财务审批权限规定
公司财务审批授权细则
公司财务审批授权细则公司财务审批授权细则一、前言为了规范公司财务审批流程，提高财务审批效率，减少财务风险，本公司特制定了针对财务审批授权的细则。
二、授权人员范围1. 财务总监：负责全公司的财务管理和财务审批工作，拥有最大的审批权。
2. 财务经理：属于公司管理层，具有财务审批权，审批金额限制为人民币10万以下。
3. 会计：负责公司日常会计处理和账务管理工作，审批金额限制为人民币1万以下。
4. 出纳员：负责公司资金收付和现金管理工作，审批金额限制为人民币1万以下。
三、财务审批权限设定1. 财务审批权限是按照审批金额而设定的，金额越大，需要经过的审批人数和级别越高。
审批权限如下：- 10万以下：财务经理或以上；- 50万以下：财务总监或以上；- 100万以下：总经理或以上；- 500万以下：董事长或以上；- 500万以上：经过董事会审批。
2. 所有的财务审批流程必须按照授权程序执行，任何人不得越级审批。
3. 如果财务审批中发生审批权限超出或被跳过的情况，应将错误及时纠正，认真追究责任，并严格执行相应处罚。
四、财务审批程序1. 收到财务审批申请后，财务经办人员应首先审核申请的内容、金额是否符合公司相关规定。
2. 若申请内容和金额符合公司规定，经办人员应及时准备好相关资料并填写财务审批表，附上必要的申请材料。
3. 填好的财务审批表应送交给第一级审批人员，审批通过后可依次送交下一级别审批，最后送达财务总监或董事长等最高审批人。
4. 在审批过程中，如果有不同意或需要改进的意见，可以以正式文件形式提交异议，但异议必须在规定时限内提交。
5. 在整个流程中，相关人员要严格保守商业机密，保障公司的财务安全。
五、财务审批表格1. 财务审批表格将按照公司实际需要进行制定，包括申请内容、申请人、批准人等内容。
2. 财务审批表格必须规范、简洁，包含必要的信息和流程，方便操作和监控，审批人员需认真核对各项内容，确保准确无误。
3. 财务审批表格必须按照公司相关规定进行编号、分类、归档和备份，便于日后的查询、审查和报告。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度1. 引言本公司财务审批权限规章制度旨在规范组织内部财务活动，明确工作职责，降低财务风险，确保公司财务管理的安全性、规范性和透明度。
2. 适用范围本规章制度适用于公司所有职工，不论职位、职级、身份。
3. 财务审批权限公司所有财务事务的审批均需要严格遵循以下规定，符合审批权限范围的员工方可进行审批。
3.1 费用报销•本人费用报销：单笔金额不超过 500 元，审批人为部门负责人；单笔金额超过 500 元，审批人为公司财务主管。
•部门费用报销：单笔金额不超过 1000 元，审批人为部门负责人；单笔金额超过 1000 元，审批人为公司财务主管。
3.2 采购支出•单笔采购金额不超过 1000 元，审批人为部门负责人；•单笔采购金额在 1000 元至 1 万元之间，审批人为公司总经理；•单笔采购金额超过 1 万元，须提交分项预算和采购计划，经公司财务主管和总经理审批后方可执行。
3.3 合同签订•合同金额不超过 5 万元，审批人为公司财务主管；•合同金额超过 5 万元，须提交合同审批表和风险评估报告，经公司总经理和法务部门审批后方可签订。
3.4 其他支出•除上述范围外的其他财务支出，均须提交预算和支出计划，经公司财务主管和总经理审批后方可执行。
4. 操作流程员工在进行财务审批时，需按照以下操作流程进行： 1. 填写对应的申请表格或申请单； 2. 申请人将申请单向部门负责人递交，由部门负责人审批； 3. 部门负责人将审批结果记录在审批单上，并将审批单和申请单一并提交给公司财务部门；4. 公司财务部门审核申请单和审批单，确认是否符合公司财务审批权限规定；5. 如符合规定，则财务部门将相关单据交由公司财务主管审批，并保存相关资料；6. 如未符合规定，财务部门将退回申请单，并告知相应职员。
5. 监督管理公司财务部门应定期（一年或半年一次）对财务审批程序、资金使用及结算、财务报表和财务凭证等进行检查，确保公司财务管理的透明度和安全性。
财务审批权限及审批程序的规定
财务审批权限及审批程序的规定为进一步完善本公司的财务管理，严格执行财务制度，规范财务审批操作行为，特制定本规定。
一、审批权限分为以下二类:1、审核:指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2、审批:指有关领导经参考“审核”意见后进行批准，个别重大事项还需经过董事长审批。
3、具体财务审批权限详见附表《各类财务审批权限一览表》。
二、审批顺序先下级、后上级;先定性审批、后定量审核(批);先经业务线、行政线有关部门，后报财务线，直至总经理、董事长。
