信用证业务中出口商风险及防范分析
信用证软条款及其风险防范探析论文
信用证软条款及其风险防范探析论文信用证软条款是指信用证中对货物数量、品质、交付期限、运输方式和费用等方面进行灵活约定的条款。
与传统的信用证相比，软条款具有更加灵活的特点，可以适应不同的交易需求和市场变化。
然而，信用证软条款也存在一定的风险，需要采取相应的防范措施。
首先，信用证软条款的风险在于可能给出口商带来利益损失。
软条款具有一定的灵活性，有时可以将退货、更改交货期限等权力交给进口商。
在这种情况下，如果进口商滥用这些权力，可能导致出口商面临订单取消或价格调整等风险。
因此，出口商在签署信用证软条款时应谨慎考虑，并与进口商进行充分的沟通和协商，确保自身利益不被损害。
其次，信用证软条款可能给进口商带来付款风险。
软条款通常允许进口商在交货之前根据实际需要更改货物数量或品质要求。
然而，如果进口商滥用这些权力，可能导致付款延迟或拒绝付款，给出口商带来经济损失。
因此，出口商需要在信用证中明确约定付款期限和条件，以确保自身的权益不受损。
最后，信用证软条款可能导致操作风险的增加。
由于软条款对交货方式和时间等方面进行了灵活约定，这意味着出口商需要与物流公司、货运代理和承运人等多个环节进行沟通和协调。
如果这些环节出现问题或延误，可能导致交货延迟或货物损坏等风险。
因此，出口商需要加强对物流和运输过程的监控，确保货物按时到达目的地，并采取适当的保险措施，以减少操作风险。
为了有效防范信用证软条款带来的风险，出口商可以采取以下措施：首先，出口商应在签署信用证前对进口商进行信用调查，评估其信用状况和支付能力，避免与不良信用的进口商进行交易。
其次，出口商应在信用证中明确约定付款期限和条件，确保交易资金的及时到账，并要求进口商提供必要的担保措施，如银行保函或保证金等。
再次，出口商应与物流公司和货运代理等合作伙伴进行充分的沟通和协商，在货物运输过程中加强监控，确保货物按时到达目的地，并及时采取保险措施，以规避操作风险。
总之，信用证软条款在一定程度上为双方提供了交易的灵活性，适应了市场变化和交易需求。
信用证业务中出口商面临的风险及防范措施
信用证业务中出口商面临的风险及防范措施摘要：相对于汇付与托收而言，因为信用证是银行信用，对于出口商大多会选择信用证支付方式进行结汇，但是信用证也具有一定的风险，对出口商在信用证支付方式下面临的风险作简要分析，并提出相应的防范措施，以期交易双方能够合理地选择国际贸易中的支付方式，给双方都带来相应的制约与权利。
关键词：信用证；风险；防范措施中图分类号：F704.4 文献标志码：A 文章编号：1001-7836-一、出口商面临的风险因为信用证是银行信用，银行承担第一性付款责任，许多出口商认为只要买家顺利收到货物，出口商就可凭借装船单据很快取得货款，既安全又方便。
实际上，信用证只是一种付款方式，而非保险工具，对于出口商而言，信用证也具一定的风险，主要有以下几种：(一)信用证“软条款”的风险信用证“软条款”是指开证申请人开立的信用证中附有陷阱条款，使出口商不能如期收款。
据此条款，开证申请人(买方)或开证行具有单方面随时解除付款责任的主动权，即买方完全控制卖方，是否付款完全取决于买方的意愿。
这种信用证改变了其本质，对出口商具有很大的风险。
“软条款”具有极大的隐蔽性，外贸实践中常见的“软条款”有：1.开证申请人(买方)通知船公司、船名、装船日期、目的港、验货人等，受益人才能装船，此条款使卖方装船完全由买方控制。
2.信用证开出后暂不生效，待进口许可证签发后通知生效，或待货样经申请人确认后生效。
此类条款使出口货物能否装运，完全取决于进口商，出口商则处于被动地位；出口商见信用证才能投产，生产难安排，装期紧，出运有困难。
3.信用证到期地点在和有效期在开证行所在国，使卖方延误寄单，单据寄到开证行时已过议付有效期；信用证限制运输船只、船龄或航线等条款。
4.品质检验证书须由开证申请人或其授权者签发，由开证行核实，并与开证行印签相符。
采用买方国家商品检验标准，此条款使得卖方由于采用本国标准，而无法达到买方国家标准，使信用证失效。
信用证结算方式下出口企业面临的风险与防范
信用证结算方式下出口企业面临的风险与防范信用证结算方式作为国际贸易结算方式的一种，在国际贸易收支结算过程中发挥出非常大的作用，根据有关数据显示，我国目前有超过60%的外贸企业正使用信用证结算方式。
但是由于受金融危机和全球经济发展放缓等诸多因素的影响，这种传统的以银行信用为基础的交易结算方式正面临诸多挑战。
在部分境外企业流动资金遭遇困难、资金链出现断裂，甚至是企业发生破产倒闭等问题的时候，境外企业进口商出现恶意违约、拒付货款等问题经常发生，给我国出口企业带来了许多麻烦，出口创汇风险增加。
本文主要分析信用证结算方式下存在的主要问题，并就问题提出相应的解决措施。
标签：信用证结算；出口企业；风险；防范一、引言如今，信用证结算方式已经成为企业间贸易结算的一种较为广泛的方式，企业间采用信用证结算，利于收款单位能够较安全的收到货款，因为这种结算方式，其中有银行信用的支持将传统的商业信用转化成了银行信用，可信性较高。
尽管信用证结算方式在交易过程中发挥着很大的作用，但是信用证结算本身也存在一些不足和缺陷。
