房地产公司支付管理办法

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房地产公司工程款支付制度

房地产公司工程款支付制度一、概述房地产公司是一个以开发、销售房地产项目为主要业务的企业,在进行房地产项目开发过程中，涉及到众多的合作方，包括设计公司、建筑施工公司、材料供应商等，这些合作方需要及时收取工程款以保障项目的正常进行。

因此，建立和完善房地产公司工程款支付制度显得尤为重要。

二、工程款支付制度的重要性1. 规范资金流向：建立工程款支付制度可以规范资金流向，确保每笔款项的使用符合预定的用途，避免出现资金挪用或滞留的情况。

2. 提高合作伙伴认可度：制定明确的工程款支付制度可以提升合作伙伴对房地产公司的信任度，减少因资金问题而引发的矛盾和纠纷。

3. 保障项目进度：及时支付工程款可以确保合作伙伴的积极性，保障项目的顺利进行，避免因拖欠款项而影响项目进度。

4. 降低风险：建立合理的工程款支付制度可以降低风险，避免因资金管理不善而导致的损失。

三、工程款支付制度的要素1. 工程款支付流程：包括款项申请、审批、支付等环节，确保每一笔款项都经过严格审核和审批程序。

2. 款项发放条件：明确各款项发放的条件和标准，以及款项所涵盖的工程范围。

3. 资金监管体系：建立完善的资金监管体系，确保资金安全，防止资金挪用。

4. 付款方式和周期：明确付款方式和周期，保障合作伙伴的合法权益。

5. 款项结算方式：确定款项结算的方式和标准，及时结算尚余款项。

四、工程款支付制度的建立和完善1. 制定相关规章制度：要制定房地产公司工程款支付制度相关规章制度，包括款项申请和审批程序、资金监管办法、款项发放标准等。

2. 加强内部管理和监督：建立科学的内部管理机制，加强对工程款支付制度的监督和执行，确保每个环节的顺利进行。

3. 建立合作伙伴信任关系：与合作伙伴建立诚信合作的关系，确保双方的权益得到充分保障。

4. 定期评估和调整制度：定期对工程款支付制度进行评估和调整，根据实际情况不断优化完善制度。

五、结语建立健全的工程款支付制度是房地产公司成功运营的基础之一，只有通过严格的管理和有效的监管，才能确保房地产项目的顺利进行，为公司的持续发展奠定坚实基础。

房地产工程款付款管理制度

房地产工程款付款管理制度一、背景和目的房地产工程项目是一个复杂的系统工程，涉及到多个参与方，包括开发商、建设单位、设计单位、施工单位、监理单位等。

在房地产工程项目的过程中，资金是至关重要的，而工程款付款管理制度的建立和实施，对于确保工程项目的顺利进行和保障各方的利益具有重要意义。

本制度的目的在于规范和管理房地产工程项目中的工程款付款流程，保障工程款的合理支付，防止出现项目款项管理混乱或出现支付风险，确保工程项目的顺利实施。

二、适用范围本制度适用于所有由房地产开发商负责开展的房地产工程项目，包括但不限于住宅、商业、办公等类型的项目。

所有参与方必须遵守并执行本制度规定的相关内容。

三、工程款支付流程1.立项阶段：在项目立项阶段，相关各方应当确定项目的基本情况及款项支付计划，并签订相关协议。

如果项目需要向银行申请贷款，应及早办理相关手续。

2.款项划分：在确定款项支付计划的基础上，需要将项目款项进行划分，包括建设成本、设计费用、监理费用等各项款项，以确保各项款项支付的合理性。

3.款项支付程序：在工程项目实施过程中，根据项目进度和工程质量的要求，确定款项支付的时间节点和金额。

其中，工程款的支付应当分段支付，确保工程款的合理支付。

4.款项支付凭证：所有款项支付应当有相应的凭证，包括但不限于发票、合同、付款指令等。

所有款项支付应当经过相关部门审核确认后方可进行。

5.款项支付监督：对于较大金额的款项支付，应当由专门设立的财务部门进行审核和审批，并确保支付程序的合规性和透明性。

同时，应当建立完善的风险管理机制，确保项目款项的安全和稳健。

6.支付延迟处理：如果由于各种原因导致支付延迟，应当及时处理并通知各方。

同时，支付延迟的原因和处理情况应当做出书面纪录，并报告相关部门。

7.支付风险管理：应当定期对项目资金进行风险评估和分析，确保项目款项的安全性。

对于可能出现的风险情况，应当及时采取相应措施，确保项目资金的安全。

四、相关责任和义务1.开发商责任：作为工程项目的发起方和主要责任方，开发商应当全面负责工程款的支付管理，并确保项目款项的合理支付。

房地产企业工程款支付制度

房地产企业工程款支付制度一、制度目的为规范房地产企业在工程项目中的款项支付行为，保障工程款支付的合理性和透明性，防范工程款支付风险，提高企业内部管理水平，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司在进行房地产开发、建设项目过程中的款项支付。

