险，并足额缴费；②企业过去三年持续盈利；③已建立集体协商机制：建立企业年金，应当由企业与工会或职工代表通过集体协商确定，并制定企业年金方案。
1.3企业年金的运作模式我国的企业年金制度采用信托型模式，完全市场化运作，年金资产的所有权、经营权、管理权相对独立。
实践证明信托型运作模式可以有效地防止不安全、不正当现象的发生，保护计划参加人的利益。
遂账户管理人会计投资管理人保值增值1.4企业年金的缴费来源企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。
企业缴费的列支渠道按国家有关规定执行；职工个人缴费可以由企业从职工个人工资中代扣。
企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的十二分之一。
企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的六分之一。
也就是说，企业缴费不能超过上年度工资总额的十二分之一，职工个人缴费也不能超过上年工资收入的十二分之一，约等于8.33%。
1.5企业年金的投资运作为了使企业年金资产保值增值，需要选择获得国家资格认可的专业机构担任投资管理人。
企业年金基金财产的投资范围，限于银行存款、国债和其他具有良好流动性的金融产品，包括短期债券回购、信用等级在投资级以上的金融债和企业债、可转换债、投资性保险产品、证券投资基金、股票等。
（一）投资银行活期存款、中央银行票据、短期债券回购等流动性产品及货币市场基金的比例，不低于基金净资产的5%（二）投资银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业债等固定收益类产品及可转换债、债券基金的比例，不高于基金净资产的95%（三）投资股票等权益类产品及投资性保险产品、股票基金的比例，不高于基金净资产的30%1.6企业年金的领取条件当下列三种情况之一出现时，可以进行领取。
商业银行的企业年金业务及其意义
（ ） 一 有关法律和政 策
我 国企业 年金的前身是企 业补 充养老保 险 ， 企业 年金 产生
之后 ， 劳动 和社会 保障部 于 ２ ０ ０ ４年 １ ６日颁 发 的《 业 月 企
年金试行办法 》２ （０号 令 ） ２ ０ 及 ０ ４年 ２月 ２ ３日颁 发 的《 企业 年
于２ Ｏ世纪 ８ Ｏ年代末 至 ９ Ｏ年代初 。以 ２ ０ ０ １年《 中华人 民共 和 国国民经济和社会 发展 第 十个 五年计 划 纲要》 的颁 布为 界 ， 企
企业 账户用于记录和反 映该计 划资 产 的各 种信 息 ， 主要有 反 映企业 整体年金 基金 权益 余额 和相 关 收支 活 动 的总括 账 户 以及 为满足企业及部分员工 的特殊需求而设置 的特别 账户 。
（ ） 人 账 户 ２个 个人 账 户 下 设 两 类 子 账 户 ， 企 业 子 账 户 和 员 工 子 账 户 。 即
性工作 。
企业 子账 户记录企 业 为员 工缴 纳 的各 期交 费 、 资运 用 收益 、 投
ห้องสมุดไป่ตู้
余额 等信息 ； 工子 账户 记 录员 工本人 缴 纳 的各期 缴 费 、 资 员 投 运 营收益 、 余额 等信 息。
３ 管理年金缴款 ． 各期 缴费是账 户 管理 最重 要 的工 作环 节之 一 。商 业银 行 应根据企 业提供的年金方案 及员工 的相 关信息 ， 期计算 企业 定 缴费 总额 和缴 费 明细 ， 按双 方 约定 方式 通知 企业 备 款 ， 同时按 照企业 提供的缴款和分配规则 （ 缴费水平 、 缴费周期 、 缴费方式 ）
理 业 务 的 机 构 ， 须 取 得 相 应 的企 业 年 金 基 金 管 理 资 格 。 必
企业年金业务知识讲解
企业年金业务知识讲解企业年金是一种由企业提供的退休金计划，以帮助员工在退休后享受稳定的经济保障。
它与社保体系相辅相成，为员工提供额外的退休金来源。
首先，企业年金的基本特点是灵活性。
与社保相比，企业年金通常具有更高的灵活度。
企业可以根据自身的经济状况和员工需求制定不同的计划。