比如，银行为了提高效率或是受客观条件的限制，一是在对单证审核的过程中难免会出现审核不仔细或是不清楚的情况而把款项支付出去，造成的损失；其次如果供货方是不法商人，有意伪造或是变造假单证，或是发出的货物存在问题等，假如银行在审核过程中没有发现，极易给进口企业造成较大损失。
因此，在现实交易过程中，出口企业应该不断增强信用证结算的风险意识，并采取必要措施来保障交易的安全性。
二、信用证结算方式信用证结算方式的概念。
信用证结算的前提是交易主体双方事先都在同一银行开有账户，而交易双方又不在同一地点的时候，一方将款项预交给银行，委托银行签收信用证并通知异地收款单位所在地开户行通知收款方，收款单位获知信息后，按照交易双方事先的约定俗成或是签订的合同要求，将货物发给购买方，随后销售方开户银行立即将款项代付给收款单位。
三、信用证结算方式下出口企业面临的主要风险1.开证银行破产倒闭的风险在我国目前的金融体制下，银行发生破产倒闭的事件是很难发生的，主要是我国当前的金融市场还未完全放开，但是随着我国市场经济体制改革的不断深入和推进，以及金融市场的不断放开，银行可能自身经营不善或是受金融危机的影响，出现破产倒闭的问题就很可能发生，这在2008年美国次贷危机引发的全球金融危机就是最好的例证，此次金融危机让部分已有上百年历史的金融机构轰然倒闭，根据相关报道显示，2007年至2009年，美国就有84家金融机构破产倒闭；这使信用证结算方式的风险更加直观的暴露在我们的面前，这就告诉我们银行的信用并不是完全安全可靠的，也是存在一定风险的。
信用证结算中出口商面临的风险及防范
、
信用证结算方式 中出 口商面 临的
风险
信 用 证 结 算 中 出 口商 面 临 的 风 险主 要 是收款风险。 而这种风险又主要来 自信用证 本身、进口商和银行三方面。 （ 来自信用证本身的风险 一）
风 险 主要 产 生 于 信 用证 业 务应 遵 循 的
却 迟 迟不 予 安排 或 给 予指 示 ， 出 口商 无法 使 按 合 同规 定 文货 和议 付 货款 。 第 四 ， 口商用 假 信用 证进 行 诈骗 。有 进 些进 口商伪 造信 用证 ， 信用证 ， 其他 涂改 窃取 银 行 的空 白信 用 证 ， 出 口商 提供 假 信 用证 向 进行 诈 骗 ， 而使 信用 证 结算 存在 很 大 的风 从 险。 第五 ， 口商唆使出口商利用打包放款 进 诈骗银行资金 ， 骗取贷款 ， 然后将所得款项转 移 。 口商 唆使 出 口商 用 国外开 来信 用证 做 进 抵押 ， 向出口商所在国的银行 申请 出货前的 资金融通 ， 然后设法将所得款项转移 ， 使银行 资 金遭 受损 失的 诈骗 行 为 。像 这 种 情况 ， 当 款项 被 不法 进 口商转 移后 ， 口商 就得 承 担 出 还贷责任 ， 这对出 口商的危害是极大的。这 种诈骗一般采取这样的做法 ： 不法分子往往 打着 合 资企 业 的招 牌 ， 以开展 正常 贸易 为借 口， 心设 置 产 品返 销 的骗 局 。之 后 又玩 弄 精 手法 来诱使 国 内出 口商 以他 们开来 的信 用证 做抵押 ， 向出口商所在地银行申请打包贷款 ， 然后在获得款项后就设法将款项转移国外后 逃 之天 天 。 第六 ， 在信用证中， 口商要求的 “／ 进 １３ 提单直寄进 口商”即三份正式提单 中的一份 （ 直接寄给进 口商） 的条款所造成 的风险。有 些国家离 目的港较近， 货物往往会比通过银 行的单据先抵达进 口国， 而进 口商为了提前 提 货， 往往 要 求 开证 行在 信 用 证条 款 中注 明 １ ３提 单直 接 寄 给买 方 ，／ ／ ２ ３提单 送 银行 议 付 。这种做法出 口商面临的风险很大 ， 因为 如果直接寄给进 口商的那一份正本提单生效 提货 ， 就是说进 Ｖ商没有付款就获得了货物 Ｉ 所有权 ， 口商 可以先不去银行支付货款而 进 直接凭手中的提单去目的港捉走货物。如果
国际贸易中信用证的风险及防范
国际贸易中信用证的风险及防范在当今全球化的经济环境下，国际贸易日益频繁，而信用证作为一种重要的支付方式，在促进贸易往来的同时，也带来了一系列的风险。
了解并防范这些风险对于从事国际贸易的企业和个人来说至关重要。
一、信用证的基本概念与特点信用证（Letter of Credit，简称 L/C）是指银行根据进口商（开证申请人）的请求，开给出口商（受益人）的一种保证在一定条件下支付货款的书面凭证。
其特点主要包括：1、银行信用：信用证是银行对出口商的付款承诺，而非进口商的直接信用。
2、独立性：信用证一经开出，就成为独立于贸易合同的自足文件。
3、单据交易：银行只根据符合信用证要求的单据付款，而不管货物的实际情况。
二、国际贸易中信用证的风险（一）开证行风险开证行的信誉和实力直接影响到信用证的支付保障。
如果开证行所在国家或地区经济不稳定、政治动荡，或者开证行本身经营不善、信誉不佳，可能导致无法按时付款或拒绝付款。
（二）信用证条款风险1、“软条款”风险：一些信用证中可能存在隐蔽的“软条款”，这些条款使得受益人在履行合同、提交单据时处于被动地位，给进口商提供了拒付或压价的机会。
例如，要求受益人提交无法获得的单据、规定某些条件需由进口商确认等。
2、条款模糊不清：信用证中的某些条款表述不明确、不完整，容易引起理解上的分歧和争议，导致付款延误或拒付。
