第三章比例再保险

• (四)不能完全体现合同双方利益的一致性 • 溢额再保险虽然属于比例再保险，但原保险人 和再保险人的经营成果往往不一，有时甚至悬殊 很大。如果赔款都集中在自留额以内的小额业务 的损失，分出公司的累积赔款额就会较高。不过， 因为分出公司组织安排分保合同前，一般要参考 以往多年的记录而制订出合理的最有利于本公司 自留额，应该说，以上情况较少出现。相反，假 如巨额赔款较多，接受公司的经营结果必然要出 现严重亏损。另外，原保险人若凭借溢额再保险 的支持而忽略严格挑选保险标的，也将损害接受 公司的利益。
五、责任、保费和赔款的计算
（一）只有第一溢额的业务计算 例1．假设某溢额分保合同的自留额为40万元，现有三笔业务分别为40 万、80万、200万，则溢额分保的责任、保费和赔款分担情况如何？
整个业务亏损，赔付率140.63% 分出公司仍有盈余 95.83% 分入公司亏损 167.5% （二）分层溢额分保的业务计算 例2．现组织一份海上货运险溢额分保合同，危险பைடு நூலகம்位按每船每航次划 分，对某轮船，自留额10万，第一溢额合同限额为10线，第二溢额合同限 额为15线，现有一笔业务为200万，则溢额分保的责任、保费和赔款分担情 况如何？对于业务为10万、50万的情况又如何？
• （二）线数 • 1．线：溢额再保险中，自留额是厘定再保险限额的基本单 位，称之为线。 • 2．线数：溢额再保险中，分保额与自留额的倍数关系，称 为线数。 • 3．用线数表示溢额再保险合同。 • 例如：20线的合同，指分保额是自留额的20倍，当然要注明 自留额。 • 4．合同容量 • 又叫合同限额，是指分保额的限度，常用线数表示。 • 5．线数确定 • 根据保险人的业务内容及自留能力而定，如平均保险金额的 大小与自留额的关系，巨额标的承保状况。 • （1）资力雄厚、规模大的公司，自留额大，线数不多即可 达到再保险保障。 • （2）自留额较小的公司，自留额小，其线数要较多，方可达到
二、成数合同之上的溢额合同
三、溢额合同之内的成数合同
一、概念
成数和溢额混合再保险，是将成数再保险和溢额再保险组
织在一个合同里，以成数再保险的限额，作为溢额再保险的起
点，再确定溢额再保险的限额的再保险方式。 分为两种方式：成数合同之上的溢额合同、溢额合同内的 成数合同。
二、成数合同之上的溢额合同
这种混合方式是分出公司先安排一个成数合同，规定合同
六、溢额再保险的优缺点
• 与成数再保险比较，溢额再保险优缺点表现在以 下几个方面： • (一)对于再保险业务的安排灵活而具有弹性 • 在溢额再保险中，分出公司可以根据不同业务 种类、质量和性质以及自身承担风险的能力，确 定最佳自留额，凡是在自留额以内的业务则不必 分出。因此，不论是在业务选择还是在保险费支 出方面，溢额再保险均具有相当的灵活性，比较 符合合理分散风险的再保险原则。同时，对保险 金额较大的业务，当原溢额再保险合同不能满足 分出公司的需要时，可以在此基础上组织第二溢 额、第三溢额分保合同，由此可见，溢额再保险 对巨额业务的风险分散具有较大的弹性。
三、责任、保费和赔款的计算
例：某分出公司组织一份海上运输险的成数分保合同，规定每艘船的 合同最高限额为1200万美元，现一船合同保额1000万美元，分出公司自留 额为20%，分出总额为80%，现有4家分入公司接受分出业务，其分配为A公 司20%，B公司15%，C公司10%，D公司35%，即分别为200万，150万，100万 和35万美元。
四、成数再保险的运用
• 成数再保险多运用于新的公司、险种和特种业务。 具体来说大致有下述六种情况。 • (一)新公司、小公司 • 保险公司因刚组建或规模小，由于缺乏经验，对合同
自留额等的把握难免存在不妥之处，采用成数再保险，可 得到再保险人在风险分析、承保审定、赔款处理等技术方 面更多的帮助。
• • • •
再保险保障额度。
三、溢额的层次
（一）溢额再保险的主要机能：危险责任的分散与转嫁。 （二）溢额再保险的主要目的：危险责任的平均化。
（三）溢额层次的划分
