第八章 国家风险管理(改2)
境外投资企业风险管理制度
境外风险管理制度第一章总则为了规范公司的境外投资企业在政治、法律、市场、汇率、人员等方面的风险控制，保障公司的人员安全、财务安全和业务正常发展，特制定本制度。
第二章定义1.境外投资项目：特指公司在境外直接或间接投资的项目。
2.风险管理：指公司在投资过程中对境外投资项目的风险进行预测、评估、防范、控制和应对等一系列的管理行为，以保障公司的人员安全、财务安全和业务正常发展。
第三章政治法律风险管理1.公司行政部门须密切注意国内宏观经济政策、行业政策以及地方性法规的调整以及与越南的经济往来政策，增强对经济形势和政策变化的预测、判断和应变能力，及时调整决策，避免和减少因政策变动产生的不利影响。
2.关注由于战争、国际形势变幻、政权更迭、政策变化而导致项目和利益受到损害的风险。
3.财务部门关注投资国国家税法的变化、国家政策和货币政策的变化、世界政治格局改变。
4.行政部门关注当地的用工、职业卫生健康等方面的政策，用工必须做到合法合规。
第四章市场风险管理1.销售部门需做详细深入的市场调研，提高公司的技术支持能力、项目管理能力和服务水平，进一步扩大公司的国际知名度，以期在竞争中取得领先优势。
2.熟悉境外投资项目的营商环境和当地各项政策和法律法规，聘请法律、财务等中介机构，逐步加深对当地纺织行业及其上下游领域的发展动态，熟悉当地的商业运作规则，在进行经营决策时，运行科学决策方法，尽快避免盲目决策或决策依据不足情况的发生。
3.规避价格风险、竞争风险和需求风险，把握市场命脉，抢占市场先机。
第五章汇率风险管理公司应当安排相关人员及时跟踪关注当前汇率变化，根据变化，及时调整销售价格，以避免汇率波动可能带来的风险损失。
第六章运营风险管理1.实行总经理负责制，管理公司战略运营，制定公司运营管理规划，使公司在合法合规框架下有序运营。
2.建立完善的财务部门，进行独立的财务核算，实施严格的资金控制制度和流程。
3.建立多重控制机制、加强过程监控、强化问题反馈等，以确保境外投资项目的正常实施。
银行声誉风险管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强银行声誉风险管理，维护银行业稳定发展，保护存款人和其他客户合法权益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于在我国境内依法设立的商业银行、农村合作银行、农村信用社、政策性银行、外资银行及其分支机构。
第三条银行声誉风险管理是指银行在经营过程中，针对可能影响其声誉的各种风险因素，采取有效措施进行识别、评估、监测、控制和应对，以降低声誉风险对银行正常经营的影响。
第四条银行声誉风险管理应当遵循以下原则：（一）合规性原则：银行声誉风险管理应当符合国家法律法规、行业规范和银行内部规章制度。
（二）全面性原则：银行声誉风险管理应当覆盖银行经营活动的各个方面，包括产品、服务、管理、人员等。
（三）前瞻性原则：银行声誉风险管理应当具有前瞻性，及时识别和应对可能出现的声誉风险。
（四）有效性原则：银行声誉风险管理应当采取有效措施，降低声誉风险对银行的影响。
第二章声誉风险的识别与评估第五条银行应当建立健全声誉风险管理体系，明确声誉风险管理的组织架构、职责分工和流程。
第六条银行应当定期对声誉风险进行识别和评估，主要包括以下内容：（一）外部环境：包括政策法规、市场竞争、社会舆论、经济形势等。
（二）内部环境：包括银行战略、组织结构、产品服务、内部控制、风险管理等。
（三）关键事件：包括重大业务、重大投资、重大诉讼、重大事故等。
（四）客户群体：包括存款人、贷款人、中间业务客户等。
第七条银行应当建立声誉风险评估指标体系，对声誉风险进行量化评估，包括：（一）声誉风险暴露度：反映银行面临声誉风险的潜在程度。
（二）声誉风险影响度：反映声誉风险对银行的影响程度。
（三）声誉风险控制能力：反映银行应对声誉风险的能力。
第八条银行应当根据声誉风险评估结果，确定声誉风险等级，并采取相应的风险控制措施。
第三章声誉风险的监测与预警第九条银行应当建立健全声誉风险监测体系，对声誉风险进行实时监测，包括：（一）监测内容：包括媒体报道、客户投诉、监管部门检查、内部审计等。
突发事件风险管理课件第八章
评估 威胁
评估 脆弱
性
确定 缺陷
改进
演习 训练
再评 估
突发事件风险管理
02
PART TWO
8.2 社区突发事件风险管理
突发事件风险管理
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8.2.1 社区概念及分类
