信用证常见错误
信用证常见的风险
信用证常见的风险seek； pursue； go/search/hanker after； crave； court； woo； go/run after进出口业务中常见的风险一般情况下,出口收汇风险主要有以下六种情况：一、出货规格、日期与合同规定不符造成收汇风险.出口方未按合同或信用证规定交货,一是生产厂误工,造成晚交货；二是用类似规格的产品代替合同规定的产品；三是成交价格低,以次充好.二、单证质量差造成收汇风险.虽然规定了以信用证方式结汇,并且按时保质出货,但出货之后,交议付行的单据没有做到单单相符、单证相符,使信用证推动了应有的保护作用.这时即便买方同意付款,却白白支付了昂贵的国际通讯费用和不符点扣款,且收汇时间大大推迟,尤其对数额较小的合同,七扣八折下来会出现亏损.三、信用证规定的陷井条款所造成的风险.某些信用证规定,客检合格证是议付的主要单据之一.买方会抓住卖方急于出货的心理,故意挑剔,但同时提出种种付款的可能,诱使企业出货.一旦放货给了买方,买方极可能故意验货不符,拖延付款,甚至钱、货两空.信用证规定运输单据出具后7个工作日内在国外到期等等.这类条款议付行及受益人都无法保证做到,必须认真审证.一旦出现陷井条款,应及时通知修改,千万勿贪一时省事,给日后埋下风险隐患.四、没有一套完整的业务管理制度.出口工作涉及方方面面,且两头在外,易出现问题.如果企业没有完整的业务管理办法,一旦出现官司,会造成有理打不赢的局面,尤其对那些只注重电话联系的企业.其次,由于每年企业的客源在扩大,为了企业在贸易中有的放矢,必然要对每一个客户建立业务档案,包括资信度、贸易量等等,逐年进行筛选,降低业务风险.六、使用D/P、D/A远期付款方式或寄售方式造成的风险.延期付款方式是一种远期商业付款方式,如出口方接受了这种方式就等于给进口商融资优惠,虽然开证人自愿支付延期的利息,表面上仅需出口商垫款、放款,实质上是客户等待货物到港后查验到货的数量.如市场变化销路不畅,进口商可申请银行拒付.有些公司放货给国外做生意的同学、朋友.以为是关系客户,不存在收不了汇的问题.一旦出现市场销售不畅,或客户问题,不但钱收不回,货也可能收不回.在进口业务方面,常见的风险有：一、外方违约造成的风险.卖方提供的产品规格、质量与合同规定不符,这是最常见的.针对这种违约所造成的风险,买方抵御的唯一办法,就是依据中国商检机构检验后提出的报告,立即向卖方提出索赔.二、外贸代理的不规范运作造成的风险.在进口业务中正规的外贸代理做法应该是外贸公司向用户提供周到优质的服务,为此收取一定比例的代理费.而现在的实际做法是外贸公司为了揽货单尤其是自筹外汇,在同业竞争的压力下,一般只要求用户提供开证保证金,保证金外的余款由代理公司代垫等,拨交时再付.一旦因市场变化或企业效益不景气,会以种种借口推迟付款,或少付款甚至拒付,形成拖欠甚至血本无归.有时,即使用户是足额付款,信用证由外贸公司开出,一旦卖方违约,用户委托人往往要求外贸公司被委托人承担责任,形成利小风险大的局面.三、卖方延迟交货或无货可供造成的风险.延迟交货的情况有两种：一是卖方延误了交货日期.二是航次安排的不当.这种延迟和无货可供会给国内用户造成损失,用户会提出赔偿要求,这时代理方应针对不同的情况,采取不同的避险方法.四、卖方与用户串通欺骗代理.国门开放后,出国做生意的人多了,内外勾结骗取国有外贸企业的丑闻时有发生.这种情况的发生原因是外贸企业轻信对方.二是对方无德无信.某些华人往往前一两笔生意很顺利,让你相信他守信用,一旦相信了他,再趁机欺骗你一把,然后就逃之夭夭了.外贸单证实务大全外贸单证篇第一部分：信用证信用证的审核对来证的审核许多不符点单据的产生以及提交后被银行退回,大多是对收到的信用证事先检查不够造成的,往往使一些本来可以纠正的错误由于审核不及时没能加以及时地修改.因此,一般应在收到信用证的当天对照有关的合同认真地按下列各条仔细检查,这样可以及早发现错误采取相应的补救措施.收到信用证后检查和审核的要点：一.检查信用证的付款保证是否有效. 应注意有下列情况之一的,不是一项有效的付款保证或该项付款保证是存在缺陷问题的：1.信用证明确表明是可以撤消的；此信用证由于毋须通知受益人或未经受益人同意可以随时撤消或变更,应该说对受益人是没有付款保证的,对于此类信用证,一般不予接受；信用证中如没有表明该信用证是否可以撤消,按 upc500的规定,应理解是不可以撤消的；2.应该保兑的信用证未按要求由有关银行进行保兑；3.信用证未生效；4.有条件的生效的信用证；如：“待获得进口许可证后才能生效”.5.信用证密押不符；6.信用证简电或预先通知；7.由开证人直接寄送的信用证;8.由开证人提供的开立信用证申请书;二.检查信用证的付款时间是否与有关合同规定相一致.应特别注意下列情况:1.信用证中规定有关款项须在向银行交单后若干天内或见票后若干天内付款等情况.对此,应检查此类付款时间是否符合合同规定或贵司的要求.2.信用证在国外到期. 规定信用证国外到期, 有关单据必须寄送国外, 由于我们无法掌握单据到达国外银行所需的时间且容易延误或丢失,有一定的风险.通常我们要求在国内交单\付款.在来不及修改的情况下,必须应提前一个邮程邮程的长短应根据地区远近而定以最快方式寄送.3．如信用证中的装期和效期是同一天即通常所称的“双到期”,在实际业务操作中,应将装期提前一定的时间一般在效期前10天,以便有合理的时间来制单结汇.三.检查信用证受益人和开证人的名称和地址是否完整和准确.受益人应特别注意信用证上的受益人名称和地址应与其印就好的文件上的名称和地址内容相一致.买方的公司名称和地址写法是不是也完全正确在填写发货票时照抄信用证上写错了的买方公司名号和地址是有可能的,如果受益人的名称不正确,将会给今后的收汇带来不便.四.检查装期的有关规定是否符合要求. 逾信用证规定装期的运输单据将构成不符点,银行有权不付款.检查信用证规定的装期应注意以下几点:1.能否信用证规定的装期内备妥有关货物并按期出运;如来证收到时装期太近,无法按期装运,应及时与客户联系修改.2.实际装期与交单期时间相距时间太短;3.信用证中规定了分批出运的时间和数量,应注意能否办到,否则,任何一批未按期出运,以后各期即告失效；五.检查能否在信用证规定的交单期交单. 如来证中规定向银行交单的日期不得迟于提单日期后若干天,如果过了限期或单据不齐有错漏,银行有权不付款.交单期通常按下列原则处理：1．信用证有规定的,应按信用证规定的交单期向银行交单；2．信用证没有规定的,向银行交单的日期不得迟于提单日期后21天；应充分考虑办理下列事宜对交单期的影响：1.生产及包装所需的时间.2.内陆运输或集港运输所需时间.3.进行必要的检验如法定商检或客检所需的时间.4.申领出口许可证/FA产地证所需的时间如果需要.5.报关查验所需的时间.6.船期安排情况.7.到商会和/ 或领事馆办理认证或出具有关证明所需的时间如果需要.8.申领检验证明书如SGS验货报告/OMIC LETTER或其他验货报告如客检证等所需的时间.9.制造、整理、审核信用证规定的文件所需的时间.10.单据送交银行所需的时间包括单据送交银行后经审核发现有误退回更正的时间.六.检查信用证内容是否完整.六.检查信用证内容是否完整. 如果信用证是以电传或电报拍发给了通知行即“电讯送达”,那么应核实电文内容是否完整,如果电文无另外注明,并写明是根据国际商会丛刊第 500号即<<跟单信用证统一惯例解释通则,那么,该电文是可以被当作有效信用证执行七.检查信用证的通知方式是否安全、可靠. 信用证一般是通过受益人所在国家或地区的通知/保兑行通知给受益人的.这种方式的信用证通知比较安全,因为根据国际商会丛刊第500号<<跟单信用证统一惯例解释通则的有关规定,通知行应对所通知的信用证的真实性负责；如果不是这样寄交的,遇到下列情况之一的应特别注意：1.信用证是直接从海外寄给您单位的,那么您单位应该小心查明它的来历.2.信用证是从本地某个地址寄出,要求您单位把货运单据寄往海外,而您单位并不了解他们指定的那家银行. 对于上述情况,应该首先通过银行调查核实.八.检查信用证的金额、币制是否符合合同规定.主要检查内容有：1.信用证金额是否正确.2.信用证的金额应该与事先协商的相一致.3.信用证中的单价与总值要准确,大小写并用内容要一致.4.如数量上可以有一定幅度的伸缩,那么,信用证也应相应规定在支付金额时允许有一定幅度.5.如果在金额前使用了“大约”一词,其意思是允许金额有10%的伸缩.6.检查币制是否正确. 如合同中规定的币制是“英镑”,而信用证中使用的是“美元”.九.检查信用证的数量是否与合同规定相一致.应注意以下几点：1.除非信用证规定数量不得有增减,那么,在付款金额不超过信用证金额的情况下,货物数量可以容许有5%的增减.2.特别注意的是以上提到的货物数量可以有5%增减的规定一般适用于大宗货物,对于以包装单位或以个体为计算单位的货物不适用.如：S 100% COTTON SHIRTS 5000 件全棉衬衫由于数量单位是“件”,实际交货时只能是5000件,而不能有5%的增减.十.检查价格条款是否符合合同规定. 不同的价格条款涉及到具体的费用如运费、保险费由谁分担.