为了达到溢额再保险的目的，实现危险责任的分散与转嫁，根据承保 业务的保险金额来确定不同层次的溢额，即如果保险金额在自留与第一溢
额后仍未全部分出，就设定第二溢额……依此类推。
(二)新业务、新险种
由于缺乏统计资料和实际经验，对未来的风险状况一 般难以准确地预测和估计，为了稳妥起见，采用成数再保 险方式易得到各分保接受人的理解和支持。
(三)某些赔案发生频繁的险种
一般来说，汽车险和航空险等，危险性较高，赔案发 生频繁，成数再保险可发挥其手续简单、双方共命运的优 势。
• (四)转分保的业务 • 各类转分保业务，由于手续繁琐，采用其他的 分保方式比较困难，一般都采用易于计算的成数 再保险。 • (五)公司内部分保 • 属于同一资本系统的子公司和母公司之间，以 及集团内部分保，为简化分保手续，一般也采用 成数方式进行分保。 • (六)交换业务 • 由于成数再保险条件优惠，分出公司对于保险 金额和业务质量比较平均的业务，在国际分保交 往中可以组织安排成数再保险，以此作为交换取 得回头业务。
第二节
一、概述
溢额再保险
二、溢额再保险的三要素
三、溢额的层次
四、溢额再保险的特点 五、责任、保费和赔款的计算 六、溢额再保险的优缺点 七、溢额再保险的运用
一、概述
（一）概念 溢额再保险（surplus reinsurance），是 由保险人与再保险人签订协议，对每个危险单 位确定一个由保险人承担的自留额，保险金额 超过自留额的部分（称为溢额）分给再保险人 承担的一种再保险方式。
一、成数再保险概述
（二）自留额与分保额确定 1．成数再保险合同一般要求：分出公司自留额约 在40-50%之间； 2．每份成数再保险合同都按每一危险单位或每张 保单规定一个最高责任限额。 在成数再保险合同中通常附有限额表（Table of limits），以便针对各种不同的危险，分别采用不同最 高限额。
七、溢额再保险的运用
1．危险性较小，利益较优且风险较分散的业务。
2．业务质量不一，保险金额不均匀的业务。
3．海上保险，包括船体保险和运输保险。 发挥分层机能，分散和消纳危险。
4．火灾保险中，溢额再保险是其基本再保险制度。
5．国际分保交往中，常将溢额再保险用于分保交换。
第三节
一、概念
成数和溢额混合再保险
例：假设一成数再保险合同，每一危险单位最高 限额规定为100万元，自留部分为45%，分出部分为55%， 现有两笔危险单位分别为40万和120万的保险业务，其 合同双方的责任分配如何？ 第一笔 40万 自留18万 分出22万
第二笔 余20万
120 万
自 留 45 万
分 出 55 万
余下的20万由分出公司另寻其他处理方式分出， 否则，复归自负。
• 例1：有一溢额分保合同的自留额为40万元， 现有三笔业务，保险金额分别如下，计算 各自的责任分配情况：
业务 保险金额 （万元） 40 80 自留额 分保额 分保比例
第一笔
第二笔
40
40
0
40
0
50%
第三笔
200
40
160
80%
• （二）与成数再保险的异同 • （1）相同点：都是以保险金额为基础来确定责任 分配，且自留额、分保额与总保险金额都存在一定比 例关系，都属比例再保险。 • （2）区别： • A．溢额再保险的自留额是确定的，在自留额限额 内不需分保；成数再保险的自留额是不确定的，且无 论保险金额多少，均需按比例分保。 • B．溢额再保险的分保比例是变动的，根据保险金 额与自留额而变动，而成数再保险的分保比例是不变 的。 • C．溢额再保险合同双方的利益不是完全一致，且 对分出公司有利，而成数再保险合同双方利益一致， 对分入公司有利。 • D．溢额再保险具有一定的灵活性，但手续繁琐； 成数再保险缺乏弹性，但手续简单。
一、成数再保险概述
（三）成数再保险合同的表达方式
既然按某一比率来分配保险责任，其表达方式 即用分出比率表示。如60%的成数再保险合同 （A Quota Share of 60 Percent）即为分出额 为60%，自留额40%的成数再保险合同。
二、成数再保险的特点
