国际汇兑与结算技能操作与案例分析真题汇总

任务1、2 外汇与外汇汇率

技能训练1—1—1 3月，我国某进出口公司签发给国外进口商一张汇票，要求其无条件立即支付50万英镑的出口商品货款，请问：该张以英镑表示的汇票是否属于外汇的范畴？为什么？

技能训练1—2—1如果将案例1—2—1直接标价外汇市场改为纽约外汇市场，其他条件不变，请解释该两日报价有关含义并说明为什么?

技能训练1—3—1 已知：某日中行外汇市场汇率为1美元=8人民币元，如果卖、买差价为5‰，请计算买卖价分别是多少？

技能训练1—3—2已知1美元=7．7760港元，1美元=8人民币元，请根据已知条件套算出1港元等于多少人民币元?

技能训练1—3—3 某日香港外汇市场美元兑港元的汇率是：1美元=7．7690—7．8090港元，三个月远期汇率升水0．0045—0．0055，求：三个月远期汇率是多少?

技能训练1—3—4某日中行外汇市场汇率为：1美元=8．30人民币元，设：美元年存款利率为0．8125％，人民币年存款利率为1．98％，根据上述条件李红认为3个月外汇汇率会上升，王方认为3个月外汇汇率汇下降。你认为谁说得对，为什么?

[技能训练参考答案]

技能训练1—1—1

汇票通常是由债权人开立的，由持票人持有，并向付款人请求付款的无条件支付凭证。因为该汇票票面货币为自由兑换货币，汇票对于持有人来讲，是一种债权凭证，持有人可凭以获得票面规定的资金。

技能训练1—2—1

该例为间接标价法；前一价格为卖出价，后一价格为买人价；次日汇率标价数上升，表示外汇汇率下降。

技能训练1—3—1

买人价为：8×(1—2．5‰)=7．9800

卖出价为：8×(1+2．5‰)=8．0200

技能训练1—3—2

因为：1美元=7．7760港元

又，1美元=8人民币元

所以，1港元=8÷7．7760=1．0288(人民币元)

技能训练1—3—3

因为香港外汇市场美元的标价属于直接标价法，远期汇率是升水时，标价数应呈现同方向变化，远期汇率=即期汇率+升水数。所以，三个月远期汇率计算如下：

7．7690 7．8090

+）0．0045 0．0025

7．7735 7．8145

则：三个月远期汇率为：1美元= 7．7735 – 7．8145 港元

技能训练1—3—4

根据基础知识所讲内容，我们知道：在其他条件不变的情况下，利率高的货币，远期汇率会产生贴水，利率低的货币，远期汇率会产生升水。本案例中，美元利率低，故美元远期应产生升水，所以李红说的是对的。

任务5 进出口贸易报价

技能训练2—1—1我某公司拟从英国进口商品一批，经商定，采用D／P 3个月远期付款，且支付货币可在美元和英镑之间进行选择。谈判时，根据有关资料表明，英国的通货膨胀比前一季度大幅上升，国际收支逆差也比上年同期有所增长，因此，造成了外汇市场恐慌。而同时美国的通货膨胀和国际收支没有什么变化。问：我公司应选择何种货币作为计价货币?为什么?

技能训练2—2—1 中国机械进出口公司出口机床10台，每台报价20000加元，现进口商要求改用美元报价，设当时采用纽约外汇市场牌价：1美元卖出价为1．3537加元，买人价为1．3540加元，问：中国机械进出口公司应报出口商品多少美元?

技能训练2—2—2 某香港商人出口甲商品100套，原报价每套3 000美元，现国外进口商要求改报港元价格。当时，香港外汇市场美元兑港元的汇率是：买人汇率为：1：7．7890，卖出汇率为：1：7．7910。请计算：(1)香港出口商应报出口商品共多少港元?(2)如果不这样报价，会损失多少港元?

技能训练2—3—1已知：某日外汇市场外汇牌价为：1加元=0．6325—0．6329美元

1瑞士法郎=0．6182—0．6190美元求：1加元等于瑞士法郎买入价、卖出价分别是多少?