如：合同中规定是：FOB SHANGHAI AT USD根据此价格条款有关的运费和保险费由买方即开证人承担；如果信用证中的价格条款没有按合同的规定作上述表示,而是做了如下规定： CIF NEW YORK AT USD 对此条款如不及时修改,那么受益人将承担有关的运费和保险费.十一.检查货物是否允许分批出运. 除信用证另有规定外,货物是允许分批付运的.特别注意：如信用证中规定了每一批货物出运的确切时间,则必须按此照办,如不能办到,必须修改.十二.检查货物是否允许转运. 除信用证另有规定外,货物是允许转运的.十三.检查有关的费用条款.主要内容有：1.信用证中规定的有关费用如运费或检验费等应事先协商一致,否则,对于额外的费用原则上不应承担；2.银行费用如事先未商定,应以双方共同承担为宜；十四.检查信用证规定的文件能否提供或及时提供.主要有：1.一些需要认证的单据特别是使馆认证等能否及时办理和提供.2.由其他机构或部门出具的有关文件如出口许可证、运费收据、检验证明等能否提供或及时提供.3.信用证中指定船龄、船籍、船公司或不准在某港口转船等条款能否办到等.十五.检查信用证中有无陷阱条款. 应特别注意下列信用证条款是有很大陷阱的条款,具有很大的风险：1. 1/3 正本提单直接寄送客人的条款. 如果接受此条款,将随时面临货、款两空的危险.2.将客检证作为议付文件的条款. 接受此条款,受益人正常处理信用证业务的主动权很大程度上掌握在对方手里,影响安全收汇.十六.检查信用证中有无矛盾之处. 如:明明是空运,却要求提供海运提单;明明价格条款是FOB,保险应由买方办理,而信用证中却要求提供保险单;十七.检查有关信用证是否受国际商会丛刊第500号 <<跟单信用证统一惯例解释通则的约束.明确信用证受国际商会丛刊第500号<<跟单信用证统一惯例解释通则的约束可以使我们在具体处理信用证业务中,对于信用证的有关规定有一个公认的解释和理解. 避免因对某一规定的不同理解产生的争议.十八.对某一问题有疑问,可以向通知行或付款行查询,得到他们的帮助.单证审核指南对已缮制的单证的审核单证的审核是对已经缮制,备妥的单据对照信用证在信用证付款情况下或合同非信用证付款方式的有关内容进行单单,单证的及时地检查和核对,发现问题,及时更正,达到安全收汇的目的.一、单证审核的基本方法：纵向审核法是指以信用证或合同在非信用证付款条件下为基础对规定的各项单据进行一一审核,要求有关单据的内容严格符合信用证的规定,做到“单,证相符“ 横向审核法在纵向审核的基础上,以商业发票为中心审核其他规定的单据,使有关的内容相互一致,做到“单,单相符”.二、单证审核的重点一综合审核的要点: 检查规定的单证是否齐全包括所需单证的份数. 检查所提供的文件名称和类型是否符合要求. 有些单证是否按规定进行了认证. 单证之间的货物描述,数量,金额,重量,体积,运输标志等是否一致. 单证出具或提交的日期是否符合要求. 二分类审核的要点: 汇票汇票的付款人名称、地址是否正确；汇票上金额的大、小写必须一致；付款期限要符合信用证或合同非信用证付款条件下规定；检查汇票金额是否超出信用证金额,如有信用证金额前有“大约”一词可按10%的增减幅度掌握；出票人、受款人、付款人都必须符合信用证或合同非信用证付款条件下的规定；币制名称应信用证和发票上的相一致. 出票条款是否正确如出票所根据的信用证或合同号码是否正确. 是否按需要进行了背书. 汇票是否由出票人进行了签字. 汇票份数是否正确如“只此一张”或“汇票一式二份有第一汇票和第二汇票”2．商业发票抬头人必须符合信用证规定；签发人必须是受益人；商品的描述必须完全符合信用证的要求；商品的数量必须符合信用证的规定；单价和价格条件必须符合信用证的规定；提交的正副本份数必须符合信用证的要求；信用证要求表明和证明的内容不得遗漏. 发票的金额不得超出信用证的金额,如数量、金额均有“大约”,可按10%的增减幅度掌握.3.保险单据保险单据必须由保险公司或其代理出具; 投保加成必须符合信用证的规定; 保险险别必须符合信用证的规定并且无遗漏; 保险单据的类型应与信用证的要求相一致,除非信用证另有规定,保险经纪人出具的暂保单银行不予接受; 保险单据的正副本份数应齐全,如保险单据注明出具一式多份正本,除非信用证另有规定,所有正本都必须提交; 保险单据上的币制应与信用证上的币制相一致; 包装件数、唛头等必须与发票和其他单据相一致；运输工具、起运地及目的地,都必须与信用证及其他单据相一致；如转运,保险期限必须包括全程运输；除非信用证另有规定,保险单的签发日期不得迟于运输单据的签发日期；除信用证另有规定,保险单据一般应作成可转让的形式,以受益人为投保人,由投保人背书.4.运输单据运输单据的类型须符合信用证的规定; 起运地、转运地、目的地须符合信用证的规定；装运日期/出单日期须符合信用证的规定；收货人和被通知人须符合信用证的规定；商品名称可使用货物的统称.但不得与发票上货物说明的写法相抵触；运费预付或运费到付须正确表明；正副本份数应符合信用证的要求; 运输单据上不应有不良批注; 包装件数须与其他单据相一致；唛头须与其他单据相一致；全套正本都须盖妥承运人的印章及签发日期章；应加背书的运输单据,须加背书.5.其他单据如装箱单、重量单、产地证书、商检证书等,均须先与信用证的条款进行核对,再与其他有关单据核对,求得单、证一致,单、单一致.三、常见差错汇票大、小写金额打错；汇票的付款人名称、地址打错；发票的抬头人打错；有关单据如汇票/发票/保险单等的币制名称不一致或不符合信用证的规定；发票上的货物描述不符合信用证的规定；多装或短装；有关单据的类型不符合信用证要求; 单单之间商品名称/数量/件数/唛头/毛净重等不一致；应提交的单据提交不全或份数不足；未按信用证要求对有关单据如发票/产地证等进行认证; 漏签字或盖章；汇票/运输提单/保险单据上未按要求进行背书；逾期装运；逾期交单. 四、有问题单据的具体处理对有问题的单据必须进行及时更正和修正.否则,将影响安全收汇.在规定的效期和交单期内,将有问题的单据全部改妥. 有些单据由于种种原因不能按期更改或无法修改,可以向银行出具一份保函通常称为担保书,保函中交单人要求银行向开证行寄单并承诺如果买方不接受单据或不付款,银行有权收回已偿付给交单人的款项.对此银行方面可能会接受.不过最好不要这样做.因为出具保函后,收不到货款的风险依然存在.同时要承担由此产生的其他费用.交单人向银行出具保函一般应事先与客户联系并取得客人接受不符单据的确认文件. 请银行向开证行拍发要求接受不符点并予付款的电传俗称“打不符电”.有关银行在收到开证银行的确认接受不符单据的电传后再行寄送有关单据,收汇一般有保证,此种方式可以避免未经同意盲目寄单情况的发生.但要求开证行确认需要一定的时间同时要冒开证行不确认的风险并要承担有关的电传费用．改以托收方式.由于单据中存在不符点,原先信用证项下的银行信用已经变为商业信用,如果客人信用较好且急需有关文件提取货物,为减少一些中间环节可采用托收方式. 上述各项措施主要是从有效控制货物所有权的前提下,以积极,稳妥的方式处理不符合有关规定的单据,避免货款两空情况的发生.因为只要掌握了代表物权的运输单据,买方就不能提取货物的.如果买方仍然需要这批货物,那么买方也会接受有不符点的单据的. 这里必须切记的是,不符单据是有很大风险的,对不符单据的接受与否完全取决于买方.信用证常见不符点一.信用证过期；二.信用证装运日期过期；三.受益人交单过期；四.运输单据不洁净；五.运输单据类别不可接受；六.没有"货物已装船"证明或注明"货装舱面"；七.运费由受益人承担,但运输单据上没有"运费付讫"字样；八.启运港、目的港或转运港与信用证的规定不符；九.汇票上面付款人的名称、地址等不符；十.汇票上面的出票日期不明；十一.货物短装或超装；十二.发票上面的货物描述与信用证不符；十三.发票的抬头人的名称、地址等与信用证不符；十四.保险金额不足,保险比例与信用证不符；十五.保险单据的签发日期迟于运输单据的签发日期不合理；十六.投保的险种与信用证不符；十七.各种单据的类别与信用证不符；十八.各种单据中的币别不一致；十九.汇票、发票或保险单据金额的大小写不一致；二十.汇票、运输单据和保险单据的背书错误或应有但没有背书；二十一.单据没有必要签字或有效印章；二十二.单据的份数与信用证不一致；二十三.各种单据上面的"Shipping Mark"不一致；二十四.各种单据上面的货物的数量和重量描述不一致.常见的错误出单日期汇票日期早于发票日期汇票日期早于提单日期发票日期晚于交单日保单日期晚于提单日期箱单日期早于发票日期产地证日期晚于提单日期检验证书日期晚于提单日期出口许可证日期晚于提单日期受益人证明或声明日期早于提单日期信用证软条款：出口商的陷阱在国际贸易支付方式中,跟单信用证使用最为广泛,也一直被视为相当保险的一种交易方式.因此,尽管我国出口贸易也接受国际上普遍应用的多种支付方式,但主要的收汇方式仍然是跟单信用证.为此,我们应对跟单信用证的条款,尤其是软条款深加研究,这样有利于工作操作和安全收汇.一. 货物检验证明或货运收据由进口商或开证人授权的人出具和签署,其印鉴应由开证行证实方可议付的条款等等. 这些条款对受益人来说极为不利,因为进口商或进口商授权人如果不来履行就不能出具检验证书或货运收据,这必然影响货物出运.