对账管理办法
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财务对账管理制度范文模板第一章总则第一条为了加强财务管理，规范对账工作，确保账账相符、账实相符，根据《中华人民共和国会计法》及有关法律法规，制定本制度。
第二条对账工作是指对公司内部各账户、与其他单位或个人之间的财务往来进行核对、确认和清理的工作。
第三条对账工作应当遵循及时、准确、完整、保密的原则。
第四条公司财务部门负责组织、实施和监督对账工作，确保对账工作的顺利进行。
第二章对账范围和内容第五条对账范围包括：（一）公司内部各账户之间的财务往来；（二）公司与外部单位或个人之间的财务往来；（三）其他需要对账的财务事项。
第六条对账内容包括：（一）账户余额核对；（二）收支凭证核对；（三）往来款项核对；（四）其他需要核对的内容。
第三章对账程序和时间第七条对账程序：（一）财务部门根据工作需要，制定对账计划，明确对账范围和内容；（二）财务部门通知相关单位或个人提供相应的财务资料；（三）财务部门进行对账，确认无误后，双方签字或盖章；（四）财务部门将对账资料归档保存。
第八条对账时间：（一）公司内部账户之间每月至少对账一次；（二）公司与外部单位或个人之间的财务往来，根据实际情况定期对账，至少每年对账一次；（三）其他对账事项根据工作需要及时进行。
第四章对账责任和要求第九条对账责任：（一）财务部门负责组织、实施和监督对账工作，确保对账工作的顺利进行；（二）相关单位或个人应配合财务部门进行对账，提供相应的财务资料，确保对账工作的准确性；（三）对账过程中发现的问题，应及时沟通、解决，确保账账相符、账实相符。
第十条对账要求：（一）对账工作应准确、完整、及时，确保财务数据的真实性；（二）对账资料应妥善保管，防止泄露财务信息；（三）对账过程中发现的违规行为，应及时报告上级领导处理。
第五章奖惩措施第十一条对账工作表现优秀的部门或个人，给予表彰和奖励；第十二条对不配合对账工作，造成财务风险的单位或个人，依法追究责任；第十三条对账过程中发现违规行为，未及时报告的，依法追究责任。
对账管理办法
对账管理办法对账管理办法1. 概述对账是指对不同系统、不同数据源之间的账目进行核对和比对，以达到保障数据准确性、一致性和完整性的目的。
对账管理办法是为了规范对账工作流程，确保对账的准确性和高效性，提供运营决策和数据分析依据的重要手段。
2. 对账流程对账流程主要包括以下几个步骤：2.1 数据收集数据收集是对账流程的第一步，需要从不同的系统和数据源中获取对账所需的数据。
数据收集应确保数据的准确性和完整性，并注明数据来源。
2.2 数据校验数据校验是对账的关键步骤，通过对数据进行逐项核对和比对，验证账目的准确性和一致性。
校验的方法可以包括以下几种：- 手动校验：人工逐项进行数据对比，适用于对账数据较少或对账项之间关联性较强的情况。
- 自动校验：通过编写脚本或使用对账工具进行数据比对，提高对账效率和准确性，适用于对账数据较多或对账项之间关联性较弱的情况。
- 异常数据处理：对于校验中发现的异常数据，需要根据事先制定的异常处理流程进行处理，确保数据的准确性和完整性。
2.3 对账结果分析对账结果分析是对账流程的最后一步，通过对对账结果进行分析和解读，获取对账过程中发现的问题和异常，并提取有价值的信息和数据。
对账结果分析有助于发现数据质量问题以及数据处理流程中的漏洞，并能为业务决策提供参考。
3. 对账管理要求为了确保对账工作的顺利进行，对账管理需要满足以下要求：3.1 事前准备在进行对账工作之前，需要进行充分的事前准备工作：- 确定对账的频次和时间，制定对账计划。
- 确定对账的数据源和数据获取方式。
- 制定对账标准和对账规则，明确对账的具体内容和指标。
3.2 对账人员对账工作需要由经过培训和具备一定专业知识的人员进行，对账人员需要具备以下能力和素质：- 熟悉对账流程和工具的操作，能够熟练使用对账工具。
- 具备数据分析和问题解决能力，能够准确分析对账结果，并判断异常情况。
- 具备团队合作精神和沟通能力，能够与其他部门和系统进行协同工作。
对账管理办法
对账管理办法1. 引言对账是指通过核对账款、账目、账单等信息，确保财务数据的准确性和一致性的一种管理方式。
对账管理是企业财务管理中非常重要的一环，能够有效预防和发现财务问题，维护公司财务的稳定性和合法性。
本文将介绍我公司对账管理的一些基本办法和流程。
2. 对账管理的基本原则对账管理应遵循以下基本原则：准确性：对账过程中，所有账目、账单等信息必须准确无误。
及时性：对账需按时进行，确保财务信息的及时反馈和处理。
审核性：对账工作应有独立的审核机制，确保对账结果的可靠性和权威性。
3. 对账管理的基本流程对账管理的基本流程如下：3.1 收集账款和账目信息通过与供应商、客户等进行沟通，及时收集到相关的账款和账目信息，包括收款凭证、发票等。
3.2 整理账款和账目信息将收集到的账款和账目信息进行整理和分类，建立清晰的账目档案和记录。
3.3 核对账款和账目信息将整理好的账款和账目信息与实际情况进行核对，确保账款和账目的一致性和准确性。
3.4 发现和解决问题如果在核对过程中发现账款和账目存在差异或错误，应及时与相关方进行沟通，解决问题并调整账目。
3.5 对账报告根据核对后的结果，对账报告，详细记录对账过程和结果。
报告要包括出现差异或错误的原因和解决方案。
4. 对账管理的注意事项在对账管理过程中，需要注意以下几点：建立严格的对账制度，明确各方责任和权限。
加强内部控制，防范财务风险。
对账过程中要保护好财务信息的安全性和机密性。
对账结果要及时反馈给相关部门和人员，确保问题得到及时解决。