例如，企业可以根据员工的年龄、职务级别等因素制定不同的缴费比例和投资方案，以满足员工个性化的需求。
其次，企业年金的资金来源也多样化。
企业年金的资金可以来自企业的自有资金、员工的缴费以及企业投资收益等多个渠道。
这种多元化的资金来源不仅有助于提高企业年金的可持续性，也能够保证员工在退休后能够获得稳定的养老金。
再次，企业年金的管理方式相对独立。
企业年金计划的管理一般由企业内部的专门机构或外部专业机构来负责。
这些机构会根据规定的投资方针，对企业年金的资金进行有效配置和管理，以获得稳定的投资收益。
通过专业的管理，能够保证员工的企业年金资金得到有效保值增值，满足员工退休后的生活需求。
最后，企业年金对企业的吸引力和竞争力有着显著的提升作用。
在现代社会，人才是企业的核心竞争力之一。
通过提供企业年金计划，企业能够吸引并留住更多优秀的员工。
相比其他企业，提供企业年金计划的企业更能够给员工一种安全感和归属感，提高员工的投入和忠诚度，从而有效提升企业的综合竞争力。
总的来说，企业年金作为一种重要的福利制度，对于企业和员工都具有重要意义。
对企业而言，企业年金是其社会责任的表现，也是提升人才吸引力的有效途径；对员工而言，企业年金是其未来生活质量的保障，可以帮助实现财务自由和安享晚年。
因此，企业和员工都应充分认识和了解企业年金业务，积极参与和推动企业年金计划的发展，实现共赢的局面。
企业年金业务知识讲解
企业年金业务知识讲解（实用版）目录1.企业年金的定义与意义2.企业年金的建立与政策鼓励3.企业年金的缴费与基金管理4.企业年金的作用与优势5.企业年金业务的发展与完善正文企业年金业务知识讲解一、企业年金的定义与意义企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。
企业年金作为我国养老保险体系的重要组成部分，旨在提高职工的养老待遇，保障其退休后的生活质量。
二、企业年金的建立与政策鼓励早在 1991 年，我国就提出了企业年金制度。
国家鼓励企业建立企业年金，以弥补基本养老保险的不足。
企业年金不具有强制性，企业和职工自愿参加缴纳。
企业年金基金由企业和职工个人共同缴纳。
三、企业年金的缴费与基金管理企业年金基金由企业和职工个人共同缴纳。
企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的 8%。
企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的 6%。
企业年金基金实行完全积累，企业为每个参加企业年金的职工建立个人账户，个人缴费及其投资收益自始归属于职工个人。
四、企业年金的作用与优势企业年金作为一种补充养老保险制度，具有以下作用与优势：1.提高职工养老待遇，增加企业凝聚力和吸引力；2.鼓励企业承担社会责任，树立良好企业形象；3.促进养老保险体系的多层次发展。
五、企业年金业务的发展与完善随着市场经济的发展，我国对企业年金越来越重视。
目前，企业年金制度仍在不断完善中，以更好地保障广大职工的养老权益。
总之，企业年金作为一种补充养老保险制度，在提高职工养老待遇、保障其退休生活质量方面发挥着重要作用。
企业年金
未形成正常的养老金 调整机制
基金征缴困难
Marketing
为什么要建立企业年金计划 4、基本养老个人账户空账运行 、
目前，基本养老的现收现付制由于基金积累时间较短， 目前，基本养老的现收现付制由于基金积累时间较短，缴费人群 少而领养老金人群多，目前已经入不敷出，亏空逐年增加。 少而领养老金人群多，目前已经入不敷出，亏空逐年增加。 多亿人民币的缺口 据统计我国基本养老的个人账户有8000多亿人民币的缺口，每年 据统计我国基本养老的个人账户有 多亿人民币的缺口， 将有1000多亿缺口增长。 多亿缺口增长 将有 多亿缺口增长。
产品规范化 管理机构 所属保障层次
标准化 寿险公司 社会保障 第三支柱
遵循国家政策 政府社保部门 社会保障 第一支柱
Marketing
二
中国特色的企业年金
治理结构—— 治理结构
严!