但是,即使进口商检验并出具了证书或货运收据,如果未经开证行证实,也会造成单证不符.1999年1月,某三资企业将制好的一套单据交来交通银行汕头分行议付,经银行审核,发现其检验证书未按信用证条款要求的经开证行证实.企业得知后,希望把证书再寄给国外进口商,请其要求向开证行证实,但由于往返时间长,如果寄去后再寄回来又会影响交单时间,所以,只好以单证不符寄往国外开证行.由于该客户是老客户,又是资信较好的客商,所以,最后还是把货款收回来了,但是开证行已扣除了50美元的单证不符费和30元的电报费.二. 检验证由进口商出具和签署并由受益人会签.同时,其印鉴应与通知行持有的记录相符. 这种条款对受益人很不利,因为主动权已掌握在对方手里.同时,不仅影响了议付时间,造成了单证不符,而且还影响了银行与企业间的关系.因此,受益人应洽进口商通过开证行来函或来电修改或删除,以便受益人操作和安全及时收汇.三. 检验证由某某出具并签署,他们的印鉴必须由通知行证实. 这个条款对受益人来说也是不利的,而且开证行并没有将印鉴资料寄给通知行,致使通知行无法证实.另外根据ucp500号规定,通知行应遵守合理谨慎的原则,检查其所通知信用证的表面证实性,以保护受益人的权益,因而没有义务审核某某进口商的印鉴.四. 票据应出具在有受益人名称的信函笺上,注明全称和地址. 对于这一条款,有不同的理解.有人认为,发票出具在有受益人名称的信笺上,打上其地址就可以.但也有人认为,即是在受益人的信笺上出具发票,其发票上也要打上受益人名称的全称和地址,不能只打上地址.最近有一家企业按照第一种意见制作单据,即只打上地址,结果国外开证行提出不符.笔者认为,这个条款仍不明确,应向国外开证行询问澄清以便正确制作单据.五. 货运收据由进口商或进口商授权的人出具并签署,其印鉴必须与开证行的档案记录相符. 对于这些条款,受益人不能把握其印鉴是否相符,因此,出口商应洽开证人通过开证行来函或来电报修改或删除,以便安全及时收汇.六. 由进口商授权人出具并手签的货运收据.其印鉴必须符合信用证开证行的票据中心的记录. 对于这个条款,受益人不能把握其印鉴是否符合.因此,应洽改.七. 由进口商授权人出具并签署的货运收据,其印鉴必须符合开证行持有的记录. 对于这个条款,受益人同样不能把握货运收据上的签字和图章与开证行持有的记录相符.因此,应洽额修改. 这都是一些非正常性条款,也是出口商所不应接受的.众所周知,由于开证人或开证申请人授权人签发检验证这一条款不仅违反了有关进出口商品检验需由一个独立贸易关系人之外的第三者、一个有资格、有权威性的检验专业机构来执行的惯例,而且也违背了跟单信用证统一惯例500号第四条规定：“在信用证业务中,各有关当事人处理的是单据,而不是与单据有关的货物服务或其他行为.”根据惯例,银行不介入买卖或不参与交易,上述条款,开证人授权的代表签字须经本行开证行或通知行证实等,意味着银行参与了交易,违背了国际贸易惯例.因此,这种条款,明显是开证申请人与开证行串通一气,坑害出口商的.假设企业所交货物与合同规定完全一致,开证申请人授权的代表也出具了检验证,只要开证申请人勾结银行,指示银行否认该代表是经该。
信用证常见问题汇总：操作中容易出现哪些问题,如何解决
信用证常见问题汇总：操作中容易出现哪些问题，如何解决信用证作为国际商务支付中的常用方式，是用来为国际贸易提供担保的一种信用保障工具。
在使用信用证进行付款过程中，由于操作的流程繁琐复杂，常常会在操作中出现一些问题。
因此，本文将总结信用证操作中常见的问题，并提供解决方法。
一、申请人信息错误在办理信用证过程中，申请人将自己的信息输入到申请表中，若申请人信息填写不完整、错误或不准确，会导致银行无法核实申请人的身份，从而无法开立信用证。
为避免这种情况发生，申请人应在填写申请表时认真核查自己的信息，确保信息的完整和准确。
二、单证不完整在信用证出现错误或是不完整的单证，也会导致银行无法接受申请人的单证，从而无法完成结算。
因此，在办理信用证时，申请人应尽力确保单证的信息齐全，避免漏洞。
三、单证无效在信用证操作中，指定付款的单证未能在规定时间内被接受，会导致银行不能结算，这种情况就称为单证无效。
为避免这种情况发生，申请人应策划好自己的贸易计划，避免耽搁时间，保障单证及时有效。
四、假单行为假单行为是指申请者用虚假、故意夸大或夸大的方式来提供信息和材料，以欺骗银行的信任来获取开立信用证的目的。
这不仅会导致银行的经济损失，而且破坏了银行与申请人的信任关系。
因此，申请人应慎重对待信用证申请程序，积极与银行合作，切实避免假单行为的产生。
五、违反规定在信用证操作中，申请人必须遵守银行的相关规定，否则会引起银行的注意，甚至导致信用证被取消。
因此，申请人应充分了解信用证的相关规定，并依照此规定合理办理手续。
如何解决以上问题？针对以上问题，申请人应根据具体的实际情况采取不同的解决方法：1、提前准备好所有的手续文件，保持申请人信息完整和准确，避免错误。
2、牢记提交单证的时间，并保证单证的完整性，避免出现不完整或者无效的情况。
3、避免以欺骗的手段获取申请信用证，遵守规定并积极与银行合作，以建立可靠的信任关系。
4、申请人应全面了解自己的贸易计划，避免漏洞和耽误时间，保障单证及时有效。
单证员学习课堂经典问题：信用证业务中都有哪些常见不符点
⼀、信⽤证的问题
--没有信⽤证要求的单据。
--要求签字的单据上没有签字。
--信⽤证⾦额超过规定。
--信⽤证已经失效或逾期交单。
--逾期发运。
⼆、提单的问题
--提单"不清洁"。
例如，提单上有关于货物损坏或其它不良批注。
--海运提单要求但提单中并未注明货物"已装船"。
--提单中显⽰的装卸港⾮信⽤证中规定的港⼝。
--提单中显⽰货物装在甲板上。
除⾮信⽤证明确规定允许，货物严禁装在甲板上。
--提单未证明出⼝商已付运费（如果有此要求）。
--没有背书（如果背书是必要的）。
三、保险的问题
--保险单不是信⽤证中规定的种类（如，信⽤证要求的是保险单⽽⾮保险凭证）。
--承保风险⾮信⽤证中规定的风险。
--投保所采⽤的货币⾮信⽤证规定的货币。
除⾮信⽤证明确规定允许。
--投保⾦额低于所要求的⾦额。
--保险不是与运输单据同时或提前开始。
四、单据间的不符
--发票上对货物的描述与信⽤证中的描述不⼀致。
--两个单据中的重量不⼀致。
--两个单据中的标志和号码不⼀致。
对于出⼝商来说，⾄关重要的是在收到信⽤证时要仔细审证，如果认为信⽤证中的条款执⾏起来有困难，可要求进⼝商改证。
出口信用证单证实务常见问题解析
出口信用证单证实务常见问题解析出口信用证单证实务常见问题解析实务中因提交的单据不能够满足其功能方面的需求而被拒付的情况也不鲜见。
根据国际惯例，单据应该从形式和内容上满足其功能需求，ISBP745对于原产地证明书、装箱单、重量单、受益人证明及各种检验检疫证等单据的基本要求和功能体现都有说明，而实务中个别单据的功能需求却常常容易被忽视。
下面是小编为大家分享出口信用证单证实务常见问题解析，欢迎大家阅读浏览。
一、信用证自身条款方面的问题许多客户在缮制出口单据时才发现，信用证的某些具体规定与贸易合同不一致，例如受益人名称，装、卸港名称，信用证指定单据的出具人等。
一些看似开证时误拼的小差异，往往被受益人认为是小瑕疵，但这些却常常成为开证行凭以拒付的理由，举例如下：1.信用证条款前后矛盾，对单据的要求和指示模糊不清例如：信用证规定了货物单价和数量并允许金额上下浮动却没有货物数量溢、短装条款;信用证要求将装船通知传真给申请人却要求提供快递收据予以证明;货物描述中的合同号与附加条款要求单据显示的合同号不同等，这些都将造成受益人实际操作和制单时无所适从，成为遭开证行拒付的隐患。
2.信用证的某些条款的表述在理解上易产生分歧和争议例如信用证要求“INSURANCE INDICATE PREMIUM AMOUNT PAID” , 保险单上照样显示，“PREMIUM AMOUNT PAID ”，但开证行仍以“INS URANCE POLICY:PREMIUM AMOUNT PAID NOT INDICATED.”为由拒付。
也就是开证行和受益人对于“PREMIUM AMOUNT PAID”的理解不同，受益人认为只要显示“保费金额已付”即可，而开证行坚持认为此表述是要求保单显示“已预付的保费金额”。
3.货物描述的表述问题货物描述争议是实务中的常见问题。
根据UCP600单据的审核标准，除商业发票外，其他单据中的货物描述可使用与信用证中的描述不矛盾的货物统称。
信用证常见的风险
信用证常见的风险尊敬的先生/女士，我写信给您是为了就信用证的常见风险进行讨论。
信用证是国际贸易中常用的付款方式之一。
尽管信用证为买方和卖方提供了一定的保护，但仍存在一些常见的风险，需要注意和规避。
首先，虽然信用证意味着银行对支付承诺负责，但存在付款风险。
买方可能无法按时向银行提供交付所需的文件，或者文件可能不符合信用证的规定。
这可能导致卖方无法及时获得付款，造成经济损失。
其次，信用证还存在欺诈风险。
买方或卖方可能故意提供虚假的文件，以获得不应得的款项。
为了避免这种风险，建议买方和卖方在信用证中规定详细的文件要求，并在交易过程中进行核查和验证。
第三，信用证还存在国别风险。