三、工程款支付程序1. 工程款支付程序应遵循合同约定，根据项目的施工进度和实际工程情况，按照合同约定的款项支付比例、时间节点和方式支付。

2. 在进行工程款支付前，必须进行审批程序，由项目负责人及财务部门核对相关文件、发票、合同等材料，确保支付的合理性和合规性。

3. 工程款支付应当通过银行转账等合法方式进行，避免现金支付和私下转账，确保资金流向的透明和可追溯性。

4. 定期对工程款支付的票据、合同等文件进行归档管理，确保记录完整和准确。

5. 在进行工程款支付时，应加强对供应商或服务商的资质审核和信用评估，确保合作方具备良好的信誉和资金实力，避免支付风险。

四、工程款支付监督1. 公司财务部门应当定期对工程款支付情况进行审核和监督，确保支付程序合规和合理。

2. 项目部门应当密切关注施工进度和款项支付进展，及时报告支付情况，避免出现拖欠或重复支付等问题。

3. 对于特殊情况下的工程款支付，应当经过公司领导的批准和审批，确保决策的合理性和安全性。

五、工程款支付风险防范1. 在签订合同之前，应进行充分的尽职调查和风险评估，了解合作方的信誉和资金状况，避免出现合作风险。

2. 加强对工程进度和质量的监督和检查，确保支付的合理性和适时性。

3. 对于款项支付中出现的问题，应及时采取合理有效的措施进行解决，避免产生不良影响。

4. 针对可能出现的支付风险情况，应建立相应的风险应对机制，及时处理风险事件，保障企业的资金安全。

六、修改和解释本制度由公司财务部门负责解释和修订，并在公司内部进行通知和宣传，确保全员遵守和执行。

七、其他如有违反本制度的行为，将依据公司内部规定进行处理，严重者将追责。

房地产款项支付、费用报销管理办法

工程项目支出及费用报销管理办法二〇一三年一月一日目录一、工程项目支出和费用报销的内容二、支付审批权限表三、财务预算管理四、工程项目支出的审批流程五、费用报销的审批流程六、借款的管理规定七、工程款支付、费用报销的财务管理规定八、报销时间的具体规定九、附则为规范公司财务管理，控制费用开支，结合公司制定的《财务管理制度》和公司管理制度中的相关规定，并考虑公司的实际情况，制订本管理办法。

款项的支付应遵循“合理、合法、合规”的原则，费用开支应遵循“必要、合理、节约”的原则，确保投资人经济利益不受损害。

一、工程项目支出和费用报销的内容1、工程项目支出：指与构成开发产品成本有关的土地的征用及拆迁补偿费、前期工程费、建筑安装工程费、基础设施费、公共配套设施费等（预付工程款、材料款均属于项目支出审批内容）。

(1)土地征用及拆迁补偿费，包括土地征用费、拆迁补偿的净支出等。

(2)前期工程费,包括规划、设计、项目可行性研究、地质、勘察、测绘、“三通一平"等支出。

(3）建筑安装工程费,指以出包方式支付给承包单位的建筑安装工程费。

（4)基础设施费，包括开发小区内道路、供水、供电、供气、排污、排洪、通讯、照明、环卫、绿化等工程发生的支出.（5）公共配套设施费,包括不能有偿转让的开发小区内公共配套设施发生的支出。

2、费用：指构成开发产品成本的管理费用、销售费用、财务费用等。

包括员工工资、福利费、差旅费、业务招待费、办公费、水电费、日常零星购置等。

二、支付审批权限表获得公司批准的各项业务或公司日常性开展的工作,在进入款项支付流程时，支付流程中的各环节（级别）的管理权限规定如下：经办：以“▲”表示；审核:以“■”表示；审批:以“★”表示支付类型序号具体支付内容支付流程环节经办人填写申请单经办部门审核财务部门审核项目公司总经理总公司财务副总经理总公司董事长工程项目开发建设系列1 取得土地使用权的相关业务的支出▲■■■■★2 工程项目开发、建设相关支出▲■■■■★经营系列1退保证金、定金、押金、代收代付款项业务支出▲■■■■★三、财务预算管理1、工程项目支出和费用支出，严格实行预算管理制度,财务部根据公司批准的项目支出预算、费用预算，在预算内审核并支付已完成审批程序的项目支出和费用支出。

房地产项目工程款支付管理办法

工程款支付程序管理办法第一章总则第一条目的为规范公司所属建设工程项目工程款支付程序, 加快流转速度, 提高工程项目管理水平, 结合公司实际情况, 制订本办法。

第二条适用范围本办法适用于公司所属的开发建设工程项目, 包括但不局限于一切与工程建设有关的合同付款、零星支付、材料以及设备采购付款等。

第三条管理原则工程款支付严格按照相关合同条款执行。

第二章付款流程第四条工程进度款的一般支付1.施工单位根据实际完工情况及相关合同约定条款提出付款申请, 填写《工程付款申请表》, 付款申请需包含付款事由（合同依据）、形象进度说明、工程量清单(如合同约定需要)、设计变更和工程签证等原始资料(如合同约定需要), 并有项目经理的签字, 加盖单位公章。

2.请款单位将付款申请材料送交到现场工程监理部, 由工程监理部独立完成审核并出具意见, 现场监理工程师及总监理工程师在该《工程付款申请表》上签字并加盖公章或项目章后, 将施工单位的付款申请材料及《工程付款申请表》移交项目工程部3.公司项目工程部专业工程师进行实质性审核, 再由公司项目工程部经理进行复核, 并提出意见及签字后, 报公司技术部签署意见。