若遇有关审核、审批人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。
其中列入计划控制的支出项目，先由总经理根据本规定确定的控制要求向董事长报送支出计划，实行定性审批。
待董事长批准后，再由总经理具体组织实施。
三、计划控制1、对材料采购付款、大宗加工费付款、归还借款、业务招待费、员工工资、员工手机费用、管理费用、会议费(包括交易会摊位费)、机器设备购置、厂房(包括设备)修理等支出项目，由总经理牵头制定出年度支出计划、月度控制计划或单项支出计划，以书面形式报请董事长审批，董事长的批复文件需送交会计主管备案。
2、支出计划编制的要求:(1)员工工资、员工手机费、各项管理费用、业务招待费须分别编制年度及月度计划; (2)材料采购付款、大宗加工费付款、归还借款须编制月度计划;(3)会议费(包括交易会摊位费)、机器设备购置、厂房(包括设备)修理支出须编制单项支出计划，计划报批时随附详细的实施方案。
(4)若因生产经营需要调整月度或单项控制计划的，亦由总经理详细说明原因书面呈请董事长批准。
3、本条第1点未列明实行计划控制项目的财务支出，根据附件《各类财务支出审批权限一览表》规定的权限，分别由总经理或董事长行使最终审批权。
4、为便于总经理、董事长通盘安排本公司的财务收支，财务部门必须搜集资料、准确预测，按月向总经理、董事长报送《财务收支预测计划表》。
四、凭证要求1、物资(包括材料、低值易耗品、办公用品、加工费、机器设备)采购付款凭证:必须由收款单位(人)出具本公司财务部门审核认可的发票、收据，并随附入库单;属于赊销采购的物资、延期支付的加工费，还必须随附本公司有关部门审核开具的《挂帐结算单》。
财务审批权限管理规定范本
财务审批权限管理规定范本一、概述在企业的日常运作中，财务审批是一个非常重要的环节。
为了保证财务资金的合理使用和风险的控制，制定财务审批权限管理规定是必不可少的。
本文旨在规范企业财务审批权限的管理，确保财务审批工作的准确性、规范性和高效性。
二、财务审批权限的分类和职责1. 审批权限分类根据财务审批事项的不同，财务审批权限可分为以下几个类别：（1）日常报销审批权限：包括办公用品采购、差旅费报销、交通费报销等；（2）固定资产购置审批权限：包括办公设备、车辆、房屋等固定资产的购置；（3）合同审批权限：包括与供应商签订的采购合同、销售合同的审批；（4）付款审批权限：包括与供应商的付款合同、工资发放等。
2. 审批权限的职责（1）审批人员必须具备扎实的财务知识和业务能力，对财务相关政策和法规有详细了解；（2）审批人员要严格按照财务审批权限管理规定进行审批，确保审批过程的合法性和准确性；（3）审批人员要注重审批过程的记录和整理，确保审批文件的完整性和可追溯性；（4）审批人员要及时反馈审批结果，做好相关记录和报表，并及时向上级报告。
三、财务审批权限的管理流程1. 申请环节（1）申请人根据自身审批权限，填写申请单，描述财务审批事项的具体内容；（2）申请人需提交相应的凭证和材料，如发票、合同等；（3）申请人需将申请单和相关凭证交给财务部门。
2. 初审环节（1）财务部门接收到申请后，进行初步审核，核对申请单和凭证的真实性和合法性；（2）财务部门将初审结果及时通知申请人，如初审未通过，则说明理由并要求申请人进行修正。
3. 主审环节（1）初审通过后，由具备相应审批权限的主审人员参与审批；（2）主审人员对申请单和凭证进行再次审核，并根据自己的判断决定是否批准；（3）主审人员将审批结果及时通知申请人和财务部门。
4. 复审环节（1）若申请金额超过一定标准，需进行复审环节；（2）复审环节由具备更高审批权限的复审人员参与，对主审结果进行评估和审核；（3）复审人员将复审结果及时通知申请人和财务部门。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度
《公司财务审批权限规章制度》
为了规范公司财务审批流程，保障财务安全，制定了公司财务审批权限规章制度如下：
一、审批权限范围
1. 财务审批权限分为小额审批权限和大额审批权限，小额审批权限由财务主管负责审批，大额审批权限由总经理负责审批。
2. 小额审批权限包括日常报销、办公用品采购等，金额在人民币1000元以内。
3. 大额审批权限包括资金调拨、设备采购、合同签订等，金额在人民币1000元以上。
二、审批流程
1. 提交审批文件：员工将审批文件提交至财务部门，并注明审批金额和具体事由。
2. 审批人员审批：财务主管审批小额审批权限，总经理审批大额审批权限。
3. 审批结果通知：审批人员在规定时间内对审批文件做出审批决定，并及时通知申请人。
三、审批条件
1. 财务审批需符合公司相关制度和规章。
2. 审批文件需真实、完整、合规，如有虚假信息或违规操作将不予批准。
3. 审批金额需在财务预算范围内，如超出预算需经过相关部门
