财务借款报销制度及借款流程
公司借款和报销制度
公司借款和报销制度一、借款制度：1.借款范围：本制度适用于公司员工因公务需要向公司申请借款的情况。
2.借款金额：借款金额应根据实际需要进行合理评估，并由借款人与上级领导共同商定确定。
3.借款手续：借款人应向财务部门提出正式的书面申请，并提交相关的经济事由及借款金额等资料。
4.借款审批：借款申请需经由借款人所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可办理。
5.借款期限：借款期限一般不超过三个月，若需要续借，请提前申请并重新办理借款手续。
6.借款利息：公司在借款发放时将根据市场利率确定借款利息，并依据借款金额和借款期限进行计算。
7.还款方式：借款人应按照约定时间及金额按时还款，可选择一次性还清或根据协议分期还款。
8.其他事项：若借款人不能按时还款，请提前向财务部门提出申请，并说明原因及延期还款的时间计划。
二、报销制度：1.报销范围：本制度适用于公司员工因公务需要发生的费用，如交通费、差旅费、招待费等的报销申请。
2.报销凭证：报销申请应提供相关的报销凭证，包括发票、收据、行程单等。
3.报销申请：报销人应将报销申请提交至所在部门经理审批，并将相关报销凭证一并提交给财务部门。
4.报销审批：报销申请需经由所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可进行报销。
5.报销金额：报销金额应根据实际发生费用并一一对应于报销凭证，超出规定金额的费用不予报销。
6.报销流程：报销人应按照公司规定的报销流程及时间节点，及时进行报销申请和报销凭证的提交。
7.报销限定：公司对于不符合公司规定的报销费用有权拒绝报销，并要求报销人及时进行更正或补充。
8.报销周期：正常情况下，报销申请可在提交后一个月内完成审批及报销操作。
三、违纪处理：1.违规行为：若借款人或报销人在借款和报销过程中存在违背公司规定的行为，如虚报报销费用、违规使用借款等，将面临相应的纪律处分。
2.处理方式：对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予批评、警告、罚款等相应处理，并可视情况追究法律责任。
借款和费用报销及审批程序制度(14页)
借款和费用报销及审批程序制度
一、制度目的
本制度旨在规范公司内部借款和费用报销的程序，加强财务管理，确保资金使
用的合理性和透明性，提高公司财务管理效率。
二、借款程序
1.员工如需借款，应填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、还款
方式等内容，经部门主管审批后提交财务部门。
2.财务部门收到借款申请后，审查申请内容是否符合规定，确认后安排
发放借款，并记录在册。
3.借款人在规定的还款期限内按照约定方式还款。
三、费用报销程序
1.员工发生公司相关费用后，应当及时填写《费用报销单》，附上相关
费用凭证，报部门主管审批。
2.部门主管审批通过后，费用报销单提交财务部门审核。
3.财务部门审核费用报销单内容的真实性，并核对费用凭证。
4.财务部门确认无误后，将费用报销金额打入员工指定的账户。
四、审批程序
1.所有借款和费用报销必须按照规定程序进行审批，未经审批不得发放
或报销。
2.审批流程需确保部门主管和财务部门的双重审批，确保资金使用的合
规性和安全性。
五、制度执行
1.公司全体员工应当遵守借款和费用报销制度，不得擅自挪用公司资金。
2.财务部门应当加强对借款和费用报销程序的监督和管理，确保执行的
规范性和准确性。
3.违反借款和费用报销程序的行为将受到相应的处罚，严重者将追究法
律责任。
结语
本制度旨在保障公司资金的安全和合理使用，加强财务管理，希望全体员工共
同遵守，共同维护公司的经济利益和声誉。
以上为借款和费用报销及审批程序制度，如有任何疑问或建议，请及时与财务部门联系。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程第一条借款管理规定1、使用范围。
备用金主要用于公司出差人员必须携带的差旅费、购置零星办公用品及一次性支付少于1000元的支出等。
2、报账周期及备用金限额。
经部门经理和总经理批准后,可到人事部提取备用金,限额:1000元,报账周期:财务规定的每个报销日均可报销。
3、借款销账规定:(1)借款销账时应以物品申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经总经理批准,否则财务人员有权拒绝销账;(2)借款者原则上应在5个工作日内办理销账手续。