4.付款申请材料一同递交房地产公司总经理。

房地产公司总经理审核后给出支付意见, 同意支付的转送集团公司总经理、集团财务总监、集团董事长签署支付意见。

5.审批完成后，财务部对以上过程资料审核无误后予以支付。

6.如因工程紧急需要，或者公司领导有特别安排的，可不依照上述流程，由公司领导直接签批工程进度款付款申请，技术部登记后，财务部门按照公司领导批示具体办理付款手续。

第五条工程结算款的一般支付流程1.施工单位根据竣工图、实际完工情况及相关合同约定提出付款申请。

付款申请须包含双方确认的工程预算、材料计划报表、工程进度报表、工程结算汇总、工程签证、工程验收文件、整改项目验收单、工程移交单等, 如果是工程保修款还需要有使用部门同意付款的确认单。

房地产公司的资金管理制度

第一章总则第一条为规范公司资金管理，确保资金安全、高效运作，提高资金使用效益，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括但不限于现金、银行存款、其他货币资金等。

第二章资金管理组织第三条公司设立财务部，负责资金管理的日常工作，并对资金管理制度的执行情况进行监督。

第四条财务部设立资金管理岗位，负责资金收支、结算、预算等工作。

第三章资金收支管理第五条公司资金收支应严格按照国家有关法律法规和公司内部管理规定执行。

第六条公司资金收支实行预算管理，各部门应根据年度经营计划和资金需求编制资金收支预算，经财务部审核后报公司领导批准。

第七条公司资金收支应遵循以下原则：（一）合规合法：资金收支活动必须符合国家法律法规及公司内部规定。

（二）安全可靠：确保资金安全，防止资金损失和风险。

（三）高效运作：提高资金使用效率，降低资金成本。

（四）公开透明：资金收支情况应公开透明，接受公司内部和外部监督。

第八条公司资金收支流程：（一）部门提出资金申请，经部门负责人审批后报送财务部。

（二）财务部对资金申请进行审核，确保符合预算、合规合法等要求。

（三）财务部将审核通过的申请报送公司领导审批。

（四）公司领导审批通过后，财务部办理资金支付手续。

第四章资金结算管理第九条公司资金结算应遵循以下原则：（一）及时准确：确保资金结算及时、准确。

（二）安全可靠：防止资金风险。

（三）简化手续：简化结算手续，提高效率。

第十条公司资金结算方式：（一）现金结算：适用于小额、临时性资金支付。

（二）银行转账：适用于大额、长期性资金支付。

（三）支票结算：适用于银行账户间的资金支付。

第五章资金监督与审计第十一条公司内部审计部门对资金管理制度的执行情况进行定期或不定期的审计。

第十二条公司领导对资金管理制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。

第六章附则第十三条本制度由公司财务部负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行。

地产公司付款管理制度

地产公司付款管理制度第一章总则为规范地产公司的财务管理，有效控制成本，规避风险，提高管理效率，特制定本付款管理制度，依据公司相关法律法规和内部管理制度，明确地产公司的付款流程、授权程序、审批权限和责任分工，确保每一笔付款合规、规范、有序进行。

第二章付款管理流程一、付款凭证登记：公司各部门应当按照付款审批程序，将需付款的凭证及时登记到财务系统中，并填写完整准确的信息，包括收款单位、金额、用途、项目编号等。

二、付款审批：公司设立专门的付款审批流程，根据付款金额确定不同的审批级别，由相关部门经理或财务总监审批，确保审批程序合规。

三、付款申请：经过审批的付款凭证需要由财务部门出具付款申请单，经提交审批部门复核签字后，方可进行付款。

四、财务核对：财务部门在收到付款申请单后，需核对付款凭证的真实性，并核对金额、收款单位等信息，确保无误后方能进行付款处理。

五、付款执行：经过财务核对无误后，方可进行付款操作，流转相关银行或第三方支付平台进行实际付款。

六、付款登记：付款完成后，财务部门需及时在财务系统中登记已付款的凭证，并标记为已付款状态。

七、账务处理：财务部门要及时对已付款的凭证进行账务处理，确保账务准确无误。

第三章付款授权程序一、付款审批权限设定：公司内设定不同层级的付款审批权限，根据付款金额分为三级：一级为财务总监审批，二级为部门经理审批，三级为财务人员审批。

二、审批权限变更：当公司内部层级或人员变动时，需及时调整审批权限，确保付款审批程序的有效执行。

三、授权书管理：公司应当建立授权书管理制度，对每一位负责审批的员工进行书面授权，确保审批操作的合法性。

四、二审制度：公司应当建立付款二审制度，对于一定金额以上的付款，要求进行二次审批，确保大额付款的安全性。

第四章付款监督与风险控制一、财务复核：财务部门要加强对付款的监督与复核，确保付款程序符合公司相关规定。

二、风险评估：公司要建立风险评估机制，对付款对象进行评估，确保付款的合规性和安全性。

房地产财务管理制度规范5篇

房地产财务管理制度规范5篇房地产财务管理制度规范篇1第一条为了规范房地产开发企业财务行为，加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》，结合房地产开发企业的特点及其管理要求，制定本制度。

第二条企业财务管理的基本任务和方针是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析，合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。

第三条切实做好财务管理基础的工作，在经营过程中，保证企业财产物资的进出消耗都应做到手续齐全，计量准确，同时做好完整的原始记录，定期或不定期进行财产清查。

第四条企业流动负债的应计利息支出，计入财务费用。

企业长期负债的应计利息支出，筹建期间的，计入开办费;开发期间，企业借入资金而不能直接计入某项开发成本的利息支出，计入开发成本;开发产品竣工验收完工后，计入财务费用。