“社区”一词起源于社会学，1881年，德国社会学家滕尼斯将其用于表述某类“社会团体或共同 体”，其特点在于：组成团体或共同体的同质人口具有共同或相似的“习俗和价值观念”。
突发事件风险管理
03
8.2.4 社区突发事件风险管理原则与流程
社区突发事件风险管理原则：
科学运用社区灾害风险测量工具。国外许多组织和研究者在社区灾害风险管理中引入并发展了一系列 方法和工具，如美国联邦应急管理署开发了HAZUSMH模型，可用以分析社区由洪水、飓风或地震所 带来的灾害损失和风险；Pro Vention联盟开发社区风险评估工具集，并进行了多个案例研究。
随着社会学的发展，“社区”一词有了多种不同角度的阐释，世界卫生组织于 1974年给出了社区的 定义：社区是指一个固定的地理区域范围内的社会团体，其成员有着共同的兴趣，彼此认识且互相来 往，行使社会功能，创造社会规范，形成特有的价值体系和社会福利事业。
总结发现，在140多种定义中，社区所包含的5个基本要素逐渐明确：人口、地域、设施、文化、组 织。社区至少包括以下几个特征：有一定的地理界限；有一定数量的人口；社区居民有共同的意识和 利益，并有着较密切的社会交往，且在服务性活动和设施上有着共同利害关系。
突发事件风险管理
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8.3.3 校园突发事件的预防与管理
建立校园风险清单，绘制校园风险地图
建立风险清单，实现群防群控。全面收集校园整体风险情况；找出关键风险因子。 绘制校园风险地图，划分不同区域。 制定有针对性和系统性的校园应急预案。校园应急预案要在阐明相关应急总体思想和制度的前提下保
(完整版)全面风险管理制度
为保障公司规范、稳健运作，加强公司内部风险管理，有效防范和控制在经营中可能发生或者浮现的风险与危机，保证公司战略目标的实现和公司经营的持续、稳定、健康发展，根据有关法律法规和公司章程的规定，制定本制度。
本制度合用于公司及各控股子公司(如有)的风险管理工作。
本制度所称风险，是指在公司在制定相关制度和业务开展过程中，各种不确定性对公司实现其战略及经营目标的影响。
本制度中所称风险管理，是指公司环绕战略目标，通过在管理的各环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，哺育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系，为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。
公司风险管理的总体目标：(一)确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；(二)确保遵守有关法律法规；(三)确保公司有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性；(四) 确保企业建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护企业不因灾害性风险或者人为失误而遭受重大损失。
公司风险管理应当遵循全面、审慎、独立、有效、适时的原则，确保风险管理的作用。
(一)全面性原则：风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一，覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在风险管理的空白或者漏洞；(二) 审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，子公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；(三) 独立性：风险管理监督检查职能的部门应当保持高度的独立性和客观性，并贯彻到业务的各具体环节；(四)有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或者违反规章的权力；(五)适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度等外部环境的变化，公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制制度进行相应修改和完善。
风险管理办法
风险管理办法第一章总则第一条为了防范、控制、化解、处理企业在复杂多变的经营环境中，随时可能发生或出现的风险与危机，保证公司各项业务和公司整体经营的持续、稳定、健康发展，根据《公司法》、《证券法》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》的规定，结合公司实际情况，特制订本办法。