协商决定。
四、审批记录
1. 审批人员需在审批文件上签字确认，并将审批记录归档妥善保存。
2. 审批记录需定期进行清理和归档，以备日后审计查阅。
五、违规处理
对于超越审批权限、私自调用资金等违规行为，一经查实将进行严肃处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解聘等。
制定公司财务审批权限规章制度，有利于规范和有效控制财务审批流程，保障公司财务安全和合规运营。
所有员工应严格按照规定执行，以确保公司财务审批工作的规范和顺利进行。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度一、引言为规范公司内部财务审批流程，提升财务管理效率，特制定本规章制度。
二、适用范围本规章适用于公司内所有涉及财务审批的业务，包括采购、报销、借款、付款等。
三、审批权限授权公司内部审批权限分为主管、经理、总监、副总裁、财务总监五个级别。
各级别审批权限如下：审批级别审批权限主管采购金额低于5000元，费用报销1000元以内，借款金额5000元以内，付款金额5000元以内。
经理采购金额5000元以上，费用报销1000元以上，借款金额5000元以上，付款金额5000元以上，但不超过10000元。
总监采购金额10000元以上，费用报销5000元以上，借款金额10000元以上，付款金额10000元以上，但不超过50000元。
副总裁采购金额50000元以上，费用报销10000元以上，借款金额50000元以上，付款金额50000元以上，但不超过100000元。
财务总监采购金额100000元以上，费用报销20000元以上，借款金额100000元以上，付款金额100000元以上。
公司内部其他部门负责人、员工在财务审批方面无审批权。
四、审批流程1.业务部门填写相关申请材料，包括采购申请单、费用报销单、借款单、付款申请单等，提交公司财务部门。
2.公司财务部门根据申请材料，将相关审批材料传递至相应审批人员。
3.审批人员根据自己的审批权限进行审批审核。
4.审批通过后，财务部门进行财务核算，结算相关款项。
5.审批未通过时，需在相关单据上进行注明，并通知申请人。
五、特殊情况处理1.对于某些重要业务的审批，需要由本规章制定人员另行规定审批流程。
2.审批人员因疾病或其他原因无法进行正常审批时，需提前通知领导，并由领导指定替补人员进行审批。
3.对于涉及金额较大或风险较高的业务，需进行主管、经理等多级审批，并进行风险评估。
六、附则1.所有财务审批申请单据应保存至少7年。
2.对于抄送相关人员的审批材料，如未在一定期限之内进行回复，将默认同意。
财务审批权限管理规定
财务审批权限管理规定
是为了确保财务审批流程的透明、公正和高效进行而制定的一系列规定。
以下是一些常见的财务审批权限管理规定：
1. 审批权限层级划分：根据员工的职位、职责和资质，明确财务审批权限的层级划分，设立不同的权限层级，如高级管理层、中级管理层和普通员工等。
2. 权限审批流程规定：明确财务审批的流程和环节，规定审批人员的身份和顺序，确保每一笔财务审批都能按照固定的流程进行，防止滥用职权和偏离审批规定。
3. 限额管理规定：设立财务审批限额，超过限额的审批需经过更高级别的审批人员，确保高额财务支出或重要决策得到更多层面的审查和控制。
4. 财务审批记录保存规定：要求审批人员在审批过程中及时记录审批意见和决策结果，并将这些记录进行保存，以备后续审计和查询。
5. 审批人员培训和指导规定：对于财务审批权限的管理，需要进行培训和指导，使审批人员了解审批流程、规定和职责，提高审批的准确性和效率。
6. 严禁私自调整审批权限：规定审批人员不得私自调整、变更或增加他人的审批权限，一切调整需通过正式程序和授权，确保审批权限的合法性和正当性。
7. 监督和评审机制：建立财务审批权限的监督和评审机制，定期对审批流程进行评估和优化，发现问题及时进行整改和改进。
财务审批权限管理规定的目的是为了确保财务审批过程的合规性、公正性和高效性，减少内部操作风险，并提升企业财务管理水平。
财务审批权限管理规定(5篇)
财务审批权限管理规定第一条商会财务收支实行日常开支由副会长审批，大额支出，单笔支出在____万元(含)以下的，按照审批程序由副会长负责审批;单笔支出在____万元至____万元(含)的，则按照审批程序先由副会长审核，最后由会长负责批准;单笔支出在____万元以上的，由商会副秘书长办公会议决议负责审批。
第二章审批范围第二条财务支出具体包括费用借支、费用报帐、办公物品采购及办公室房租物业费支付等。
第三章审批要求第三条任何费用在发生之前都应先履行请示义务，非经副会长允许，超时间、超范围发生的费用一概不予报销。
第四章审批程序第四条支出审批及报销流程：经办人(填单)→主管或分管负责人签字→财务主管票据复核→副会长审批(超过副会长审批权限的按审批权限流程)→出纳付款→会计报帐。