在一些政治不稳定或经济不健康的国家，买方或卖方可能面临无法获得付款或承兑的风险。
在这种情况下，建议在信用证中规定适用于此类国家的特殊条款或风险保障措施。
此外，信用证还存在货物质量和交货时间风险。
卖方可能未按照规定的时间和质量交付货物，导致买方无法满足市场需求或受到经济损失。
为了减少这些风险，建议信用证中提及清晰的交货期限和质量标准，并在交易过程中进行有效的监督和检查。
最后，市场波动和汇率风险也可能影响信用证交易。
国际贸易中的货币可能有大幅波动，导致交易双方无法按照原定汇率进行结算。
为了应对这些风险，建议在信用证中规定相应的汇率约定，并留出适当的调整余地。
在信用证交易中，买方和卖方应该充分了解和控制这些常见风险。
定期与银行和其他相关方进行沟通和协商，以确保交易的顺利进行。
此外，寻求专业的法律和贸易咨询也是减少信用证风险的重要一环。
希望以上信息对您有所帮助。
如有任何问题，请随时与我联系。
祝您生意兴隆！此致XXX尊敬的先生/女士，上文已经讨论了信用证交易中的一些常见风险。
现在，让我们深入探讨这些风险，并提供一些规避措施和建议。
首先，我们来谈谈付款风险。
对于卖方而言，他们期望能按时收到款项以支付其他生产成本或提供其他商品和服务。
然而，买方可能由于各种原因无法按时付款，例如资金不足、法律纠纷或者其他财务问题。
信用证常见不符点问题
总结了一些信用证比较常见的不符点，希望能给大家审单的时候提个醒：Here are some common discrepancies which can be a reminder when you auditing a document:时间不符类：Discrepancies about time:1.信用证过期； The L/C expired;2.信用证装运日期过期； L / C date of shipment expires;3.受益人交单过期；Presentation document by beneficiary expires单据内容类：Discrepancies about content1.交单单据不齐（缺少装船通知或快递单据、证明等）；Lack of documents (lack of advice of shipment or delivery documents, certificate etc. )2.提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；B/L is not marked “Freight Prepaid” (generally speaking, under FOB and master B/L, “FREIGHT PREPAID” cannot be marked on B/L);3.船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；Vessel certificate is not issued by the requirement of L/C(the vessel certificate is generally issued by shipping company, but most of the shipping companies have their own fixed format and it cannot be fully shown in accordance with L/C requirements. Therefore, a discrepancy occurs);4.各种单据的类别与信用证不符；Discrepancies between each document category and L/C;5.投保的险种与信用证不符；Discrepancies between types of insurance and L/C;6.运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；The endorsement error of transport document and insurance document or not according to the requirements of endorsement;7.货物短装或超装（一般信用证都会有±5-10%的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；Cargo short or over loaded (generally, L/C allows a ±5-10% drop, so you can remind your customers before issuing L/C);8.单据没按要求签字盖章；Documents do not be signed and sealed as required;9.单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）；Documents copies are not in agreement with L/C (including B/L, which can be confirmed in advance with freight forwarding)在造成不符点的问题中，除了由非受益人出具的单据外（提单、船证、产地证、验货证明等），由受益人出具的证明和文件都是可控的，只要我们足够细心，很多时候，不符点都是可以避免的。
信用证审核的常错处
（1）经审核，信用证上的错误有：1．到期地点错（31D）按照合同信用证应该是装运后15天在中国到期，应改为：120630 IN CHINA。
2．受益人名称错（50）按照合同，受益人名称应该是：SHANGHAI SHENHUA FOREIGN TRADE CO., LTD.。
3．信用证币制错（32B）按照合同，应该是美元USD，应改为：USD15000,00。
4．汇票期限错（42C）按照合同，应该是即期议付信用证，应改为：DRAFT AT SIGHT。
5．目的港错（44F）按照合同，目的港是多伦多，不是温哥华，应改为：TORONTO, CANADA。
6．装运日期错（44C）按照合同，最迟装运日是1208年6月15日，应改为：120615。
7．货物描述错（45A）品名是：V ALVE SEAT INSENT，贸易术语不能省略，也不可以省略诸如合同号码等合同上规定要显示的内容。
应改为：V ALVE SEAT INSENT, CIF TORONTO, AS PER CONTRACT NO SJ2012-JB02。
8．提单份数错（46A第1条）一般情况下提单应该是“整套”，也就是FULL SET或3/3 SET，应改成：FULL SET ORIGINAL …… 或3/3 SET ORIGINAL ……。
9．保单加成错（46A第3条）按照合同，保险金额是发票金额的110%，应改成AT 110 PERCENT OF THE INVOICE V ALUE。
10．交单期错（48）合同规定交单期是15天，应改为：15 DAYS …… 。
（2）经审核，信用证存在以下问题：1．合同规定信用证有效期为装运日后15天，即2012年10月30日，而信用证为2012年10月20日；2．根据合同信用证的到期地点不应在英国，而应在中国。
3．受益人名称与合同有差异，名称应为“CO.”，而不是“CORP.”。
4．信用证金额大小写都有误，应是32400美元，SAY U. S. DOLLARS THIRTY TWO THOUSAND FOUR HUNDRED ONL Y。
信用证常见不符点
信用证常见不符点P126信用证样本一.信用证过期；二.信用证装运日期过期；三.受益人交单过期；四.运输单据不洁净；五.运输单据类别不可接受；六.没有“货物已装船”证明或注明“货装舱面”；七.运费由受益人承担，但运输单据上没有“运费付讫”字样；八.启运港、目的港或转运港与信用证的规定不符；九.汇票上面付款人的名称、地址等不符；十.汇票上面的出票日期不明；十一.货物短装或超装；十二.发票上面的货物描述与信用证不符；十三.发票的抬头人的名称、地址等与信用证不符；十四.保险金额不足，保险比例与信用证不符；十五.保险单据的签发日期迟于运输单据的签发日期（不合理）；十六.投保的险种与信用证不符；十七.各种单据的类别与信用证不符；十八.各种单据中的币别不一致；十九.汇票、发票或保险单据金额的大小写不一致；二十.汇票、运输单据和保险单据的背书错误或应有但没有背书；二十一.单据没有必要签字或有效印章；二十二.单据的份数与信用证不一致；二十三.各种单据上面的“Shipping Mark”不一致；二十四.