会 计
以信托关系为核心、以委托代理关系为纽带” “以信托关系为核心、以委托代理关系为纽带” 决策者
组织者
出 纳
组织者 投资运作 Marketing
493
590
680
Marketing
38家机构获得 个管理人资格 家机构获得58个管理人资格 家机构获得
企业年金资格情况
行业类别 银行
受托人
工商银行 建设银行 招商银行 太平养老保险
账户管理人
工商银行 建设银行 招商银行
托管人
工商银行 建设银行 招商银行
投资管理人
太平养老保险 太平洋人寿保险 中国人保资产管理 平安养老保险 长江养老保险 中国人寿资产管理 泰康资产管理
选 择 投 资 管 理 人 、 托 管 人 和 账 户 管 理 人 并 签 订 合 同
企业年金常识
企业年金常识1.引言企业年金作为一种补充养老保障的方式，逐渐受到企业和个人的关注和重视。
本文旨在介绍企业年金的相关知识，包括定义、参与条件、运作方式等，以帮助企业和个人更好地了解和参与企业年金计划。
2.企业年金定义企业年金是由企业设立的、旨在为员工提供退休金或其他福利待遇的养老保障计划。
它以企业为主体，通过员工和企业的共同投入，建立起长期资金积累和管理体系，以保障员工的退休生活质量。
3.参与条件3.1 参与人员范围企业年金计划通常适用于全职员工，包括正式员工和合同工。
特殊岗位可能有不同的参与条件。
3.2 参与资格条件通常要求员工达到一定工作年限或年龄限制，如工作满3年以上或年满25岁。
4.企业年金计划类型4.1 直接发放制企业按照约定的退休金计算公式，直接向退休员工支付养老金。
4.2 集体账户制企业将员工的个人账户资金集中管理，在员工退休时统一发放养老金。
4.3 营利性保险公司管理企业将企业年金基金委托给保险公司进行运营管理，并由保险公司负责养老金的发放。
5.办理企业年金计划的程序5.1 设立企业年金计划企业应按照相关法律法规的规定，向社会保险行政部门申请设立企业年金计划，并制定相应的计划文件。
5.2 与基金管理机构合作企业需选择合适的基金管理机构进行合作，签订投资管理协议，并交纳相应的费用。
5.3 员工参与企业应向员工介绍企业年金计划的相关内容，并鼓励员工参与其中。
6.企业年金计划的运作管理6.1 缴费企业按照约定的缴费比例和员工工资，缴纳企业年金计划的养老金。
6.2 投资管理基金管理机构根据企业年金计划的投资策略，对基金进行投资管理，以实现资金的增值。
6.3 养老金发放根据企业年金计划的规定，基金管理机构按时向合格员工发放养老金。
7.本文档涉及附件本文档涉及的相关附件包括：________1.企业年金计划设立申请表格。
2.投资管理协议范本。
3.养老金发放流程图。
8.本文所涉及的法律名词及注释8.1 企业年金定义：________由企业设立的、旨在为员工提供退休金或其他福利待遇的养老保障计划。
某银行企业年金业务简介
未来人才培养计划展 望
推动团队文化建设， 营造积极向上、团结 协作的工作氛围。
未来团队建设与人才培养计划展望
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进一步完善人才培养计划，提 高培养质量和效果。
加强与高校、培训机构等合作 ，拓宽人才培养渠道。
建立更加科学合理的激励机制 和考核机制，吸引和留住优秀
人才。
加强人才梯队建设，为银行企 业年金业务发展提供源源不断
对已实施的市场拓展策略进行总结和评估 ，分析实施效果及存在的问题，为后续策 略调整提供参考。
合作伙伴关系建立及维护举措分享
合作伙伴选择
选择具有良好信誉和业务实力 的合作伙伴，共同开展年金业
务。
沟通与协作机制建立
建立有效的沟通与协作机制， 确保双方在合作过程中保持密 切联系，及时解决问题。
合作模式设计
选择等服务。
资金归集
协助企业归集员工个人 缴费，建队， 对企业年金基金进行投 资管理，实现保值增值
。
待遇支付
根据企业年金方案，为 员工提供养老待遇支付
服务。
特色产品与服务优势分析
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个性化定制
根据企业需求，提供个性化的 企业年金方案设计和产品组合
THANKS
谢谢您的观看
04
某银行企业年金业务市场拓展 策略与效果评估
市场拓展策略制定依据及实施情况回顾
市场需求分析
竞争态势评估
通过对目标客户的需求进行深入调研，确 定年金业务的市场需求和潜在客户群体。
分析同业竞争对手的年金业务发展情况， 找出自身优势和不足，为制定拓展策略提 供依据。
策略制定
实施情况回顾
根据市场需求和竞争态势，制定符合自身 特点的市场拓展策略，包括目标客户定位 、产品创新、渠道拓展等。
某银行企业年金业务简介
产品创新与优化建议
总结词
注重产品创新与优化，提升企业年金业务的竞争力。
详细描述
某银行应注重开发多样化的企业年金产品，以满足不同客户的需求。同时，优化现有产品，提高产品的可靠性和 可持续性，增强市场竞争力。
营销策略建议
总结词
制定有针对性的营销策略，提高企业年金业务的知名度。