第五章审批责任第五条各项财务收支审核人员应认真审核每一项收支业务，对于与实际情况不相符且违反制度规定，或有超标准、超限额开支，经办手续不齐全等问题的，均不得办理款项收支和相关手续，如遇特殊及重大问题应及时向上级反映情况。
第六条各财务收支审批人员应在各自的审批范围内行使审批权，不得超范围、超预算审批，也不得化整为零进行审批。
财务人员有权对不符合国家财经法规和商会财务制度的开支及报销凭据予以剔除。
第七条各项财务收支的经办、签字、复核和审批人员要认真履行岗位职责，严格环节把关，商会如发现有巧立名目开支，徇私情开支等，将视情节给予责任人相应处罚;如发现有营私舞弊，伪造票据等严重违规情形，对当事人将给予严厉处罚。
本制度自____年____月____日起执行。
财务审批权限管理规定（2）是指对组织内财务审批权限的分配和管理的规定。
以下是一些常见的财务审批权限管理规定：1.权限分级：根据员工职位和责任的不同，可以将财务审批权限分为不同级别。
较高级别的员工可以处理更高金额的审批事项。
2.审批流程：确定财务审批的流程和程序，明确需要哪些岗位的审批和签字，并规定审批的顺序和时限。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度1. 背景介绍公司拥有多项财务活动，包括但不限于支出审批、收入管理、账户结算等。
为确保公司财务管理的规范化、透明化和有效性，制定本规章制度。
2. 审批权限本公司财务审批权限分为三级，分别为：2.1 一级审批一级审批人主要审批小额支出，包括但不限于：•1000元以下差旅费用报销；•500元以下日常用品购置；•500元以下电话、邮寄费用等。
一级审批人包括总经理、财务总监、副总经理，需经过两人以上审批。
2.2 二级审批二级审批人主要审批中等额支出，包括但不限于：•5000元以下审批采购合同和工作合同；•3000元以下餐饮、宴请、礼品等；•2000元以下报销差旅费用；•2000元以下电话、邮寄费用等。
二级审批人包括：•部门经理及以上级别员工（审批本部门的相关支出）；•公司总部财务部门负责人。
审批需要经过两人以上审批。
2.3 三级审批三级审批人主要审批大额支出，包括但不限于：•5000元以上餐饮、宴请、礼品等；•10000元以上的采购和工作合同；•10000元以上的预算内支出；•5000元以上的费用报销。
三级审批人为公司总经理，其审批需经过两人以上审批。
3. 审批流程•出一、出差、请假、加班报销单的填写并根据费用所属范畴确定审批人员级别。
单据上需注明经办人、所在部门、费用明细、申请人等信息；•单据先经部门经理或主管审批，然后交总公司行政、财务、总经理审批，审批过程中需注明审批人员、审批时间等信息；•不同级别审批人员的审批意见均需注明；•费用报销到账后，应及时将单据兑现贴上公司印章，并在现金登记簿、银行存款凭证上登记，报公司会计进行记录。
4. 其他注意事项•不得以个人名义向个人或单位借款，对公司所提供的资金应严格按劳动合同中包含的规定执行；•严格遵守财务制度，严禁任何形式的财务造假，如发现财务问题，需及时上报财务总监，并进行深入调查处理；•财务部门需定期检查各部门财务台账的记录情况，若发现记录不清、有漏洞等情况，应及时向负责人反馈，督促其整改。
财务审批权限管理制度
财务审批权限管理制度一、总则为规范财务审批流程，加强财务风险管理，提高财务审批效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务审批的部门和人员。
三、审批权限管理1.审批权限设置根据岗位职责、职级和工作需求，设置不同级别的财务审批权限，包括但不限于申请报销、采购审批、费用报销、资金支付等。
2.审批权限申请员工如需申请财务审批权限，应向所在部门负责人提交书面申请，注明申请理由、所需权限及所在岗位。
部门负责人应根据实际情况审核并向财务部门提出申请。
3.权限审批流程财务部门收到申请后，应按照公司规定的程序进行审批流程，包括财务部门初审、公司领导审批等。
4.权限变更与撤销员工如需变更或撤销财务审批权限，应提前向上级领导和财务部门提出申请，经批准后进行相应变更或撤销。
四、审批流程管理1.审批流程规定公司应建立完善的财务审批流程，确保审批程序清晰明确，审批环节明确负责人，审批意见明确表达。
2.审批流程监控财务部门应对财务审批流程进行监控，及时发现和解决流程中的问题和隐患。
3.流程优化改进财务部门应根据实际情况，及时调整和优化审批流程，提高审批效率和质量。
五、审批记录管理1.审批记录的保存公司应建立健全的审批记录保存制度，对所有财务审批相关文件和记录进行归档保存，确保审批过程能够追溯、查证。
2.审批记录的查阅员工有权查阅自己的财务审批记录，财务部门有义务协助提供相应的审批记录。