技能训练2—3—2

已知：某日英镑对加元和美元的汇率为：

￡1=C$ 1．7855—1．7865

￡1=US$ 1．4320—1．4330

我某出口商品原报单价CIF温哥华为500美元，现客户要求改报加元。请问：(1)1美元等于多少加元的买卖价?(2)以上出口商品若以加元计价，则应报多少?

技能训练2—3—5我国某公司出口商品，原报价每吨1 500英镑，该业务支付期限为成交后3个月，某日外商要求改报瑞士法郎价格。当日伦敦外汇市场的汇率为：1英镑=9．4545—9．4575瑞士法郎，瑞士法郎对英镑贴水折年率为3．17％,问我方应报多少瑞士法郎?

* 技能训练2—3—6我国某进出口公司出口机器设备，如果即期支付，每台原报价5000 瑞士法郎，现外商要求我公司改用美元向其报价，并于货物发运后3个月付款。已知，当时苏黎世外汇市场即期汇率牌价为：1美元=1．2400—1．2430瑞士法郎

3个月远期汇率点数为：300—330

我方业务员经过认真计算，认为应报3 937．01美元，结果收汇后发现报价有误，产生了外汇损失。现在，请你根据原有业务内容，进行一下核算，提出你的正确报价建议?

技能训练2—3—7 我国某进出口公司出口服装一批，即期支付下原报价为1 200 000

瑞士法郎，现外商要求改报美元价格，并于货物发运后3个月付款。已知，当时瑞士某银行外汇市场牌价为：

即期汇率：1美元=1．6030—1．6040瑞士法郎

3个月远期汇率：1美元=1．6170—1．6175瑞士法郎

问：我方应报多少美元?

技能训练2—3—3案例2—3—7原内容不变，报价仍是用美元和瑞士法郎两种货币，设当时国际外汇市场美元兑瑞士法郎的汇率是：1美元=1．4840瑞士法郎。如果不考虑其他因素，我进口公司可以接受哪种货币报价？

技能训练2—3—4我某公司拟从国外进口一批电脑，询价结果如下：美国某公司报价2500美元／台；加拿大某公司报价4 800加元／台。已知纽约外汇市场美元对加元的汇率为：1美元=1．8480—1．8520加元。问：若不考虑其他因素，我国某公司应接受哪家公司的报价? 为什么？

技能训练2—3—8我国某进出口公司从国外进口一批商品，若3个月远期，国外客户报价为：以美元报价，每套为5 000美元，以瑞士法郎报价，每套支付9 800瑞士法郎。当时，有关外汇市场外汇牌价为：1美元=2．0000瑞士法郎，3个月远期汇率为2．0020。问：我方可接受哪种货币报价?

[技能训练参考答案]

技能训练2—1—1

我公司应选择英镑作为计价货币。理由：(1)根据公布的有关资料，英国通货膨胀高于美国，国际收支逆差扩大，英镑有下浮趋势。(2)根据进口采用软币计价的原则，应选择英镑作为计价货币。

技能训练2—2—1

根据计算技巧，因采用纽约外汇市场牌价(间接标价法)，应将美元视为本币。又，从题中得知外商要求将加元报价改为美元报价，即外币改报本币．故应使用卖出价折算。计算如下：

设出口商品应报美元价为X：

1：1．3537=X：200 000

X=200 000÷1．3537

=147 743．22(美元)

所以，中国机械进出口公司应报出口机床147 743．22美元。

技能训练2—2—2

(1)根据出口商品外币折算本币应用卖出价的基本道理，报价计算如下：

设出口商品应报港元价为X：

1：7．7910=300 000：X

X=300000 × 7．7910

=2 337 300 (港元)

所以，香港出口商应报出口商品共计2 337 300港元。

(2)如果出口商不用卖出价，而用买人价对外报价，则计算如下：

1：7．7890=300 000：X

X=300000 × 7．7890

=2 336 700 (港元)