第五条企业如发生因债权人特殊原因确定无法支付的应付款项，计入资本公积。

第六条流动资产包括现金、各种存款、其他货币资金、短期投资、应收及预付款项、存货等。

其中：其他货币资金包括外埠存款、在途资金我;应收及预付款项包括应收销货款、其他应收款、应收票据、待摊费用、预付工程款、预付购货款等。

第七条企业应收票据应按照面值计价，贴现应收票据的实得款项与其面值的差额，计入财务费用。

第八条企业年度终了，按照年末应收账款余额的1%计提坏账准备金，计入管理费用。

发生的坏账损失，冲减坏账准备金。

收回已核销的坏账，增加坏账准备金。

第九条存货包括各种库存材料(办公耗材、开发经营材料)、库存设备(如暖卫设备、通风设备、照明设备等)、低值易耗品、开发产品、出租开发产品、周转房、在建开发产品等。

第十条存货按实际成本计价(采用先进先出法)。

第十一条企业领用或发出低值易耗品按受益对象，采用五五摊销法记入工程成本和管理费用。

第十二条企业在用的出租房、周转房按其耐用年分期平均摊入成本。

第十三条低值易耗品是指单位价值在1000以上，2000元以上且在使用过程中保持实物形态不变的各用具物品等劳动资料，如工具、管理用具等。

房地产公司支付工程的制度

房地产公司支付工程的制度第一章总则第一条为规范房地产公司对工程款项的支付管理，维护企业正常经营秩序，提高企业形象，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有工程的付款管理。

第三条公司支付工程款项应当坚持合法、公正、透明的原则，遵守有关政策法规，提高资金利用效率，确保工程款项的合理支付。

第四条公司应当建立完善的工程支付管理制度，明确工程款项支付的流程、权限、程序和责任，加强内部控制，规范支付行为，确保资金安全。

第五条公司支付工程款项应当严格执行财务制度和审批程序，严格控制支付风险，确保支付准确、及时，杜绝资金侵占和挪用行为。

第二章工程项目立项前的准备第六条公司在确定开展工程项目前应当进行充分的前期准备工作，明确工程项目的基本情况、建设规模、工期计划及资金预算等，形成工程付款计划。

第七条公司应当对工程项目的施工单位进行认真审核，了解其资质、信誉和业绩，建立施工单位的信用档案，为后续支付管理提供参考依据。

第八条公司应当与施工单位签订正式的合同，并在合同中约定工程款项支付的相关事宜，明确双方的权利义务和责任等。

第三章工程款项支付的流程第九条公司工程款项支付的流程主要包括资金申请、审批、付款、记账等环节。

第十条负责工程款项支付的部门应当根据工程进度和需要，编制详细的付款计划，提出资金申请，报财务部门审批。

第十一条财务部门应当对资金申请进行认真审核，核实工程款项的准确性和合理性，确保支付资金的来源合法，财务状况充足。

第十二条财务部门审核通过后，应当及时办理支付手续，填写支付凭证，同时做好相关的记录和归档工作，确保支付过程的合规、透明和可追溯。

第十三条工程款项支付结束后，应当及时将相关信息进行会计核算，记账入账，并定期对发票、收据等单据进行归档整理，留存备查。

第四章工程款项支付的管理和控制第十四条公司应当建立完善的工程款项支付管理制度，明确责任主体、审核权限、流程程序等，加强内部监督和控制。

支付管理制度13篇

支付管理制度13篇【第1篇】工程月进度款支付管理制度工程月进度款支付管理制度(试行)1.本制度为云鼎房地产开发有限公司云鼎云湖湾项目工程月进度款审核及工程款支付内部管理制度,适用于该项目的总包和业主直接付款的分包工程。

2.管理体系2.1工程进度款支付审核工作在公司总经理,总工领导下,工程部负责组织、财务部协作,监理公司,测量师行技术支持下按程序,分步骤有序进行。

2.2按照量价分离的原则,工程部重点负责工程质量、进度条件符合性审核和实际完成工程量审核,监理公司和测量师行分别独立进行工程计量和应付进度款计算,工程部综合各部门各单位工作意见,商工程部、财务部确定应付款金额。

与工程部沟通一致意见后报主管副总经理批准,工程部协调监理公司出具支付凭证,履行付款审批手续,经财务部核准后报总经理批准,拨付进度款。

3.工作程序3.1于每月25日,承包方、监理、测量师、业主工程师共同在现场确定当月各专业计量部位。

3.2承包方向监理报送当月完成工程量及工程款,监理审核后连同审核意见一并报业主工程部。

3.3工程部审核后填写“工程进度款付款审批单”连同监理审核意见转工程部阅。

3.4工程部结合测量师的独立计算结果对进度款进行审核,参照合同约定的付款比例确定当月应付工程款。

在“工程进度款付款审批单”上签署意见。

3.5财务部核对有关资料并给出审核意见。

3.6主管副总经理批示。

3.7公司总经理批准。

3.8总监理工程师签发支付凭证。

3.9财务部安排工程款拨付。

4各部门职责4.1工程部4.1.1跟踪检查现场进度,掌握质量、工期是否符合付款要求。

4.1.2确定每月计量截至部位及专业进度款支付范围。

4.1.3掌握暂扣款、罚款及追加付款尺度。

4.1.4负责工程进度款审批。

4.1.5上报资金计划。

4.2监理工程师4.2.1组织现场计量,审核月完成实际工程量4.2.2审核单价及付款比例,确定当月应付工程款。

4.2.3提供准确的计量清单及已完工程进度款。

房地产费用款项支付管理制度

房地产费用款项支付管理制度一、概述为加强房地产开发项目的财务管理工作，规范房地产费用款项支付，减少财务风险，提高资金利用效率，本制度制定。

本制度适用于公司在房地产开发项目中各专业部门对外支付费用款项，并对项目工程的财务管理、资金使用、财务会计报告等方面进行规范。

二、费用款项支付范围费用款项包括但不限于以下项目：1.项目招标、设计、勘察等的委托费；2.所有合同的履约保证金、质量保证金及工程款；3.项目建设、运营管理的人员工资、社保、公积金等人力成本；4.其他与项目相关的费用。