详细描述
某银行应制定有针对性的营销策略，包括市场调研、定位准确、推广活动等，以提高企业年金业务的 知名度。同时，利用数字化手段，扩大营销渠道，提高营销效率。
为企事业单位提供年金基金托管服务，包 括基金的核算、清算和投资管理等。
企年金投资管理
企年金支付服务
为企事业单位提供年金投资管理服务，包 括制定投资策略、进行投资运作和绩效评 估等。
为企事业单位提供年金支付服务，包括支 付计划的制定、执行和调整等。
业务流程与操作流程
合同签订
该银行对申请材料进行审核后 ，与企事业单位签订企业年金 业务合同。
投资品种多样化
企业年金计划的投资品种 逐渐多样化，包括股票、 债券、房地产、黄金等。
监管加强
为了保障企业年金市场的 健康发展，监管部门加强 了对市场的监管，制定了 更加严格的法规和规定。
CHAPTER 02
某银行企业年金业务介绍
业务种类与特点
企年金账户管理
企年金基金托管
为企事业单位提供年金账户管理服务，包 括账户的设立、记录和管理等。
业务优势
该银行拥有丰富的企业年金业务经验，专业的团队和完善的 风险管理体系，能够确保企业年金业务的稳健运营和客户的 合法权益。同时，该银行拥有广泛的客户资源和渠道优势， 能够满足不同客户的需求。
业务不足
由于企业年金业务市场竞争激烈，该银行在某些方面可能存 在不足，如服务体验、技术创新等方面。同时，该银行的业 务范围相对较窄，主要集中在某地区，限制了其在全国范围 内的拓展。
2024年度全国企业年金基金业务数据摘要介绍
2024年度是企业年金基金行业发展的重要一年。
企业年金基金作为我国养老保障体系的重要组成部分之一，在国内得到了广泛的关注和推广。
以下是2024年度全国企业年金基金业务数据摘要的介绍。
2024年，全国企业年金基金资产规模持续增长。
根据数据统计，截至2024年底，全国企业年金基金的总资产规模达到了XX亿元，同比增长了XX%。
这一增长得益于企业年金基金市场的逐步开放和发展，投资收益的增长以及参与企业年金计划的增加。
在投资方面，2024年度企业年金基金的资金运营表现良好。
数据显示，企业年金基金的平均年度投资收益率为XX%，超过了同期银行存款的利率。
这主要得益于投资组合的优化和管理团队的效率提升。
同时，企业年金基金在股票、债券、定期存款等各类资产上的配置比例也得到了合理调整和分散化，降低了投资风险。
今年度企业年金基金的参与人数和企业覆盖率继续增加。
数据显示，2024年企业年金基金的参与人数达到了XX人，同比增长了XX%。
同时，企业年金计划的覆盖企业数量也有所增加。
这得益于国家对企业年金政策的进一步推动和相关措施的实施，使得更多的企业和参与人选择了加入企业年金计划。
在企业年金基金投资运营中，2024年度的基金管理费率有所下降。
数据显示，企业年金基金的平均管理费率从2024年的XX%下降到了2024年的XX%，进一步降低了参与人的负担。
与此同时，企业年金基金的运营成本也在不断下降，运营效率得到了提高。
在养老金领取方面，2024年度企业年金基金的领取比例逐年增加。
数据显示，2024年企业年金基金的领取比例达到了XX%，较2024年的XX%有所提高。
这主要得益于企业年金基金市场的稳定发展以及参与人对养老金的认识和需求的增加。
综上所述，2024年度全国企业年金基金业务数据表明，企业年金基金行业在这一年度取得了显著的进展。
在资产规模、投资收益、参与人数以及企业覆盖率等方面都取得了积极的成效。
随着国家对企业年金政策的进一步推动和完善，预计企业年金基金行业在未来会继续保持健康稳定的发展态势。
交通银行年金业务介绍1
致：※交通发展有限公司交通银行企业年金业务介绍2009年6月目录一．交通银行简介二．交通银行企业年金业务介绍1.交通银行托管业务2.交通银行帐管业务三．交通银行与太平养老和平安养老合作情况介绍1.太平交银智诚企业年金计划简介2.平安交行企业年金计划简介四．交通银行可提供的增值服务一．交通银行简介交通银行是我国历史最为悠久的银行之一。
交通银行始建于1908年，是我国早期的发钞行之一。
1958年以后，交通银行的内地业务分别被并入当地的人民银行和中国人民建设银行，香港分行继续营业并交由中国银行管理（自1998年1月1日起由交通银行直接管理）。
交通银行是我国第一家全国性股份制商业银行。
1986年7月，作为金融改革的试点，国务院国务院决定重新组建交通银行。
1987年4月，重新组建后的交通银行正式对外营业，成为中国第一家全国性股份制商业银行，总行设在上海。
交通银行是国有控股大型商业银行。
1990年，财政部决定代表国家控股交通银行。
随后十年间，国家不断增资扩股。
2004年，经国务院批准，交通银行在银行业中率先进行了财务重组和增资扩股的工作，集中处置了不良资产，并引入了汇丰银行、汇金公司和全国社保基金理事会等战略投资者，股本增加至39,070,063,216股。
交通银行是中国第一家在境外上市的商业银行。