（三）单据风险1、单据不符：出口商提交的单据如果与信用证的要求存在任何不符点，即使是细微的差异，都可能被银行拒付。
2、伪造单据：不法分子可能伪造或篡改信用证相关单据，以骗取货款。
（四）贸易欺诈风险1、进口商欺诈：进口商可能与开证行勾结，故意设置陷阱条款或提供虚假的信用证，骗取出口商的货物而不付款。
2、出口商欺诈：出口商可能提供虚假的货物或单据，以获取不当利益。
（五）汇率和利率风险在信用证结算过程中，由于结算时间较长，汇率和利率的波动可能导致收付款的实际价值发生变化，给一方带来损失。
信用证业务的主要风险及防范措施
信用证业务的主要风险及防范措施信用证是国际贸易中常用的支付方式之一，它的流程复杂，涉及多个环节，存在一些主要风险。
本文将分析信用证业务的主要风险，并提出相应的防范措施。
首先，信用证存在欺诈风险。
一些不良商家可能利用信用证的复杂性，提供虚假文件或进行伪造等欺诈行为。
为了防范这种风险，银行应对信用证的申请人进行严格的审查，确保其可靠性和信誉度。
此外，银行还应加强对信用证的复核，确保所有文件的真实性与合法性，防止欺诈情况的发生。
其次，信用证存在付款风险。
在国际贸易过程中，买方在开立信用证后可能会出现资金问题，导致无法按时付款。
为了降低这种风险，建议银行在开立信用证前要仔细审查买方的资信状况，并要求买方提供足够的抵押品或担保。
此外，银行还应及时催促买方履行付款义务，并保持与买方的良好沟通，确保款项的及时到账。
第三，信用证存在操作风险。
由于信用证流程复杂，涉及多个环节，操作中可能出现疏忽、错误等问题，导致付款延迟或文件无效。
为了减少这种风险，银行应加强对信用证操作人员的培训和管理，确保其熟悉信用证操作流程，并建立良好的内部控制体系。
此外，银行还应加强对信用证操作过程的监控和审查，及时发现并纠正操作错误。
第四，信用证存在政治和法律风险。
国际贸易中涉及不同国家之间的交易，当国际关系出现变动或发生法律冲突时，可能对信用证产生一定影响。
为了应对这种风险，银行应密切关注国际形势，及时了解相关政治和法律变化，并在必要时与法律专业人士进行沟通，以确保信用证的有效性和合规性。
最后，信用证存在货物风险。
在国际贸易中，由于长途运输和不同国家之间的货物检验标准存在差异，可能导致货物的质量、数量或完整性出现问题。
为了防范这种风险，银行应建立健全的货物检验机制，确保货物符合合同要求。
此外，信用证的申请人和受益人也应在合同中明确规定货物的质量要求和检验标准，以减少相关争议的发生。
综上所述，信用证业务存在一些主要风险，包括欺诈风险、付款风险、操作风险、政治和法律风险以及货物风险。
出口业务风险以及防范措施
出口业务风险以及防范措施王钦朋摘要：在经历了一个多世纪的战争、危机、和平与发展之后，人类社会进入了一个崭新的时期，一个以经济全球化日益发展和国际经贸活动日益深化为重要特征的新的时期。
在全球化浪潮的推动下，我国加入WTO的新环境下，市场竞争已经突破了国界，将整个世界融为了一个统一的市场。
在这种大的形势下，开拓国际市场，发展国际贸易就显得尤为重要。
然而由此衍生的出口业务风险问题就相应而出，本文将从出口谈判订立合同、结算方式和货物运输三个方面来阐述我国出口业务面临的问题以及相应的应对措施。
关键词：国际交流；出口风险；防范措施Export business risks and preventive measuresQinPeng Wang（13 IT 1，Department of International Trade，ShengDa College of Economic & Trade Management）Abstract：After experiencing more than a century of war, crisis, peace and development,Human society has entered a new era,A growing economic globalization and international economic and trade activities as an important feature of the deepening of the new era.Under globalization, driven by China's accession to the WTO in the new environment,Competition in the market has broken through the national boundaries, will melt the entire world for a unified market.Under this situation, to explore the international market, the development of international trade is particularly important.However, the export business risks derived therefrom out accordingly, this article will export contract negotiation, settlement and cargo three aspects to elaborate the issue of China's export business is facing and the corresponding countermeasures.Key words：International exchange; export risks; precautions改革开放以来，邓小平领导人实施“走出去，引进来”的开放政策，极大地将世界国门打开。