第二条本办法适用于公司各部门及各分支机构、子公司的风险管理工作。
第三条本办法所称分支机构是指,公司投资参股、控股的所有分公司、办事处、子公司。
第四条本办法所称风险，是指在公司未来发展过程中,各种不确定性对公司实现其战略及经营目标的影响。
第五条本办法中所称全面风险管理，是指公司围绕战略目标，通过在管理的各环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系,包括风险管理制度体系、风险管理组织体系和风险管理系统，为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法.第六条公司风险管理基本流程主要包括以下几项工作：（一)风险管理策略的制定与实施（二)风险管理制度的制定与实施（三）风险评估（四）风险的监控报告与预警（五）风险与危机的处理（六）风险管理的监督与考核第二章风险管理的目标、原则与框架第七条公司风险管理的总体目标:（一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行；(二）保证将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；（三）确保企业建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护企业不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失；（四）保证内外部,尤其是公司与股东之间实现真实、可靠的信息沟通，包括编制和提供真实、可靠的财务报告;第八条公司风险管理应当遵循健全、合理、制衡、独立的原则，确保风险管理的有效性。
（一）健全性：风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员,渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在风险管理的空白或漏洞。
（二）合理性：风险管理应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现风险管理目标。
2024年行政事业单位收支管理制度（三篇）
2024年行政事业单位收支管理制度____年行政事业单位收支管理制度第一章总则第一条为加强行政事业单位的收支管理，规范财务行为，保障财务资金安全，提高财务管理水平，制定本制度。
第二条行政事业单位收支管理制度适用于全体行政事业单位及其工作人员。
第三条行政事业单位收支管理应坚持遵循规范性、透明性、科学性、有效性和便利性的原则。
第四条行政事业单位收支管理应当符合国家财务法规及相关政策、法律法规的规定。
第五条行政事业单位收支管理应遵循公开、公平、公正的原则，保证公共财务资金的合理、合法、透明的使用。
第六条行政事业单位应建立健全收支管理制度、内部控制制度，并组织内部财务审计及外部审计。
第七条行政事业单位应加强财务人员的培训，提高财务人员的素质和专业能力，确保财务管理工作的科学性和规范性。
第八条行政事业单位应定期对收支管理情况进行监督和检查，及时发现和纠正问题，保证财务资金的安全和正确使用。
第九条行政事业单位财务报告应真实、准确、完整地反映财务状况和经营成果，不得有虚假记载、误导性陈述、重大疏漏。
第十条行政事业单位应加强信用建设，建立完善的信用评价机制，对违法违规行为依法予以惩处。
第二章收支管理的基本原则第十一条行政事业单位收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：收支行为应符合相关法律法规的要求，不得超越法律法规的规定进行收支活动。
（二）计划性原则：收支行为应具有合理的计划性，根据预算和工作计划，科学安排和合理使用资金。
（三）节约性原则：收支行为应节约为本，严禁浪费行为，保障财务资金的合理和有效使用。
（四）责任性原则：收支行为应明确责任，确保单位财务人员依法依规履行职责，保证财务管理的科学性和规范性。
（五）公开性原则：收支行为应透明公开，接受公众监督，保障公众的知情权和参与权。
第十二条行政事业单位收支管理应遵循科学、规范的会计原则进行财务核算，依法依规编制财务报告。
第十三条行政事业单位应依法申报、存储、归集和使用相关财务信息，确保财务资料的完整性和安全性。
(风险管理)第八章检查与风险预警
本章介绍贷后管理的三项重要工作：信贷检查、风险预警和风险资产的退出。