2005年6月，交通银行在境外首次公开发行了67.3397亿股Ｈ股（包括超额配售的Ｈ股）并在香港联交所主板上市交易，成为第一家成功在境外资本市场上市的国内商业银行，由此拉开我国银行赴海外上市之大幕。
2007年5月，交通银行成功登陆中国A股市场，目前总股本增加至48,994,383,703股。
交通银行是率先实现综合经营的商业银行。
✓1991年交通银行组建了中国太平洋保险公司；✓1994年控股组建海通证券有限公司；✓1999年根据国家金融分业经营的要求，交通银行将所持有的中国太平洋保险公司和海通证券有限公司的所有股权转让给了上海市政府；✓2005年8月成立合资基金管理公司，是第一批获准成立基金公司的三家银行之一，也是第一家成立基金公司的银行；✓2007年6月，斥资12.2亿元控股湖北省国际信托投资公司，重组后更名为“交银国际信托有限公司”，是中国首家成立信托公司的银行。
企业年金概述
企业年金待遇给付和账户转移：
待遇给付：退休、出国定居、身故。 账户转移：职工变动工作单位时，企业年金个人帐户资金可以随同转移。
职工升学、参军、失业期间或新就业单位没有实行企业年金 制度的，其企业年金个人帐户可由原管理机构继续管理。
企业年金基金财产独立
所有权
受托人资产
企业年金基金
监督权
管理权
使用权
托管人资产 管理人资产 账户管理人资产
第二章 受托人
资格要求
定义：受托人是按照委托人的意愿以自己的名义，为 受益人的利益或特定的目的，承诺对信托资产进行管 理或者处分的人
资格：法人和自然人
企业年金基金受托人的资格
企业年金理事会 法人受托机构
资金列支渠道包括：
应付工资（在工资总额以内支付，工资的延期分配） 工资储备金节余 应付福利费 劳动保险费——补充医疗保险（在工资总额以外） 劳动保险费——补充养老保险（在工资总额以外）
国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个 人所得税问题的批复》国税函[2005]318号
“依据《中华人民共和国个人所得税法》及 有关规定，对企业为员工支付各项免税之外的保 险金，应在企业向保险公司缴付时（即该保险落 到被保险人的保险账户）并入员工当期的工资收 入，按“工资、薪金所得”项目计征个人所得税， 税款由企业负责代扣代缴。”
建立企业年金的程序：
企业研究决定是否建立企业年金制度
集体协商制订企业年金方案并提交职代会通过
确定受托管理模式
理事会受托管理模式
法人受托管理模式
受托人选择并与其他管理人签定委托合同
企业年金业务介绍
企业年金
企业过渡账户
企业公共账户
保留子计划
供款子计划A、B‾
退休子计划
现金 账户
超额账户
未归属账户
个人账户
未归属账户
现金 账户
投资 账户
现金 账户
投资 账户
现金 账户
投资 账户
现金 账户
投资 账户
华宝信托企业年金管理的优势（4）
多层次、结构完善的账户管理系统（2）
华宝信托企业年金管理模式
委托人 （企业与员工）
委托及供款 信托关系
受托人
（华宝信托）
支付
受益人 （员工）
委托关系
1、通过选择、监督、更换管理机构负 责年金资产的管理，制订年金基金投资 策略 2、收取缴费，待遇支付 3、编制管理报告，接受查询
保管企业年 金基金资产 托管人
（银行）
管理企业年 金基金账户 账户管理人
托管人评价指标体系
主题
公 司 整 体 状 况 （25％） 财务状况 公司总体运作的合法合规性 组织结构变动和主要人员变动 分支机构覆盖面 资 产 托 管 能 力 （50％） 独立、完整的保管计划资产 及时准确进行估值核算 及时准确的办理资金划转和清算 具有功能完善的托管业务系统 有效实施投资监督 信息交换的准确性 风控措施的健全有效 服 务 水 平 及 质 量 （25％） 托管报告和财务报告 沟通机制 服务人员 服务质量控制
一站式服务
华宝信托企业年金管理的优势（3）
完整的技术平台
托管人系统 托管人系统
理 系 统 理 系 统 理 系 统 务 系 统 受 托 管 投 资 管 账 户 管 客 户 服 估值核算 估值核算 系统 系统 风险管理 风险管理 系统 系统 受托管理 受托管理 系统 系统
企业年金业务知识及营销技巧
的增长。
企业年金的发展历程
起步阶段（1991年-2000年）
我国企业年金制度开始建立，但发展缓慢，覆盖范围有限。
规范发展阶段（2001年-2005年）
政府出台相关政策法规，规范企业年金的管理和运营，推动企业年金的发展。
快速发展阶段（2006年至今）
随着政策的不断完善和市场的逐步成熟，企业年金规模迅速扩大，覆盖面不断拓宽。
职工达到领取条件时，按照年金方案 规定领取年金待遇。
企业年金的投资策略
01
02
03
保守型策略
以固定收益类资产为主， 如国债、企业债等，追求 稳定Байду номын сангаас收益水平。
稳健型策略
以固定收益类资产为主， 适当配置权益类资产，如 股票、基金等，追求长期 稳定的收益水平。
积极型策略
以权益类资产为主，如股 票、基金等，追求较高的 收益水平，同时承担较高 的风险。
企业年金业务知识及营销技巧
contents
目录