3.审批记录的保密公司严格要求财务部门和相关人员对审批记录进行保密，不得泄露给外部人员。
六、权限使用与监管1.权限使用审批根据所属权限，员工应在规定的范围内使用审批权限，未经审批、超越权限使用的，一经发现将受到相应的纪律处分。
2.权限滥用与监管公司应建立财务审批权限使用的监管机制，对权限使用情况进行定期检查和审计，发现滥用行为及时处理。
3.权限使用记录公司应建立完善的权限使用记录，记载审批人员、审批时间、审批结果等信息，确保审批过程可追溯。
财务审批及权限管理制度
财务审批及权限管理制度财务审批及权限管理制度1. 引言为了规范公司财务审批流程及权限管理，提高财务管理效率和准确性，特制定本制度。
2. 审批流程公司财务审批流程分为三个层级：一级审批、二级审批和终审。
具体流程如下：2.1 一级审批一级审批负责人为财务经理，审批金额范围为010000元，超过该金额范围需要上级审批。
一级审批的具体步骤如下：1. 提交申请：员工填写财务申请报表，并在系统中提交审批申请。
2. 审批人审批：财务经理会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额，可以选择通过或驳回申请。
如果驳回申请，需要说明原因并将申请退回给员工。
3. 完成审批：一级审批完成后，系统会自动发送通知给员工。
2.2 二级审批二级审批负责人为财务总监，审批金额范围为1000150000元，超过该金额范围需要上级审批。
二级审批的具体步骤如下：1. 提交申请：员工填写财务申请报表，并在系统中提交审批申请。
2. 一级审批人审批：财务经理会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额，如果通过一级审批，系统会将申请转交给财务总监。
3. 审批人审批：财务总监会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额，可以选择通过或驳回申请。
如果驳回申请，需要说明原因并将申请退回给员工。
4. 完成审批：二级审批完成后，系统会自动发送通知给员工。
2.3 终审终审负责人为公司CEO，审批金额范围大于50000元。
终审的具体步骤如下：1. 提交申请：员工填写财务申请报表，并在系统中提交审批申请。
2. 一级审批人审批：财务经理会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额。
如果通过一级审批，系统会将申请转交给财务总监。
3. 二级审批人审批：财务总监会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额。
如果通过二级审批，系统会将申请转交给CEO。
4. 审批人审批：CEO会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额，可以选择通过或驳回申请。
如果驳回申请，需要说明原因并将申请退回给员工。
财务审批权限管理规定
财务审批权限管理规定为了规范财务审批权限管理，并确保财务审批的公正性、准确性和高效性，制定以下相关规定。
一、审批权限的设定1. 首席财务官（CFO）及其下属副总裁级别的负责人，拥有最高的财务审批权限。
2. 财务主管和部门负责人在其部门的财务预算范围内拥有审批权限。
3. 所有员工仅有申请财务支付的权限，审批权限需要通过上级主管的授权才能获得。
二、审批流程1. 员工提交财务支付申请后，应填写明细和理由，并提交给其上级主管审批。
2. 上级主管收到申请后，应在规定的时间内进行审批，并将审批结果通知申请人。
3. 如果申请需要超出上级主管的审批权限范围，上级主管应将申请转交给相应的财务负责人进行审批。
4. 所有的财务支付申请都需要在财务系统中进行记录，并留存相关文件和凭证。
三、审批权限的调整1. 财务部门应定期评估各部门负责人的审批权限，并根据实际情况进行调整。
2. 调整审批权限需要经过财务部门和相关部门负责人的协商和同意，并进行书面记录。
3. 新担任负责人的员工，需要经过一定时间的培训和实践后，才能获得相应的审批权限。
四、审批规范1. 在审批过程中，所有审批人员都应遵守财务规定和相关法律法规，并确保审批的合法性和准确性。
2. 审批人员应根据实际情况进行审批，确保审批的合理性和申请的必要性。
3. 审批人员应及时处理和回复申请，并在规定的时间内完成审批程序。
五、审批记录和报表1. 财务部门应定期生成审批记录和报表，包括审批人员、审批金额、审批时间等信息，并进行保存。
2. 审批记录和报表应随时向上级主管、财务主管和相关部门负责人提供，并在需要时向内外部审计机构提供。
六、违规处理1. 对于违反审批权限管理规定的行为，将根据公司相关规定进行处理，包括但不限于警告、扣减绩效奖金、停职甚至解雇等。