5.对账管理是企业财务管理中的重要环节，能够帮助企业识别和解决财务问题，确保财务数据的准确性和合法性。
通过建立规范的对账流程和制度，加强内部控制，公司能够更好地管理财务，维护财务的稳定性和可靠性。
对账管理方案
七、附则
1.本方案解释权归公司财务部门所有。
2.如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
3.本方案如有与国家法律法规相抵触之处，以法律法规为准。
第2篇
对账管理方案
一、引言
在当前市场经济活动中，企业间交易频繁，对账管理成为确保财务数据准确性、防范财务风险的关键环节。本方案旨在建立一套科学、规范的对账管理体系，以提高企业财务管理水平，保障企业合法权益。
（1）差异分析
对账过程中发现的差异，需进行详细分析，找出原因，分清责任。
（2）差异处理
根据差异分析结果，及时调整账务处理，确保账务数据的准确性。
（3）报告与反馈
对账结束后，财务部门需将对账结果报告给公司领导，并对对账过程中发现的问题进行反馈，提出改进措施。
五、对账管理措施
1.制定对账制度，明确对账流程和职责分工。
2.定期组织对账培训，提高员工对账业务能力。
3.建立对账台账，详细记录对账过程和结果。
4.加强内部审计，确保对账数据的真实性。
5.建立健全激励机制，鼓励员工积极参与对账工作。
六、实施与监督
1.本方案自发布之日起实施。
2.财务部门负责对方案的实施进行监督和检查，定期评估对账管理效果。
3.各部门应积极配合对账工作，确保方案的有效执行。
2.定期组织对账培训，提高员工对账业务水平。
3.建立对账台账，详细记录对账过程及结果。
4.加强内部审计，确保对账数据的真实性、准确性和完整性。
5.建立健全激励机制，鼓励员工积极参与对账工作。
六、实施与监督
1.本方案自发布之日起实施。
2.财务部门负责对方案的实施进行监督和检查，定期评估对账管理效果。
对账管理办法
对账管理办法对账管理办法1. 引言对账是企业日常财务管理中非常重要的一环，通过对账可以及时查明账目的准确性和完整性，防止错误和漏洞的发生，保障企业财务的准确性和安全性。
对账管理办法是指企业为了规范财务管理，确保各项账务的准确性和完整性而制定的管理规定。
本文将介绍对账管理的重要性、对账的内容和过程，以及建立有效的对账管理制度的建议。
2. 对账管理的重要性对账管理对于企业的财务管理至关重要，它可以帮助企业确定账目的准确性，发现错误和漏洞，及时进行修正，防止因账目错误导致的财务风险。
对账管理还可以提高企业的财务透明度和规范性，使企业在财务管理上更加专业和高效。
3. 对账的内容和过程3.1 对账的内容原始凭证与账务凭证的对账经手人上交与实际到账金额的对账订单金额与实际结算金额的对账各类费用支出的对账3.2 对账的过程1. 按照制定好的对账时间表进行对账操作；2. 检查账目的正确性和完整性，比对原始凭证与账务凭证，最终核对账目；3. 对账完成后填写对账记录，包括异常情况的处理方式。
4. 建立有效的对账管理制度的建议4.1 建立对账流程规定对账的时间周期、对账的内容和过程，明确责任人的职责和权限，确保对账的准确性和及时性。
4.2 强化内部控制建立健全的内部控制制度，包括对账的信息系统和人员的管理，防范内部操作失误和欺诈行为。
4.3 培训人员对相关人员进行培训，提高其对账能力和意识，确保对账工作的质量。
4.4 定期审计定期进行对账管理的内审和外审，发现问题及时纠正，确保对账管理制度的有效执行。
结论对账管理是企业财务管理中非常重要的一环，对账的准确性直接关系到企业财务的安全和可靠性。
建立有效的对账管理制度，不仅可以提高财务管理的效率，还可以保障企业财务的稳健发展。
企业应该高度重视对账管理，并不断完善对账管理制度，提高对账工作的质量和效率。
以上为对账管理办法的论述，希望对您有所帮助。
银企对账管理办法
银企对账管理办法随着社会经济的发展和金融行业的进步，银行和企业之间的财务交流变得更加频繁和复杂。
为了确保资金的准确流转和账务的准确统计，银行和企业需要建立一套有效的对账管理办法。
本文将探讨一些银企对账管理的相关问题和解决办法。
一、对账的重要性对账是指银行和企业根据各自持有的账户信息进行核对，确认账户余额和交易明细是否一致的过程。
对账的重要性不容忽视，主要有以下几点原因：1. 确保资金准确流转：对账可以帮助银行和企业确保资金的准确流转，防止因账务错误导致的资金损失。
2. 提高财务效率：通过对账，银行和企业可以及时发现账务差错并进行调整，避免资源浪费和时间成本的增加。
3. 加强内部控制：对账过程可以帮助企业建立有效的内部控制机制，提高风险管理和防范机制。
二、对账管理中存在的问题在目前的银企对账管理中，存在一些常见的问题和挑战，如下所示：1. 大量账务信息的处理：随着银行和企业业务规模的扩大，账务信息量巨大，如何高效处理成为一大难题。
2. 数据不一致的问题：由于各种原因，银行和企业的账务数据可能出现不一致，需要进行及时的核对和调整。
3. 对账周期的安排：对账的频率和周期对于及时发现账务异常至关重要，需要确保合理的对账时间安排。
4. 对账文件的安全性和完整性：对账文件的传输和保存需要保证其安全性和完整性，以避免信息泄露和篡改的风险。
三、对账管理的解决办法为了应对上述问题和挑战，银行和企业可以采取以下一些解决办法：1. 自动化对账系统：建立自动化对账系统，可以有效地处理大量账务信息，提高对账效率和准确性。
2. 异常监测和预警机制：通过建立异常监测和预警机制，可以及时发现账务异常，减少损失并降低风险。
3. 对账周期和频率合理安排：根据业务特点和风险情况，合理安排对账的频率和周期，以确保及时发现账务问题。
4. 数据加密和存储安全：对账文件的传输和存储过程中，采取必要的数据加密和存储安全措施，保证信息的机密性和完整性。
