投资项目评价整理复习资料

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二、1、概况

设计生产能力50万吨，项目计算期12年，预计建设期2年，生产期10年，投产期2年(分别完成负荷的40%和60%)。

2、投资估算与资金筹措

固定资产投资估算。固定资产投资估算为50000万元(含涨价预备费)，其中外币2000万美元，折合人民币17400万元(第1年贷款7400万元，第二年贷款10000万)，全部通过中国银行贷款，年利率9%，宽限期2年，偿还期4年，等额偿还本金。人民币部分(32600万元)包括:项目自有资金10000万元(第一年5000万，第二年5000万)，向建设银行借款22600万元(第1年贷款10000万元，第二年贷款12600万)，年利率9.72%。

流动资金估算。流动资金估算为12000万元，其中项目自有资金3600万元，投产后的1年投入;向工商银行借款8400万，年利率10.98%。投产期间，各年投入的流动资金分别为:4800万，2400万，4800万元。计算问题:估算项目的总投资，编制投资总额与资金筹措表。

投资计划与资金筹措表单位:万元

年份合计序号项目 1 2 3 4 5 1 投资总额 1.1 建设投资 1.2 建设期借款利息

国外借款利息

国内借款利息 1.3 流动资金 2 资金筹措 2.1 自有资金 2.2 借款(本息合计数) 2.2.1 建设投资借款

国外借款

国内借款 2.2.2 流动资金借款 2.2.3 其他短期借款 (短期借款填列长期借款的利息)

四、(一)某公司拟建一个化工厂，基础数据如下:

1、项目实施计划。该项目建设期3年，进度为:第一年完成全部投资计划的20%，第二年完成55%，第三年完成25%，第四年投产。投产当年项目的运营负荷达到设计生产能力的70%，第五年达到生产能力的90%，第六年达到100%。项目运营期15年.

2、建设总投资。该项目工程费与工程建设其他费用估计分别为52180万、5000万，预备费为前两项的5%。

3、资金来源。建设资金来源为自有资金与贷款。贷款总额为40000万元，其中外汇贷款为2300万美元，外汇牌价为1:8.3元人民币。人民币贷款的年利率为12.48%(按季计息)，外汇贷款年利率为8%(年计息)。

4、营业收入。该项目达产期每年营业收入均为28000万元。

5、生产经营费用估计。投资项目达到设计生产能力以后，全厂定员为1100人，工资和福利费按照每人每年7200元估计。每年的其他费用为860万元(其中制造费用为660万元)。年外购原材料、燃料及动力费估算为19200万元，年经营成本为21000万元，年修理费用占经营成本的10%。各项流动资金的最低周转天数分别为:应收账款30天，现金40天，应付账款30天，存货40天。

(二)计算问题

1、估算建设期利息

2、估算项目的总投资

3、用分项详细估算法估算项目的流动资金

项目总投资估算表单位:万元

年份序项目号 1 2 3 4 5 6 合计 1 建设投资 12007.8 33021.5 15009.8 60039 2 建设期借款利息 426.2 2072.5 4011.0 6509.75 3 流动资金5538.1 1582.3 791.1 7911.5

投资总额 12434 35094 19020.8 5538.1 1582.3 791.1 74460.35 建设期利息估算表单位:万元

年份

1 2 3 序号年份

1 国内借款

期初借款余额 0 4455.5 17290.9

本期借款 4182 11500.5 5227.5

本期应计利息 273.5 1334.9 2603.5 4211.9

期末借款余额 4455.5 17290.9 25121.9 2 国外借款

期初借款余额 0 3970.72 15207.84

本期借款 3818 10499.5 4772.5

本期应计利息 152.72 737.62 1407.51

期末借款余额 3970.72 15207.84 21387.85 2297.85 3 建设期利息合计426.22 2072.52 4011.01 6509.75 流动资金估算表单位:万元

年份

最低周周转4 5 6 7-15

转天数次数

序号年份

1 流动资产 9511.55 1.1 应收账款 30 1

2 2333.3

3 1.2 存货 40 9 1.2.1 原材料、燃料 2133.33 1.2.2 在产品 2528 1.2.3 产成品 2333.33 1.3 现金 40 9 183.56 1.1.

4 期末借款余额 2 流动负债 1600 2.1 应付账款 30 12 1600 3 流动资金 7911.5

5 4 流动资金本年增加额在产品=(年工资福利+年其他费用+年外购原材料、燃料动力+年修理费)/年周转次数

投资计划与资金筹措表单位:万元

年份合计序号项目 1 2 3 4 5 6 1 投资总额 1.1 建设投资 1.2 建设期借款利息

国外借款利息

国内借款利息 1.3 流动资金 2 资金筹措 2.1 自有资金 2.2 借款(本息合计数) 2.2.1 建设投资借款

国外借款

国内借款 2.2.2 流动资金借款 2.2.3 其他短期借款投资计划与资金筹措表

单位:万元

年份合计序号项目 1 2 3 4 5 6 1 投资总额 12434 35094 19020.8 5538.1 1582.3 791.1 74460.35 1.1 建设投资 12007.8 33021.5 15009.8 60039 1.2 建设期借款利息 426.2 2072.5 4011.0

国外借款利息

国内借款利息 1.3 流动资金 5538.1 1582.3 791.1 2 资金筹措 12434 35094 19020.8 5538.1 1582.3 791.1 74460.35 2.1 自有资金 4007.8 11021.5 5009.75 5538.1 1582.3 791.1 2.2 借款(本息合计) 2.2.1 建设投资借款

国外借款 3818 10499.5 4772.5

国内借款 4182 11500.5 5227.5 2.2.2 流动资金借款 2.2.3 其他短期借款426.22 2072.52 4011.01

五、(一)某公司拟建工厂，设计生产能力10000吨，项目周期20年，其中建

设期2年，投产期2年(分别完成负荷的70%和90%) 达产期16年。详细基础数据如下:

1、固定资产投资11565.26万元，无形资产1800万元，预备费为前两项的5%

计算。流动资金5000万元，按生产负荷投入。