七、修订和解释1. 对于本规定的修改和解释，由财务部门负责，并经公司高层管理人员审批。
2. 本规定自颁布之日起生效，并替代以前的类似规定。
公司财务管理制度之关于总公司财务审批权限的规定
公司财务管理制度之关于总公司财务审批权限的规定1. 引言公司财务是企业运营中至关重要的一部分，为确保财务决策的透明、准确和合规，需要建立一套完善的财务管理制度。
本文旨在详细规定总公司财务审批权限，并确定相关流程和责任。
2. 审批权限的分类总公司财务审批权限按照金额和场景进行分类，分为以下几个等级：2.1. 一级审批权限一级审批权限适用于金额较小且常规的财务事项。
以下是一级审批权限的范围：•日常费用报销：包括办公用品采购、差旅费、招待费等。
•固定资产购置：包括办公设备、通讯设备、办公家具等固定资产的购置及报废。
•合同审批：包括供应商合同、客户合同等金额较小的合同。
•人事薪酬：包括员工工资、奖金、福利等。
2.2. 二级审批权限二级审批权限适用于金额较大或涉及重要决策的财务事项。
以下是二级审批权限的范围：•项目立项及投资决策：包括新业务拓展、重大合作项目、资本运作等。
•资金调拨：包括对子公司、分支机构及合作伙伴的资金拨付与回收等。
•财务报表及审计：包括年度财务报表、审计报告等重要财务文件的批准。
•财务风险管理：包括对市场风险、信用风险和流动性风险的评估和决策。
2.3. 三级审批权限三级审批权限适用于金额巨大和高度敏感的财务事项。
以下是三级审批权限的范围：•大额投资及收购：包括并购、重大资产投资等。
•股权变更及股东权益调整：包括股权转让、股东权益调整等。
•重大合同审批：包括金额巨大或涉及重要商业条款的合同审批。
•公司并购、上市、重大投融资等重大决策。
3. 审批流程为保障总公司财务审批的有效性和合规性，制定以下审批流程：3.1. 一级审批流程一级审批权限由财务部门主管负责审批，具体流程如下：1.申请人填写费用报销或合同审批申请表，附上相关的票据或合同。
2.申请人将申请表提交给部门经理进行审批。
3.经过部门经理审批后，申请表交由财务部门进行终审。
4.财务部门审核后，将申请结果通知申请人并处理相关财务事务。
3.2. 二级审批流程二级审批权限由总经理助理负责审批，具体流程如下：1.申请人填写项目立项或资金调拨申请表，附上相关的项目计划书或资金调度方案。
财务审批权限管理规定范文
财务审批权限管理规定范文第一章总则第一条为加强财务管理，并保障财务审批的规范与准确性，根据公司财务审批权限管理规定，制定本管理规定。
第二条本管理规定适用于公司内部所有财务审批工作，涉及财务事项的审批及相关职责。
第三条公司财务审批权限包括预算、合同、付款、报销等审批权限，并根据业务需要进行分级管理。
第四条财务审批权限的分级管理原则：向上级提供必要的决策参考和审批授权。
第二章财务审批权限的设置第五条公司设立以下范围的财务审批权限：预算、合同、付款、报销等。
第六条公司各级部门及工作岗位根据职责和权限设置相应的财务审批权限。
第七条财务审批权限的设置应当根据工作内容、业务流程及其与其他审批权限的关系进行科学合理的设置。
第八条财务审批权限设置应当明确审批权限的范围、金额及适用条件，并与岗位职责相匹配。
第九条公司财务审批权限设置由公司财务部门负责，并报公司领导决策。
第十条公司财务审批权限设置须经公司领导批准后方可生效。
第三章财务审批权限的履行程序第十一条公司财务审批权限履行程序包括申请、审批、备案及监督等环节。
第十二条申请财务审批权限的单位或个人应当向上一级单位或个人提出书面申请。
第十三条财务审批权限的审批程序应当按照公司规定的审批流程进行，确保审批环节和把关机制的完整性和准确性。
第十四条财务审批权限的审批人员应当按照规定对申请进行审批，并及时做出审批决策。
第十五条财务审批权限的审批决策应当符合公司财务管理政策和相关法律法规的规定。
第十六条财务审批权限的决策结果应当书面通知申请人，并及时将决策结果备案。
第十七条公司财务审批权限的实施过程应当进行监督，确保决策结果的合法性和准确性。
第四章监督与处罚第十八条公司财务审批权限的监督工作由公司财务部门负责。
第十九条公司财务审批权限的监督工作应当建立健全的监督机制，并对重要审批环节进行专项检查。
第二十条发现财务审批权限违规行为的，应当及时采取相应的监督措施，并提请上级决策。
财务印鉴审批权限
财务印鉴审批权限一般涉及到企业的资金运作和重大经济决策，因此其设置通常比较严格和细致。
以下是关于财务印鉴审批权限的一些常见规定：
1.资金类审批权限：
•借款审批：根据借款金额的不同，审批流程也有所不同。
例如，金额较小的借款可能只需要部门经理或分公司经理的审批；而金额较大的借款则可能需要更高级别的领导，如集团副总裁、财务总监、总裁等的审批。
•工程类付款审批：无论公司作为甲方还是乙方，都需要在签订合同后，按照合同规定支付款项。