银行银企对账管理实施办法
银行银企对账管理实施办法银行与企业之间的对账管理十分重要，可以帮助企业及时了解自己的财务状况，防范风险，提高效率。
为此，银行银企对账管理实施办法应运而生。
下面，本文将从以下几个方面详细介绍银行银企对账管理实施办法。
一、对账管理的目的及基本原则银行银企对账管理旨在确保银行与企业账目的准确性和可靠性。
具体而言，目的包括：1.监管企业的收支情况：通过对账管理，银行可以监管企业的收支情况，确保企业的账目准确无误，避免企业漏报或重复报账的情况。
2.优化账务管理流程：通过对账管理，银行可以优化账务管理流程，提高管理效率，使企业财务管理更加规范化。
对账管理的基本原则如下：1.准确性原则对账结果应当准确反映银行与企业账目的实际收支情况，确保账目的真实性和可靠性。
2.可追溯性原则对账结果应当能够追溯到具体的交易记录和流程，以便查看、审查和核实。
3.时效性原则对账应当及时进行，确保企业能够及时了解自己的财务状况，及时发现和解决异常问题。
二、银行银企对账管理的流程与方法1.对账管理流程银行银企对账管理流程包括以下几个步骤：（1）银行按照定期时间节点提供账单清单和交易明细数据。
（2）企业按照时间节点下载账单清单和交易明细数据进行对账。
（3）企业在对账时发现差异，需及时进行调整核实。
（4）对账无误后，企业确认对账结果并批准付款。
（5）银行核实企业付款后，确认对账结果，并将余额返还给企业。
2.对账管理方法（1）电子化对账银行与企业可以通过互联网等电子渠道进行账务结算和账务沟通，可大大提高交易效率和管理效率。
（2）日终对账银行与企业应当每日进行对账，及时发现账目异常情况，避免长期积累而导致的误差过大。
（3）随时对账银行和企业可以随时对账，以供及时掌握自身财务状况。
三、对账管理的责任分配银行银企对账管理的责任分配如下：1.银行的责任（1）定期提供准确的账单清单和交易明细数据。
（2）对账结果的准确性、可靠性和真实性负主要责任。
（3）提供账户管理辅助服务，及时解决企业财务问题。
银行银企对账管理办法
银行银企对账管理办法银行与企业之间的对账是日常业务中非常重要的一环，对于双方来说都具有重要的意义。
对于企业来说，及时准确的对账可以确保其业务运转的正常和有效，可以避免因账单差错导致的损失和风险。
对于银行来说，对账是保障客户资金安全、维护客户关系的重要举措。
因此，建立并执行科学合理的银行银企对账管理办法显得尤为必要。
一、建立企业账户档案银行需要根据客户提供的信息建立详细的企业账户档案，包括但不限于企业名称、营业执照号码、税务登记证号码、法人身份证号码等基本信息，以及企业与银行之间的协议、合同、申请、授权等文件。
二、明确对账周期对账周期应根据企业业务特点和实际需要来确定，可以根据天、周、月等时间段进行对账。
银行应在规定的结算期结束后及时制作对账单，并于规定时间内提供给企业。
三、建立对账单审核制度企业在收到银行对账单后应认真核对对账单上的账目，确保对账单上的每一笔明细都是准确无误的。
如发现不符合实际情况或存在差异的账目，企业应及时与银行联系。
四、建立清算制度企业账户的清算要能够满足企业的需求，银行应当根据实际情况定期向企业提供清单，并及时完成清算操作，银行不得以任何理由拖延清算。
五、建立争议解决机制如企业发现银行对账单上的明细有误，可以与银行联系并提出异议，银行应积极处理，并在规定时间内给予答复。
如果银行与企业对账时无法达成一致，可以由双方协商或通过司法途径解决。
六、建立保密制度银行应严格遵守保密协议，不得泄露客户账户信息及财务数据，确保客户资金安全。
以上就是银行银企对账管理办法的主要内容，通过建立健全的对账管理办法，可以更好地保障企业和银行的利益，在加强各方交流与合作、提高服务质量方面具有积极作用。
中央银行会计核算电子对账系统管理办法(银发[2009]167号附件)
![中央银行会计核算电子对账系统管理办法(银发[2009]167号附件)](https://img.taocdn.com/s3/m/ab762f63647d27284a735143.png)
银发[2009]167号附件中央银行会计核算电子对账系统管理办法第一章总则第一条为加强中国人民银行营业部门与开户单位的对账管理，切实防范资金风险，根据《中华人民共和国会计法》、《中国人民银行会计基本制度》和内控管理相关规定制定本办法。
第二条中央银行会计核算电子对账系统（以下简称对账系统）是依托城市金融专网实现中国人民银行营业部门与开户单位之间账务核对的业务系统。
第三条本办法适用于运行、使用对账系统的中国人民银行各分支机构和开户单位。
第四条系统对账必须坚持“每日对账、授权管理、有疑必查、监督确认”的原则。
第五条对账系统由中国人民银行统一管理。
第二章操作管理第六条中国人民银行营业部门应与开户单位每日对账。
第七条开户单位应在下个工作日内完成上一工作日的账务核对。
第八条开户单位通过城市金融专网登录对账系统，录入（或导入）账务数据进行账务核对。
第九条开户单位与中国人民银行账务余额核对不一致时，应逐笔勾对发生额，及时查清原因，由主管确认对账结果，并予以说明。
第十条中国人民银行事后监督部门应于开户单位完成账务核对的当日确认对账结果。
对账务核对结果有疑问的，营业部门应及时与开户单位联系，查清原因，并予以说明；事后监督部门应追踪监督。
第十一条中国人民银行营业部门应按月通过中央银行会计集中核算系统打印余额对账单交开户单位。
开户单位应将余额对账单加盖预留印鉴，于月后5个工作日内送交中国人民银行营业部门。
第十二条开户单位需变更基础信息（机构名称、机构代码、上级机构代码、主管等）时，应提前3个工作日向所在地中国人民银行分支机构营业部门提出书面申请，中国人民银行营业部门根据申请办理变更事宜。