信用证结算方式下出口商的风险及对策
一
，
信用 证的各项条款不能 违背进出 Ｃ Ｉ
遍 、最广 泛 的结 算形 式 ，它的 出现 在一 定 程 度 上 解 决 了 买 卖 双 方 之 间相 互 不 信 任 的 矛 盾 ，并 且使 双 方 在 结 算 的 过 程 中获 得资 金融 通 的便 利 。在 我 国 ，信 用证也 是 进 出 Ｃ业 务 中使 用 最 为 广 泛 的 一 种 结 算 Ｉ 方 式。 但 是 ，采 用信 用证 方 式结 算 时 ， 出 Ｃ商也 有 许 多风 险 ，如 ：信 用 证的 真实 有 Ｉ
性 的 责 任 。 因此 在 收 到 信 用 证 时 一 定 要 来 查 询 进 Ｃ商 的资 信 ，比 如 著 名 的 邓 白 Ｉ
仔 细 阅 读 通 知 行 的通 知 面 函 ， 上 面 往 往 有 对 受 益 人 很 重 要 的 内 容 ， 比 如 信 用 证 的 表 面 真 实 性 的描 述 ，对 信 用 证 的 某 些 条 款 的 批 注 ， 以 及 提 请 受益 人 注 意 风 险 防 范 的 一 些 建 议 等 。 如 果通 知 面 函 中 有 “ 用 证 不 能 确认 真 伪 ” 或 意 思 类 似 的 表 信 述 ， 出 Ｃ商 一定 要 加 以重视 ，并 要求 开 证 Ｉ 行 重 新 开立 可 以核 实 其 有效 性 的信 用 证 ， 或 发 确 认 电 报 的 另 一银 行 重 新 发 可 以核 氏 咨询 公 司 （ 上 海 有 办 事处 ） 除 了选 在 。 择信 誉 好 的 进 Ｃ商 外 ，还 要 选 择 信 誉 卓 Ｉ
第 二 ，信 用证 中 软 条 款 的 形 式 多种
多样 ，比 较 常见 的有 以下 四种 ：一 、变相
出资 信 调 查 方 面 的 要 求 ， 国 外银 行 会 填 可 撤 销 信 用 证 条 款 ， 当 开 证 行 在 某 种 条 好 固定 格 式 的 表 格 ，邮 寄 给 国 内 出 Ｃ商 Ｉ 件得 不 到 满 足 时 ，如 未 收 到对 方 的汇 票 、
由一则钱货两空的信用证案例看出口商的风险防范
由一则钱货两空的信用证案例看出口商的风险防范什么是信用证？信用证即开证行在申请人（进口商）请求下，为受益人（出口商）开立的一种担保凭证。
在国际贸易中，信用证被广泛使用，其作用类似于银行的保凭证，通过信用证，出口商可以获得进口商付款的保障，避免因进口商违约而导致的经济损失。
信用证是一种复杂的金融工具，需要在订单、贸易方式、支付条件等方面进行细致的协商和明确。
该工具不同于传统的支付方式，因此，在使用信用证进行交易时，出口商需要谨慎评估潜在的风险。
一则钱货两空的信用证案例一家中国出口商与欧洲进口商签订了一份销售协议，货款将通过信用证支付。
出口商收到了信用证，确认支付条件无误后发货。
但在货物到达欧洲以后，进口商却拒绝接收货物并拒绝付款，理由是收到的货物与订单不符。
出口商试图通过银行向进口商索款，但由于信用证支付是按照文件来进行的，在进口商拒绝接收货物之后，银行也无法支付出口商的货款。
出口商不得不花费大量时间和精力试图解决问题，但最终仍然没有得到货款。
这个失败的交易成为一则钱货两空的案例。
出口商的风险防范出口商面临的风险主要来自以下几个方面：购买方付款风险进口商付款存在延迟或拒绝的情况，导致出口商无法收回货款。
解决方法：1.确认对方信誉度和能力；2.确认信用证支付条件符合自身要求；3.合理规划信用证付款条款，让付款条件更加有保障，例如预付款、保证金等；4.在国际贸易中使用第三方支付机构，增加支付的保障性。
货物交付风险因为种种原因导致货物遭受损坏、亏损或无法交付，导致出口商无法享受货款。
解决方法：1.依据合同要求，对货物进行充分检验、质量验收和包装，确保符合规格和要求；2.确认货物送达时间、运输途中的保险和承运方式等，对达成交货的条件做出充分准备；3.在合同条款中增加特别规定和限制条件，如承运时间、货物保险责任等.法律法规风险因为政策限制、关税变化、合规问题等原因遭受经济损失，导致出口商无法收回货款或者承担违约责任。
信用证的风险与防范措施及注意事项
笔者这里给大家详细讲解一下关于信用证不可不知的风险和需要防范的具体措施又或者说是需要注意的事项，希望对您有所帮助。
一、信用证不符点风险：不符点是信用证支付中较为常见的风险。
“不符点”指买家开出信用证后，卖家没有按照信用证的要求提交单据，一旦卖方的单证跟L/C上有不相符合的地方，即便一个字母或一个标点符号与信用证不相符合，都记为一处不符点。
一旦存在不符点，信用证的银行信用就不复存在，进而转变成客户的商业信用。
因为单证不符，银行无需承担偿付责任，你能否收回款项，就全凭客户信用。
如果客户拒付，卖家将处于进退两难的境地，这就是信用证不符点的风险所在。