4、借款流程:借款人按规定填写《物品申请单》,注明借款事由、借款金额;5、审批流程:主管部门主管审核签字→人事经理复核→总经理审批。
6、付款:借款人凭审批后的申请单到人事部办理领款手续。
第二条日常费用报销制度及流程1、日常费用主要包括:差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
2、报销要求:报销单据内容要填写完整,报销单据需有日期、公司名称、货物或费用名称、单位、数量、单价、大小写金额并且不得涂改。
没有发票的经办人,应填写好收据。
有特殊事项的经办人需经总经理同意或已审批的申请。
不符合财务规定的单据财务有权退回并不予报销。
3、费用报销的一般流程:(1)报销人整理报销单据(2)部门主管签字(3)总经理签字(6)人事部报销。
第三条办公费、低值易耗品等报销制度及流程1、管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司人事部统一管理。
2、购置申请:各部门根据需要,每周周五前填写物资申请表,经部门主管批准,人事部审核,总经理签字后方可生效。
3、报销程序:报销人凭借原始单据(包括结账小票)交人事部,按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
第四条固定资产购置支付、领用流程1、固定资产申请人将经总经理审批后的申请单交由人事部,人事部根据借款管理规定发放资金购买固定资产。
2、资产验收无误后,经办人凭发票等资料由财务部办理出入库手续。
3、报销单按资金支出规定审批程序审批;人事部根据审批后的报销单销账,并在5个工作日内办理报销手续。
财务制度借款报销流程
财务制度借款报销流程
摘要
为了规范公司的财务管理制度、加强对财务活动的监督，本文将介绍借款报销
的流程。
借款流程
1.首先，员工需要填写借款申请表，包括借款金额、日期、用途等信息，
并提交给主管审批。
2.主管审批后，将借款申请表交给财务处理。
3.财务会计确认借款金额和日期是否与申请表一致，如果一致，则将借
款金额打入员工指定的银行账户。
4.借款人需在规定时间内提交“借款凭证”，即银行流水记录或支票等原
件。
报销流程
1.员工需要填写报销申请表，包括报销金额、日期、发票等信息，并提
交给主管审批。
2.主管审批后，将报销申请表交给财务处理。
3.财务会计确认报销金额和日期是否与申请表一致，并检查发票是否符
合规定的报销政策和流程。
4.如果发票符合要求，财务会计将报销金额打入员工指定的银行账户。
5.员工需在规定时间内提交“报销凭证”，即发票原件和报销单。
注意事项
1.员工在填写申请表时应注意填写正确的信息，如借款金额、用途、报
销金额、日期等。
2.主管在审批借款和报销时应认真审核申请表，确保信息的准确性和合
法性。
3.员工在提交“借款凭证”和“报销凭证”时应注意保留好原件，并严格按
照规定时间内提交，以免耽误处理流程。
4.财务会计应审核申请表和凭证时要严格按照财务政策规定，并及时处
理审批流程，确保公司财务的正常运转。
结论
通过详细介绍公司借款报销流程，希望能够让公司所有员工都能清楚了解和掌
握该流程，并严格按照规定流程进行，确保公司财务管理的规范化和良好的运转。
公司财务借款及报销制度
公司财务借款及报销制度一、借款制度1.申请条件-借款人必须是公司正式员工且已经通过试用期。
-借款人没有其他未偿还的借款。
-借款人必须授权公司在其工资中扣除相应的借款金额。
2.借款流程-借款人需填写借款申请表格，并附上相关的支持材料，如收入证明等。
-借款申请需经过所在部门主管审核，并获得财务部门的批准。
-财务部门将借款申请记录在借款台账中，并向借款人发放借款。
3.借款金额-借款金额应在合理范围内，并根据借款人的经济状况和借款目的进行评估。
-借款金额应通过财务部门与借款人的共同协商确定。
4.还款方式-员工借款需通过工资扣除的方式进行还款。
-借款人在获得借款时需签署还款协议，同意每月按照协议金额进行扣款。
5.借款利率-公司设定了一定的借款利率，根据市场情况可能会进行调整。
二、报销制度1.报销范围-报销范围包括但不限于员工因工作需要而产生的差旅费、餐饮费、通讯费、业务招待费等。
-具体的报销项目需根据公司的报销政策进行规定。
2.报销流程-员工需填写报销申请表格，并附上相关的票据和支持文件。
-报销申请需经过所在部门主管审核，并获得财务部门的批准。
-财务部门将报销申请记录在报销台账中，并向报销人发放相应的报销金额。
3.报销金额-报销金额应在合理范围内，并根据报销项目的具体要求进行评估。