支付款项时，需要逐级审批，包括部门经理、事业部总经理、财务部经理、集团总裁等。
1.重大经济合同、授权委托书、投标证明书等审批权限：
这些文件通常涉及到企业的重大经济决策和权益，因此其审批权限也较为严格。
一般需要由法定代表人或其授权人签字批准。
另外，关于财务印鉴的使用，一般规定如下：
•凡以企业名义制发的公文，须经主管领导签发后方可用印。
•办理出国、赴港澳地区手续用印，须按外交部有关规定，由具有审批权限的企业领导签字批准。
•财务用印，应由企业主管财务工作的领导签字或授权财务部门负责人签字批准。
财务审批权限管理规定范文
财务审批权限管理规定范文财务审批权限管理是公司内部财务管理的重要组成部分，合理规范财务审批权限是保证财务工作顺利进行的基础。
因此，制定一套完善的财务审批权限管理规定至关重要。
本文将结合实际情况，对财务审批权限管理规定进行详细探讨。
一、总则1. 为了确保财务审批工作的规范性、合规性和高效性，制定本财务审批权限管理规定。
2. 本规定适用于公司内所有具备财务审批权限的人员，包括财务部门、各部门负责人及其他相关人员。
3. 财务审批权限包括但不限于合同审批、报销审批、付款审批等。
4. 财务审批权限的划分将根据岗位职责、资质、经验等因素进行分类管理，具体权限由公司财务部门制定。
二、财务审批权限的分类管理1. 合同审批权限1.1 高额合同审批权限：具有高额合同审批权限的人员须具备丰富的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
1.2 普通合同审批权限：具有普通合同审批权限的人员须具备一定的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
2. 报销审批权限2.1 高额报销审批权限：具有高额报销审批权限的人员须具备丰富的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
2.2 普通报销审批权限：具有普通报销审批权限的人员须具备一定的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
3. 付款审批权限3.1 高额付款审批权限：具有高额付款审批权限的人员须具备丰富的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
3.2 普通付款审批权限：具有普通付款审批权限的人员须具备一定的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。
三、财务审批权限的授权与撤销1. 授权原则1.1 财务审批权限的授权应由公司财务部门负责，确保授权的及时性和准确性。
1.2 授权过程中，应对授权人员进行相关培训，明确其审批权限及注意事项。
2. 授权程序2.1 授权人员需出示相应的资质证明和相关工作经验，财务部门将根据实际情况进行审核。
财务制度审批制度和权限
财务制度审批制度和权限一、财务制度审批制度1.财务制度的制定背景财务制度审批制度是公司在财务管理工作中不可或缺的一部分。
财务制度审批制度的目的是规范公司各部门在财务管理工作中的操作程序和流程，确保公司的财务管理工作有序、高效进行。
同时，财务制度审批制度还可以保护公司资金安全，防范财务风险，提高公司财务管理水平。
2.财务制度的审批程序公司内部的财务制度审批程序一般应包括以下几个环节：（1）起草：财务制度的起草是制定财务制度的第一步，需要财务部门对公司的各项财务管理工作进行分析和研究，制定具体的制度内容。
（2）审批：财务制度的审批应由公司领导班子全体成员共同参与，一般应包括财务部门负责人、财务总监、总经理等主要领导对财务制度进行详细审查和讨论。
（3）公示：审批通过的财务制度应向全公司进行公示，以便公司内部各部门及员工了解和遵守。
（4）执行：公司在公示之后，应指定专人负责财务制度的执行，并定期进行检查和评估，确保财务制度的有效实施。
3.财务制度的审批内容在起草财务制度时，应对公司的各项财务管理工作进行细致的、全面的规划和设计。
一般来说，财务制度的审批内容应涵盖以下几个方面：（1）财务管理制度：公司财务管理的总体制度，包括财务管理目标、原则、职责分工、制度执行程序等。
（2）会计制度：公司的会计制度，包括会计核算和报表、会计核算方法等内容。
（3）资金管理制度：公司资金的管理制度，包括现金管理、银行结算、资金预算等。
（4）费用管理制度：公司各项费用的核算和管理制度，包括差旅费、办公用品费、营业费等。
（5）审计管理制度：公司的内部审计管理制度，包括内部审计目标、程序、机构设置等。
二、财务审批权限1.财务审批权限的设定原则公司内部财务审批权限的设定需要遵循以下几个原则：（1）授权与责任相一致：财务审批权限应与责任相一致，即责任越大，审批权限越高。
