行政事业单位财务报销流程图

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财务费用报销流程图

5）直接主管审核的严谨性。
若发现不符合要求，立即退还给相关
报销人员重新整理提报。
费用专员审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进
行报销费用的确认，主要内容包括：
1）产生的费用是否符合报销标准；
2）财务是否能及时安排此费用； 3）单据或票据是否符合财务规范要
财务部
求.
若发现不符合要求，立即退还给相关
财务费用报销流程图
-1-
- 2 -2- - 2 - -
流程图总经理批准
准备报销款项
通知报销人领款
财务报表处理核准：
说明
权责部门
财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。
总经理
财务部出纳根据总经理批准的报销单据准财务部出
供应商签呈借款单
费用报销单借款单
财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的帐务报表处理。
财务部会计
财务报表
经办：
-2-
部门重新整理提报。
报销发票报销单据财务费用报销制度借款单
费用报销单财务费用报销制度
借款单
费用报销单报销发票报销单据
财务费用报销制度借款单
费用报销单报销发票报销单据
财务费用报销制度供应商签呈
促销费用申请单借款单
费用报销单报销发票报销单据
财务费用报销制度供应商签呈
促销费用申请单借款单
若发现不符合要求，立即退还给相关
报销人员重新整理提报。
直接主管审核签字后，如市场费用（如：节庆、店庆、新店、合同续签、

行政事业单位内部控制流程图

范文.范例.参考
行政事业单位内部控制流程图
财务科报销流程
出差人员要提前填写出差前置审批单并报财务科备案
出差审批单需科科主任签字、分管领导审批、党委书记审批、局长审批
填写差旅费报销单/经费报销单，整理粘贴所有合法票据附件。差旅费报销单附件：出差审批单、住宿发票、住宿 POS 票、往返
车票或带车派车单；经费报销单附件：发票、POS 票或对公打款账户信息、购买服务
局长审批
出差前将派遣单报财务科留存
财务科长进行财务稽核并与派遣
单核对后签字
科科主任初审签字
局党委书记审批签字
WORD 格式整理版
出差完毕后填写出差报销单，并按规定将住宿费、交通费、POS 票等附件附
全
局长审批签字准支
出差期间严格使用公务结算，保存好住宿、交通
等票据
出差
审批完毕的差旅费报销单送财务科报销
3
领导
4
领导
范文.范例.参考
费用报销流程图
工作内容及关键节点
粘贴原始单据
说明
报账人将原始单据有次序粘贴在原始凭证粘贴单上，并在粘贴单上填写单据张数、大小写金额、用途、经手人、日期。
出纳对票据的真实性及合理性进行审查。
部门领导审批
根据审批权限，由部门领导进行审核，对所发生费用的必要性、真实性负责，并在审粘贴单上签字。
会计人员对已审核的凭证进行账套录入。
5
财务科
（主管会计）
6
财务科
（会计）
凭证复核无误
凭证过账
主管会计登录账套对已录入凭证复核。
会计对复核过的凭证过账。
7
财务科
（会计）

财务费用报销流程图

相关机构部门机构相关相关本次项目人
费用报销单
报销发票
报销单据
采购审批单
财务费用报销规章制度规章
机构部门机构经理审核本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法后，将报销单据提交给财务部，由财务机构部门机构会计相关有关人员进行报销费用的确认，并签署意见及规定时间不能只签名，主要有关内容包括：
1）产生的费用是否符合报销标准；
财务费用报销相关相关流程图
相关相关流程图
说明
权责机构部门机构
相关表单文件
NG
报销相关有关人员根据公司费用报销规章制度规章相关要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据报销有关内容填写《费用报销单》，
报销相关有关人员
报销发票
报销单据
财务费用报销规章制度规章
报销单填写相关要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。采购物品报销需附上总经理本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法确认的《采购申请表》。
2）财务是否能及时安排此费用；
3）单据或票据是否符合财务规范相关要求.
若发现不符合相关要求，立即退还给相关机构部门机构重新整理提报。
财务部
费用报销单
报销发票
报销单据
财务费用报销规章制度规章
由执行董事长进行批准本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法，并签署意见，及规定时间不能只签名，若总经理发现不符合相关要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理
费用报销单
采购审表
财务费用报销规章制度规章
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销相关有关人员提交给直接主管审核本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法，并签署意见，及规定时间不能只签名，直接主管须对以下方面进行审核：