4.报销时间-员工需在发生费用后的一个月内提交报销申请。
-超过一个月未提交报销申请的，将不予以受理。
5.报销方式-公司将通过银行转账的方式进行报销，员工需提供有效的银行账户信息。
总结：公司财务借款及报销制度旨在规范员工的借款和报销行为，提高公司的财务管理效率。
借款程序要严格按照规定流程进行，借款金额、利率、还款方式等也要进行合理规定。
报销制度要明确报销范围和流程，员工需及时提交报销申请，并按照公司要求提供有效的票据和支持材料。
通过以上制度的严格执行，能够更好地维护公司的财务利益和员工的合法权益。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程
一、目的
为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于本公司所有员工。
三、费用审批及报销流程
各项费用开支，必须经部门主管和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：
票据粘贴（由报销部门完成）→经手人签字注明事由→财务预审签字→部门负责人审核签字→总经理签字→财务付款或收款。
四、临时借教管理规定
1、临时借款包括业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
2、各项借款金额应提前一天通知财务部备款。
3、借款销账规定：借款销账时应以借据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
4、机票及住宿预订：原则上由公司行政人员统一办理，如有紧急需要可自行预订并保存好相应票据。
5、报销流程：出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜。
1)出差人按规定在财务部领取并填写《差旅费报销单》,注明时间、起止时间地点、交通费，补贴等费用（大小写须完全一致，不得涂改）。
2)报销人整理报销单据并填写对应差旅费报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到财务处报销。
本制度的执行由财务处负责解释。
本制度自发布之日起执行。
借款和费用报销及审批程序制度
借款和费用报销及审批程序制度第一章总则第一条为规范公司内部借款和费用报销事项的管理，加强财务控制，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条公司内部借款和费用报销事项必须按照本制度执行，对相关人员进行监督和管理。
第三条本制度适用于公司内部所有借款和费用报销的事宜。
第二章借款制度第四条借款申请程序1.申请人根据借款需求，向所在部门提出借款申请。
2.部门经理审批同意后，将借款申请交至财务部门。
3.财务部门根据借款需求进行核实、审核，并填写借款申请表。
4.财务部门将借款申请表交由公司总经理审批。
5.公司总经理根据实际情况决定是否同意借款，并签署批准文件。
第五条借款使用及归还1.借款审批通过后，财务部门将借款金额划拨至申请人指定的银行账户。
2.借款人必须按照借款用途使用资金，不得挪作他用。
3.借款人在借款期限届满之前，必须归还所借款项，逾期归还的，将会产生违约金。
4.借款人应定期向财务部门提供借款使用情况的报告。
第三章费用报销制度第六条费用报销申请程序1.申请人根据实际支出情况，将费用报销明细填写在费用报销申请表上。
2.部门经理按照权限审批费用报销申请。
3.财务部门收到费用报销申请后，进行核对、审核，如发现问题将退回申请人。
4.审核通过的费用报销申请，财务部门进行报销支付。
第七条费用报销申请材料1.费用报销申请表。
2.相关费用发票、收据或其他证明文件。
3.费用报销申请的原始支出明细。
第八条费用报销审批流程1.部门经理审批。
2.财务部门审核。
3.公司总经理审批。
第九条费用报销支付1.经过审核的费用报销申请，财务部门进行支付。
2.财务部门将费用报销金额支付至申请人指定的银行账户。
第四章监督和管理第十条监督责任1.公司总经理对借款和费用报销事项的监督负最高责任。
2.财务部门对借款和费用报销事项进行监督和管理。
3.内部审计部门定期进行借款和费用报销的审计工作。
第十一条违规处罚1.对于违反借款和费用报销制度的行为将视情节轻重，采取相应的处罚措施。
财务借款及报销制度
财务借款及报销制度
一、借款定义
借款，指企业员工或部门以企业为借款人，出具借条形式，且经企业同意，由企业以其可提供的现金或与其他形式的债务标的物支付而获得的借款。