第十三条开户单位因操作失误需变更对账数据时，应通过对账系统向所在地中国人民银行分支机构提出申请，经中国人民银行营业部门审核通过后，重新进行账务核对。
第三章用户管理第十四条对账系统用户采用实名制，划分不同权限，实行分级管理。
同一用户不能拥有两个或两个以上用户代码。
银行对账工作管理规定
银行对账工作管理办法第一章总则第一条为及时与开户银行核对银行账目、查明有无错账、遗漏账目,有效防范资金风险,防止舞弊,达到保护资金安全和降低经济损失的目的,集团财务管理部特制定本办法;第二条出纳人员每月初5日以前负责到公司开户银行领取上月银行对账单或者在网银上下载银行对账单;第三条出纳人员应于每月15日前将企业上月银行存款明细账与银行对账单进行核对完毕,并出具银行存款余额调节表;对于存在的未达账项应及时查找出原因,并通知相关人员进行记账或调整;第四条公司财务负责人应于每月20日前完成对银行余额调节表的审核工作,并对报出的银行存款余额调节表的真实性、准确性、及时性负责;第二章银行对账的方法第五条公司出纳每月将银行对账单与公司银行存款明细账进行对账,核对完成之后,形成银行存款余额调节表;第六条银行存款余额调节表,是在银行对账单余额与公司账面余额的基础上,各自加上对方已收、本单位未收帐项数额,减去对方已付、本单位未付帐项数额,以调整双方余额使其一致的一种调节方法;第七条银行存款余额调节表余额等式如下：1企业方：银行存款余额+银行已收,企业未收金额—银行已付,企业未付金额;2银行方：对账单余额+企业已收,银行未收金额—企业已付,银行未付金额;第八条银行余额调节表编制完成后,如果左侧调整后余额≠右侧调整后余额,则表明银行余额调整表未达到平衡,需要查找是否下列事项：一上月未达账项的影响因素；二是否存在未查出的未达帐项；三是否存在一方或双方记帐出现差错;第九条银行余额调节表编制完成后,如果左侧调整后余额=右侧调整后余额,则表明银行余额调整表已达到平衡;平衡之后编制人员还应对未达账项逐一调取凭证核实未达的原因,并落实期后入账情况,标明期后入账的日期及相关凭证号；如非真正的未达,应找到相同金额真正的未达账项;第十条银行未达账项存在的四种情况及相关处理程序：1银行已收、企业未收;财务部银行出纳应及时将银行已记入企业户头的相关票据拿回企业,交相关人员进行账务处理；如发现其中相关款项来源不明的,应与银行进行联系,以查明此款项的来源;2企业已收、银行未收;出纳人员应核实款项是否已存入银行,有无银行入账凭证；如无银行入账凭证,应及时追查是否为错账,并及时进行账务处理;3银行已付、企业未付;对于银行已在企业户头划款支付的款项,银行出纳应及时从银行拿回相关单据核对后,交相关人员进行账务处理;4企业已付、银行未付;对于企业已付款的银行票据,应及时交银行进行款项的划转;第十一条差异调整办法：1．如果是银行方面原因造成未达账的,应要求银行进行调整,企业根据调整后的余额进行核对;2．如果是企业方面原因造成未达账的,查明原因后要通知相关责任人及时进行账务处理;如发现出现差款、错款问题,要在第一时间向财务经理汇报;第十二条每月银行余额调节表审核无误后,出纳应于当月将银行余额调节表打印出来,并在编制人处签名盖章银行存款余额调节表格式如附件1;第三章银行对账工作的审核第十三条公司财务负责人应及时对编制完成的银行余额调节表进行审核,并在每月的20日之前完成审核工作;第十四条财务负责人对银行余额调节表真实性、准确性、及时性负责,如银行对账单为网银下载,应与网银进行核对；在审核银行余额调节表时,应亲自调取凭证,逐笔核对是否为真实的未达账项；如发现不是真正未达账项,需督促出纳重新核对,找到真正的未达账项；在审核过程中还应重点关注：（一）未达账项存在的合理性；（二）追查期后仍未达的账项原因,是否为潜在或已发生的损失；三银行已付、企业未付款项是否为本公司经济事项、是否经过有权人的授权,如非本公司经济业务,银行错误应及时提示银行,追回款项,维护公司利益;四企业已收、银行未收款项期后银行是否收到,如未收到则否为错账,如系记账错误、遗漏项目或未正确反映经济实质,应该及时进行改正,避免或追回经济损失;五关注是否存在金额相符,但银行进账或支付为一笔、公司分笔进行账务处理或相反情况,如经查证属实,应及时从银行余额调节表中删除,避免造成未达账项过多的假象,也避免下月再进行对账时的重复核对工作;六通过未达账项是否反映出管理方面的漏洞;第十五条经审核无误的银行余额调节表,各分子公司财务负责人在审核人处签字章,并在每月20日将电子版报送集团财务管理部;第十六条各分子公司财务负责人对审核银行余额调节表过程中发现的错账、遗漏账务应安排、督促相关人员及时进行订正、调整等账务处理;附件1：编制人：审核人：附件2：银行存款余额调节表编制方法1、银行已收企业未收：将企业银行存款日记账的借方和银行对账单的贷方记录内容进行核对,核对时既要核对金额,也要核对结算单据号码,核对相符的以“○”标记,找出未标记的银行对账单贷方记录,将其金额记在底稿上,为银行已收企业未收的业务金额;2、银行已付企业未付：将企业银行存款日记账的贷方和银行对账单的借方记录内容进行核对,核对时既要核对金额,也要核对结算单据号码,核对相符的以“○”标记,找出未标记的银行对账单借方记录,将其金额记在底稿上,为银行已付企业未付的业务金额;3、企业已收银行未收：将企业银行存款日记账的借方和银行对账单的贷方记录内容进行核对,核对时既要核对金额,也要核对结算单据号码,核对相符的以“○”标记,找出未标记的企业银行存款日记账的借方记录,将其金额记在底稿上,为企业已收银行未收的业务金额;4、企业已付银行未付：将企业银行存款日记账的贷方和银行对账单的借方记录内容进行核对,核对时既要核对金额