信用证不符点常见的有以下两大类：（1）时间类不符点，包括信用证过期、信用证装运日期过期、受益人交单过期等。
（2）单据内容类不符点，常见的有以下九种：①交单单据不齐，如缺少装船通知或快递单据、证明等；②提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；③船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；④各种单据的类别与信用证不符；⑤投保的险种与信用证不符；⑥运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；⑦货物短装或超装（一般信用证都会有百分之±5-10的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；⑧单据没按要求签字盖章；⑨单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）。
【注意措施】当收到信用证草稿的时候，要注意看信用证的限期、出货日期是否在我们能安排的范围内，信用证中是否有要求一些由客户或其他第三方出具的证明或文件，谨记：只有受益人自身能做的单据和文件，才是可控的。
要想更好地控制不符点，提前做好准备是关键。
二、信用证软条款风险：软条款，是一种“陷阱条款”，简单的讲就是出口方（受益人）提交符合信用证要求的单据需要第三方配合，即买方掌握了整个交易的主动权。
从出口信用证主要风险看出口商收汇风险防范
《商场现代化》2012年11月（上旬刊）总第700期国际经贸从出口信用证主要风险看出口商收汇风险防范■蒋海芹苏州托普信息职业技术学院[摘要]作为一种银行信用-信用证，已成为国际贸易结算的常用手段,在我国的商品出口中扮演着重要的角色。
但是，出口商采用信用证作为结汇方式的同时也会存在着一定的风险，需要人们对其防范措施进行更深层次的探讨。
本文主要是对出口信用证所存在的风险作相关阐述，并提出相应的防范策略。
[关键词]出口信用证风险出口商收汇防范策略改革开放以来，我国经济飞速发展，对外贸易规模日益扩大,以及国际贸易竞争的白热化,灵活多样的贸易方式不断产生。
信用证作为一种国际贸易货款的支付方式，是在银行与金融机构参与国际结算以及随着国际贸易的发展中逐步形成的，并为进出口双方提供资金融通的便利。
然而，采用出口信用证作为结汇方式，有其优越性的同时也存在着一定的风险，需要我们进一步分析风险，并进行相应的防范。
一、出口信用证的主要风险1.开证行风险。
正常情况下，信用证是一种依托银行平台的结算方式，开证行或保兑行承担第一性的付款责任。
在办理相关业务过程中，如果开证行的资信不佳无理拒付，将会给出口商收汇带来一定的风险。
或者开证行的破产，资金来源渠道断裂等，也会使其失去偿付能力，出口商也无法保障收汇。
此外，单据不符而造成的拒付风险也较大，因为每个银行对“单证相符”，“单单相符”的标准是不一样的。
2.条款风险。
尽管信用证的条款由双方协定的，但有些出口商为了促使贸易合同达成就放松对信用证条款的控制从而造成一定的风险。
同时，软条款也会给出口商收汇带来风险。
软条款指可能导致开证行解除不可撤销信用证项下付款责任的条款。
出现最多也是最典型的形式是该信用证所规定的某些单据被开证申请人所控制。
因为，软条款中要求的某些单据是通过特定的人签发，特定人可以是特定机构，也可以是开证申请人，对于行情不好时开证申请人不签发该单据的现象经常发生。
此外，甚至有些会对信用证的生效加附加条件，从而导致出口商完全陷于被动局面。
国际贸易中跟单信用证风险的防范分析
国际贸易中跟单信用证风险的防范分析摘要：目前，随着国际贸易日益频繁和复杂，加之信息技术的快速发展，跟单信用证风险的防范和管理已成为国际贸易研究的重要方向之一。
在实践中，各种防范措施正在不断出现和完善，特别是信用证业务的数字化和智能化，极大地提高了交易的效率和可靠性。
因此，深入研究跟单信用证风险的防范和管理，通过创新技术和方法，提高信用证交易的安全性和便捷性，将对于进一步促进国际贸易发展、提高贸易效率和降低风险具有重要的意义。
关键词：国际贸易；跟单信用证；风险防范1.国际贸易中信用证风险的主要形式国际贸易中，信用证是一种重要的支付方式，可以为进口商和出口商提供安全保障。
在信用证交易中，虽然有银行的担保作用，但仍然存在各种风险。
本文将主要探讨国际贸易中信用证风险的主要形式，在此基础上进行深入分析，并提出相应的风险管理措施。
1.1出口商面临的风险在信用证交易中，出口商通常要求买方提供信用证作为支付保障，但即使有信用证作为担保，出口商仍然会面临以下风险：首先是付款风险。
出口商所面临的最大风险就是支付问题。
如果买方无法按时支付款项，出口商将不得不面临资金损失，并且可能无法收回货物。
此外，如果买方使用了假信用证或者提出违反信用证条款的支付方式，出口商也会面临不能收到款项的风险。
其次是运输风险，出口商还需要承担运输风险，例如货物受损或丢失等，这些都可能导致出口商无法得到货款，并且还可能导致与买方之间的纠纷。
另外，如果出口商未能履行合同中的承诺，如交付时间、质量标准等，也会面临无法收到货款的风险。
1.2进口商面临的风险除了出口商面临的风险，进口商在信用证交易过程中也会面临一定风险，包括货物质量风险，如果从出口商那里购买的货物质量不合格，进口商将会面临很大的损失。