第一节信贷检查在简述信贷检查的意义、原则、范围和分类后，着重介绍了贷后检查和信贷管理检查的主要内容和要求。
第二节贷款风险预警信号分析了信贷风险预警的必要性和借款企业主要的风险预警信号，并提供美国银行对信贷风险的预警信号以供参考。
第三节风险资产的退出指对风险资产采取一定的措施使其转化为非风险资产。
本节概括说明了风险资产退出的程序和方法。
第一节信贷检查信贷检查是信贷风险控制的重要环节，是防范金融风险，促进各项信贷业务健康、平稳、持续、高效发展的重要手段。
而它往往是整个信贷流程中比较容易被忽视的地方，也是不少银行风险控制中的薄弱环节。
从思想上认识信贷检查的重要性，从行动上积极落实信贷检查，将从根本上让我们了解信贷资产的真实风险情况，及时进行适当的信贷决策，避免信贷资产遭受损失。
信贷检查是保证我行信贷资产质量，防范信贷风险的重要环节。
因此，各级信贷人员要从认识上赋予高度重视，要本着客观、公正的态度如实反映在检查中发现的情况，要充分地评估业务风险，力求发现风险隐患，以此为基础修订我行的信贷政策。
信贷人员要定期对授信业务进行检查，特别对那些金额较大，潜在风险较高的授信业务要结合实际情况深入了解与掌握情况。
信贷人员有责任及时、准确地记录与反映已掌握的情况，力求能及时把握信贷风险，调整信贷方案，保障我行的信贷资产质量。
信贷检查要求信贷人员有高度的独立性。
信贷检查人员应独立开展检查，形成意见，反映情况，任何部门与个人不得指使或者暗示信贷从业人员作出虚假或者隐瞒事实真象的陈述与记录，不得阻挠或者妨碍信贷检查的实施。
信贷检查人员应该切实通过各种手段，真实地了解授信企业的实际情况，信贷检查不能流于形式、浮于表面，对于每一次信贷检查都应该认真以对，做到行之有效，要坚决杜绝敷衍了事，随意对付的态度。
我行信贷检查的范围应该包括所有的授信业务，具体为：1、表内信贷业务包括：短期流动资金贷款、贴现贷款、打包贷款、押汇贷款、中长期流动资金贷款、中长期项目贷款等。
安全运营生产管理制度（4篇）
安全运营生产管理制度第一章总则第一条为了规范企业安全生产管理制度，杜绝安全事故发生，保障员工的人身安全和企业财产安全，制定本安全运营生产管理制度。
第二条本制度适用于企业的所有员工和相关合作单位。
企业内部各级管理人员要严格遵守本制度，确保安全生产工作的顺利进行。
第三条企业的安全生产目标是实现零事故，确保每个员工在工作岗位上的人身安全和企业财产的安全。
第二章安全责任第四条企业的董事长是安全生产的第一责任人，必须高度重视安全生产工作，并制定相应的安全生产管理制度。
第五条企业根据生产经营规模和特点，确定相应的安全生产责任人，确保相关责任的明确。
第六条安全生产责任人应该具备相应的安全知识和技能，定期参加安全生产培训，不断提升自身的安全素质。
第七条安全生产责任人应该制定和组织实施相应的安全工作计划，并监督检查执行情况，并做好相应的纪录。
第八条安全生产责任人有权对安全隐患进行整改，并对相关人员进行安全警示和教育。
第九条安全生产责任人有权对违反安全生产规定的人员进行相应的处罚，并及时上报给上级领导。
第三章安全生产制度第十条企业应制定详细的安全生产制度，明确各级员工的安全责任和管理权限。
第十一条企业应建立完善的安全生产档案，对每个员工进行安全培训记录和考核评估。
第十二条企业应建立健全的安全检查制度，定期进行安全隐患排查和整改工作。
第十三条企业应建立完善的应急管理制度，确保能够及时、有效地应对突发安全事件。
第十四条企业应建立健全的事故报告和处理制度，对发生的安全事故进行及时报告和处理，并追究相关人员的责任。
第四章职员安全教育第十五条企业应加强对员工的安全教育，使其充分了解安全生产规定和操作方法。
第十六条企业应定期组织员工进行安全培训，提高员工的安全意识和安全素养。
第十七条企业应组织开展安全生产知识竞赛和应急演练，提高员工应对突发事件的能力。
第十八条企业应定期组织安全培训考试，对参加培训的员工进行考核评估。
第十九条企业应制定奖励和处罚制度，对在安全生产工作中表现突出的员工进行表彰和奖励。
食品安全风险管理制度范文（3篇）
食品安全风险管理制度范文1目的确保不符合产品要求的产品得到识别和控制，以防止非预期的使用或交付。
2适用范围适用于原料、辅料(含包装材料)、半成品、成品及出厂产品所发生的不合格品的控制。
3程序3.1在超出关键限值条件下生产的产品由关键控制点监视人员直接识别潜在不安全产品，对其进行标识和隔离。
3.2不符合操作前提方案条件下生产的产品，现场生产人员先行将其标识和隔离。
通知质检人员评价不符合的原因和对由此对食品安全造成的后果，满足如下情况的取消标识和隔离，否则应更改标识为潜在不安全产品。