单位财务报销制度和流程图

单位财务报销制度和流程图前言单位财务报销制度非常重要，不仅关系到企业的财务安全，而且还是企业对员工权益的保护。

因此正确的了解和使用财务报销流程，有助于将企业财务管理得更加规范和有效。

报销制度的管理原则报销单对于员工的差旅费、会议费、办公用品费用等，单位一般要求他们填报账报销，此时使用报销单是非常必要的，目的是可以有效地控制和管理报销的种类、金额，保证报销的真实性。

在使用报销单时，单位应当制定明确的规定，明确不同的费用类型所应该填写的内容、制单标准和审批流程等，以便于监控和管理。

同时，还要规范报销单的使用，防止因为制度混乱导致公款的浪费。

报销标准对于不同的费用类型，单位需要根据相关规定制定不同的标准。

例如，国家对于员工出差费用给出了明确的标准，单位需要按照国家标准制定自己的报销标准，防止因为标准过高而造成财务不稳定，同时也遵守国家财经政策。

在制定报销标准时，财务人员需要参考相关法规和制度，协调好单位的财务和行政管理，确保制度的合理性和公正性，为企业的财务安全提供基础保障。

报销审批为控制报销范围和金额，防止使用公款不当，单位需要制定严格的审批流程，明确每一步骤的职责和权限，在保证财务安全的前提下，尽可能优化审批的时间和效率。

审批流程原则上应当向上汇报，对于涉及到大额金额的报销，应当经过主管领导或者财务主管的审批，并进行书面签署和盖章，确保报销的真实性和合法性。

报销流程图下面是一个典型的单位财务报销流程图，以供参考：graph TDA(填写报销单)<-->B(提交报销单)B-->C{是否符合规定}C--符合规定-->D(领导审批)D-->E(财务审批)E--支付报销款-->F(出纳支付)F-->G(制单人复核)G-->H(存档)C--不符合规定-->I(退回修改)I-->A总结以上是关于单位财务报销制度和流程图的详细介绍。

作为财务人员或者员工，我们需要正确地了解和遵守相关制度，做到保护企业财务安全，防止因为不当使用公款而受到个人和企业的损失和处罚。

行政单位财务报销流程及制度26页PPT

行政单位财务报销流程及制度
•
46、寓形宇内复几时，曷不委心任去留。
•
47、采菊东篱下，悠然见南山。
•
48、啸傲东轩下，聊复得此生。
•
49、勤学如春蔽风日；短褐穿结，箪瓢屡空，晏如也。
▪
26、要使整个人生都过得舒适、愉快，这是不可能的，因为人类必须具备一种能应付逆境的态度。——卢梭
▪
27、只有把抱怨环境的心情，化为上进的力量，才是成功的保证。——罗曼·罗兰
▪
28、知之者不如好之者，好之者不如乐之者。——孔子
▪
29、勇猛、大胆和坚定的决心能够抵得上武器的精良。——达·芬奇
▪
30、意志是一个强壮的盲人，倚靠在明眼的跛子肩上。——叔本华
谢谢！
26

财务报销及支付流程图

财务费用报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。

根据报销内容填写《付款通知单》等。

报销人员报销发票报销单据财务费用报销制度借款单《付款通知单》等填写完整、清晰，要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

报销人员费用报销单采购审批表财务费用报销制度借款单《付款通知单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核： 1) 费用产生的原因及真实性；2) 费用的合理性； 3) 票据及单据的规范性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门主管费用报销单报销发票报销单据采购审批单财务费用报销制度借款单部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门财务经理进行报销费用的确认，主要内容包括： 1) 产生的费用是否符合报销标准； 2) 财务是否能及时安排此费用； 3) 单据或票据是否符合财务规范要求.若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。

4) 超出财务经理审批限额的由上一级领导审批。

财务部财务经理费用报销单报销发票报销单据财务费用报销制度借款单财务经理审核签字确认无误后，出纳人员按照经审核通过的付款通知单上的金额向报销人员付款，金额当面结清、核对。

财务部出纳人员费用报销单报销发票报销单据财务费用报销制度借款单报销单据整理出纳付款结束粘贴填写《付款通知单》直接主管审核财务部审核财务对外支付流程图流程图说明权责部门相关表单文件N Y供应商、分包商根据合同或协议约定提出付款要求，项目经办人、财务人员整理好需要支付的发票或单据,并进行整齐粘贴。

根据支付内容填写《付款通知单》等。

付款金额符合小额现金支付的，由项目财务人员及时支付；付款金额超过小额现金限额支付的，由项目财务人员提请机关财务管理处付款。

项目经办人员发票单据付款通知单财务对外支付规范《付款通知单》等填写完整、清晰，要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