进口商需要确保所购买的货物符合其要求，以避免质量问题。
第二是交货时间风险。
如果货物不能按时到达目的地，进口商将面临生产延误和成本增加的风险，甚至可能导致失去客户。
信用证出口方的风险
六．涂改信用证诈骗
六．涂改信用证诈骗。进口商将过期失效的信用证刻意 涂改，变更原证的金额，装船期和受益人名称，并直接邮 寄或面交受益人，以骗取出口货物，或诱使出口方向其开 立信用证，骗取银行融资。
例如：江苏某外贸公司曾收到一份由香港客商面交的信开 信用证，金额为318万美元，当地中行审核后，发觉该证 金额、装船期及受益人名称均有明显涂改痕迹，于是提醒 受益人注意，并立即向开证行查询，最后查明此证是经客 商涂改后，交给外贸公司，企图以此要求我方银行向其开 出630万美元的信用证，以便在国外招摇撞骗。事实上， 这是一份早已过期失效的旧信用证。幸亏我方银行警惕性 高，才及时制止了这一起巨额信用证诈骗案。
四．进口商规定要求不易获得的单 据的信用证
四．进口商规定要求不易获得的单据的信用证。某特定人签字的单据， 或注明货物配船部位或装在船舱内的货柜提单、或明确要求FOB可 CFR条件下凭保险公司回执申请议付，这些对作为受益人的卖方来说 根本无法履行或非卖方所能控制。 如：信用证规定，要求受益人提供由商检局出具品质和数量和价格检 验证明的条款，根据中国商品检验局的规定，商检局只能出具品质和 数量的检验证明，但不能出具价格的检验证明。因此，非卖方所能获 得，应及时要求买方通过银行修改，取消有关价格检验的词句。 又如：我国对国外出口的陶瓷、散装矿石等，信用证规定瓷管需装单 舱、散装矿石要求装单舱或不准装深柜，必须在提单上加注"不准装 深柜"。在实际工作中固然应适当考虑收货人的要求，但不能作为一 条规定列入信用证内，因为：(1)配舱是属船方的权力范围，只要承运 人对货物不违反适当地、谨慎地装船配载原则，货主是不能干涉的； (2)船方配货是根据全船货物全盘考虑的，不可能由货主分别指定部位 装船。
课题研究论文：国际贸易中信用证的风险以及防范
114500 国际贸易论文国际贸易中信用证的风险以及防范一、信用证以及它的特点1.信用证是一种银行信用，开证行负有第一付款开证行在开出信用证之后，只要出口方提交了符合信用证条款规定的单据，开证行就必须履行付款责任。
2.信用证独立于买卖合同，不受买卖合同的约束。
虽然信用证是依据买卖合同开立的，但是不同于买卖合同，它是独立的，仅是开证行对出口方保证付款的承诺。
3.信用证是一种单据业务。
银行以交付的单据为准，而不理会货物的实际交付情况。
只要单据符合信用证条款的要求，银行应无条件付款。
二、为什么会产生风险在信用证之前，国际贸易结算的方式主要是汇付和托收，由于交易建立在商业信用根底上，对买卖双方都存在着一定的风险，影响了国际贸易的开展。
随着银行参与国际结算，逐步形成了信用证结算方式。
信用证结算方式经过反复的实践问题依然存在，一直没能很好地解决。
第一，产生欺诈行为的人利欲熏心。
由于欺诈带来的利润十分丰厚，因此有不少人甘愿铤而走险。
第二，被欺诈的人防范意识太差，反欺诈的能力也不是很强。
就被欺诈的银行而言，一般银行为了降低风险度都会投保，一旦发生了信用证欺诈，开证银行承当的赔偿也会有保险公司出面给予补偿的，因此银行不会有很大动因去反信用证欺诈。
第三，我国有些从事进出口业务的企业相关人员缺乏专业知识，银行是没有义务审核信用证单证文件的。
此外，国际贸易方面管理秩序混乱、飞速开展的高科技在造假之中的应用等都是信用证欺诈高发的原因。
三、信用证面临的风险1.来自进口国的经济或政治风险。
国际贸易比国内贸易要复杂地多，进口国外贸政策的变化对国际贸易会产生很大的影响，即使出口方提交了合格的单证，开证行也做出了付款的承诺，这时如果进口国遇到了经济危机，或者发生了政治动乱，开证行也无法按时付款，这些都会影响我国出口贸易的开展。
2.来自开证行的风险。
信用证开立后，开证行承当第一性的付款责任，因此开证行的资信和付款能力是关键性问题。
在全球数量众多的银行中，不是每家银行都能开出让人放心的信用证。
国际贸易中信用证结算的风险分析及防范
国际贸易中信用证结算的风险分析及防范国际贸易中信用证结算的风险分析及防范一、背景概述国际贸易现代化与全球化的进一步推进，使得企业棘手的贸易问题更加复杂。
一方面，企业希望获得更高的收益率，另一方面，又需要控制风险。
因此，国际贸易中信用证结算成为极为重要的支付方式。
信用证是银行开具的一种风险保障凭证，是一种保证用于支付或收款的财务工具。
信用证同时还是承诺支付的凭证，保证出口商将货物按照贸易合同的规定交付给进口商，而进口商则应付款项给出口商。
在信用证结算过程中，银行从中作为中介，对每一笔交易的安全性与可靠性都进行严格监管。
二、风险分析1. 信誉风险虽然信用证被认为是最安全的支付方式之一，但信用证所依据的是开证银行贷款和评估出口商的信誉状态。
因此，如果用于出口商是一个非官方机构或缺乏信誉的机构，开证银行不会开立信用证。
2. 进口商风险如果进口商支付习惯不良，可能会延迟或拒绝付款，因此可能会导致出口商的经济损失。
3. 押汇风险当出口商通过汇票贴现融资时，付款人未能按时履约可能使出口商遭受经济损失。