三、费用款项支付流程费用款项支付流程如下：1.开具付款申请单、支票或划拨单。

2.专业部门进行审核（合同、提供的报销申请单、支持材料是否符合要求）。

3.公司财务部门进行审批（审核付款材料、资金来源及余额是否足够支出），审批后，如为提供支票支付，将支票出具到指定人员并进行登记。

4.财务部门进行科目核对，将该项费用款项记入账目，填写原始凭证并告知专业部门。

具体记账科目根据财务部门标准进行确认。

5.其他费用支付情况：–人的成本一律要在3天内带身份证和入职套餐向财务报销。

–委托费、报销费用等所有费用款项统一在每月底或月初完成费用支付。

四、费用核对与监管1.专业部门应按照合同、提供的报销申请单（发票或收费凭证）、支持材料等要求进行费用核对，审批后报相关审核人员。

2.财务部门应根据财务会计报告、银行账户余额、费用结构等因素，对项目的经费使用情况进行监管和核对；要有责任心和信用感，严格执行上级对此方面的要求及与银行签订的协议，确保资金安全。

3.专业部门及财务部门应对项目费用款项的使用情况进行跟踪、统计和审查，及时发现问题并进行处理。

五、费用管理的风险控制1.专业部门在费用款项支付前必须核对费用清单和有关证明材料进行审核，并保留原始资料及复印件。

2.所有费用款项要填写正确的报销申请单及会计凭证，并征得项目经理、财务审核的签字确认。

3.财务部门进行预算管理，确保正常的经济管理运作，预防任何的浪费或决策失误。

完整版)房地产公司财务管理制度

完整版)房地产公司财务管理制度公司的费用支出包括但不限于以下内容：办公用品、差旅费、会议费、培训费、福利费、广告宣传费、租赁费、折旧费、税金及其他相关费用。

第五条费用预算管理公司应根据经营计划和财务预算编制费用预算，明确各项费用的预算数额和使用范围。

费用支出必须在预算范围内，超出预算的必须经过审批和授权。

第六条费用报销管理公司实行费用报销制度，凡属公司业务范围内的费用支出，必须有票据、凭证、报销单等相关材料，并经过相关领导的审批签字后方可报销。

报销单必须真实、准确反映费用支出的内容和金额，不得虚报、少报、重复报销。

第七条费用监督管理公司设立费用监督管理小组，对公司各项费用支出进行监督和检查。

对于违反公司费用管理制度的行为，必须依法追究责任，并采取相应的纠正措施。

第八条费用奖励和惩罚公司对于在费用支出管理中表现出色的部门和个人，将给予适当的奖励和表扬；对于违反费用管理制度的行为，将给予相应的惩罚和警告。

本制度规定了公司费用开支的范围和审批程序，包括管理费用、财务费用和销售费用等。

其中，所有费用必须经过财务总监审核，并由有批准权的总经理或董事长批准后，由财务管理中心统筹安排支付。

员工费用由总经理行使审批权，总经理费用则由董事长审批。

对于费用报销，各中心必须取得税务中心认可的合法票据，并填制齐全的内容和印章，同时填写真实的费用说明清单。

对于多种办公用品、礼品、材料物资等开具一张且未单项列示的，必须同时提供有销售方盖章的销售清单，清单列示金额与一致方可报销。

邮资报销应随提供寄往目的地的凭证。

差旅费管理方面，经手人或当事人必须分类整理后整齐粘贴原始单据，并准确填列在差旅费报销单上，最后由财务总监核准、总经理签字后方可支付。

对于票据遗失，原则上不予报销，但有相关证明和担供有效证据，经总经理批准的除外。

第一条：出差费用报销规定出差员工的市内住宿费、伙食补贴费、目的地市内交通费，采取“据实报销”的方式。

第二条：出差审批规定1.员工出差需领导审批，报备于人力资源中心，出差人需在返回单位一周内凭办理报销手续。

房地产企业工程款管理制度

房地产企业工程款管理制度第一章总则第一条为规范和加强房地产企业工程款管理，激励开发商按时完成房地产项目，保障业主和投资者的合法权益，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内所有的房地产开发项目，包括但不限于住宅、商业地产等。