财务报销流程图

财务报销流程图Document serial number【UU89WT-UU98YT-UU8CB-UUUT-UUT108】流程图费用单据整理填写对应报销部门主财务部财务部汇总报送转下页NGNGNG财务报销流程图说明费用报销人员根据报销费用标准，整理好发票或单据，并进行整齐粘贴。

费用报销人员根据发票及费用类型，填写相应的报销单据，不得涂改，并将发票及单据粘贴在报销单据上，若属于招待费及差旅费，请按照制度填写相应单据及业务报告。

费用报销人将单据填写完毕后交给部门经理及主管副总审核费用的真实合理性，若不符，则退回给报销人。

报销单据经部门经理及副总签字后，由报销人交到财务部进行单据填写的正确性，单据或票据合规性及附件、签字是否齐全，是否符合报销标准的审核，若不符则退回重新填写、粘贴。

权责部门费用报销部门人员费用报销部门人员相关部门主管及副总财务部资金主管相关表单文件报销发票报销单据入库、出库单费用报销单差旅费报销单出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单财务报销制度费用报销单差旅费报销单出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单财务报销制度费用报销单差旅费报销单出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单财务报销制度流程图NG 审批NG 审批分发报销单财务总监根据报销制度，审批报销人填写的单据是否符合报销标准，是否费用报销单差旅费报销单出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单财务报销制度费用报销单差旅费报销单理并分类报送总裁、董事长审批。

财务报销流程图说明出纳对符合报销的单据统一呈总裁批准签字，若总裁对此笔费用或单据有疑义，可退回财务，经财务退回费用报销人进行核查，并跟进处理。

经总裁签字后的单据，报送给董事长进行审批，董事长根据公司财务制度及业务情况，做出最终审批。

若总裁对此费用或单据有疑义，可退回财务，经财务退回费财务部出纳权责部门总裁董事长出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单相关表单文件费用报销单差旅费报销单出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单费用报销单差旅费报销单出差申请单出差总结报告业务洽谈报告借款单通知报销人属于预算内支出，超预算支出应有申请报告，如不符合制度及超标，退回给单据报销人，补充所需资料。

财务费用报销流程图

费用报销（借支）流程图流程图说明权责部门/人员相关表单文件YESYESYESYES根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票粘贴，根据报销内容填写《费用报销单》或《差旅费报销单》。

报销人员报销发票报销单据财务费用报销制度报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。

采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》和《验收单》。

报销人员费用报销单出差审批单采购审批表财务费用报销制度《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性及其归属； 3）票据及单据的规范性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门主管费用报销单报销发票报销单据出差审批单采购审批单财务费用报销制度直接主管审核签字后，须将报销单据报部门经理进行进一步审核签字，审核内容包括：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性及其归属； 3）票据及单据的规范性； 4）直接主管审核的严谨性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门经理费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销制度部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行费用的审核，然后由财务经理复审，最后由财务总监确认主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标准； 2）财务是否能及时安排此费用； 3）是否有应扣除的借款；4）单据或票据是否符合财务规范要求. 若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。

财务部费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销制度报销单据整理粘贴填写《费用报销申请单》直接主管审核转下一页部门经理审核财务部审核NONONO流程图说明权责部门相关表单文件YESNONOYESYES财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字（总经理不在办公室而又需急付的款项可在会计出纳微信群里面请求同意），总经理审批该笔费用是否符合报销规定以及决定何时予以支付。

财务费用报销流程(含流程图)

财务费用报销流程
报销人
说明
权责部门/人员
相关表单文件
报销人提交给部门主管审核签字，直
接主管必须对以下方面进行审核：
1）费用产生的原因及真实性；
报销人需在借款后七天内报销相 2）费用的合理性；
关费用，根据公司报销费用标准， 3）票据及单据的规范性；
整理好需要报销的发票或单据，并若发现不符合要求，立即退还给相关
借款单
费用报销单、报销发票、报销单据、出差审批单、
借款单
费用报销单、报销发票、报销单据、出差审批单、
借款单
财务部出纳根据总经理批准的报销单据准备好报销款项。
财务部出纳
费用报销单借款单
报销人员在领款时，必须在“费用报销单”上领款人处进行签字确认。如是代领人进行领款，代领人需要签字确认。如属于借款性质报销，借款人必须将存于财务的借款单取走核销。
3）单据或票据是否符合财务规范要
求。
若发现不符合要求，立即退还给相关
报销人员重新整理提报。
财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须立即退还给经办人，由相关报销人员重新整理提报。
部门负责人财务部出纳
总经理
报销发票、报销单据、费用报销单、出差审批单、
是
进行相应账目登记
审批签字
2
财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应账务处理。
报销人员财务部会计
费用报销单借款单财务报表
1
报销人
部门负责人
财务部
财务费用报销流程
总经理
填写“费用报销单” 是
审核费用产生的原因、真实性等
是