4. 信用证文件错误或遗漏在交付信用证后的时间内，出口商需要准备适当的文件，如果文件遗漏或错误可能会导致银行拒绝结算。
5. 汇率风险汇率价格的波动可能会导致出口商和进口商之间的利润减少。
三、风险防范1. 了解进口商信用和信誉在签订信用证之前应进行进口商的信用评估和信誉评估，以保证进口商具有支付能力和意愿。
2. 合理规划付款时间出口商应考虑远期货币交易的影响，尽可能避免货币的持续贬值和汇率波动。
3. 审查信用证背景和条款出口商在收到信用证后应该仔细检查，以确保提供的货物或服务符合要求。
4. 携带适当文书和证件出口商应携带适当的文书和证件以确保交付文件的准确性，避免延误或纠纷。
5. 选择可靠的承保机构出口商可以选择可靠的保险公司提供信用证保险，以最大限度地保护他们的利益。
四、结论随着全球经济不断扩大和贸易流量不断增加，信用证结算已成为国际贸易中最保险的支付方式之一。
我国国际贸易中信用证支付方式的主要风险及防范措施研究
我国国际贸易中信用证支付方式的主要风险及防范措施研究一、本文概述随着我国经济全球化进程的不断加快，国际贸易在我国的经济发展中占据了越来越重要的地位。
信用证作为国际贸易中一种重要的支付方式，其安全性和稳定性对于保障交易双方的权益至关重要。
然而，在实际操作中，信用证支付方式也面临着诸多风险，如欺诈风险、操作风险、法律风险等。
这些风险不仅可能给交易双方带来经济损失，还可能影响国际贸易的顺利进行。
因此，对我国国际贸易中信用证支付方式的主要风险进行深入研究，并提出相应的防范措施，具有重要的现实意义和理论价值。
本文旨在全面分析我国国际贸易中信用证支付方式的主要风险，包括欺诈风险、操作风险、法律风险等，并深入探讨这些风险的成因和表现形式。
在此基础上，本文将进一步提出针对性的防范措施，以期为我国国际贸易中信用证支付方式的安全和稳定提供理论支持和实践指导。
本文还将对国内外相关文献进行梳理和评价，以期为我国国际贸易中信用证支付方式的风险管理和防范提供更为全面和深入的参考。
二、信用证支付方式的基本原理与流程信用证（Letter of Credit，简称L/C）是一种由开证银行根据申请人（买方）的要求和指示开立的，承诺在特定条件下，凭规定单据向第三者（受益人，通常是卖方）或其指定方进行付款的书面文件。
信用证支付方式的核心在于银行信用取代了商业信用，为国际贸易的双方提供了相对安全的交易环境。
申请开证：买方根据合同规定向开证银行申请开立信用证。
在申请时，买方需提交开证申请书、贸易合同等相关文件。
开立信用证：开证银行根据买方的申请和要求，开立信用证，并通过其代理行将信用证传递给卖方所在地的通知银行。
通知信用证：通知银行收到信用证后，会核验信用证的真实性和表面一致性，并通知卖方信用证已经到达。
交单议付：卖方在履行完合同规定的交货义务后，会按照信用证的要求，将相关单据（如提单、发票、装箱单等）提交给议付银行，请求议付。
议付与索汇：议付银行在审核单据符合信用证规定后，会向卖方支付货款，并随后将单据寄送给开证银行进行索汇。
信用证业务中出口商的主要风险及其防范
证来支付时的保险系数较大，但是它也有着 一 定 程 度 的 风 险，不 没有任何凭证能够证明自己已把货物发给买方了。
得不对此防患。
１ 信 用 证 制 度 与 信 用 证 风 险 的 关 系 信用证本身就存在着很大的风险性。主 要 体 现 如 下：（１）信
用证和买卖双方签订的合同是两码事，它和 合 同 没 有 任 何 关 联， 所以贸易商就可以在买卖合同上做手脚。信用证的开证行以及 开展了信用证业务的相 关 银 行，在 处 理 业 务 时，只 看 信 用 证，并 不需要审核交易双方的商品货物，只要单证 一 致，单 单 一 致 就 可
信用证虽然是银行 开 出 来 的，但 是 它 只 具 有 支 付 方 式 的 功 能，并没有保险的作 用。 所 以 有 些 供 货 商 认 为，只 要 手 续 齐 全， 货物发出去，并且对方收到货物之后，就可以 到 银 行 凭 借 着 装 货 单就可以领到货款。但 是 因 为 信 用 证 具 有 以 下 的 风 险，所 以 供 应商拿不到货款也是正常不过的现象。
式。信用证业务是基于 银 行 信 用，为 出 口 商 提 供 融 资 及 安 全 收 好章的空白信用证、涂改以前的信用证、和 银 行 内 部 员 工 互 相 勾
回货款的保障，为进 口 商 提 供 融 资 及 安 全 收 到 货 物。 但 信 用 证 结，开出无效的信用证。当货物供应商拿 到 这 样 的 信 用 证 时，其
时所签的名与银行信 用 证 所 留 的 印 鉴 样 板 不 符，当 货 物 供 应 商
拿着签发检验证书去银行收取货款时，因 为 印 鉴 不 对，无 法 收 到
引言：在国际贸易支付 方 式 中，信 用 证 在 对 外 贸 易 中，能 够 对 贸 货款，可是货物却被骗走了。货物和钱财都被骗走了。
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信用证业务中出口商风险及防范分析
摘要：我国是世界第一贸易大国，信用证是主要的
贸易结算方式。
信用证业务是基于银行信用，为出口商提供融资及安全收回货款的保障，为进口商提供融资及安全收到货物。
但信用证在使用过程中对进出口双方尤其是出口商还存在着一定的风险，分析信用证项下出口商面临的风险，研究出口商应对风险的方法有一定的现实意义。
