证券从业资格考试《基础知识》练习题第三章

《证券市场基础知识》备考练习第三章

单选题

1.债券是一种有价证券，是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具的、承诺按一定利率定期支付利息的并到期偿还本金的（）凭证。 A.债权债务 B.所有权、使用权 C.权利义务 D.转让权

2.下面不是债券基本性质的为（）。

A.债券属于有价证券

B.债券是一种虚拟资本

C.债券是债权的表现

D.发行人必须在约定的时间付息还本

3.根据发行主体的不同，债券可以分为（）。

A.零息债券、附息债券和息票累积债券

B.实物债券、凭证式债券和记账式债券

C.政府债券、金融债券和公司债券

D.国债和地方债券

4.利率是债券票面要素中不可缺少的内容，债券利率亦受很多因素影响，其主要影响因素不包括（）。

A.借贷资金市场利率水平

B.筹资者的资信

C.债券期限长短

D.资金使用方向

5.关于记账式债券的论述不正确的是（）。

A.我国1994年开始发行记账式债券

B.上海证券交易所和深圳证券交易所已为证券投资者建立了电子证券账户，发行人可以利用证券交易所的交易系统来发行债券

C.投资者进行记账式债券买卖，必须在证券交易所设立账户

D.记账式债券是有实物形态的票券，所以可以记名、挂失，安全性较高

6.无记名国债属于（）。 A.实物债券 B.记账式债券 C.凭证式债券 D.以上都不是

7.债券与股票的比较，错误的是（）。

A.债券和股票都属于有价证券

B.尽管从单个债券和股票看，它们的收益率经常会发生差异，而且有时差距还很大，但是总体而言，二者的收益率是相互影响的

C.债券通常有规定的利率，而股票的股息红利不固定

D.债券和股票都是筹资手段，因而都属于负债

8.附有交换条款的债券是指（）。

A.债券持有人具有按约定条件购买债券发行公司新发行的普通股股票的选择权

B.债券持有人具有在指定的日期内以票面价值将债券卖回给发行人的权利

C.债券持有人具有按约定条件将债券转换成发行公司普通股股票的选择权

D.债券持有人具有按约定条件将债券与债券发行公司以外的其他公司的普通股票交换的选择权

9.关于债券的描述，错误的是（）。

A.债券本身有一定的面值，通常它是债券投资者投入资金的量化表现

B.债券的本质是证明债权债务关系的证书

C.债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，也不以资产所有权表现，而是一种债权

D.债券的流动意味着它所代表的实际资本也同样流动，债券与实际资本紧密关联

10.在最低票面利率的基础上参照预先确定的某一基准利率予以定期调整的债券指的是（）。

A.零息债券

B.浮动利率债券

C.息票累积债券

D.附息债券

1 1.通常被称为金边债券的是（）。 A.金融债权 B.政府债券 C.公司债券 D.可转换公司债券

12.在国际市场上，（）的常见形式是国库券，它是由政府发行用于弥补临时收支差额的一种债券。

A.短期国债

B.中期国债

C.长期国债

D.无期国债

13.按照（）分类，国债可以分为实物国债和货币国债。 A.偿还期限 B.资金用途 C.流通与否 D.发行本位

14.政府为了修建铁路和公路而发行的国债属于（）。 A.特种国债 B.赤字国债 C.建设国债 D.战争国债

15.在（），我国停止发行国债。

A.20世纪60年代和70年代

B.20世纪50年代和60年代

C.20世纪80年代和90年代

D.20世纪70年代和80年代

16.财政部于1998年8月18日向四大国有商业银行定向发行2 700亿元记账式附息国债，期限为30年，年利率为7.2%，所筹资

金专项用于拨补四大国有商业银行资本金。该国债属于（）。A.国家重点建设债券 B.财政债券 C.长期建设国债 D.特别国债

17.以个人为发行对象的（），一般以吸收个人的小额储蓄资金为主，故有时称为储蓄债券。

A.短期国债

B.流通国债

C.非流通国债

D.中期国债

18.我国金融债券的发行始于（）。

A.北洋政府时期

B.国民党政府时期

C.1993年，中国投资银行被批准发行

D.1994年，我国政策性银行成立后

19.从l999年起，我国银行间债券市场以政策性银行为发行主体，开始发行（）债券。

A.固定利率

B.息票累积

C.浮动利率

D.零息

20.下面不属于我国金融债券的是（）。 A.中央银行票据 B.证券公司债券 C.财务公司债券 D.信用公司债券