,也要核对结算单据号码,核对相符的以“○”标记,找出未标记的企业银行存款日记账的贷方记录,将其金额记在底稿上,为企业已付银行未付的业务金额;5、企业应根据月末“银行存款日记账”期末余额填写表内“企业日记账余额”栏；根据银行“银行对账单”期末余额填写表内“银行对账单余额”栏;6、初次使用用友软件进行银行余额调节表的自动编制时, “现金—设置—银行期初录入”处显示“银行对账单余额方向为借方”,此时必须点击“方向”栏,改变设置后显示“银行存款期初余额为贷方”,在此设置下可以进行银行对账单的录入;7、银行对账单的录入：录入方法有两种,在中国工商银行股份有限公司开立账户的公司必须将银行对账单按照对账单上所列的格式内容将对账单手工录入用友对账系统；其他银行的电子对账单可以通过集团财务管理部提供的软件自动导入用友对账系统;8、银行对账：银行对账单录入完毕,点击“银行对账”模块,选择要对账银行账号及对账月份,点击“对账”标识,用友系统自动将发生日期、金额一致的内容对账两清标识为“○”,系统无法自动识别的账目后对账两清标识为空;9、手工对账：各分子公司的出纳必须对对账标识为空的账目进行逐笔逐凭证地核对,对核对一致的银行日记账和银行对账单项目一定要做到发生日期一致、经济业务内容一致、发生金额一致,发生形式一致,经核对准确无误后在用友对账系统对账两清处标示“○”;10、银行余额调节表形成：手工核对结束后,进入“余额调节表”模块,可以看到未标识为“○”的银行对账单项目分别列示在“银行已收企业未收”、“银行已付企业未付”栏次内；未标识为“○”的公司银行日记账项目分别列示为“企业已收银行未收”、“企业已付银行未付”栏次内;11、在用友“银行余额调节表”点击“详细”,可以看到“银行已收企业未收”、“银行已付企业未付”、“企业已收银行未收”、“企业已付银行未付”四项的明细组成内容,包括日期、票号、摘要、金额等内容;。
银行对账管理制度
银行对账管理制度银行对账管理制度是指银行在日常运营中，为了确保资金安全、确保账户余额准确性和完整性，自行或委托专门部门进行账务核对和调查的管理措施和规定。
下面将从银行对账管理流程、职责分工、风险控制等方面对银行对账管理制度进行详细阐述。
一、对账管理流程1.账务比对：银行每日将各项业务发生额、利息收付、手续费收付等与银行间系统的账户余额进行比对，并与相关交易记录进行核对，确保账户余额准确。
2.调账处理：发现账务差异时，银行应立即进行调账处理。
调账处理包括查找原因、核对信息、提交调账申请、审批调账申请等环节，确保差异得到及时解决。
3.异常情况处理：发现异常情况，如恶意篡改账户信息、锁定账户、入金异常等，银行应立即采取措施，通知客户并报告相关部门，确保异常情况及时得到处理。
二、职责分工1.总行：负责制定公司对账管理政策和制度，并组织对账管理培训，确保各个分支机构对账管理标准一致。
2.分行/支行：负责落实总行的对账管理政策和制度，组织实施对账工作，监督支行内部对账流程的有效性和准确性。
3.对账部门：负责日常对账工作，包括账务比对、调账处理、异常情况处理等。
对账部门应定期报告对账情况，并制定相关工作流程和细则。
4.风险管理部门：负责风险控制和监管对账管理工作的合规性，包括制定风险控制措施、审核对账处理结果等。
5.技术部门：负责对账系统的建设和维护，确保对账系统的安全性和可靠性。
三、风险控制为了确保对账管理的准确性和完整性，银行应严格控制相关风险，包括以下方面：1.内部风险：银行应建立完善的内部审计机制，确保对账管理的各项操作符合相关制度和流程，防止内部人员进行恶意篡改账户信息等行为。
2.外部风险：银行应加强对外部风险的防范，包括黑客攻击、窃取客户信息等。
银行应建立健全的信息安全管理制度，加密存储和传输关键信息，安排专门的技术人员进行信息安全监控和应急响应。
3.数据风险：银行对账涉及大量数据，银行应建立数据备份和灾备机制，确保数据的安全存储和及时恢复。
对账管理办法
对账管理办法1 . 目的本文件规定了行(以下简称“本行”)对账管理的原则、基本规定和管理要求，旨在加强本行内控管理，规范对账工作，真实反映债权债务关系和资金往来关系，有效防范操作风险，确保本行与客户资金安全。
2 .合用范围本文件合用于银企、银银、银客对账业务，对账范围包括在本行开立的人民币单位结算账户、个人结算账户、活期储蓄账户、银行卡备付金账户、同业存放账户，及本行在人民银行、同业开立的账户。
3 .定义、缩写和分类定义银行对账业务：是指本行与在本行开立结算账户和活期储蓄账户的存款人之间的账务核对；本行与人民银行、同业往来之间的定期和不定期账务核对。
包括打印、寄送对账单、回收对账单、处理对账结果、核实和处理对账不符情况及对账单的保管等所涉及的一系列工作。
对账单：是指银行向存款人发放的各种包含账户交易明细或者余额的清单、电子信息。
未达账：指往来双方之间由于凭证传递上的时间差，一方已经登记入账，而另一方尚未入账的款项。
寄送：是指邮寄等方式将对账单送达客户。
缩写无分类面对面对账：是指由行社专职对账人员负责发放和回收回执的对账方式，必须坚持双人办理并逐笔勾对发生额，由专职对账人员与网点客户经理共同负责。
邮递委托对账：是指对账单通过邮局发放，并由邮局负责在规定时间内收回对账回执的对账方式4 .职责与权限部门/岗位对账中心/对账管理岗分支机构/委派会计岗信息科技中心/ 硬件管理与维护岗和软件管理与维护岗职责与权限负责制定对账工作管理规定、各岗位责任制及考核办法；负责制定对账工作计划和措施，组织和协调对账工作；负责对辖内对账工作进行管理、监督，对各营业机构及各对账岗位人员的工作业绩进行考核；对账过程中发现的问题，要进行分析、报告，催促整改；对账工作中发现的重大问题及异常情况，在第一时间按内部控制流程向行社社主要负责人进行书面报告；负责整理、归集对账资料。