（2）合理有效的审批权限：财务审批权限应合理有效，既要避免过多审批环节，又要保证审批的及时准确。
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财务审批权限规定
为了完善和规范公司的财务管理工作,提高公司的工作效率，保证经营活动和财务工作的正常开展，结合公司的实际情况，经公司研究决定，对公司的财务报账的审批权限规定如下：
一、日常费用的审批
（一）、董事长/总经理
1、所有固定资产及2,000元（含）以上低值易耗品的购置；
2、事业部单笔经营费用10,000元（含）以上；
3、职能管理部室的日常行政费用及其他开支3,000元（含）以及办公室分管（或协管）领导5000（含）以上；职能管理部室所签定的一切合同款（另有规定除外）以及未走网上审批流程的会员费用等；
4、已签联营合同单笔金额50,000元以上的联营合作费；
5、未签联营合同的所有联营合作费；
6、已签合同单笔贸易货款及贸易业务借款500,000元（含）以上和未签合同的所有贸易货款及业务借款，以及需要公司垫支的一切贸易业务款项；
7、单个专家评委费用5,000元（含）以上；
8、职工奖金和各种例外补贴以及节日费等；
9、50,000元（含）以上的业务临时借款及投标保证金；
10、分公司单笔金额50,000元（含）以上的费用支出、业务临时借款以及投标保证金；
11、公司领导班子成员（包括非领导班子成员的事业部总经理）发生的所有费用（董事长发生的所有费用由与其事项相关的相关领导审批）。
（二）、事业部总经理
1、项目预算内的单笔经营费用2,000元（含）以上～10,000元以下；
2、项目预算内在公司定点以外购买办公用品费；
3、项目预算内在公司指定酒店以外发生的业务招待费；
4、未编制项目预算的单笔经营费用10,000元以下，以及超出项目预算的所有费用；
5、50,000元以下的业务临时借款及投标保证金；
6、已签联营合同单笔金额50,000元以下的联营合作费；
7、预算内的单个专家评委费2,000元（含）以上，5,000元以下；
8、单笔贸易货款及贸易业务借款500,000万元以下。
（三）、分公司分管领导
1分公司日常单笔金额在50,000元以下的费用支出；
250,000元以下的业务临时借款及投标保证金；
3、已签联营合同单笔金额50,000元以下的联营合作费；
4其他财务相关规定按分公司财务管理制度执行。
（四）、办公室分管（或协管）领导
1、办公室5,000元以下日常行政费用及其他费用；
2、公司大楼水电费和管理费以及租金；
3、每月办公室定点购买的办公用品、汽油费；
4、低值易耗品购置2,000元以下；
5、审批的职工工资和月度各种正常性补贴；
6、20,000元以下的业务临时借款。
（五）、其他职能部门分管领导
1、相应管理职能部门的日常行政费用及其他费用3,000元以下；
2、业务管理部分管领导审批公司统筹已签合同的分支机构场地租赁费、单笔金额20,000元以下；
3、业务管理部分管领导审批公司统筹已签合同的分支机构水电费、物管费、日常办公费、汽车维护和修理费、每月固定交通费及补贴3000元以下；
4、业务管理部分管领导审批已走公司网上审批流程单笔金额20,000元以下的各专业协会会员费；
5、20,000元以下的业务临时借款。
超出权限的费用，因董事长不在公司而需及时支付的，由分管领导审核签字（在签字后加“代”字）可先行办理支付手续，但超过董事长审批权限一倍以上的费用或其他特殊费用由分管领导向董事长请示，并在报销凭证上签“已请示”字样，财务部据此办付，并在事后送董事长办理补签手续。
(六)、事业部副总经理
1、预算内单笔经营费用2,000元以下；
2、预算内的单个专家评委费2,000元（含）以下。
在以上各权限内审批的费用即可办理报账。
(七)、财务部长
10,000元以下的业务临时借款。
二、重大项目费用的支付审批
1、公司100万元（含）以上，300万元以下的非股权性投资；50万元（含）以上，100万元以下的固定资产购置以及重大经营性费用支出，由董事长审批。
2、公司300万元（含）以上的非股权性投资和100万元（含）以上的固定资产购置以及重大经营性费用支出，由公司董事会决定，董事长审批。
3、公司50万元（含）以上，100万元以下的非股权性投资以及较大经营性费用的资金支出由公司经营班子会议决定，由董事长/总经理审批。
4、公司50万元以下的非股权性投资和30万元以下固定资产购置及较大经营性费用的资金支出，由董事长/总经理审批。
5、超出年度财务预算计划的单项不可预见费用20万元以上的资金支付，经公司董事会讨论决定后，董事长/总经理审批；上述金额以下的项目由公司经营班子讨论决定，由董事长/总经理审批。
三、本规定由公司财务部负责解释。
四、本规定自发布之日起施行。