包括两个优点，即合同双方利益一致，手续简便。两个缺点，即缺乏 弹性，难以达成风险责任均衡化。 （一）合同双方利益一致 无论业务好坏大小，双方均按约定的比率分担，双方共命运，利害关 系一致，成数再保险是双方当事人利益完全一致的唯一方式。故合同双方 很少发生争执。 （二）手续简化，节省人力和费用。 只要比率确定，就不再为每一笔或每一个危险单位费事分配责任。 （三）缺乏弹性 主要是指对分出公司不利，本来分出公司可以根据业务的质量来确定 是多留还是少留，而成数再保留比率固定，缺乏这方面的弹性。亦即成数 再保险往往不能满足分出公司获得准确再保险保障需求。 （四）不能均衡风险责任 主要指由于分配比率一定，使原保险公司中保险金额高低不齐的问题， 在分保之后仍然存在。 虽然设立最高限额，但不能使风险责任均衡化，只能防止责任累积。
第三章
比例再保险
• 比例再保险：以保险金额为基础来确定 原保险人的自负责任和再保险人的分保 责任的再保险方式。 • 比例再保险包括成数再保险和溢额再保 险两种。
第一节
一、成数再保险概述
成数再保险
二、成数再保险的特点 三、责任、保费和赔款的计算 四、成数再保险的运用
一、成数再保险概述
（一）定义 成数再保险:指原保险人将每一危险单位的保险金 额，按照约定的比率分给再保险人的再保险方式。 理解：不论分出公司承保的每一危险单位的保额 的大小，只要在合同规定的限额之内，都按双方约定 的比率进行分配和分摊。多余的保额部分由分出公司 另寻其他方式处理，否则，责任将复归原保人承担。
二、溢额再保险的三要素
危险单位 自留额 线数
其中危险单位是固定因素，自留额和线数是变动因素。
（一）分保额的确定
原保险人根据自身情况以及所承担保险标的质量， 来最终确定自留额的大小，其超出的部分，可做为分保 分出；因而分保额的确定是以自留额的确定为前提，且 分出的金额及比例是随业务量（即承保的保险金额）而 变动。
•
• (二)可以均衡风险责任 • 与成数再保险不同，由于溢额再保险可 以灵活地确定自留额。对于业务质量不齐、 保险金额不均匀的业务，采用溢额再保险 可以均衡风险责任。换句话讲，原保险合 同保险金额高低不齐的问题，在溢额分保 后可以解决，使风险责任均衡化。
• (三)比较繁琐费时 • 溢额再保险的业务账单是按逐笔保险单 计算其自留比例和分保比例，并按各自比 例计算保险费和赔款的分配。因此，在编 制账单时比较复杂、费时费力，所以，办 理溢额再保险需要严格的管理和必要的人 力来进行，因而可能增加管理费用。 • 以货运险为例，办理溢额再保险时，要根 据业务单证按船舶、按每一航次进行登卡 和管理限额，并计算出不同的分保比例， 以及按这一比例逐笔计算分保费和摊回赔 款，在编制分保账单和统计分析方面也较 麻烦。
或者：维持一个溢额而增加分保的线数。
四、溢额再保险的特点
（一）可以灵活确定自留额
其优点：可根据不同的业务种类，质量和性质确定不同 的自留额，具灵活性。
体现分出公司与分入公司利益上的不一致性，一般对分 出公司有利。 （二）比较繁琐费时 因为对不同业务，其自留额不同，则分保比例各不相同， 因而在分保费与摊回赔款的计算方面，以及编制分保账单和统 计分析方面比较麻烦。
第三章
比例再保险
• 教学目标： • 通过本章的学习，掌握成数再保险的 定义与分类 ，溢额再保险的定义与分类 ， 成数和溢额混合再保险的特点 ，再保险 经营方面的条款 。 • 教学重点： • 成数再保险的特点 ；溢额再保险的 特点 ；成数合同之上的溢额合同 ；分保 佣金 。
• 教学难点： • 成数再保险的适用范围 ；溢额再保险 的适用范围 ；溢额合同之内的成数合同 ； 盈余佣金 。 • 教学内容： 第一节 成数再保险 第二节 溢额再保险 第三节 成数和溢额混合再保险 第四节 比例再保险合同主要条款内容 • 教学时数：6
的最高限额，当保险金额超过这个限额时，再按另订的溢额合
同处理。 具体操作：先规定成数再保险的最高限额，然后按一定比 例确定自留额与分保额（可由多家公司接受）；其次，对超过 最高限额的部分，在成数合同的基础上订一份溢额合同，其合