各种单据上面的货物的数量和重量描述不一致；Unclean bills of lading非清洁提单Chartered party bill of lading租船提单No evidence of goods actually “shipped on board”未加注“已装船”Shipment made between ports other than those stated in the credit非指定港装卸船Goods shipped on deck货装甲板Bill of lading does not evidence whether freight is prepaid / paid or not未显示运费已付Presentation of an insurance documents of a type other than that required by the credit 非指定保单类型Insurance risks covered not as specified in the credit投保险种为非指定险种Insurance cover expressed in a currency other than that of the credit投保金额非指定货币Under insured保额低于规定Insurance not effective from the date on the bill of lading保险有效日期与提单日不同Documents inconsistent with each other单单不符Description of goods on invoice differs from that in the credit发票上货物描述不符Weights differ between documents单单之间重量不符The amounts shown on the invoice and bill of exchange differ发票与汇票金额不符Marks and numbers differ between documents唛头和编号单单不符Absence of documents called for in the credit缺少信用证要求的单据Bill of exchange drawn on a wrong party汇票受票人错误Bill of exchange payable on an indeterminable date汇票付款日期不确定Bill of lading, insurance document or bill of exchange not endorsed correctly提单、保单、汇票背书有误Absence of signatures, where required, on documents presented单据缺少签字Credit amount exceeded超证Credit expired效期过Late shipment and presentation迟装船并迟交单Short shipment短装Over shipped and over drawn超装并超金额。
信用证出现哪些不符点会被拒付
信⽤证出现哪些不符点会被拒付信⽤证已成为国际结算中的⼀种重要结算⽅式，那么信⽤证出现哪些不符点会被拒付，关于这个问题，店铺⼩编为你整理了以下资料，如果你想知道关于信⽤证出现哪些不符点会被拒付这个，请跟着⼩编⼀起往下看吧，说不定会对你有所帮助呢。
随着全球经济的快速发展，信⽤证已成为国际结算中的⼀种重要结算⽅式。
在国际贸易中，⼀般使⽤得⽐较多的国际结算⽅式有：信⽤证、托收、汇付等。
⽬前信⽤证占据国际结算结算的主导地位，但由于信⽤证⼜是三种结算中操作难度最⼤，专业要求较⾼的⼀个，因此，使⽤信⽤证结算⽅式很容易由于单证的问题⽽被拒付，也称之为信⽤证拒付。
近年来，信⽤证拒付的案例时有发⽣，且有上升的趋势，⽽信⽤证⼀旦被拒付，给出⼝企业带来的损失是巨⼤的。
因此，研究和分析信⽤证遭拒付的原因，能减少企业由此⽽带来的损失，也有利于推动我国对外贸易事业的进⼀步发展。
那么是由于什么导致信⽤证被拒付?事实上，导致信⽤证拒付的原因有很多，但银⾏拒付信⽤证的理由只有⼀个是单证不符，单证不符点多种多样，造成的原因也各不相同。
具体可信⽤证拒付原因分为以下⼏类。
1、单据中信息与信⽤证要求不符，容易造成信⽤证拒付。
单据货物描述与信⽤证不符;提交单据类别与信⽤证要求不符;那此份信⽤证就很有可能被拒付。
2、各单据之间信息不⼀致。
各单据描述货物不⼀致;各单据间的币种不⼀致;单据间的唛头不⼀致等。
3、信⽤证过期，在买卖双⽅达成协议，以信⽤证⽅式⽀付货款时，都会标明信⽤证的有效期，在信⽤证有效期后提交单据是被视为⽆效的，因此银⾏会将信⽤证拒付。
4、过期交单，过期交单指没有在规定的时间内及时提交单据，在任何情况下，单据的提交不得迟于信⽤证的到期⽇。
由此可见，单据的提交时间是有严格规定的，也是⼗分重要的。
因此如超过规定的提交时间，就会造成信⽤证拒付。
5、过期装运，⽬前，⼤多数的进出⼝公司都是找货代公司负责货物的订舱，装运等。
如果出⼝商不及时关注货代的每⼀步运作过程。
信用证常见不符点问题
总结了一些信用证比较常见的不符点，希望能给大家审单的时候提个醒：Here are some common discrepancies which can be a reminder when you auditing a document:时间不符类：Discrepancies about time:1.信用证过期； The L/C expired;2.信用证装运日期过期； L / C date of shipment expires;3.受益人交单过期；Presentation document by beneficiary expires单据内容类：Discrepancies about content1.交单单据不齐（缺少装船通知或快递单据、证明等）；Lack of documents (lack of advice of shipment or delivery documents, certificate etc. )2.提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；B/L is not marked “Freight Prepaid” (generally speaking, under FOB and master B/L, “FREIGHT PREPAID” cannot be marked on B/L);3.船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；Vessel certificate is not issued by the requirement of L/C(the vessel certificate is generally issued by shipping company, but most of the shipping companies have their own fixed format and it cannot be fully shown in accordance with L/C requirements. Therefore, a discrepancy occurs);4.各种单据的类别与信用证不符；Discrepancies between each document category and L/C;5.投保的险种与信用证不符；Discrepancies between types of insurance and L/C;6.运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；The endorsement error of transport document and insurance document or not according to the requirements of endorsement;7.货物短装或超装（一般信用证都会有±5-10%的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；Cargo short or over loaded (generally, L/C allows a ±5-10% drop, so you can remind your customers before issuing L/C);8.单据没按要求签字盖章；Documents do not be signed and sealed as required;9.单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）；Documents copies are not in agreement with L/C (including B/L, which can be confirmed in advance with freight forwarding)在造成不符点的问题中，除了由非受益人出具的单据外（提单、船证、产地证、验货证明等），由受益人出具的证明和文件都是可控的，只要我们足够细心，很多时候，不符点都是可以避免的。
银行信用证的风险与防范措施
银行信用证的风险与防范措施一、信用证不符点风险不符点是信用证支付中最常见的风险。