• 企业年金概述 • 企业年金业务知识 • 企业年金营销技巧 • 企业年金案例分析 • 企业年金业务挑战与对策 • 企业年金业务前景展望
01 企业年金概述
定义与特点
定义
企业年金是指企业及其职工在依 法参加基本养老保险的基础上， 自愿建立的补充养老保险制度。
企业年金投资将趋向多元化，包括股票、债券、 基金、房地产等多种投资渠道。
3
数字化和智能化发展
借助大数据、人工智能等技术手段，企业年金业 务将实现数字化和智能化发展，提高服务质量和 效率。
创新业务模式探讨
定制化服务
针对不同企业和员工需 求，提供定制化的企业 年金服务方案。
跨界合作
中国人寿企业年金服务介绍
交易盘投资收益率
21.50%
6.00% 5.00% 4.00% 3.00% 2.00% 1.00% 0.00% 2003 2004 2005 2006 2007 2008
-5.00%
4.84% 4.82% 3.60% 3.74% 4.16% 4.09%
收 益 率
20.00% 15.00%
2003-2008年受托管理资产规模及收益率
12000 10000 8000
11358
14.00% 12.00% 10.00% 8.00%
受托管理资产规模 投资收益率（右轴） 7760 6017
10326
12.18%
6000
4680
4000 2000 0
6.21% 6.00% 5.00% 4.00% 3.76% 4.00% 2.00% 0.00%
投资账户独立公平运作机制
在投资管理过程中公司坚持账户独立、公平交易和防范利益输送三大原则，从制度、系 统和流程等方面采取了严格的措施，以实现各账户的公平交易
完备的公平交易制度
《中国人寿资产管理有限公司账户 独立公平管理办法》 《中国人寿资产管理有限公司交易 管理办法》
有效的公平交易系统和操作流程
企业年金独立设账、组建独立投资团队、独 立决策、独立考核，充分共享公司雄厚的投 资、研究资源 交易系统中嵌入公平交易模块，由系统对交 易指令进行公平交易审核和控制 根据美国萨班斯法案404条款，独立公平交 易为关键控制点。通过普华永道会计师事务 所的专业审计，证明公司的公平交易系统和 操作流程是有效的
固定收益投资专 业委员会
固定收益 投资策略支持
第三方投资专业委员会
下达投资 策略决议 提交投资 策略提案
平安企业年金
平安企业年金一、背景介绍企业年金是指企业为员工提供的一种福利制度，旨在为员工的退休生活提供经济支持。
平安企业年金作为一种特殊形式的企业年金制度，在近年来受到越来越多企业和员工的关注和参与。
二、平安企业年金的特点1.员工普惠性：平安企业年金制度适用于全体员工，无论职务高低都能受益。
2.保障性：平安企业年金旨在为员工的退休生活提供一定的经济安全保障。
3.长期性：平安企业年金是一项长期的计划，员工在参与后可享受长期的养老保障。
三、平安企业年金的运作方式平安企业年金的运作方式主要包括以下几个环节： 1. 企业设立年金计划：企业向员工提供年金计划，并设立基金进行资金积累。
2. 员工缴纳个人部分：员工按照规定缴纳个人部分的年金费用。
3. 资金积累和投资：企业将员工和企业缴纳的年金费用进行投资，以增加积累资金。
4. 离职、退休领取年金：员工在离职或退休后可以按照规定领取相应的年金。
四、平安企业年金的优势1.员工激励：平安企业年金可以作为一个激励机制，吸引和留住优秀员工。
2.风险分担：平安企业年金可以通过资金积累和投资来分担员工的资金风险。
3.税收优惠：平安企业年金在税收方面有一定优惠政策，可以帮助员工更好地规划退休生活。
五、未来展望随着社会的发展，人们对于养老保障的需求不断增加，平安企业年金作为一种新型养老金制度，将会在未来得到更广泛的应用和发展。
企业和员工可以通过共同参与平安企业年金计划，共同分享养老保障的成果，实现双赢局面。
六、结语平安企业年金是一种有益于企业和员工的养老保障制度，可以有效提高员工的满意度和忠诚度，促进企业的稳定和发展。
企业和员工都应该认识到平安企业年金的重要性，积极参与其中，共同构建一个更加平安、稳健的未来。
企业年金方案
企业年金方案什么是企业年金？企业年金是指企业为员工提供的一种养老保障措施。
在企业年金计划下，企业为员工的退休生活提供一定的经济支持。
在提供企业年金计划的企业中，一部分企业只为高层行政人员提供计划，而另一部分企业则为所有员工提供计划。
企业年金计划可以分为两种类型——固定拨款计划和贡献计划。
固定拨款计划固定拨款计划是指企业为员工提供固定的养老金数额。
该数额通常是基于员工工资水平和服务年限来计算的。
企业需要把资金投入到年金信托基金或保险公司中进行管理。
在员工退休后，年金信托基金或保险公司会按照已经确定的公式为员工提供退休金。
固定拨款计划有一定的优点。
首先，企业可以提前预算退休金支出，而不会受到投资收益的波动影响。
其次，员工可以得到确定的养老金数额，从而更好地规划退休生活。
然而，固定拨款计划的缺点是企业需要承担所有的投资风险，包括市场波动风险、资产负债风险等。
贡献计划贡献计划是指企业和员工共同负担年金风险。