二、借款用途
（1）购买企业日常资产或支付相关投资费用；
（2）购买企业所需物资，支付公共项目的工程款；
（3）支付工资、奖金、福利费用及其他费用；
（4）支付企业债务；
（5）进行经营性资金融入。
三、借款流程
（1）借款申请
申请借款的企业部门经理或员工应提交申请书，申请书应真实记载所借用款项的用途及借款期限，同时附上支付企业借款金额的企业票据，凭证及其它证明材料。
（2）审核批准
企业授权经办人审阅申请书及附件，审核符合企业借款标准后，可以批准借款申请。
（3）签订借款合同
企业授权经办人应和申请借款的部门经理或员工签订借款合同，借款
合同内应包括借款金额、支付日期、还款期限及还款方式等条款，以及企
业的违约条款及其他相关条款。
（4）支付借款
企业授权经办人凭正式借款合同及企业票据，安排支付前述借款金额。
（5）还款。
公司借款报销管理制度
公司借款报销管理制度
为保障公司财务管理的透明性和规范性，特制定以下借款报销管理制度：
一、借款流程
1. 员工需因公出差或临时工作需要预支款项时，应填写借款申请单，明确借款原因、金额及预计还款日期。
2. 借款申请须经直接上级审核同意后，提交至财务部门复审。
3. 财务部门根据公司财务状况和预算情况，对借款申请进行审批，并办理借款手续。
4. 员工领取借款时，应签署借款协议，明确借款金额、用途、还款日期等条款。
二、报销流程
1. 员工完成出差或相关工作任务后，应在规定时间内整理相关票据和报销单据。
2. 报销单据应包括出差报告、费用明细、发票等证明材料，按照公司规定的格式和要求填写。
3. 报销申请须经过直接上级审核，并附上相应的支出证明文件。
4. 财务部门对报销申请进行复核，确认费用的真实性和合规性后，办理报销手续。
三、借款还款
1. 员工应在约定的还款日期前归还借款，如有特殊情况需延期还款，应提前向财务部门申请并获得批准。
2. 财务部门应在员工还款后及时更新账目，并出具还款收据。
四、违规处理
1. 对于未按规定程序办理借款、报销的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。
2. 如发现虚假报销、挪用公款等行为，公司将依法追究责任，并要求赔偿经济损失。
五、其他事项
1. 本制度由财务部门负责解释和修订，以确保其时效性和适应性。
2. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与之不一致的，以本制度为准。
某公司借款及报销制度
某公司借款及报销制度1. 引言这份文档旨在介绍某公司的借款及报销制度，包括借款流程、报销流程、相关规定和注意事项等内容。
公司秉承公平、透明、高效的原则，希望通过制定明确的制度，确保员工的借款和报销活动合规、便捷。
2. 借款流程2.1 借款申请员工如果需要借款，需要按照以下步骤提交借款申请： -在公司指定的借款申请表中填写相关信息，包括借款金额、借款用途、还款方式等。
- 在借款申请表中注明预计还款日期，并保证在规定期限内归还借款。
- 将填写完整的借款申请表提交给所在部门经理进行审批。
2.2 借款审批部门经理收到借款申请表后，应按照以下程序进行审批：- 审阅借款申请表，核实借款金额和用途的合理性。
- 判断员工的还款能力和信用状况。
- 根据情况，可与借款人进行沟通并要求提供相关证明文件。
- 根据以上判断结果，决定是否批准借款申请，并在借款申请表上签字确认。
2.3 借款发放经过部门经理审批通过的借款申请，将由财务部门进行以下操作： - 在公司财务系统中登记借款信息，包括借款金额、借款人、借款日期等。
- 安排转账或现金支付，将借款金额发放给借款人。
2.4 借款管理借款人应遵守以下规定管理借款： - 借款人应及时还款，并确保还款金额与还款日期与借款申请表中的承诺一致。
-借款人应妥善保存借款发放凭证，并根据公司规定的期限随时准备还款。
- 如借款人无法按期还款，应提前向部门经理申请延期或调整还款方式，并得到批准。
3. 报销流程3.1 报销申请员工如果有符合公司规定的费用需要报销，应按照以下步骤提交报销申请： - 填写公司指定的报销申请表，详细列明所报销费用的种类、金额、日期等信息。
- 同时，准备并附上相应的费用票据、收据、发票等原始凭证。
3.2 报销审批报销申请表和附带的凭证需要经过以下审批流程： - 部门经理审阅报销申请，核实费用的合理性和凭证的真实性。
-若报销金额超过部门经理审批权限，则需经过财务部门的审批。
借款（借支）财务报销制度和报销流程大全