及时将对账协议、对账单回执等对账资料进行整理、装订，并作为重要档案资料保管；每季度终了后日内对对账工作开展情况进行总结，总结内容包括对账工作开展情况、对账单据回执收回率、存在的问题、工作措施与建议等；根据风险防范要求和新情况，及时健全对账规定。
企业往来对账管理制度
企业往来对账管理制度一、总则为规范企业与往来单位之间的资金往来管理，促进企业经营的合法合规，保障资金安全，提高资金利用效率，特制定本制度。
二、管理范围本管理制度适用于企业与客户、供应商、合作伙伴等各类往来单位之间的资金往来管理。
三、对账程序1. 每月月底，财务部门负责人应按照企业往来款项情况，制定下月对账计划，包括对账对象、对账金额、对账时间等内容。
2. 在对账日当天，对账人员应准备相关对账资料，包括销售合同、采购合同、付款凭证、收款凭证等，对账人员应根据对账计划对企业与往来单位的款项进行核对。
3. 对账人员应认真核对对账资料，确保账目无误，如有不一致或异常情况应及时向财务部门负责人报告。
4. 对账结束后，财务部门负责人应对对账结果进行审核，并签字确认。
四、对账责任1. 财务部门负责人应按照企业往来款项情况，制定下月对账计划，并对对账程序进行具体安排。
2. 对账人员应认真履行对账职责，对对账资料进行认真核对，如发现异常情况应及时报告。
3. 对账人员对于对账结果的准确性负责，如发现错误应及时纠正，并对错误负责。
4. 财务部门负责人对对账结果的审核要求严格，对于不合规的情况应及时处理并采取相应措施。
五、对账频率1. 对账频率应每月进行一次，确保及时了解企业与往来单位之间的资金往来情况。
2. 对于对账频率不能满足需要的情况，财务部门负责人可根据实际情况增加对账频率。
六、对账结果处理1. 对账结果应有文件记录，并作为企业财务管理的重要依据。
2. 对账结果如出现不一致或异常情况，应及时与往来单位进行沟通协商，以协商解决问题。
3. 对账结果如出现长期无法解决的问题，应上报企业领导，寻求领导的指导和决策。
七、对账结果落实1. 对账结果应根据实际情况进行分析，及时采取相应措施解决问题，并做好问题的后续跟踪。
2. 对账结果如涉及到款项的处理，应按照企业相关规定和流程进行具体操作，确保资金安全。
3. 对账结果应及时向相关部门通报，以便相关部门做好后续工作。
对账管理办法
对账管理办法对账管理办法第一章总则为了确保公司财务的准确性和合规性，规范对账管理流程，制定本办法。
第二章对账流程1.账单收集各部门需向财务部门提交本月所有应收、应付账单，并在账单上注明账单编号、交易日期、交易对象、交易内容和交易金额。
2.账单审核财务部门收到账单后，对账单进行初步审核，审核要点包括：账单编号是否规范、账单日期是否正确、账单金额是否与系统核对一致。
3.账单录入通过审核的账单需在财务系统中进行录入，并在录入过程中填写相关信息，如：账单编号、交易日期、交易对象、交易内容和交易金额等。
4.账单对比财务部门根据财务系统中录入的账单和实际的业务、交易情况进行对比，发现差异需及时核查。
5.账单确认经过对比和核查后，财务部门需将确认无误的账单进行结算，并且保留相关的对账凭证和银行流水等资料。
第三章对账时限1.月度对账各部门需在每月月初将上月的所有应收、应付账单提交至财务部门，财务部门需在当月月底前完成对账、结算和归档等工作。
2.季度对账各部门需在每季度季初将上季度的所有应收、应付账单提交至财务部门，财务部门需在当季度末完成对账、结算和归档等工作。
3.年度对账各部门需在每年年初将上年的所有应收、应付账单提交至财务部门，财务部门需在当年年底前完成对账、结算和归档等工作。
第四章对账报表1.资金对账表该表格主要反映公司在一定时期内各银行账户上的资金余额、收入、支出以及变动情况等，可以有效帮助公司掌握自身资金状况。
2.应收账款与实收账款对比表该表格主要反映公司在一定时期内应收账款与实收账款的对比情况，从而可以及时发现和解决账款回收问题。
3.应付账款与实付账款对比表该表格主要反映公司在一定时期内应付账款与实付账款的对比情况，从而可以及时发现和解决账款付款问题。
第五章附件所涉及附件如下：1. 对账流程示意图2. 资金对账表范本3. 应收账款与实收账款对比表范本4. 应付账款与实付账款对比表范本第六章法律名词及注释1. 应收账款：指企业向外部客户销售商品或提供服务所应收的款项。
公司对账管理制度
公司对账管理制度一、目的和适用范围对账管理制度旨在规范公司对账工作，确保公司财务核算的准确性、及时性和完整性，适用于公司所有部门。
二、基本要求1.公司所有部门在收到相关交易账单后，应及时对账确认，并在规定的时间内反馈对账结果。
2.对账过程中发现任何差异或异常情况，应及时与对方单位或个人进行沟通，并确保问题的解决。
3.公司应建立完善的对账记录和档案，确保对账过程的可追溯性。
三、对账程序1.对账确认收到相关交易账单后，对账人员应在规定时间内进行对账确认。
确认内容包括但不限于交易明细、金额、时间、账户等。
2.对账核对对账人员应将账单上的交易信息与自己的记账信息进行核对，确保一致性。
核对内容包括但不限于交易流水号、交易金额、交易时间等。
3.异常处理对账过程中，如发现差异或异常情况，对账人员应及时与对方单位或个人进行沟通，核实差异原因，并确保问题的解决。
4.对账记录和档案对账人员应记录对账过程中的重要信息，包括对账时间、对账结果、差异原因等，并建立相应的档案，保留至少三年。
四、对账责任1.财务部门负责公司与外部单位的对账工作，确保对账结果的准确性和及时性。
2.各部门负责对内部账务进行对账确认，确保内部交易的正确性。
3.对账人员应具备一定的财务知识和对账经验，能够准确、及时地完成对账工作。