第三条工程款指的是项目建设过程中的各项费用，包括施工款、采购和安装款、设计款、监理款、勘察设计费、审批费等。

第四条开发商指的是承担房地产项目拆迁、开发建设等工作的主体，具有一定资质和信誉的房地产开发企业。

第五条本制度的制定和修订由公司董事会负责，执行由公司总经理牵头，相关部门配合落实。

第二章工程款管理第六条开发商应当按照国家相关法律法规和监管部门的规定，合理合法地使用工程款，防止挪用、挤占和滞留。

第七条开发商应当按照合同约定和项目进度要求，按期支付施工款、设计款、监理款等相关款项，确保项目建设顺利进行。

第八条开发商在开发项目过程中，应当建立健全的工程款管理制度，明确资金使用渠道和用途，确保合理使用并提高投资的效益。

第九条开发商应当对工程款的流向和使用情况进行有效监控和跟踪，确保资金使用的合法合规性和透明度。

第十条开发商应当配备专业财务人员和审计人员，对工程款的使用情况进行审计和核查，发现问题及时纠正并向相关部门报告。

第十一条开发商应当建立与施工单位、设计单位和监理单位等相关单位的沟通渠道，及时了解项目进度和资金使用情况，并做出相应调整。

第十二条开发商应当按照相关规定，及时向相关部门报送工程款的使用情况和进度情况，确保信息的真实性和准确性。

第三章工程款监管第十三条公司应当设立专门的工程款监管部门，负责工程款的监督和管理工作，确保资金使用的合法性和透明度。

第十四条工程款监管部门应当制定详细的工作流程和监管制度，明确各项职责和工作要求，确保监管工作的有效性和规范性。

第十五条工程款监管部门应当配备专业人员，具有相关资质和经验，能够独立开展监管工作，确保监管的公正和客观。

第十六条工程款监管部门应当制定工作计划和年度监管方案，按照规定的程序和要求进行监管工作，及时报告工作进展和问题。

房地产公司工程计量及工程款支付管理制度

房地产公司工程计量及工程款支付管理制度一、前言房地产公司是一个以房地产开发、销售和投资为核心的公司，而房地产开发项目涉及很多的工程计量和工程款支付工作，直接关系到公司的经营和发展。

因此，建立一套完善的工程计量及工程款支付管理制度，是保障公司利益和实现项目成功的关键。

二、工程计量管理1. 建立工程计量规范为确保计量工作的准确性和及时性，公司应根据国家有关法律法规、行业标准以及项目特点，制定符合本项目实际情况的工程计量规范，明确计量单位、计量内容、计量方法、计量程序及计量标准等要求。

2. 计量预算编制计量预算是工程计量的依据，公司应在合同签订前，根据设计图纸、施工方案等资料，编制出详细的预算，并经过业主审核确认后，作为合同签订的基础。

3. 计量书写和审核计量票是记录实际工程量和发放工程款的重要依据，应由工程监理人员根据工程实际进展情况和计量规范要求，及时书写并审核后方可提交财务部门支付。

4. 计量票存档管理计量票的存档管理是工程计量管理的重要环节，公司应建立完善的计量票存档制度，包括计量票的编号、存档时间、存档地点、负责人等信息，并根据计量票的重要性分类存档，确保计量工作的规范性和真实性。

三、工程款支付管理1. 工程款支付程序工程款支付程序是确保工程款准确、及时支付的重要环节，公司应根据合同约定和财务管理要求，建立完整的工程款支付程序，包括申请、审核、核算、审批、发放和记录等环节。

2. 工程款支付审核工程款支付应由财务部门或专人负责审核，审核应根据合同总额、计量书据和施工进度等因素进行逐项检查，确保支付的准确性和合法性。

3. 工程款支付记录为便于监理部门和业主核查工程款支付情况，公司必须建立详细的工程款支付记录，包括项目名称、支付时间、支付金额、支付对象等信息，确保工程款的发放真实、准确、及时。

4. 工程款支付限额控制为防止工程款超出合同总额，公司应建立严格的工程款支付限额控制制度，控制单位时间内的支付额度和单次支付额度，并在实际支付过程中，要对超支情况及时报告，以避免造成不必要的经济损失。

房地产公司工程款支付管理办法

房地产公司工程款支付管理办法XXX工程款支付管理办法第一章总则第一条、为加强合同付款管理，规范付款审批程序，确保款项有序支付，保障工程进度和质量按相应计划实现，维护公司利益，特制定此管理制度。

第二条、本制度适合于XXX所有的房地产开发项目。

第二章工程款支付流程第三条、施工或合同单位提出款项申请——监理单位按合同及形象进度审核——公司工程管理部及经营管理部按合同及其补充协议以及形象进度质量标准进行核准——公司财务管理部复核——相关分管领导审查——总经理审批——施工或合同单位出具正式交公司财务管理部——工程管理部领取支票并登记——施工或合同单位领取转账支票。

第三章工程进度款支付审批程序第四条、工程进度款的支付必须以形象进度及质量合格为基础，以合同及其补充协议约定为依据，坚持“无合同不付款”、“产品质量不合格不付款”的原则。

第五条、工程管理部是工程进度款申请的主管部门。

工程管理部在收到施工或条约单位的申请付款时必需复核以下内容：1、请款单位是否向监理单位提出了付款申请。

2、监理单位签署的意见是否实在、准确。

3、付款申请的要件是否齐全。

工程款申请的要件包括：1）工程进度是否达到付款条件；2）申请部位是否满足合同及其补充协议约定的质量标准；3）申请款项及数额是否经过监理单位造价工程师的审核确认。

第六条、工程管理部在核准工程进度款时，必须依据相应合同及其补充协议约定的工程进度及质量标准，对付款条件进行严格核实，（含有重大工程变更所产生的进度款，须附相应的工程变更洽商单及经经营管理部核准的预算书），按审批程序填写《（附表二）合同付款审批单》。

工程管理部经理和专业工程师须就工程质量和进度及其相应扣款情况（包括预付款的扣回、各种罚款、甲方代交水电费等）签署意见，其中工程质量要有相应的技术资料佐证说明，经营管理部须就工程造价及应付金额签署意见。

