总账模块操作流程

NC总账模块操作流程
①折算凭证审核（现金模块转入，销售收款单转入，销售发
票转入，）→修改→审核→记帐
1）现金模块转入的折算凭证审核：
进入所属公司的总帐模块→点二次登入选主体帐簿（外部核算帐簿）→财务会计→总帐→凭证管理→审核→点查询（显示常用条件）核对主体帐簿，选择凭证类别，选择凭证状态（待审核）选择会计期间，日期，点确定。

费用凭证的审核
点开审核的凭证→核对凭证类别、编号、摘要、科目、辅助核算、（费用性科目要核对部门、收支项目；）金额。

→点审核自动进入下一张凭证。

修改凭证操作
总帐→凭证管理→点制单→查询→点开所改凭证→选要修改的内容点开按原始凭证内容修改→保存（修改完成）。

进入审核流程
往来凭证的审核
点开审核的凭证→核对凭证类别、编号、摘要、科目、辅助核算、（核对供应商、银行）金额。

→点审核自动进入下一张凭证。

修改凭证操作流程同上。

点开审核的凭证→核对凭证类别、编号、摘要、科目、辅助核算、（核对贷款合同号、银行）金额。

→点审核自动进入下一张凭证。

修改凭证操作流程同上。

取消审核操作
进入所属公司的总帐模块→点二次登入选主体帐簿（外部核算帐簿）→财务会计→总帐→凭证管理→审核→点查询（显示常用条件）核对主体帐簿，选择凭证类别，选择凭证状态（已审核）选择会计期间，日期，点确定。

点已审核的凭证→点取消审核（凭证即为未审核状态）返回进入下一张操作。

2）核对现金、银行账户余额的操作
点开总账账簿查询→辅助分析→现金日记账→查询（期间范围、现金科目、选末级）→确认
点开总账账簿查询→辅助分析→银行日记账→查询（期间范围、银行科目所查账户、选末级）→确认
3）记账
进入所属公司的总帐模块→点二次登入选主体帐簿（外部核算帐簿）→财务会计→总帐→凭证管理→记账→点查询（显示常用条件）核对主体帐簿，选择凭证类别，选择凭证状态（待记账）选择会计期间，日期，点确定。

点开记账的凭证→核对凭证类别、编号、摘要、科目、辅助核算、金额→点记账→返回选下一张凭证。

4）取消记账操作
进入所属公司的总帐模块→点二次登入选主体帐簿（外部核算帐簿）→财务会计→总帐→凭证管理→记账→点查询（显示常用条件）核对主体帐簿，选择凭证类别，选择凭证状态（已记账）选择会计期间，日期，点确定。

点已记账的凭证→点取消记账（凭证即为未记账状态）返回进入下一张操作。

5）凭证整理操作
进入所属公司的总帐模块→点二次登入选主体帐簿（外部核算帐簿）→财务会计→总帐→凭证管理→凭证整理→点查询（显示常用条件）核对主体帐簿，选择凭证类别，选择凭证状态（已记账）选择会计期间，日期，点确定。

选会计期间、凭证类别→点确定（显示要整理的凭证）→整理（点按现有顺序重新编号）凭证自动按照顺序重新排序。

6）凭证查询操作
进入所属公司的总帐模块→点二次登入选主体帐簿（外部核算帐簿）→财务会计→总帐→凭证管理→查询→点查询（显示常用条件）核对主体帐簿，选择凭证类别，选择凭证状态（全部凭证或要查询的特定类型）选择会计期间，日期，点确定。

显示全部或特定凭证，根据操作需要进行查询。

②销售收款及销售发票凭证审核
审核应收模块会计的销售收款凭证.
销售收款凭证.从应收模块折算过来方法见[应收和销售管理操作]
1）销售收款凭证审核方法同现金模块审核：进入所属公司的总帐模块→点二次登入选主体帐簿（外部核算帐簿）→财务会计→总帐→凭证管理→审核→点查询（显示常用条件）核对主体帐簿，选择凭证类别，选择凭证状态（待审核）选择会计期间，日期，点确定。

点开审核的凭证→核对凭证类别、编号、摘要、科目（特殊销售入应收帐款/业务类销售/其他；非特殊类销售全部入应收帐款/业务类销售/直销）、辅助核算、（选择客商）金额。

→点审核自动进入下一张凭证。

2）销售发票凭证审核审核方法同销售收款凭证
点开审核的凭证→核对凭证类别、编号、摘要、科目（选择应收账款或预收账款，应缴税费，主营业务收入，二级科目与要与销售销售收款一致）、辅助核算、（选择客商、存货规格）金额。

→点审核自动进入下一张凭证。

③采购付款凭证的审核和采购发票
1）采购付款凭证的审核
采购付款凭证.从应付模块折算过来方法见[采购应付单审核操作]
总账操作方法进入所属公司的总帐模块→点二次登入选主体帐簿（外部核算帐簿）→财务会计→总帐→凭证管理→审核→点查询（显示常用条件）核对主体帐簿，选择凭证类别，选择凭证状态（待审核）选择会计期间，日期，点确定。