借款（借支）财务报销制度和报销流程大全第一篇：借款(借支)财务报销制度和报销流程大全第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
借款财务报销制度和报销流程
借款财务报销制度和报销流程一、借款财务报销制度1.借款申请：员工如需借款，应向财务部门提出书面申请，明确借款金额、用途、还款期限及保证人等相关信息，并提供必要的证明文件。
2.借款审批：财务部门收到借款申请后，负责进行借款审批。
审批人员应核实借款人身份、资信情况、用途合理性等，并按照企业规定的权限进行审批。
3.借款记录：财务部门应及时将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中，并发放借款凭证给借款人。
4.还款期限：贷款申请通过后，应与借款人签订借款合同明确还款期限及还款方式。
借款人应按时还款，如有特殊情况无法按期还款，应提前向财务部门申请并说明原因。
5.报销凭证：报销申请包括差旅费、招待费、办公费等，员工需要填写报销申请表，并附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。
6.报销审批：财务部门对员工的报销申请进行审批，审批人员需核实报销的合理性、准确性，并审查申请表和附属的凭证材料。
7.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门会将报销款项按照员工提供的支付方式（如现金、支票、银行转账等）进行支付。
8.报销记录：财务部门应及时将报销的详细信息记录在报销台账中，包括报销人、报销金额、报销事由等，并妥善保管相关的报销凭证。
二、借款财务报销流程1.借款申请：员工向财务部门提出借款申请，填写借款申请表，并提供相关的证明文件。
3.借款发放：借款申请获得审批后，财务部门将借款发放给借款人，并提供相关的借款凭证。
4.借款记录：财务部门将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中。
5.还款要求：财务部门与借款人签订借款合同，明确还款的期限、方式和金额。
6.报销申请：员工填写报销申请表，附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。
7.报销审批：财务部门审查报销申请，核实费用的合理性和准确性，审批报销申请。
8.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门按照员工提供的支付方式进行报销款项的支付。
9.报销记录：财务部门将报销的详细信息记录在报销台账中，并妥善保管相关的报销凭证。
公司报销借款管理制度
公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。
三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。
2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。
3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。
4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。
5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。
6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。
四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。
2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。
3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。
4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。
五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。
2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。
3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。
4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。
