规范资金管理运作,提高资金管理水平

资金管理部管理提升活动专项研究主报告

题目：规范资金管理运作，提高资金管理水平

前言：根据公司“管理提升活动”的安排，资金管理部结合部门实际工作内容，开展了题为“规范资金管理运作，

提高资金管理水平”的专项研究活动，部门主任作为

专项研究的负责人，部门具体工作人员根据各自工作

分工内容，负责研究各自分管范围内的相关业务，通

过半年来的专项研究，规范了公司资金管理运作的体

系，提高了资金管理水平。

正文：根据有限公司组织开展管理提升活动的相关文件精神，资金管理部结合自身工作实际情况，制定了资金管理部管理提升活动的具体方案，精心组织、周密部署，多次组织部门人员系统学习、认真调研，梳理本部门业务流程，研究讨论本部门管理短板，对标集团内其他公司先进的业务流程，寻找自身差距，将工作重点放在了如何提升资金管理基础工作、提升资金管控力度、提升资金管理机制方面。

为了更好的实现管理提升活动的目的，资金管理部开展了题为“规范资金管理运作，提高资金管理水平”的专项研究计划，成立了由主任担任组长、部门成员为组员的专项研

究小组。小组主要在回顾2011年资金管理工作的基础上，对过去一年的工作进行了总结，对标集团内其他先进单位，寻找自身存在的不足，同时对今后的工作做了安排与部署，旨在提高公司资金管理水平，为公司经营发展做出应有的贡献。

过去资金管理工作主要的工作内容为深化银企合作关系、做好融资落实工作，严防资金保障风险；推进资金信息化建设，持续完善资金集约化管理模式，充分发挥资金规模优势和集中效益；提高总部管控力度，加强资金风险业务监管。但是根据对过去工作的总结，我们的资金管理水平距离建立完善的内部资本市场的目标还有一定差距，在融资手段和方式上还偏向传统，有待进一步创新。具体表现在资金集约化水平还有待提高；融资结构不合理，财务费用水平偏高；内部资金收缴力度有待加强；保函业务还需进一步规范；银行账户的管理仍有不足。以上这些问题都使我们深刻意识到开展管理提升活动的必要性与紧迫性。

更好地规范资金管理运作、提高资金管理水平具有深刻重要的意义。因为2012年是股份公司登录资本市场的第一个完整年度，必须要勇于创新、开拓进取，作为子公司的资金管理机构，我们必须创新工作思路，改进资金管理的方式和手段，不断优化资金管理体系，提升资金集中水平，充分发挥资金集中管理的规模和效益优势，同时做好融资保障和

风险防范工作，确保公司资金的平稳运行。

本次研究的主要内容包括以下五项：

（1）积极转变资金管理理念，对标集团内先进单位，建立现代资金管理模式。资金管理的目标必须围绕公司的战略目标展开，由传统的单一式服务职能向建立完善的内部资本市场转变，完善资金管理的制度体系建设，创新性地开展工作。

（2）深化银企合作关系，确保项目融资的落实，同时优化融资结构，降低融资成本，利用当前的经济形势，将前期高息贷款臵换为基准利率甚至是下浮利率，通过谈判降低保函收费比率，为公司创造利润空间。

（3）全面推进资金集约化管理进程，规范银行账户管理，加强债权回收，不断提升资金集约化管理水平。

（4）加强资金预算管理，将公司资金运行全面纳入预算管理体系，强化预算分析，提高报表编报质量。以现金流量为管理核心，加强资金的预算管理力度，强化资金的事前预测，事中控制，争取达到预算管理对企业经营活动的直接控制力，以实现即时监控，提高管理效率。

（5）加强资金管理队伍建设，提高资金管理人员的综合素质。以这次管理提升活动为契机，拓展资金管理人员的思维，注重理论与实践的有效结合，弥补自身能力短板，创建积极学习争取进步的良好氛围，促进全员能力的提升。

通过开展本次专项研究活动，公司逐步在建立现代资金管理模式、优化融资结构、推进资金集约化管理进程、加强资金预算管理和加强资金管理队伍建设等方面完善了相关机制，提高了相关的工作能力和业务水平，为提升公司资金管理工作水平发挥了重要作用。

首先，继续完善了资金管理的制度体系建设，以本次管理提升活动为契机，对标集团内其他先进单位，对现有制度进行梳理，现有情况发生变化的要对制度进行修订，制度存在缺失的加紧制定，力求确保各项资金管理工作都有制度依据，各项资金管理流程都是标准化的科学规范的管理流程。资金管理部通过对照集团公司管理经验交流材料中的先进单位以及通过与水电六局、八局等资金管理部门的沟通与交流，对本部门的资金管理工作进行对比分析和诊断，查找与这些先进企业在管理方面的差距或不足，较为突出的体现在融资业务的处理流程上。公司的融资业务一直区分为内部融资与外部融资，并分属不同部门管理，但集团内其他企业的融资业务均由资金管理部统一管理，经对标分析，如果性质相同的同一类业务分属两个部门管理，容易形成内部和外部融资互相脱节，直接导致公司目前内部融资高于外部融资。因此公司领导重新进行了工作分工，将内部及外部融资统一划归资金管理部进行管理，顺利的完成了业务交接，完善了融资业务处理流程。

其次逐渐将制度执行落到了实处。加强政策的执行力，在实际工作中严格贯彻执行股份公司和有限公司的各项规定，保证各项工作都做到合法合规。从十月份开始，对内部融资款挂账的二级单位开展款项回收工作，如接到催款通知仍没有还款的单位，资金管理部直接从单位存款中扣回，目前收回部分融资款，并借此强化二级单位的还款意识，以促进二级单位在今后的资金安排上，能够将偿还公司内部融资款做为资金使用计划的一个重要组成部分。同时严格执行奖罚措施，对存在久悬账户与占用保函额度没有到期清理的单位将按规定进行处罚，真正将公司的资金管理制度落到实处。

同时在资金管理工作中，部门注重打破传统的思维模式，创新性的开展工作，深刻体会股份公司的新形势、新需求，观察国家宏观经济形势的变化，了解利益相关者如业主、银行等机构的诉求，关注资金管理领域的技术进步和理念更新，将加强银企合作做为工作重点，与银行建立新型战略合作关系，以期在宏观上达到创新公司资金管理环境的目的，微观上争取降低公司财务费用，创造利润空间。由于在业务合作中加大了与不同国有及商业银行之间的沟通交流，利用现有的经济政策和银行之间的合理竞争，增加了公司的谈判筹码，为公司争取了更多的企业利益，成功地将保函收费比率由过去的2.5‰下降为现在的1.25‰，降低了50%的财务