党政事业机关财务报销流程图

2.费用的合理性；
3.票据的真实性及单据的规范性；
4.支付款项是否与合同内容相符。
费用报销单
差旅报销单
发票及单据
出差审批单
合同扫描上传，生成单据编号
将报销单据或借款单据提交给财务科初审，审核如下：
1.产生的费用是否符合报销标准；
2.单据或票据是否符合财务规范要求；
3.支付款项是否与合同内容相符。对不符合要求的票据交还报销人进行完善.
财务费用报销及付款流程图
流程图
说明
责任人
相关表单
1.根据实际情况，填写费用报销单或差旅费用报销单，借款使用借款单；
2.使用粘贴单，将原始票据逐一整齐粘贴，清晰可见；
3.不得用铅笔或红色字体的笔填写,不得涂改；
报销发票及单据
合同
购销单等
相关单据填写完成后，经科室负责人确认签字，审核如下：
1.费用产生的原因及真实性；
费用报销单
发票及单据
出差审批单
采购审批单
借款单
费用申请单
合同（涵）
会议文件
财务科对审核符合要求的报销单据及借款单据统一交分管财务领导进行审核
1.原则上使用转账支付，报账人需提供转账账号及开户行。
2.报销小额费用使用现金支付。报销人在领款人处进行签字确认。
费用报销单
借款单
局财务科费用报销流程图

行政事业单位燃油费、停车费、过桥过路费等

燃油费停车费过桥过路费等1流程图经费支出管理公务用车运行费燃油费停车费过桥过路费等经办人单位负责人或主管财务领导开始使用车辆发生相关费用审核结束审核报销单据填写费用报费用报销子流程整理报销单2关键流程节点说明控制活动名称
燃油费、停车费、过桥过路费等
（1）流程图
经费支出管理 - 公务用车运行费 - 燃油费、停车费、过桥过路费等
经办人 A
办公室负责人 B
单位负责人或主管财务领导 C
财会部门 E
开始
使用车辆发生相关费用
定
鉴前
报销单
报销单据
审核
审核
批审前 2.事
费用报销子
流程
批
审
销
3.报
结束
（2）关键流程节点说明控制活动名称：报销审批说明：（一）费用支出要求 1. 公务车停车、年审、保险等据实报销。 2. 如无特殊原因，过桥过路费、燃油费应使用 ETC、加油卡，定期充值，充值金额根据不同车辆使用情况不同对待。（二）费用报销程序由经办人整理相关的报销单据，经办公室负责人审核签字后，由主管领导审批， 1 万元以下（含 1 万元）的开支由主管财务负责人审批， 1 万元以上的开支由单位主要负责人审批，然后由财会部门按照报销流程进行报销。控制活动名称：费用报销说明：（一）报销单据要求报销时，经办人须提供的单据主要包括： 1. 合规发票，过期、无效的发票不予报销； 2. 《单位公务用车报销单》，报销单需一车一单便于单车核算；（二）因违章所发生的费用由驾驶员个人负责。（三）其他费用参考报销管理子流程。

事业单位财务报销流程详细步骤

事业单位财务报销流程详细步骤好的，以下是事业单位财务报销流程详细步骤：一、基本动作要领1. 获取合法有效发票- 首先啊，不管干啥报销，得有发票。

发票一定要正规的，比如那种有税务监制章、发票号码清楚的。

比如说你出去办公事打车吧，下车的时候一定要跟司机要那种机打的正规出租车发票。

这一步可不能忘啊，我之前就有一次急急忙忙的，忘了要发票，结果后面想报销都没法弄。

- 还有就是发票的内容也要符合实际情况，不能买的是办公用品，发票上开成餐饮服务，这是绝对不允许的。

2. 填写报销单- 找单位专门的报销单。

报销单上一般有日期、报销人、报销事由等这些基本信息要填。

你像我们单位，报销内容这块如果是多项的，要一项一项列清楚，别都糊在一起。

我就试过一次把好几项办公用品笼统地写了个总数，被财务给打回来了。

在填写费用金额的时候，大小写都要写清楚准确，大写数字千万别写错了，一到十的大写：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。