“不符点”指买家开出信用证后，卖家没有按照信用证的要求提交单据，一旦卖方的单证跟L/C上有不相符合的地方，即便一个字母或一个标点符号与信用证不相符合，都记为一处不符点。
一旦存在不符点，信用证的银行信用就不复存在，进而转变成客户的商业信用。
因为单证不符，银行无需承担偿付责任，你能否收回款项，就全凭客户信用。
如果客户拒付，卖家将处于进退两难的境地，这就是信用证不符点的风险所在。
信用证不符点常见的有以下两大类：（1）时间类不符点，包括信用证过期、信用证装运日期过期、受益人交单过期等。
（2）单据内容类不符点，常见的有以下九种：①交单单据不齐，如缺少装船通知或快递单据、证明等；②提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；③船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；④各种单据的类别与信用证不符；⑤投保的险种与信用证不符；⑥运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；⑦货物短装或超装（一般信用证都会有±5-10%的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；⑧单据没按要求签字盖章；⑨单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）。
【信保建议】当收到信用证草稿的时候，要注意看信用证的有效期、出货日期是否在我们能安排的范围内，信用证中是否有要求一些由客户或其他第三方出具的证明或文件，谨记：只有受益人自身能做的单据和文件，才是可控的。
要想更好地控制不符点，提前做好准备是关键。
二、信用证软条款风险软条款，是一种“陷阱条款”，简单的讲就是出口方（受益人）提交符合信用证要求的单据需要第三方配合，即买方掌握了整个交易的主动权。
商务结算单证常见错误
商务结算单证常见错误单据名称常见错误备注信用证1.当事人名称、地址打印错误2.信用证有效期过短，不利于出口商制单结汇3.到期地点不符合惯例，例如，到期地点在进口商所在地4.信用证中汇票条款与合同条款不一致，例如，合同中要求即期汇票，而信用证中变为远期汇票5.信用证中关于分批和转运的要求与贸易合同中的不一致6.信用证中将商品名称打印错误7.信用证中的单据条款与贸易合同内容有矛盾，例如，贸易合同采用CFR贸易术语，而信用证中要求卖方提供保险单8.信用证中保险单投保加成、保险险别与合同中的保险条款不一致9.信用证类型与贸易合同要求不一致，例如，合同中要求买方开立保兑信用证，而开来的信用证未加以保兑。
信用证结算方式下，卖方及时将信用证开到卖方是合同项下的义务。
同时，信用证的内容不得违背贸易合同的内容，否则，买方就免不了被卖方要求修改信用证，这样会白白增加进口商的费用，因此进口商开证时应做到证同一致。
同样，出口商接到国外的来证也不应急着发货，而应该先审核信用证是否存在问题，否则，出口商是无法正常结汇的。
商业发票1.单据名称是否与信用证要求一致2.抬头人是否符合信用证要求3.基础资料好师傅填写正确，与信用证要求是否相悖4.单价中的贸易术语书写是否正确5.商品金额、货币币别是否正确，大小写一致6.发票有没有按照信用证规定做成正式发票7.发票的签署是否符合信用证要求，例如，信用证要求手签发票，而实际发票未经手签，这就造成了单证不符信用证结算方式下，信用证是出口商制单的依据，“单证一致、单单一致、单货一致”是出口商制单的原则。
而单证一致是出口商能够从开证行后的货款的首要条件。
汇票1.汇票号码应是发票号2.汇票币别、金额是否符合信用证的规定3.汇票金额的大小写的是否一致4.汇票的付款人应为银行，不同于托收方式下的汇票，托收方式下汇票付款人应为进口商5.汇票的出票根据应为开证行名称、信用证号码和开证日期三项内容信用证方式下的汇票与托收方式的汇票出票根据是不一样的，托收汇票出票依据通常为商品名称、商品数量和合同号三项内容，而且付款人不相同海运1.当事人名称、地址拼写错误2.收货人填写不符合信用证的要求，信用证结算方式下提单收货人栏通常做成指示性抬头3.通知人栏填写不符合信用证要求，若信用证未规定通知人4.装运港、卸货港填写不符合信用证里装运条款的要求海运提单是重要的结汇单证之一，海运提单的制作应以信用证中装运条款、单据条款中对提单的要求为依据，如果信用证中有附加条款，应注意附加中有没有约束海运提单的要求提单5.运输标志（唛头），如果没有的话，不能空缺，应以“N/M”或no marks 表示6.如果是集装箱运输，集装箱号和铅封号不能漏填7.包装数件应用大小写两种文字书写，并保持一致8.运费预付货到付是否符合信用证要求9.提单签署人栏填写是否正确，如为代理人代表承运人或船长签署或证实时，必须表明所代表的委托人的名称或身份原产地证明1.发货人栏应为出口商的名称与详细地址，出口商地址有没有漏填2.收货人栏应为出口商的名称与详细地址，此栏应为合同下买方或者信用证的开征申请人3.运输路线及运输方式栏是否漏填运输方式4.商品名称、包装件数栏应为商品总称和包装件数的大小写，此栏内容下应有结束符“****”制制单人员常常老打结束符“***”，结束符的使用主要在于防止原产地证书被变造。
审核信用证中出现的错误
审核信用证中出现的错误1、FORM OF DOC. CREDIT 跟单信用证形式⑴信用证都是不可撤销的IRREVOCABLE⑵信用证是保兑的还是不保兑的CONFIRMED2、APPLICANT / BENEFICIARY 开证申请人/受益人⑴开证申请人和受益人的名称⑵开证申请人和受益人的地址3、CURRENCY CODE, AMOUNT 信用证结算的货币和金额⑴币种⑵金额⑶大小写⑷货物数量和总金额4、DESCRIPTION OF GOODS 货物描述⑴商品的名称⑵商品的规格⑶商品的单价金额⑷商品的包装方式⑸商品的件数单位5、DATE AND PLACE OF EXPIRY有效期和有效地点⑴有效期⑵到期地点6、LATEST OF SHIPPMENT 最迟装运期⑴装运期与信用证的有效期7、PARTIAL SHIPMENT 分批装运/ TRANSSHIPMENT 转运⑴是否允许分批装运⑵是否允许转运8、A V AILABLE WITH … BY …指定有关银行及信用证兑付的方式⑴议付信用证Negotiation L/C公开议付信用证（Open Negotiation L/C）限制议付信用证(Restricted Negotiation L/C) ⑵即期信用证（Sight Credit）单到付款信用证电汇索偿条款信用证（L/C with T/T Reimburse-ment Clause）⑶承兑信用证（Acceptance Credit）银行承兑信用证（Banker’S Acceptance Credit）⑷延期付款信用证（Deferred Payment Letterof Credit）9、DOCUMENTS REQUIRED 单据要求⑴单据的种类⑵单据的份数⑶单据的填制方式10、ADDITIONAL CONDITIONS 特别条款11、CHARGES 费用分摊申请人境外的费用由受益人承担ALL BANKING CHARGESS OUTSIDE …（THE COUNTRY OF APPLICANT）ARE FOR ACCOUNT OF BENEFICIARY.12、PERIOD FOR PRESENTATION交单期限DOCUMENTS MUST BE PRESENTED WITHIN 15 DAYS AFTER THE DA TE OF SHIPMENT BUT WITHIN THE V ALIDITY OF THE CREDIT审核信用证是否生效（软条款）1、样品必须寄给申请人进行确认。
信用证常见的风险
信用证常见的风险文档编制序号：[KKIDT-LLE0828-LLETD298-POI08]进出口业务中常见的风险一般情况下，出口收汇风险主要有以下六种情况：一、出货规格、日期与合同规定不符造成收汇风险。
出口方未按合同或信用证规定交货，一是生产厂误工，造成晚交货；二是用类似规格的产品代替合同规定的产品；三是成交价格低，以次充好。
二、单证质量差造成收汇风险。
虽然规定了以信用证方式结汇，并且按时保质出货，但出货之后，交议付行的单据没有做到单单相符、单证相符，使信用证推动了应有的保护作用。
这时即便买方同意付款，却白白支付了昂贵的国际通讯费用和不符点扣款，且收汇时间大大推迟，尤其对数额较小的合同，七扣八折下来会出现亏损。
三、信用证规定的陷井条款所造成的风险。
某些信用证规定，客检合格证是议付的主要单据之一。
买方会抓住卖方急于出货的心理，故意挑剔，但同时提出种种付款的可能，诱使企业出货。
一旦放货给了买方，买方极可能故意验货不符，拖延付款，甚至钱、货两空。
信用证规定运输单据出具后7个工作日内在国外到期等等。
这类条款议付行及受益人都无法保证做到，必须认真审证。
一旦出现陷井条款，应及时通知修改，千万勿贪一时省事，给日后埋下风险隐患。
四、没有一套完整的业务管理制度。
出口工作涉及方方面面，且两头在外，易出现问题。
如果企业没有完整的业务管理办法，一旦出现官司，会造成有理打不赢的局面，尤其对那些只注重电话联系的企业。