关键词：信用证；风险；措施
一、信用证的发展现状
汇款、托收和信用证是我国常用的三大结算方式，对出口商而言，采用信用证的结算方式虽然麻烦，但相比汇款和托收，信用证方式对出口商更安全、更能快速的收回货款。
当前，我国是世界第一贸易大国，2014年全国进出口总额264335亿元人民币，比上年增长2.3%。
随着我国进出口贸
易额的逐步增长，信用证的使用量在未来几年将会迅速增加。
但目前，一方面受国际金融局势的影响，国外一些银行的资信状况有待调查，另一方面我国虽然引进《UCP600》，银行
在业务操作时遵循《UCP600》，但国内银行业务人员的水平
参差不齐，甚至有的办理信用证业务的人员并非专业人士，并不熟悉商业协会制定的游戏规则，导致我国成为信用证诈
骗的重灾区，对我国出口商影响较大，也有损我国企业和银行在国际市场上的声誉。
二、信用证的含义
2007年7月，国际商会重新修订了《跟单信用证统一惯例》，此次修订版本为国际商会600号出版物（简称《UCP600》）此惯例中信用证的定义为：信用证（Letter of Credit，L/C）
是一项安排，无论其如何命名或描述，该项安排不可撤销，并由此构成开证行对相符提示予以承付的确定承诺。
该定义强调信用证一经开出，除非各方当事人同意，否则是不可撤销的；信用证是应进口商要求开立给出口商的有条件的付款承诺。
三、信用证的作用
1.对出口商的作用
信用证对于出口商的作用主要体现在两个方面：一是安全收回货款的保障，出口商发货后只要在规定的时间内向指定的银行提供符合信用证要求的单据即可安全收回货款。
相对于汇款和托收而言，出口商能否收回货款不再取决于进口商信用如何，而是取决于开证行的资信如何；二是不占用出口商的资金，为出口商提供资金融通。
出口商发货后即可制单结算，出口商只需要把单据交给出口地的银行，出口地银行审单合格就会垫付款项给出口商，出口商可以提前收回资金。
如果出口商在发货前需要资金周转，可与进口商协商开
立预支信用证，或者拿信用证作抵押，向出口地银行办理打包贷款。
2.对进口商的作用
信用证相对于进口商的主要作用体现在为进口商提供
资金融通。
进口商开立信用证的时候并不是把全部货款先交给开证行，而是开证行根据进口商的资信状况交纳一定的开证押金，开证押金远低于货款甚至为零，等单据到开证行时进口商才付款赎单，如采用承兑信用证或者远期付款信用证，进口商还可以凭信托收据向银行借单，先行提货、转售，等汇票到期再付款，这就为进口商提供了资金融通的便利。
3.对银行的作用
开证行如果接受进口商的委托开立信用证，是银行以自己的信用替进口商做出的付款保证。
所以，开证行在开立信用证之前会对进口商的资信进行调查，根据进口商资信情况确定开证时向银行交付一定的押金或担保品，为银行利用资金提供便利。
此外，开证行及相关银行在办理业务的过程中要收取相关的银行费用，增加营业收入。
四、信用证业务中出口商风险及风险防范
1.开证行风险
对于出口商而言能否安全收回货款取决于开证行的资
信如何，开证行对出口商承担第一性的付款责任。
国外的银行并不像我国一样银行多为国有银行，而多为私人小银行，
这些银行的资信状况无从调查，银行破产的事时有发生。
因此，开证行的资信和付款能力成为关键性的问题，对于一些实力较弱或有外汇管制的国家的银行开来的信用证，受益人一旦接受，就面临着收汇困难或者无法收汇货款的风险，如果开证行和进口商相互勾结，出口商可能会货款两空。
所以，在接受信用证之前，受益人必须了解开证行资信。
对开证行的资信调查，主要通过我国银行进行，也可通过国外专门的调查机构进行。
对于资信欠佳的银行或有外汇管制的国家的银行开来的信用证，受益人可要求开证行请知名的大银行对其开立的信用证进行保兑。
2.单证不符引起的拒付风险
开证行不接触实际外贸业务，开证行付款的唯一条件为单证相符，对于单证不符开证行不再保证付款义务，出口商能否收回货款最终取决于进口商的资信。
要安全收回货款，出口商在收到信用证时一定要严格审核信用证的内容和要求，发货后严格按照信用证要求制单。
负责审单工作的为出口地银行的工作人员，所以提高我国银行结算人员的业务能力、素质和责任心，也是规避风险的关键。
3.来自进口商的风险
进口商风险主要体现在以下几个方面：一是进口商不严格按照合同条款开证，如不及时开证或者在信用证条款中附加一些对自己有利的条件；二是进口商利用假信用证诈骗，
也可能伙同资信不良银行开立假信用证；三是开立带有软条款的信用证，例如要求受益人提交不易获得的信用证某特定人签字的单据、货到目的港后须经开证人检验才履行付款责任等，这些条款对卖方来说根本无法履行或无法控制。
要规避进口商风险，对进口商和开证银行的资信调查尤为重要，可以通过国内外银行或专业的调查机构进行。
对于进口商直接邮寄的信用证不能接受或者要找银行进行审核信用证的
真假，在出口商收到信用证时要对信用证的内容进行仔细的审核，在审证时如果发现并确认存在软条款应坚决要求对方修改或拒绝接受，作为业务人员要提高对软条款的分析和识别能力。
参考文献：
[1]张云.国际贸易惯例发展研究[M].中国社会出版社，2007，222～258.
[2]顾民.UCP600详解[M].对外经济贸易大学出版社，2009.
作者简介：曲洪涛，黑龙江财经学院2011级国际经济与贸易专业。