这个一定要记住啊，写错一个都不行呢。

3. 粘贴票据- 把发票粘到报销单后面。

粘贴的时候，要按照类别粘贴，像是交通费发票贴一起，餐饮发票贴一起。

而且要整齐，就像排队一样，从右向左依次粘贴，不能乱粘。

我见过有人把发票粘得乱七八糟的，财务人员看的时候可不方便了呢。

这个时候如果发票太多，可以用一张纸做个封面，注明这一组发票的总金额和用途。

4. 签字审批- 这一步很重要啊。

先找自己的部门负责人签字，部门负责人要审核这个费用是不是因公产生的，符不符合部门预算等情况。

等部门负责人签了字之后，再按照单位规定找更高层级的领导签字。

我们单位规定超过一定金额的需要主管领导再签字。

签字的时候一般要用黑色或者蓝色的中性笔，别用铅笔啥的。

5. 提交财务部门- 带着签好字的报销单和贴好的票据去财务部门。

去之前最好自己先检查一遍所有的信息和签字是否齐全。

二、个人小技巧- 对于一些零散的小发票，像是公交车票啥的，可以先把它们分类，用小夹子夹起来，这样粘贴的时候就很方便。

财务报销流程图

预算外
预算内
财务部门
总裁审批
社长审批
社长
出纳审核付款
3、若同意报销则在报销单上写“同意报销”并签字。不同意则退回给财务人员交给经办人。 1、出纳需要先关注有无社长签字同意报销。 2、仔细审核经办人金额填写计算是否
入账结束
正确。 3、若有请经办人填写“已领款”并签名，出纳随后签名根据报销单总金额支付给经办人。 4、最后出纳在费用报销单上加盖已付款章。
权责部门
相关部门人员
直线部门负责人审核
粘帖离报销单左侧 2 厘米处以便装订。 5、若有要事说明则备注填写。 1、直线负责人审核同意报销的就在报销单上签名，若不同意则退回经办人。 2、负责人有督促经办人报销的义务。 3、若有要事说明则备注填写。
直线部门负责人
财务部门审核
1、财务部门人员要仔细审核经办人填写格式是否符合要求。 2、仔细审核经办人的金额和计算是否正确。 3、审核有无经办人和负责人的签名。 4、审核是否超出预算，是否要走预算外流程。 4、对不符合上述要求的费用报销单则退回经办人。 1、社长接到费用报销单后首先关注是否有直线负责人和财务人员的签名。 2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内容。
财务报销流程图
流程图
经在取得票据三天内填写报销单进行报销。 2、经办人要按照规定认真填写费用报销单。所填写的项目为：日期、报销部门、用途、金额、合计、金额大小、经办人等。 3、如果是报销交通费的在费用报销单上注明坐车路线。 4、发票整齐得贴在报销单后面，发票
财务部出纳

行政事业单位费用报销流程图

分管领导审核签字后，将报销单据提交给主要负来自人审核批示。费用报销流程图
报销发票
报销单据
财务费用报销制度
相关通知文件
报销单填写要求规范，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给分管领导审核签字，分管领导须对以下方面进行审核：
1）费用产生的原因及真实性；
2）费用的合理性；
3）票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
流程图报销单据整理粘贴行政事业单位费用报销流程图费用报销流程图说明相关表单文件日常费用报销包括差旅费电话费办公费低值易耗品及备品备件业务招待费培训费资料费等
流程图
说明
相关表单文件
日常费用报销包括差旅费、电话费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。报销人员根据单位费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》，外地出差前应提供相关文件。

财务费用报销流程(含流程图)

财务费用报销流程
报销人
说明
权责部门/人员
相关表单文件
报销人提交给部门主管审核签字，直
接主管必须对以下方面进行审核：
1）费用产生的原因及真实性；
报销人需在借款后七天内报销相 2）费用的合理性；
关费用，根据公司报销费用标准， 3）票据及单据的规范性；
整理好需要报销的发票或单据，并若发现不符合要求，立即退还给相关
借款单
费用报销单、报销发票、报销单据、出差审批单、
借款单
费用报销单、报销发票、报销单据、出差审批单、
借款单
财务部出纳根据总经理批准的报销单据准备好报销款项。
财务部出纳
费用报销单借款单
报销人员在领款时，必须在“费用报销单”上领款人处进行签字确认。如是代领人进行领款，代领人需要签字确认。如属于借款性质报销，借款人必须将存于财务的借款单取走核销。
进行整齐粘贴。报销人必须按照财报销人员重新整理提报。
务规范要求和规定的时间填写“费
用报销单”，不得涂改，不得用铅笔或红笔填写，并附上相关的报销发票或单据，若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的“出
差审批单”
部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标准； 2）财务是否能及时安排此费用；
是

进行相应账目登记
审批签字
2
财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应账务处理。
报销人员财务部会计
费用报销单借款单财务报表
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填写“费用报销单” 是