其次，由于每年企业的客源在扩大，为了企业在贸易中有的放矢，必然要对每一个客户建立业务档案，包括资信度、贸易量等等，逐年进行筛选，降低业务风险。
六、使用D/P、D/A远期付款方式或寄售方式造成的风险。
延期付款方式是一种远期商业付款方式，如出口方接受了这种方式就等于给进口商融资优惠，虽然开证人自愿支付延期的利息，表面上仅需出口商垫款、放款，实质上是客户等待货物到港后查验到货的数量。
如市场变化销路不畅，进口商可申请银行拒付。
信用证审核中常见问题汇总
信用证审核中可能会发现的问题有：信用证的性质信用证未生效或有限制生效的条款；信用证为可撤销的；信开信用证中没有保证付款的责任文句；信用证内漏列适用国际商会UCP规则条款信用证未按合同要求加保兑：信用证密押不符。
信用证有关期限信用证中没有到期日(有效期)；到期地点在国外；信用证的到期日和装运期有矛盾；装运期、到期日或交单期规定与合同不符；装运期或有效期的规定与交单期矛盾；交单期限过短。
信用证当事人开证申请人公司名称或地址与合同不符：受益人公司名称或地址与合同不符。
信用证金额货币信用证号码有矛盾；信用证金额不够(不符合合同、未达到溢短装要求)，金额大小写不一致；信用证货币币种与合同规定不符。
汇票付款期限与合同规定不符；没有将开证行作为汇票的付款人。
分批和转运分批规定与合同规定不符；转运规定与合同规定不符；装运港口与合同规定或成交条件不符；目的地不符合同或成交条件；装运期限与合同规定不符。
货物货物品名规格不符；货物数量不符；货物包装有误：商品单价有误；贸易术语错误；使用术语与条款有矛盾：货物单价数量与总金额不吻合；证中援引的合同号码与日期错误；漏列溢短装规定。
单据发票种类不当；商业发票要求领事签证；提单收货人一栏的填制要求不当；提单抬头和背书要求有矛盾；提单运费条款规定与成交条件矛盾；正本提单全部或部分直寄客户；产地证明出具机构有误(国外机构或无授权机构)；漏列必须提交的单据(如CⅣ成交条件下的保险单)；空运提单收货人不是正证行；费用条款规定不合理；运输工具限制过严；要求提交的检验证书种类与实际不符；要求提供客检证书；保险单种类不对；保险险别范围与合同规定不一致；投保金额未按合同规定。
信用证常见不符点问题
总结了一些信用证比较常见的不符点，希望能给大家审单的时候提个醒：Here are some common discrepancies which can be a reminder when you auditing a document:时间不符类：Discrepancies about time:1.信用证过期； The L/C expired;2.信用证装运日期过期； L / C date of shipment expires;3.受益人交单过期；Presentation document by beneficiary expires单据内容类：Discrepancies about content1.交单单据不齐（缺少装船通知或快递单据、证明等）；Lack of documents (lack of advice of shipment or delivery documents, certificate etc. )2.提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；B/L is not marked “Freight Prepaid” (generally speaking, under FOB and master B/L, “FREIGHT PREPAID” cannot be marked on B/L);3.船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；Vessel certificate is not issued by the requirement of L/C(the vessel certificate is generally issued by shipping company, but most of the shipping companies have their own fixed format and it cannot be fully shown in accordance with L/C requirements. Therefore, a discrepancy occurs);4.各种单据的类别与信用证不符；Discrepancies between each document category and L/C;5.投保的险种与信用证不符；Discrepancies between types of insurance and L/C;6.运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；The endorsement error of transport document and insurance document or not according to the requirements of endorsement;7.货物短装或超装（一般信用证都会有±5-10%的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；Cargo short or over loaded (generally, L/C allows a ±5-10% drop, so you can remind your customers before issuing L/C);8.单据没按要求签字盖章；Documents do not be signed and sealed as required;9.单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）；Documents copies are not in agreement with L/C (including B/L, which can be confirmed in advance with freight forwarding)在造成不符点的问题中，除了由非受益人出具的单据外（提单、船证、产地证、验货证明等），由受益人出具的证明和文件都是可控的，只要我们足够细心，很多时候，不符点都是可以避免的。
信用证业务中单证不符的风险及应对措施
202经济智库信用证业务中单证不符的风险及应对措施在常见的出口结算方式中，汇付和托收属于商业信用，信用证结算方式属于银行信用。
虽然银行信用等级高于商业信用，但其实信用证结算方式还是隐藏着不少的风险。
信用证结算方式的风险信用证（Letter of Credit，简写为L/C），是指进口地的开证银行根据开证申请人（进口商）的请求，向受益人（出口商）开立的一种有条件的书面支付承诺。
这里的“有条件”即是要求受益人提交与信用证规定相符的单据。
从定义上看，信用证中的付款责任由进口商转移给了开证行，付款承诺由商业信用转为了银行信用，看似出口商的收款风险小了很多，但其实也存在不少的风险。
其中最大的风险就是单证不符风险。
造成单证不符风险的因素造成单证不符的因素有很多，有客观原因，也有主观原因。
客观原因主要是信用证开证时就存在着一些陷阱条款。
主观原因主要是出口商自身的原因，包括审证不仔细、单据制作错误，以及交单不及时等。
陷阱条款。
信用证陷阱条款，指开证行开出信用证时，在信用证中加列了一些受益人无法做到的条款。
常见的有以下几种：进口商对样品或图样的确认书作为议附单据之一；要求在检验证书上应有进口商或其代理的签名；检验证书或质量证明上的进口商授权签字人的签名应该与其在开证行预留签字一致；装运期和信用证有效期同一天等；在FOB条件下，要求提单显示“freight prepaid”等。
审证不仔细。
受益人在收到信用证后，必须仔细审核。
主要审核信用证与合同条款是否一致，审核是否有陷阱条款等。
但总体原则就一个，那就是出口商能否完全按照信用证要求交单。
审证不仔细，就容易产生后续交单被拒付的风险。
单据制作错误。
信用证要求必须做到“单证一致、单单一致”。
这就要求单据零瑕疵，然而这种真正能做到零瑕疵的单据是非常少的，更不用说一些单据制作错误了。
常见的错误包括：一是输入错误，比如单词写错，日期写错等。
二是各单据签发日期不合理。
比如领事发票的日期迟于汇票和提单日期，汇票日期早于提单日期，装箱单日期早于发票日期等。
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二. subject to 在同一份信用证中有两种意思, 此概念在审证时必须把握清楚。
This documentary credit is subject to the Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (1993 Revision) International Chember of Commerce (publicati on No. 500).