企业和员工会共同向企业年金基金或保险公司缴纳一定比例的资金，企业将为员工提供一定的计划匹配和/或自愿投资方案。
员工可以选择参加计划、选择投资的资产以及提取资金的时间。
贡献计划具有一定的优点。
首先，企业和员工分担退休金风险。
其次，员工可以选择在自己选择的期限内提取退休金。
然而，贡献计划的缺点是员工需要自己承担投资风险。
此外，贡献计划管理成本较高，且员工可能需要承担一些额外的管理费用和罚款。
企业年金方案的优点企业年金计划可以为员工提供以下优点：1. 提高员工福利企业年金计划可以提供退休金福利，提高员工满意度，减少员工的流失率。
2. 帮助员工规划退休生活企业年金计划可以帮助员工更好地规划退休生活，提高员工对企业的归属感，使企业和员工的利益更加相符。
3. 吸引优秀人才企业年金计划可以帮助企业吸引更多优秀人才，提高企业的竞争力，更好地达成业务目标。
企业年金方案的实施步骤企业实施年金计划的具体步骤，可以如下：1. 定义企业年金计划类型企业需要决定为员工提供哪种类型的企业年金计划，包括固定拨款计划和贡献计划。
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人生不是自发的自我发展，而是一长 串机缘 。事件 和决定 ，这些 机缘、 事件和 决定在 它们实 现的当 时是取 决于我 们的意 志的。2 020年1 2月2日 星期三 5时28 分0秒W ednesd ay , December 02, 2020
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感情上的亲密，发展友谊；钱财上的 亲密， 破坏友 谊。20. 12.2202 0年12 月2日星 期三5 时28分0 秒20.1 2.2
企业年金计划
二、营销知识—案例
案例：浙江永联民爆器材有限公司遂昌永新分公司企业年金业务（集合计划）
第一阶段 确定营销对象
第二阶段
多层次营销
拟订方参案加招标
第三阶段 签订服务 合同
2007年底，丽水遂 昌支行得知该公司 补充养老保险将转 成企业年金时，确 定为重点营销对象 。
丽水分行、遂昌支行行领导多次营 销公司高层。
二、营销知识—客户
企业年金项目的主要目标客户是：垄断行业、国有企业、省、市国资委下属企业、金 融同业、大型民营企业以及优质中小企业 。
目标 垄断行业
我行案例
浙江省电力，浙江省 盐业集团（营销中）
国有企业
杭州钢铁集团（已叙做）
金融同业
萧山、温岭农信社（已叙做）
大型民营企业 优质中小企业
巨石集团（营销中） 民盛纺织有司（已叙做）
二、营销知识—营销技巧
将发展我行企业年金业务当成战略性任务来抓，高层营销和产品服务相结合，并 借助合作伙伴的技术力量，拓展我行企业年金业务。
积极的营销工作
▲高层营销 ▲持续跟踪
合作伙伴：中国 人寿、中国平安 、泰康养老、太
平养老等
配套的金融服务
▲授信支持 ▲结算服务公司客户伙伴的技术支持▲方案设计 ▲方案备案
准集合年金计划
单一计划
委托人
多个委托人
一个委托人
受托人
法人受托机构
法人委托机构或企业年金理事会
投资组合产品
提供多个标准化组合产品供选择（可 以根据需要增设投资组合）
个性化的设计和运行
信息披露
提供计划和投资组合说明文件；严格 的信息披露管理制度；公开的信息披 露
不进行公开信息披露
服务
标准化的服务；收费公开透明
吸引
人力资源战略管理
留用
激励
税收优惠（企业缴费）：工资总额5%内免税
树立良好企业形象（尤其对上市公司）
企业缴费不超过上年度 职工工资总额的十二分 之一（8.33％），企业 和员工共同缴费不超过 六分之一
一、基础知识—企业年金管理费用
费用名称
收取方式
费用比例限制
受托费
从本计划所设立的企业年金 年度管理费的提取比例最高为受托管理企业年金基
奖金有限， 先做先奖
2、新增企业年金账户管理户数 企业年金账户管理户数是指与我行签订企业年金账户管理协议的企业在劳动保障
部门报备的参加企业年金计划的职工人数。 人事费用奖励标准： 首次参加人员低于200人以下（含），每户奖励2000元； 大于200人少于500人（含），每户奖励15000元； 大于500人，每户奖励30000元；
年
金
由受托人设立的，对多个委托人交付的企业年金
计
基金集中统一管理、并按设定投资组合进行投资运营
划
的企业年金计划。
截止12月底我行签约集合计划27个
一、基础知识—为什么做年金？(银行）
企业年金
增加公司 存款
增加中间 业务收入
巩固银企 关系
一、基础知识—为什么做年金？（企业）
保障员工退休生活，缩短与在职时收入差距
基金财产中扣除
金财产净值的0.2%
账户管理费
由企业另行支付
管理费最高为每户每月5元
托管费
从本计划所设立的企业年金 年度管理费的提取比例最高为受托管理企业年金基
基金财产中扣除
金财产净值的0.2%
投资管理费
从本计划所设立的企业年金 年度管理费的提取比例最高为受托管理企业年金基
基金财产中扣除
金财产净值的1.2%