六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。
七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。
公司财务报销制度及流程
公司财务报销制度及流程公司财务报销制度及流程「篇一」为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本制度。
第一条根据公司实际工作情况，暂定报销时间为每周二、周五，请提前将报销单据准备好并交到财务部统一进行审批。
第二条发生借款或申请款项时，填制“申请报告单”或“借款单”，其中“借款理由”一栏要有详细的用款说明，经相关领导确认后可借支款项。
第三条各种借款要在7日内及时报销，否则财务部门不予报销，财务部严格执行“前帐不清，后帐不立”的原则。
第四条对于交通费的报销有以下几点规定：1、为了节省大家的宝贵时间，暂定为每月月初5日前统一报销上月票据。
2、对于以前月份的出租车票将不予报销。
3、每张交通费报销原始单据背面要注明支出时间及事由，特别是事由一定要写清楚。
4、员工交通报销制度从20xx年元月5日前交通费予以报销，自20xx年元月5日后每天晚班员工（四人）予以报销一张交通报销单。
5、公务外出乘坐出租车要在公务车不能提供使用的情况下方可给予报销。
第五条发生业务招待费时，支出凭证后要附有招待费用报销明细单，并要求严格按照以下细则执行：1、根据事由确定是否招待。
招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。
办公招待主要是针对常规客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算，此项招待费用不包括本公司人员。
业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准参看以下条款。
2、根据招待对象确定招待标准。
主要针对的`是业务招待，根据对方的身份和对本公司项目的影响力确定招待标准，招待标准根据参加人数确定。
普通业务招待以每人30元计算，高级业务招待每人60元标准。
3、业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。
如果根据实际情况需要调整招待标准，则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。
第六条差旅费支出严格执行以下细则，对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
公司借款和报销制度
公司借款和报销制度一、借款制度借款是指员工在公司需要一定金额的资金用于个人或工作目的时，向公司申请获得的资金。
为了规范借款行为，公司制定了以下借款制度：1.借款申请：员工需要向公司提出书面借款申请，说明借款金额、用途、还款方式等详细信息，并附上必要的证明材料。
针对不同借款金额，公司可以设定不同的审批权限，由不同层级的管理人员审批。
2.借款审批：公司设立借款审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。
审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。
审批人员需要根据借款申请的合理性、员工的信用记录等进行审批，确保借款符合公司政策和员工的实际需求。
3.借款额度和利息：公司会根据员工的职位、工作年限、信用记录等综合因素，设定不同的借款额度。
借款利息则根据市场利率和公司政策进行计算，并在借款申请时进行说明。
4.借款发放和还款：借款申请获得批准后，公司会将借款金额直接划入员工指定的银行账户。
借款还款方式可以分为一次性还款和分期还款两种方式，根据员工的实际情况进行协商确定。
5.借款记录和监督：借款记录将被公司财务部门进行登记保存，并进行定期核对。
公司可以设立相关监督机制，确保员工的借款行为符合公司政策和法律法规，防止滥用和欺诈行为的发生。
二、报销制度报销是指员工在公司出差、采购、培训等工作过程中，支出一定金额后向公司申请报销，获得相应费用的退还。
为了规范报销行为，公司制定了以下报销制度：1.报销范围：公司明确了可以报销的费用范围，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、差旅费、培训费等。
不在报销范围内的费用将不予退还。
2.报销申请：员工需要向公司提出书面报销申请，详细说明报销的费用明细和原因，并附上相关的票据、发票等凭证。