21.2007年8月，中国证监会正式颁布实施（），标志着我国公司债券发行工作的正式启动。

A.《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》

B.《证券法》

C.《公司债券发行试点办法》

D.《短期融资券管理办法》

22.在我国企业债券发展的整顿期，企业债券的发行的变化是（）。

A.品种多样、规模迅速扩张

B.在发债募集资金的用途上，改变了以往仅用于基础设施建设或技改项目，开始用于替代

发行主体的银团贷款 C.规模急剧萎缩、品种大大减少 D.在期限结构上，推出了我国超长期、固定利率企业债券

23.《银行间债券市场非金融企业中期票据业务指71）规定，企业发行中期票据应遵守国家相关法律法规，中期票据待偿还余额不

得超过企业净资产的（）。 A.40% B.50% C.60% D.70%

24.信用公司债券属于（）范畴。 A.抵押债券 B.担保债券 C.无担保证券 D.金融债券

25.关于商业银行次级债券的清偿顺序，论述正确的是（）。

A.本金和利息的清偿顺序列于商业银行股权资本之后

B.本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债、商业银行股权资本之后

C.本金和利息的清偿顺序先于商业银行其他负债

D.本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券

26.一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券是（）。

A.国际债券

B.亚洲债券

C.外国债券

D.欧洲债券

27.某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券属于（）。

A.欧洲债券

B.美洲债券

C.外国债券

D.亚洲债券

28.欧洲债券由于不以发行市场所在国的货币为面值，故也称（）。A.扬基债券 B.武士债券 C.无国籍债券 D.熊猫债券

29.下面关于欧洲债券和外国债券的对比正确的是（）。

A.欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销

B.在发行法律方面，欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券严格得多

C.外国债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴税

D.欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币，主要为美元，其次还有欧元、英镑、日元等

30.附权益权证债券允许权证持有人（）。

A.以与主债券相同的价格和收益率向发行人购买额外的债券

B.以特定的价格即固定汇率，将一种货币兑换成另一种货币

C.按约定条件向债券发行人购买黄金

D.以约定的价格购买发行人的普通股票

31.可交换债券与可转换债券的相似之处是（）。 A.发债主体和偿债主体 B.适用的法规 C .发行要素 D.所换股份的来源

32.我国企业债券的发展大致经历了四个阶段，机构投资者逐渐成为我国企业债券的主要投资者出现在（）阶段。

A.萌芽期

B.发展期

C.整顿期

D.再度发展期

33.龙债券是（）。

A.专指在中国发行的一种以非亚洲国家和地区货币标价的债券

B.指在除日本以外的亚洲地区发行的一种以非亚洲国家和地区货币标价的债券

C.指在亚洲地区发行的一种以非亚洲国家和地区货币标价的债券

D.指在除日本以外的亚洲地区发行的一种以亚洲国家和地区货币标价的债券

34.1993年，（）被批准首次在我国境内发行外币金融债券，发行对象为城乡居民。

A.中国投资银行

B.中国银行

C.中国人民银行

D.中国国际信托投资公司

35.国际开发机构是指进行开发性贷款和投资的国际开发性金融机构，国际开发机构人民币债券是指国际开发机构依法在（）发行

的、约定在一定期限内还本付息的、以人民币计价的债券。 A.亚洲市场 B.中国境内 C.中国以外的亚洲市场 D.全球

36.关于债券的叙述错误的是（）。

A.发行人是借人资金的经济主体

B.投资者是出借资金的经济主体

C.发行人必须在约定的时间付息还本

D.债券反映了发行者和投资者之间的委托、代理关系，而且是这一关系的法律凭证