点开审核的凭证→核对凭证类别、编号、摘要、科目（预付货款和与业务对应的二级科目）、辅助核算、（选择客商）金额。

→点审核自动进入下一张凭证。

2）采购付款的查询
供应链→结算→应付查询选，（库存组织，开始时间，结束时间）→确定→可以查看期初应付，入库金额，付款金额，未付金额，开票，未开票。

3）采购发票和结转销售商品成本的操作
采购发票的操作
在总账系统中采购发票是由应付模块会计根据发票上的商品名称、规格、数量金额直接录入制单借：库存商品、商品进销差价—未认证发票；贷：预付账款（客商名称）。

总账会计根据原始单据进行审核、完成记账。

采购发票的操作结束
4）结转销售商品成本的计算
在总账系统中销售成本是由总账会计根据库存成本实际结存金额/结存数量计算出来的。

④销售数量来源的取得和核对
1）销售数量来源的取得
进入钢贸集团→财务会计→应收管理→统计分析→管理报表→销售汇总表（选择公司，日期从，到日期）→显示销售汇总表（选本期开票数量）（选本期开票税额、本期开票无税金额该数据应该和金税系统中的销项汇总表的税额、金额一致）
或进入供应链→结算管理→销售发票汇总表→小计（选库存组织）可以查询到按业务流程的销货，存货名称和规格数量。

2）计算销售税金及其附加费用
总账会计根据进项税额和销项税额资料计算销售流转税和附加费，并录入凭证交主管经理审核
⑤固定资产和折旧的审核。

1）固定资产的审核
固定资产的增加和减少都通过固定模块完成。

发生购入固定资产行为时先入过度科目（在建工程），借：在建工程，贷：银行存款。

待取得发票时入固定资产
借：固定资产，贷：在建工程。

由总账会计审核后记账
2）折旧的计算
按NC核算方法，从8月份起，固定资产折旧不再作调整分录。

直接取系统形成的折旧金额入账。

并附明细清单。

由总账会计审核后记账.
⑥应付工资及其代扣款项的审核
为了将工资核算统一经过应付工资科目过度。

计提工资时
借：管理费用，
贷：应付工资
转出代扣代交款项借：应付工资
贷：其他应收款--代扣社保；
代扣公积金，
应交税费—应交个税
现金支付工资时借：应付工资
贷：现金
上缴代扣款社保和代扣公积金，借：其他应收款--代扣社保；
代扣公积金，
贷；银行存款
上缴个税时
借：应交税费—应交个税
贷；银行存款
从8月份起按本月现金发放工资表计提应付工资，进行个人所得税的纳税申报.
⑦期末处理
选择自定义转帐定义→默认分类→凭证定义→选择打钩
选择自定义转帐执行→默认分类→是否分类→选择打钩→点包含未记帐→
点生成凭证
⑧试算平衡
点试算平衡→刷新可以看到平衡表
⑨结帐处理
在全部审核记帐的基础上可以进行结帐操作。

点开结帐→选中结帐月份→点下一步→根据提示进行操作→显示月度工作报告（仔细查看提示内容）进行下一步操作。

如果显示工作检查未通过就要反回到上一步操作找出原因。

直到显示可以结帐→点结帐完成结帐操作。

⑨总帐的查询功能
1）常用查询功能科目余额表
进入所属公司的总帐模块→点二次登入选主体帐簿（外部核算帐簿）→财务会计→总帐→账簿查询→科目余额表→点查询（显示常用条件）核对主体帐簿，会计期间（月份），日期，（月初—月末）科目（需要查询的科目，不选为查所有），级次（选末级），包含凭证（点未记账凭证）点确定
选中所需的末级科目（建行）→点辅助（可查看下级）→选中要查的下级→点开（可以看到该账户下的明细相当于银行日记账的作用）→选中要查的凭证→点联查凭证（可以看到凭证明细）→点凭证下拉框（可查原始单据和现金流量）→点打印（可以在此打印凭证）→返回（一步步返回到上一菜单）
2）常用查询功能辅助余额表
进入所属公司的总帐模块→点二次登入选主体帐簿（外部核算帐簿）→财务会计→总帐→账簿查询→辅助余额表→点查询（显示常用条件）主体账簿（内帐或外帐），查询对象（可以按会计科目，辅助核算项目，根据需要选择）。

查询范
围（选择具体科目和对应的辅助项目），会计期间（月份），日期，（月初—月末）包含凭证（点未记账凭证）点确定
例：管理费用所有明细查询的操作：
财务会计→总帐→账簿查询→辅助余额表→点查询（显示常用条件）主体账簿（外帐），第一行：查询对象→会计科目→查询范围（）→确定；
第二行：查询对象→收支项目→查询范围（支出类点包含下级）→确定。

（会计期间（月份），日期，（月初—月末）
包含凭证（点未记账凭证）点确定
显示管理费用----支出类----借方、贷方本月发生额明细和累计发生额→3）常用查询功能辅助明细账查询的操作
辅助明细账操作流程查看辅助余额表操作流程。