报销申请需要在费用发生后的一定时间内递交，过期申请将不予受理。
3.报销审批：公司设立报销审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。
审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。
审批人员会根据费用的合理性、规范性等进行审批，确保报销符合公司政策和员工的实际需求。
公司借款和报销制度
借款和费用报销制度目录第一章借款第二章日常费用报销第三章差旅费用报销第四章报销凭证填制要求第五章其他规定说明：本制度为公司借款和费用报销制度，关联公司请参照执行。
第一章借款一、借款申请借款是指因公司业务需要的临时借款，包括杂项费用、差旅费用及各种临时性周转需要。
公司员工根据工作需要，向财务人事部申请，借款时须按要求填列《借款单》各栏，并按审批权限批准后，向财务人事部领取。
二、预付款申请预付款是指在采购物品、设备和服务交付前，需要预先支付的款项（如预付服务外包费、合同预付款等）。
支付此款项时，需由经办人将收款方的付款单通知财务，并向财务人员出具经批准的采购单或采购合同复印件，完备审批手续后，方可付款。
三、备用金对于经常出差或日常业务频繁，需要一定量现金周转的员工，可填写《借款单》申请备用金。
备用金额度须由部门经理及总经理批准，并于每财年结束前归还（公司的财年与日历年相同），逾期不还的一次或分次从工资中扣除。
公司对已申请备用金的员工，将不再另行支付其预付差旅费（机票、车票款除外）四、还款期限1、出差借款的还款期限出差费用报销应在出差结束后一个月内报销，否则所有暂借款将从出差员工次月税后工资中扣除。
2、其它借款的还款期限经办人借款时须写明还款期限，并应在到期一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。
过期不结账者，财务人事部有权从经办人次月税后工资中扣除。
所有借款，必须在前账结清之后方可再借付。
确因业务需要而来不及结清前账，必须向财务人事部讲明原因，同时须经部门经理和总经理同意，方可再借款。
第二章日常费用报销以下所列可报销的费用，都必须是为了公司的利益支出的费用，是受公司委派、办理公务，公司未允许的花费，一律不准申请报销。
一、无项目费用1、办公用品、劳保用品：金额超过10000元要附明细清单。
2、交通费：含本市出租车费、公交车费、过路费、停车费、汽油费、保养费。
3、招待费：要在发票背面注明参加人。
4、会议费：报销时要附会议通知和会议议程。
借款和费用报销及审批制度
借款和费用报销及审批制度一、借款制度1.借款申请：（1）借款申请人需填写借款申请表，并注明借款用途、金额以及还款时间。
（2）借款申请人需要提供必要的证明文件，如：出差证明、合同、发票等。
（3）借款申请人需要向上级主管或财务部门提交借款申请，并等待批准。
2.借款审批：（1）上级主管或财务部门对借款申请进行审查，并根据借款用途、金额以及还款能力进行审核。
（2）审批人可以根据实际情况决定是否通过借款申请，以及借款的具体金额和还款时间。
（3）审批人需要在借款申请表上签字盖章，并将借款申请表存档备查。
3.借款发放：（1）借款申请获得批准后，财务部门将在规定的时间内将借款发放给借款人。
（2）财务部门需要将借款金额记录在借款人的借款账户中，并做好相关记录工作。
（3）借款发放后，借款申请人需要签字确认，并承诺按时还款。
4.还款：（1）借款人需根据约定的还款时间按时还款。
（2）还款方式可以通过现金支付、银行转账等方式进行。
（3）还款后，财务部门会更新借款人的借款账户，并将还款记录进行归档。
二、费用报销制度1.报销申请：（1）报销人需填写费用报销申请表，并注明报销事由、费用明细等信息。
（2）报销人需要提供相关的票据、凭证等文件作为报销依据。
（3）报销人需要向上级主管或财务部门提交费用报销申请，并等待批准。
2.报销审批：（1）上级主管或财务部门对费用报销申请进行审查，并根据公司的费用报销政策进行审核。
（2）审批人可以根据实际情况决定是否通过费用报销申请，以及具体的报销金额。
（3）审批人需要在费用报销申请表上签字盖章，并将费用报销申请表存档备查。
3.费用报销：（1）费用报销申请获得批准后，财务部门将在规定的时间内进行费用报销。
（2）财务部门需要按照相关的报销规定进行核算，并将报销金额发放给报销人。
（3）费用报销后，报销人需要签字确认，并承诺所报销的费用是合理、真实的。
4.报销记录：（1）财务部门需要将报销记录进行整理和归档，确保报销过程的可查性和可追溯性。