经各相关部门及人员会签确认同意后，由工程管理部向财务管理部提交《（附表二）合同付款审批单》，并附工程进度、质量情况、各种扣款说明以及经监理、经营管理部确认的工程预算书等。

房地产公司销售收款管理流程

房地产公司销售收款管理流程1.销售合同签订：房地产公司与购房客户签订销售合同，明确房屋的售价、付款方式和期限等细节。

合同签订时，通常要求购房客户支付一定的定金或首付款。

2.付款提醒：根据销售合同约定的付款方式和期限，房地产公司会提前通知客户需要支付的款项，并提供相关付款信息，如收款账户和支付方式。

3.收款确认：一旦客户进行了付款，房地产公司需要及时对款项进行确认。

这通常包括核实付款金额、付款方式和付款日期等信息，并将这些信息记录在公司的销售收款系统中。

4.凭证管理：房地产公司需要妥善管理收款凭证，包括电子银行回单、银行转账凭证等。

这些凭证将作为后续跟进和核对收款的依据。

5.收款调配：房地产公司根据销售合同约定的付款方式和期限，将收到的款项按照规定进行调配。

例如，将首付款划入公司营运账户，将中期款划入项目账户等。

6.收款核对：房地产公司需要定期核对收款记录和银行对账单，确保银行账户与公司收款系统的数据一致。

如果发现差异，需要及时进行调查和纠正。

8.收款报表：房地产公司需要定期生成收款报表，汇总各个项目的收款情况，包括已收款、未收款和逾期款等。

这些报表对于公司管理层做出决策和跟踪业务进展非常重要。

9.收款账务处理：房地产公司需要对收款进行账务处理，包括会计凭证的录入和核对、费用分摊等。

这些账务处理与公司的财务报表和税务申报密切相关。

10.收款记录归档：房地产公司需要对收款记录进行归档，包括销售合同、收款凭证、收款报表等。

这有助于公司进行内部审计和外部审计，同时也便于以后的查询和核对。

以上是房地产公司销售收款管理流程的主要步骤，通过对每个步骤的规范和控制，可以保证收款的及时性、准确性和可靠性，有效管理和优化公司的资金流动，提升企业的销售业绩和客户满意度。

房地产开发公司工程款支付管理办法

房地产开发公司工程款支付管理办法房地产开发公司工程款支付管理办法目的：确保向承包商和供应商有计划、有组织、及时准确地支付工程款，减少违约行为；杜绝错付、超付，以确保工程进度控制成本；确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。

适用范围：工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付；材料、设备款的审批、支付；设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款。

付款原则：工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付；工程款支付要严格执行公司审批的年度计划及年度计划修正方案和月度资金计划的规定；对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付须按公司财务管理制度的规定经特别的审批程序审批；工程竣工后进行结算时，必须严格按照合同要求和经指定的中介机构审计完毕的审计报告进行结算付款。

职责：请款单位在合同需要付款时，当月20日前提出《工程款支付申请表》；监理工程师根据项目进度、质量状况及合同履行情况，对《工程款支付申请表》进行审核；工程管理中心付款经办人复核《工程款支付申请表》并签署意见；工程管理中心总监对付款经办人的意见进行复核；成本控制中心造价工程师重点复核已完成工程量及合同履约情况，对付款进行把关，负责复核《工程款支付申请表》并签署意见；成本控制中心总监对《付款审批表》进行审批并签署意见；分管副总负责对《付款审批表》进行审批并签署意见；财务部经理负责对《付款审批表》的复审，重点复核已会付款额度及制定初步付款计划；财务总监根据资金计划确定付款计划，确保严格按合同及时付款；总经理对最终确定付款额度和计划进行审批；非合同规定的提前付款均需由分管副总经理上报总经理、董事长同意后方可办理付款审批程序。

注意事项：在不能及时付款时，应及时与分管副总经理沟通，并由分管副总经理及时与供方单位沟通，争取赢得谅解。

5.1 付款申报阶段程序（适用于工程类进度付款，除设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门付款外）5.1.1 施工承包方需在当月20日前将已完工程费用预算书（附详细计算式）、《工程款支付申请表》、项目负责人签字、单位盖章后呈报至监理单位。

房地产开发公司工程进度款支付管理规定

成都市花样年房地产开发有限公司工程进度款支付管理规定标题：工程进度款支付管理规定页数：6页编号：HYN-CD-005 版本：A 修改状态：1编制：成本控制部颁布日期：2012-6-1审核：刘其批准：孙洪致：成都市花样年房地产开发有限公司各部门1.0 目的规范工程进度款支付管理，有效利用资金。

2.0 适用范围适用于成都公司所有项目的工程进度款支付；3.0 职责3.1监理公司负责各工程进度节点的确认；3.2项目部负责各工程进度节点的确认；3.3成本控制部负责各工程进度节点对应的产值及付款额确认；3.4合约采购部负责各工程进度款的请款流程；3.5总经理负责各工程进度款的签署与批准；3.6财务部负责各工程进度款的支付；4.0 工作流程5.0 工程进度款申报资料的要求5.1申报工程进度款时需提交如下资料清单1)经监理及甲方项目部审核的《工程形象进度说明书》，详《工程形象进度说明书》表2)经监理及甲方项目部审核的《工程费用支付审批表》，详《工程费用支付审批表》表3)与工程形象进度吻合的预算书，表格满足合同要求4)合同约定中的其它资料5)工程第一次付款时需增补以下资料：合同封面、合同中暂列金额页、合同中付款方式页、合同中签字盖章页、施工方开户行银行帐号页（如合同中无，则施工方报送并盖公章）5.2关于工程进度申报资料的说明1)施工单位所报进度款，其项目计价表中的某一子项目或某分部分项工程缺图纸，或图纸中对某子项目或某分部分项工程的施工工艺、所用材料描述不清，致使无法计量的，甲方将不计该部分工程的费用。