五、处罚措施1.如果对账人员故意隐瞒差异或异常情况，导致造成严重后果的，将严肃追责，并可能给予相应的处罚。
2.对于未能按照规定时间完成对账确认的部门或个人，将按照公司相关管理规定进行相应处罚。
六、改进措施对账管理制度将定期进行评估和改进，及时调整对账程序，并加强对账人员的培训和学习，提高对账工作的质量和效率。
七、附则对账管理制度的解释权归公司财务部门所有，并有权根据实际情况进行适当调整和修改。
以上为公司对账管理制度，希望能够规范公司对账工作，提高财务核算的准确性和及时性。
对账管理办法(试行
对账管理办法(试行对账管理办法(试行)第一部份：总则为规范对账工作，保障企业的合法权益，特制定本办法。
本办法合用于企业内部对账管理。
第二部份：基本原则1. 依据公平、公正、诚实信用的原则实施对账工作。
2. 对账过程中严格遵守国家法律法规和相关政策规定。
3. 以事实为依据，以证据为凭据，对各项数据进行核对和调整。
4. 建立完善的对账档案，定期进行对账，确保对账的准确和及时。
第三部份：组织机构1. 设立对账部门或者专人负责对账工作。
2. 对于重大的对账项目，设立专项对账小组进行核对调整。
3. 在对账过程中，配合相关部门或者人员的工作，确保对账工作的顺利推进。
第四部份：对账流程1. 根据相关部门提交的数据，进行初步核对。
2. 对核对出的数据进行初步记录和分析，制定调整方案。
3. 将调整后的数据进行交叉核对和验证确保准确。
4. 对调整后的数据进行初步检查和审核。
5. 将审核完成的数据形成对账报表并进行公示。
6. 实施对账报表的签署和归档。
第五部份：附件1. 对账工作流程图。
2. 常见对账错误的整理及解决方法。
3. 对账报表模板。
第六部份：法律名词及注释1. 对账工作：指企业内部检查和核对各项数据的工作。
2. 相关部门：指与对账工作有关的各个部门。
3. 证据：指证明事实的有力证件。
4. 对账报表：指对各项数据核对和调整后形成的记录表单。
第七部份：可能遇到的艰难及解决办法1. 数据缺失问题：联系相关人员补充数据资料。
2. 数据不全问题：对数据进行细致核对和补充的工作。
3. 对账周期问题：根据情况调整对账周期，确保对账工作的及时性。
4. 对账结果异议问题：根据情况制定异议申诉流程进行处理。
以上内容，特此制定。
附件：1. 对账工作流程图。
2. 常见对账错误的整理及解决方法。
3. 对账报表模板。
法律名词及注释：1. 对账工作：指企业内部检查和核对各项数据的工作。
2. 相关部门：指与对账工作有关的各个部门。
3. 证据：指证明事实的有力证件。
商业银行对账工作管理办法
商业银行对账工作管理办法
第一章总则
第一条为加强商业银行（以下简称“本行”）对账工作管理，确保内、外账务数据的真实、准确、一致，有效控制操作风险，保障本行及客户资金安全，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《商业银行法》等规定，结合本行实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于本行与客户及金融机构等账户之间的对账。
（一）客户在本行各营业机构开立的企事业单位存、贷款账户、保证金账户等的核对。
（二）本行与其他金融机构之间账户的核对。
（三）本行系统内上、下级行之间的资金往来账户的核对。
第三条本制度所称对账，是指上述所涉及的往来客户与本行就某一具体日期双方结算账户的账面余额，或以某一时段内双方结算账户明细发生额进行核对的工作。
第四条本制度适用于本行各管理部门及各基层网点。
第二章基本规定
第五条对账工作坚持“质量为先，风险为重，兼顾效益”的指导思想，并遵循以下原则：
真实性原则：对账结果真实反映会计核算、业务过程和处理结果的信息，不相符的予以反映。
及时性原则：在规定时间内发送对账单，协助和督促客户在规定时间内进行对账，并反馈对账结果。
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银行银企对账管理办法pdf
银行银企对账管理办法pdf对账是监管部门规定的一项行业常规，银行银企对账也不例外。
银行银企对账管理办法是银行机构和企业之间处理账务差异的规范性文件，它是银行银企对账过程中必须遵守的标准，保证账务处理的准确性、及时性、规范性和安全性等方面。
本文将简要介绍银行银企对账管理办法。
一、银行银企对账概述银行银企对账是银行业务中的一项重要管理工作，指的是银行机构和企业客户之间进行的账务核对工作。
实现银行银企对账的准确性、及时性和规范性，不仅可以帮助银行机构管理和防范风险，同时也可以帮助企业客户了解其账户情况，提高对账工作的效率和准确性。
银行银企对账通常涉及到以下几个方面：1.银行收入清算。
银行根据各种业务进行收入清算，将相关的交易录入系统，计算出各项收入。
2.银行支付清算。
银行代表客户进行支付，根据各种业务进行支付清算，将相关的交易录入系统，计算出各项支出。
3.银行账户管理。
银行为客户提供账户管理服务，包括账户余额查询、账户资金调拨、账户利息结算等。
4.对账录入。
银行将自己的账务数据录入到对账系统中，与客户提供的数据进行核对。
5.对账结果处理。
对账系统会自动生成对账结果，如果有差异，需要进行处理和调整。
二、银行银企对账管理办法银行银企对账管理办法是银行机构和企业客户之间处理账务差异的规范性文件。
银行银企对账管理办法通常包括以下内容：1.对账的标准。
对账标准指的是银行银企对账所使用的统一规范。
对账标准通常包括账户的名称、会计科目、账户余额、账户时间戳等。
2.对账的方式。
对账方式通常有人工对账和系统对账两种方式。