财务制度规定借款报销时限
财务制度规定借款报销时限一、背景介绍在企业经营过程中，经常会出现因为公司资金周转不灵或者需要紧急采购等原因需要借款的情况。
为了确保公司的资金正常运转，同时也需要规范员工的借款行为，公司需要制定财务制度来规范借款报销时限的相关事宜。
二、借款报销流程1. 借款申请：员工需要向公司提出借款申请，申请表中需注明借款金额、用途、报销日期等相关信息，并经所属部门负责人签署同意后方可进行借款操作。
2. 借款发放：公司财务部门在收到借款申请后，经过审核确认无误后，会将借款金额发放给员工，并填写相关借款凭证。
3. 借款使用：员工在使用借款资金时，需要严格按照借款用途进行支出，并保留好相关票据、发票等证明材料。
4. 借款报销：员工在借款使用完毕后，需在规定时间内向公司提交借款报销申请，附上相关支出凭证，同时还需要注明借款金额、使用情况等。
5. 报销审批：公司财务部门收到报销申请后，会进行审批审核，确认无误后进行报销操作，并填写相关报销凭证。
6. 报销发放：公司财务部门在审核通过后，会将报销金额返还给员工，并在财务系统中记录相关流水账。
三、借款报销时限规定在制定财务制度时，借款报销时限是一个比较重要的规定，它可以有效防止员工滞留资金，推迟报销等情况的发生，同时也可以使公司及时掌握资金使用情况，保障财务的稳定和安全。
1. 借款使用期限：公司在发放借款资金后，员工需在规定的时间内使用完毕，如有特殊情况需要延期使用的，需提出书面申请，经公司批准后方可延期使用。
2. 借款报销时限：员工在使用完借款资金后，需在规定的时间内提交借款报销申请，通常报销时限不得超过借款使用期限的30天。
3. 借款报销审批时限：公司财务部门在接收员工的报销申请后，需在规定的时间内进行审批审核，一般不得超过7个工作日。
4. 报销发放时限：在报销审批通过后，公司财务部门需在规定时间内将报销金额返还给员工，一般不得超过3个工作日。
四、借款报销时限管理为了确保借款报销时限的规范执行，公司财务部门需要建立健全的监督管理机制，包括以下几个方面：1. 提醒告知：公司需要定期向员工发送借款报销时限的相关通知，提醒员工遵守规定提交报销申请。
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财务借款报销制度及借款流程
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为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度及流程。
(一)财务借款制度:
1.公司员工因工作需要事前预借款的，须填写借款单及采购(五天内)。
2.借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借交者转为个人借款从工资中扣回。
3.借款金额超过一千元应提前一天通知财务部备款。
(二)费用报销制度
1.报销人须取得相应合法票据(发票)，特殊情况须由总经理与财务总监会同认可。
2.填写报销单应按单据项目认真填写，不得涂改，注明附件张数，金额大小一致。
3.采购人员应附出入库单。
4.为便于财务管理定于每周四14点为报销日，其余时间原则上不办理。
(三)借款及费用报销流程
借款流程
借款人填写借部门负责财务会计张校签字批准(上款单及采购明人签字签字司审批) 细表(提交申
请)
出纳员见凭证由
财务部会计制作借款人签字领款
凭证 (借款人领款)
说明:
1、提交申请
借款人填写借款单及采购于周四(最近一期)前依次报送部门负责人、财务部门进行申核。
2、上司审批
财务部门统一在(借款人提交申请后的最近一期)周四将借款单报送总经理审批。
3、借款人领款
出纳须凭审核后的借条和采购单方可给予办理预支手续。
费用报销流程
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----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 张校签字批经办人填费部门负责财务会计签准用单人签字字
出纳见凭证收款会计制作凭
(冲销借款) 证
说明:
1.递交费用报销单或还现(借款人员应及时报账，原则上不允许跨周借支。
)
员工领取借款之日起应于最近一周的周四前将取得的费用单据依次递交给部门负责人，财务负责人审核。
2.上司审批
财务会计将报销单据统一在最近一周的周四交给总经理审批
3.冲销借款
出纳凭以上单据冲销借款人的欠款
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