2)工程进度款申报及审核原则上按双方核定的施工图预算为基准，由于设计变更造成的工程量增减，其工程造价不超过本期施工图预算造价的10%（含10%），则该部分造价在本期进度款中不予计算，留作结算时处理。

3)若施工单位对某一分部分项工程的形象进度描述不清，未能说明该分部分项工程发生的具体建筑、安装部位，而监理或我公司项目部在对该分部分项工程的形象进度确认中亦未说明该分部分项工程发生的具体部位，甲方成本控制部将暂不计算该分部分项工程的费用，待施工单位对该分部分项工程的具体部位做书面补充描述并经监理及我公司项目部书面确认后在下期进度结算中调整。

地产公司付款管理制度模板

地产公司付款管理制度模板第一章总则第一条为规范地产公司的经费管理，加强对付款流程的监督和控制，制定本制度。

第二条本制度适用于地产公司内部各部门、项目组织的经费管理工作。

第三条地产公司各部门、项目组织需严格遵守本制度，合理安排经费使用，提高经费管理效率。

第四条地产公司财务部门对付款管理制度进行监督和检查，对违反规定的行为进行处理。

第五条本制度解释权归地产公司财务部门所有。

第二章付款管理流程第六条地产公司的付款管理流程包括拨款、审批、支付和登记等环节。

第七条支付环节由财务部门负责，其他环节由各部门、项目组织负责。

第八条拨款环节：各部门、项目组织提出经费申请，经相关主管部门审核后拨款。

第九条审批环节：每项经费支出需经相关部门负责人审批通过后，方可进行支付。

第十条支付环节：财务部门按照审批的支出要求进行支付。

第十一条登记环节：财务部门对每一笔付款进行登记，建立完整的付款档案。

第三章付款管理原则第十二条地产公司的付款管理原则包括规范、合规、审慎和效率。

第十三条规范原则：严格依照相关规定和程序进行付款管理，确保经费使用合理合法。

第十四条合规原则：严格遵守相关法律法规和公司规章制度，不得违法违规行为。

第十五条审慎原则：对经费支出进行严格审核和把关，确保资金使用安全可靠。

第十六条效率原则：提高付款管理效率，加快资金周转速度，确保项目进展顺利。

第四章付款管理责任第十七条各部门、项目组织的主管负责人对经费使用负有监督责任。

第十八条财务部门负责对付款管理流程进行监督和检查，及时发现和处理问题。

第十九条违反本制度规定的行为将被追究责任，情节严重的将给予相应处罚。

第二十条未经批准使用经费的行为必须追究相关人员责任，对违反规定的员工进行处理。

第五章付款管理流程改进第二十一条地产公司定期对付款管理流程进行检查和改进，提升资金使用效率。

第二十二条各部门、项目组织需积极配合财务部门对付款管理流程进行优化。

第六章付款管理记录第二十三条地产公司财务部门对每一笔付款进行详细记录，建立完整的付款档案。

××房地产公司财务管理及资金支付管理规定

××房地产公司财务管理及资金支付管理规定第一章总则为了加强财务资金支付管理，明确责任，降低企业成本，提高企业效益，根据国家有关法律、法规及本公司财务管理制度，参照集团相关财务制度，结合公司实际工作的需要，特制定本管理规定第一条公司财务人员在董事长直接领导下，遵循“签字一支笔”原则，严格按会计法及国家相关财经法规办理会计业务。

第二条公司的各项资金支出，必须遵循计划资金管理原则。

各部门使用资金须按规定的程序上报资金计划经审批后，按照集团财务支付程序方可办理。

公司杜绝非计划资金的支付。

唯有工资、招待费用、财务费用、税赋、董事长特别交办的事项，可不受计划资金的限制。

第二章资金支付管理第三条资金使用计划的制定、审批为促进资金科学合理有效使用，公司所有资金支付均采用计划制，每两周为一个计划期，由公司各部门于工作（资金）计划会议召开前，将拟支付的资金计划按“资金计划审批表”格式填报，由公司总经理办公会研究，经董事长审批后予以执行。

有文件制度规定、合同协议约定、董事长授权的资金支出事项，可直接填报资金计划，并在“支付依据”栏注明，其他拟提报审批支付的各项费用，必须按照“一事一报”原则填写《呈批件》（见附件一），于计划会议前报财务部审核，报总经理签字批准后方可列入“资金计划审批表”（见附件二）。

资金计划审批流程图如下：第五条资金支付经审批后的资金计划，必须在计划周期内支付完毕。

计划资金未使用部分，一律不得累计。

资金的支付分一般资金（行政、营销）支付和工程资金支付两大类。

1、一般资金的支付与报销：一般资金支付与报销按照办理“借款单”（见附件三）、“费用报销单”（见附件四）程序进行。

办理借款的工作流程图如下：资金支付时必须提供有效发票，填写“费用报销单”经总经理签字，交财务部审核，按集团财务报销程序办理核销。

经办人借款必须在计划期内办理报销手续。

报销工作流程如下：2、工程资金的支付与报销：工程资金支付时，必须具备有计划、有结算、有审核、材料齐全等条件后方能支付。