人工对账主要是靠人工操作对银行机构和企业客户之间的账务差异进行核对。
系统对账则是通过计算机系统进行对账。
相比人工对账，系统对账更为有效，可以快速地发现账务差异，减少错误率和工作量。
3.对账频率。
对账频率指的是对账过程中对账的间隔时间。
常规的对账频率是每日对账和月结对账。
4.对账的时间。
对账的时间是指银行机构和企业客户在一定时间范围内进行对账的时间。
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对账管理办法
对账管理办法
一、对账的范围：
存款人在我社开立的单位账户、内部资金往来账户、我社与其他金融机构之间开立的结算账户，以及我社与贷户之间均应按照规定进行对账。
二、对账应遵循的原则：
1.重点性原则：对账户进行分类，对余额较大、活动频繁的重点账户，从对账方式、对账频率等方面进行重点管理和服务；
2.及时性原则：在规定的时间内向存款人发送对账单或对账信息，协助和督促存款人在规定的时间内进行对账，并反馈对账结果；
3.连续性原则：结算账户存续期间应定期连续与客户对账；
4全面性原则：结算账户无论余额大小、明细发生额多少，均应与客户对账；
三、对账工作的基本规定：
对账工作要坚持“定期逐笔核对、主管监督检查、序时记录反应、管理部门抽查”的管理方法；
对账工作由开立结算账户的各级营业机构按照分级组织、协调配合、集中开展的方式实施；
应与存款人签订对账服务协议，明确双方的权利与责任，约定对账周期，明确对账方式；
各级营业机构发出的对账单据，应加盖业务公章及经办人员名章；
收回的对账单回执，存款人应加盖预留印鉴。
我社经办人员对收回对账单印鉴进行折角验印，并签字确收核对无误。
四、对账频率的分类：
各社应根据账户余额、发生额、发生频率等数据，对账户进行分类，将对账账户至少分为重点账户、普通账户、其他账户、特殊账户等不同类别。
1.重点账户：原则上日均存款30万元以上，以及上门服务的账户，都应纳入重点账户管理；
2.普通账户：日均存款在1万元以上，30万元以下的账户，纳入普通账户管理；
3.其他账户：日均存款1万元以下的账户，纳入其他账户管理；
4.特殊账户：保证金账户、久悬未取账户，验资账户等账户，由于其变动具有特定原因，或具有特定的使用范围和要求，作为特殊账户进行对账管理。
五、对账周期：
在账户分类的基础上，对不同类型的账户采取不同的对
账周期。
1.重点账户应按月对账；
2.普通账户应按季对账；
3.其他账户应每年至少核对一次每年年终决算前，应当进行一次内、外往来全面对账。
六、对账的时点：
每月20日、季度、年度分别为每季末、年度末约20日。
对账单回执收回的管理。
1.重点账户对账单回执收回率应达到100%；
2.普通账户对账单收回率应不低于90%；
3.其他账户对账单回执收回率不纳入考核；
4.各社应根据自身实际加强管理。
特殊账户的对账，
据账户的性质区别管理；
5.对账单回执一般应于15个工作日收回。
七、对账方式：
各社可根据自身实际或管理需要，对日均余额或月发生额在30万元以上的账户，指定专人上门核对：对其他账户采取上门、邮寄、投递、或网上对账等方式进行周期性对账。
上门对账的，应当按照不相容岗位分离的原则核对。
八、对账的相关规定：
1.存折户应坚持在办理业务时账折核对相符；
2.记账人员应按月、季或年相对公单位发送“余额对账单”对账单应当限期收回。
单位核对后，应在对账单上注明未达账项无误后，将对账回执联按科目、账号顺序排列装订保管，以备查考；
3.为了核实内外账务并促进对公单位账户加强会计管理，会计人员应和对公单位会计保持联系，确保与对公单位账户的核对相符。
对于存款余额较大或者频繁发生（每月发生10次以上）大额资金业务的账户，应当定期发放余额和明细发生额对账单，并主动上门对账，发现不符合，及时帮助查找，做到内外帐务相；。
4.对贷款账户至少每半年组织信贷人员与借款人进行一次全面核对，发放贷款余额对账单，并限期收回，具体核对方式各联社根据实际情况，制定详细的实施细则，报办事处备案；
5.信用社与清算机构的帐务核对。
联社清算中心要按月向开户的营业机构发送往来科目对账单，及时与营业机构对账，营业机构应根据对账单逐笔勾对往来款项，发现不符，及时查明更正。
联社清算中心记账员应按日与省清算中心核对往来科目余额。
会计主管应按旬核对往来科目余额，且每月对账次数不得少于三次，同时要及时检查各分支机构的对账情况，监督各分支机构记账人员的帐务核对工作。
5.会计人员应按月与信贷人员进行各种贷款帐的核对，即会计帐与贷款台账，借据应逐笔核对相符。
6.出纳人员的对账应当坚持“一日三对”包括营业前的核对库存余额，午休时的证、实核对以及当天营业终了的帐、实核对。
出纳的帐薄、证、实核对应换人复核，并在柜员轧账单（日结盘库登记薄）上登记、以备查考。
7.各社与人民银行往来的对账遵循人民银行当地分支机构的规定。
各社存放其他金融机构款项的，在收到其发送的对账单据或对账信息后，应安排双人逐笔勾对。
无误后审核人员签章确认，在对账单上加盖预留印鉴后按时返还该金融机构。
8.单位定期存款账户、协议与协定存款账户、通知存款账户等特殊账户，在账户开立时，有各社与存款人或其他金融机构约定对账周期与对账方式。
9.久悬未取账户，验资账户等特殊账户在本对账周期内出现借方发生额，会计主管或安排专人应逐笔勾对，查明账户变动原因。
10保证金账户视同结算账户与存款人进行核对，并按月与相关业务管理部门核对台账。
保证账户发生变动时，应当本周期内逐笔勾对明细发生额。
11.所有账务核对，均应换人复核，按照记账与对账岗位相分离的原则进行，确保帐务核对工作的准确性。
12.所有对账单或者经过逐笔勾兑的明细账，均应按顺序专夹保管，按月、季、年装订。