negotiable 这个形容词, 指代的又是具有物权凭证的议付单据, 意为“可议付的, 可流通的, 可兑现的”, 如: negotiable documents“议付单据”, 包括汇票、发票、提单等正本。 而non-negotiable documents 是指“非议付单据”, 即提单、保单一类的副本单据, 而不是结汇单据。
This L/C will be duly honored only if the seller submits whole set of documents that all terms and requirements under L/C No. 45675 have been complied with. 只有出口人提供与信用证No. 45675号项下相符的全套单据, 本行才予承付。(意即付款)
Drawn on Bank of China, Head Office. 开给中国银行总行。
The beneficiary's drafts drawing at 120 days after sight are to be paid in face value as drawn at sight basis, discounting charges, accountance commissions and usance interest are for account of the accountee. 受益人开立的120天远期汇票, 按票面金额即期付款, 银行贴现费用、佣金和远期利息由付款人负担。
在瑞土到期前, 凭提交以下单据付款. . . . . .
2. Documenst bearing discrepancies must no t be negotiated against guarantee and reserve. 含有不符点的单据凭保函或在保留下不能议付。
The consignment is handed over for disposal against payment by the buyer.
误译: 货物交由买方处置——不用付款。
正译: 货物凭买方付款后, 方可移交其处置。
注意以下这样的句子, 不可译错:
五. unless otherwise expressed 在信用证中的含义。
unless otherwise st ipulateded 经常出现在信用证的特别条款中, 语气带有命令和强制色彩, 意思是“除非本信用证另有规定”。这样的句子也马虎不得。
Unless otherwise stipulateded herein, any charges and commissions in respect to negotiation of drafts under this credit prior to presentation to us to be collected from beneficiary. 除非信用证在此另有规定, 开证行见到银行提示前__的任何议付费用和其他费用都向受益人收取。
以上是一种意思。而同时, 它出现在证内其他一些条款中, 又是何意? 请看下面这个条款。
The certificate of inspect ion would be issued and signed by authorized applicant of L/C before shipment of cargo, whose signature is subject to our final confirmation. 发货前由开证申请人授权开立并签署的检验证书, 其签字须待我方最终确认。
此外, 还要注意drawn on 后面跟的三个人称复数词, 当后面跟的是第一人称us, ourselves 时, 它指的就是开证行。而若是跟了you, yourselves, 指的是通知行。如果是them; themselves, 指的是买方既进口商。审证时应该特别仔细, 以防出错。
四. negotiate 和honor 在信用证中都有付款的含义, 但其确切的含义并不相同。
本信用证受《跟单信用证统一惯例》国际商会第500 号出版物(1993 年修订本) 管辖(或约束)。
本句话中的subject to 在证中意为“受. . . 约束, 受. . . 管制”。此条款一般在来证的上方或页面的空白处载明, 表明其适用的范围和承担的义务。类似的含义如:
We are subject to the law of the land. 我们受当地法律约束。
honor 之意是“兑现”、“承付”, accep t and pay“如期支付, 承兑”, hono r a bill (cheque, draft, etc. ) “兑现票据(支票, 汇票, 信用证; 托收) ”。
而外贸实务当中的acceptance 指的是“承兑, 认付”; 即买方在见到汇票时答应并签字确认, 待到汇票到期后一定付款, (accept/promise to pay on due date by signing the draft)而不是马上付款!
3. The payment is availble at sight against the following documents. 凭下列单据即期付款。
这里的against 都是“凭. . . 为条件, 以. . . 为前提”( in return for sth. or on condition that) 之意。支付方式中的两个贸易术语“D/A (承兑交单) ”、“D/P (付款交单) ”, 展开后为“Documents against acceptance” “Documents against payment”; 其against 的意思都是“凭承兑单据而交单”“凭付款而交单”之意。以下这句话就是理解上发生错误所致:
negotiate 在外贸业务中的含义是“议付”, 既get or give money for (checks, bonds, etc. ) 之意。请看以下句子。
At the time of negotiation, 5% commission to be deducted from invoice value and should be remitted by the negotiating bank in the form of a bank draft in favour of Cima Co. 议付到期时, 将按发票金额扣除百分之五的佣金, 该扣除金额须由议付行以银行汇票形式开给西马公司。
这是一条软条款( the soft clause) , 意在发生对进口人不利的情况时, 限制这份信用证的实际生效, 做出了对我方出口人极其不利的设限, 使其从收到信用证的第一天起就处在被动之中。你的货备好之后, 进口人随时都可以以检验不合格等借口不履行付款责任或乘机压价。这里的subject to 意为“有待于, 须经. . . 的, 以. . . 为条件”(conditionally upon)之意。这样的限制性条款往往又出现在信用证的最下端或和其他条款混在一起, 用词讲究, 很容易被忽略; 或即使被看到了, 审证人一扫而过, 没有要求对方改证, 最后给企业造成损失。搞国际贸易的人除了要具备良好的英语审证能力外, 还须养成对每一项条款都仔细阅读的好习惯。同一种含义的句子还会出现在证内其他所要求的单据条款中:This Proforma Invoice is subject to our last approval. 本形式发票有待我方最后同意。
三. draw 在信用证中的释义及正确的翻译。
首先要对draw 这个词以及它的派生词准确理解, 之后明白其动词和其过去分词的意义。这个词的词义和用法非常多, 在此不一一赘述。我们现在看看它在信用证中的含义。
drawer 意为“出票人”, 一般指的就是信用证的受益人。
1. This credit valid until September 17, 2001 in Switzerland for payment available against the presentation of following documents. . . 本信用证在2001年9月17日
drawee 意为“付款人”业汇票中的一些特别条款。
需要特别提醒的是, 一些外贸业务员常常混淆了这两个词的不同意思, 在信用证要求的汇票缮制中错打, 造成单证不符点。在以下的两个句子中请注意分词形式的drawn 的意思。
We hereby establish this Irrevocable Credit which is available against beneficiary’s drafts drawn in duplicate on applicant at 30 days sight free of interest for 100% of invoice value. Document against acceptance. 我方兹开立不可撤消信用证, 本证凭受益人开给申请人的30 天一式两份汇票付款, 不计利息, 承兑交单。
此句中drawn 为“开给”“向. . . 开立的”之意。(established or written out to such as draft/B ill/cheque, etc) 信用证中, 开给xxx 汇票的“开给”, 英语常用draw n 和valued, 有时也用issued。用draw n 这个词时, 后面常跟的是介词on 如: