财务工作手册

深圳市花样年物业管理有限公司

Shen Zhen Fantasia Property Management Co., LTD

编号：HYNPM-WI/CW

版本：A

财务部工作手册

编制：日期：

审核：日期：

批准：日期：

说明：红色印章为受控文件

括号内数字为文件分发号

声明：本手册未经许可，不得翻印。

责任部门：财务部

00目录 A/0 1/1

01 财务管理组织架构 A/0 1/1 深圳市花样年物业管理有限公司财务管理实行公司总经理负责制。

02 公司领导的财务管理职责 A/0 1/1

1. 遵守国家各项财经法律法规，执行国家的有关财经方面的方针、政策，依法进行公司经

营活动，确保公司资金的安全及资产的保值增值。

2．制定公司经营的总体目标规划，并为实现目标组织好经营活动。

3．确定公司内部管理体系及机构设置，组织拟订公司财务管理办法。

4．对公司重大财务事项和重要财务行为在国家政策，法规及公司章程和授权允许的范围内有决策权。

5．接受投资公司内部审计机构的财务检查和国家财税工商审计部门的监督。

03 公司财务部部门职责 A/0 1/1

1、根据国家财务制度和财政法规，结合公司的实际情况，制定适用的财务管理办法。

2、围绕公司的经营发展和工作计划，编制公司财务计划和费用预算，有效地筹划、运用公司资金。

3、做好公司各项资金的收支管理。

4、定期汇总公司的经济运作情况，提出合理化建议，为公司的决策提供参考依据。

5、做好财务统计和会计帐目、报表、年终结算工作，并妥善保管会计资料。

6、定期检查财务计划、费用预算的执行情况，监督各部门的财务活动，分析存在的问题，

查明原因，及时解决。

7、统一归口管理各种票据，杜绝公司资金流失。

8、负责依法计算交纳各种税收，接受税务审计部门检查。

9、负责定期向业主公布管理费收支账目。

10、保守公司财务机密，维护公司利益。

11、协助管理体系在公司的正常运行和持续改进。

12、完成上级领导交办的其它各项工作任务。

04公司会计岗位职责 A/0 1/1

1、参与编制公司财务计划和费用预算，组织并进行公司的经济核算和经济分析。

2、学习掌握有关财经法规、财务制度、财税政策，起草编制公司的各项财务管理制度。

3、严格掌握和控制各项费用的支出，审核公司员工工资、奖金、福利和各种成本费用报

销单据。

4、按国家统一的会计制度设置、使用会计科目。

5、根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证、会计报表，保证数据的真实性、准确性，并

负责内部、外部报表的报送。

6、负责国税、地税的纳税事宜。

7、负责各类发票的购买，收款收据的发放、核销。

8、妥善保管会计资料，并保守机密，维护公司利益。

9、运用正确的计算方法，对分公司的水电收支进行核算、分析。

10、按时、按质、按量完成上级领导交办的其它工作。

05公司出纳岗位职责 A/0 1/1

1、建立、健全现金、银行存款日记帐，定期核对，做到手续完备，日清月结，帐实相符。

银行存款需每月与银行对帐单核对相符，并编制银行存款余额调节表。

2、定期对分公司的现金收、付、存工作进行稽查；

3、定期对分公司开出的票据进行稽查、核销工作，发现问题,查明原因,及时解决;

4、按规定对保险柜存放的现金及相关票据进行管理，并保管好钥匙；

5、严格执行公司的财务制度，支出款项均需经公司会计、公司总经理审批，不得挪用公

款或私自借支。

6、保守公司机密，维护公司利益；

7、按时、按质、按量完成上级领导交办的其它工作。

06分公司出纳岗位职责 A/0 1/1

1、分公司出纳员要严格遵守财务会计制度，执行国家规定的库存现金限额。

2、熟悉小区的单元户数和面积，管理费、水电费的收费标准和计算方法。

3、每月初打印收费通知单，对银行报送代扣款明细资料。

4、收费时必须使用盖有财务专用章的统一票据，记帐要日清月结，认真做好财务核算，

报表、对帐工作。

5、负责分公司工资、奖金、福利的发放和各项费用的报销支出，登记现金日记帐。

6、收取的款项及时送存银行，不得截留挪用公款。

7、收取的支票要认真检查其正确性并及时进帐，登记正确银行日记帐。

8、按时、按质、按量完成上级领导交办的其它工作。

07 财务管理基础工作 A/0 1/1

1、公司的各项原始记录（包括管理费等收费通知单、水电费抄表单、考勤表等）要规范

化、格式化，并统一规定传递、汇集、反馈的程序，做到及时、真实、准确。

2、业主水电费由工程维修部于每月5日前抄表汇集到分公司出纳，出纳员于每月十日前

将业主水电费及至当月管理费打印出客户收费通知单，交与委托收款银行代为扣款并通知业主及时存款；出现拖欠情况，出纳员将打印的收费通知单传与客服部，由客服部协助通知业主缴款。

3、分公司日常所需办公用品、工程维修材料采用由部门申请，分公司经理审批后，由分

公司行政人员统一采购的管理办法。办公用品及工程维修材料采购入库前须经验收合格。

4、公司建立内部稽核制度，经济业务原始报销单据必须有经手人签字，经分公司（或部

门）负责人签字，公司财务审核、总经理批准后方可报销。

5、公司财务部设会计、出纳，公司及分公司财务专用章和法人代表名章（财务印鉴）分

开保管。