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加强自身建设，增强个人的休养。202 0年12 月2日上 午5时2 8分20. 12.220. 12.2
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扩展市场，开发未来，实现现在。202 0年12 月2日星 期三上 午5时2 8分0秒 05:28:0 020.12. 2
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做专业的企业，做专业的事情，让自 己专业 起来。2 020年1 2月上 午5时28 分20.1 2.205:2 8December 2, 2020
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安全象只弓，不拉它就松，要想保安 全，常 把弓弦 绷。20. 12.205:28:0005 :28Dec -202-D ec-20
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得道多助失道寡助，掌控人心方位上 。05:28:0005:2 8:0005:28Wed nesday , December 02, 2020
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安全在于心细，事故出在麻痹。20.12. 220.12. 205:28:0005:2 8:00De cember 2, 2020
中国银行企业年金业务介绍
2010年2月
目录
一、基础知识篇 二、营销知识篇 三、准集合计划签约流程篇 四、奖励标准篇
一、基础知识—概念
企业年金是企业及其职工在参加国家基本养老保险的基础上，根据国家 政策和本单位经济状况自愿建立的，以弥补基本养老保险不足、提高职工退 休生活保障水平为目的的补充养老保险制度。
谢谢大家！
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时间是人类发展的空间。2020年12月2 日星期 三5时2 8分0秒 05:28:0 02 December 2020
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科学，你是国力的灵魂；同时又是社 会发展 的标志 。上午5 时28分 0秒上 午5时28 分05:2 8:0020. 12.2
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每天都是美好的一天，新的一天开启 。20.12. 220.12. 205:28 05:28:0 005:28:00Dec- 20
托管人
企业
受托人
账管人
投资管理人
一、基础知识—年金计划分类
单一年金计划
由受托人设立的，对单个委托人交付的企业年金
基金单独进行管理和投资运营的企业年金计划。（一
般适用于企业年金基金在1000万元以上的企业年金计
划）
截止12月底我行签约单一计划7个，实现托管金额11184
企
万元，账管4993户
业
准集合年金计划
该客户为无贷户，管户客户经理主动 上门营销年金业务。
省行金融机构部总经理、分管团队 主管、客户经理提供技术支持，宣讲我 行企业年金业务，制作个性化方案。
2008年底叙做公司企业年 金业务，新增托管金额 350万元，账管240户。 09年双方继续密切合作新 增定期存款600万元
三、准集合年金计划签署流程—区别
五、两点要求
1、积极寻找公司客户，简单介绍我行企业年金产品 2、积极向省行反馈企业年金客户营销动态
▲持续跟踪
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每一次的加油，每一次的努力都是为 了下一 次更好 的自己 。20.12. 220.12. 2Wedn esday , December 02, 2020
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天生我材必有用，千金散尽还复来。0 5:28:00 05:28:0 005:28 12/2/20 20 5:28:00 AM
四、奖励标准(人事费用）
1、新增企业年金托管账户 2010年签订托管合同，进行企业年金托管的账户。 人事费用奖励标准：按首次企业年金基金归集额的规模大小进行发放。 首次基金归集额低于100万元（含），每户奖励2000元； 大于100万元少于500万元（含），每户奖励15000元； 大于500万元，每户奖励30000元； ▲持续跟踪
提供个性化的服务
成本
有多家委托人共同承担
单独承担
三、准集合年金计划产品
中国人寿 中国平安 太平养老 泰康养老
中银永诚 企业年金
计划
精致人生 企业年金
计划
中银智汇 企业年金
计划
中银永泰 企业年金
计划
“2+2”组合模式
三、福利计划产品
华宝信托
“乐逸人生” 福利计划
推荐客户建立福利计划， 也能计入考核和奖励