a)相关的食品安全危害已降至规定的可接受水平；b)相关的食品安全危害在产品进入食品链前将降至确定的可接受水平；c)尽管不符合，但产品仍能满足相关食品安全危害规定的可接受水平。
3.3对潜在不安全产品由质检员从如下方面获得证据可作为安全产品放行，否则应作为不合格产品处理：a)除监视系统外的其他证据证实控制措施有效；b)证据显示，特定产品的控制措施的整体作用达到预期效果(即达到确定的可接受水平)；c)充分抽样、分析和(或)充分的验证结果证实受影响的批次产品符合被怀疑失控的食品安全危害确定的可接受水平。
3.4当认定为不安全产品时a)出现的批量不合格品或异常不合格产品，由质检员填写《不合格品评审记录》，上报总经理，处置方案经总经理批准后，由生产部实施；处置方案有报废、移作他用、返工、让步放行等；返工产品应重新进行检验；让步放行产品应详细记录，并应单独存放和标识；b)当发现个别不合格品，由生产部确认后作出处置，处置方案有：报废、移作他用、返工，并应在相应的检验记录上作详细记录；返工产品应重新进行检验。
c)报废产品需放置到报废区，按规定作好标识，由生产部负责具体实施。
食品安全风险管理制度范文（2）食品安全是社会各界关注的重要问题，食品安全风险管理制度的建立和完善对于保障人民群众的身体健康具有重要意义。
下面是一个食品安全风险管理制度的范本，以供参考。
保障性住房安全风险管理办法（三篇）
保障性住房安全风险管理办法第一条为规范我局保障性住房建设工程安全风险管理工作，建立风险评估与管理体系，有效规避和控制安全风险，确保施工安全，依据国家和铁道部、铁路局有关规定，制定本实施办法。
第二条本实施办法适用于我局所有的保障性住房建设工程项目。
第三条保障性住房建设通过风险识别、风险评价、风险控制等，降低和减少风险灾害及风险损失。
第四条风险评估和管理是动态的过程，必须贯穿于建设全过程，应根据工程环境变化、工程推进及时进行修正。
第二章风险管理职责第五条路局职工保障性住房建设管理办公室（下称建房办）负责保障性住房建设工程安全风险管理的监管工作。
太原铁路房建集团有限公司（下称太原房建集团公司）是安全风险管理的责任主体，施工单位是安全风险控制的实施主体，监理单位是安全风险防范及控制的监控检查单位。
各参建单位必须在太原房建集团公司的组织下，认真履行各自承担的风险管理职责。
（一）路局建房办主要职责：1.根据国家、铁道部有关规定，制定、完善路局保障性住房建设安全风险管理实施办法。
2．指导太原房建集团公司按照安全风险管理实施办法开展安全风险管理。
3.负责组织有关单位对保障性住房项目建设所涉及临近铁路营业线施工方案、安全措施、影响范围、施工组织等严格进行审查，确保铁路营业线安全正常运行。
4.负责对施工组织设计方案、深基坑支护、大模板支撑体系等实行审查备案。
对高层住宅工程施工组织设计方案进行审查备案；根据有关规定对一、二级深基坑工程设计方案实行专家论证制度；对大模板支撑体系等涉及质量安全的专项施工方案组织审查论证。
5.负责全局保障性住房建设项目安全风险点的建档及统计工作。
6．负责对太原房建集团公司、项目参建单位安全风险管理实施情况进行日常检查，定期抽查及考评。
对存在严重安全隐患疏于整改的责任单位进行查处和追责。
（二）太原房建集团公司主要职责：1.根据部、局有关安全风险管理规定要求，制定安全风险管理工作实施细则。
2.督导设计单位在设计阶段开展风险设计及评估工作，组织设计单位进行风险项目专项技术交底。
信托资金监督管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了规范信托资金的管理和使用，保护信托当事人的合法权益，维护信托市场的稳定，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于在中国境内设立的信托公司、信托产品及其信托资金的管理、使用和监督。
第三条信托资金监督管理遵循以下原则：（一）依法监管，规范运作；（二）风险控制，稳健经营；（三）公平公正，保护当事人合法权益；（四）信息公开，提高透明度。
第四条中国银行业监督管理委员会（以下简称“银保监会”）负责信托资金监督管理的组织实施和监督管理。
第二章信托公司及信托产品管理第五条信托公司应当具备以下条件：（一）注册资本不低于人民币10亿元；（二）具有完善的组织机构和管理制度；（三）有专业的信托业务人员；（四）有良好的信誉和经营业绩；（五）符合银保监会规定的其他条件。
第六条信托公司设立信托产品，应当符合以下条件：（一）符合国家产业政策和信托业务发展需要；（二）信托资金投向合法、合规；（三）信托产品结构合理，风险可控；（四）信托产品信息披露充分、及时；（五）符合银保监会规定的其他条件。
第七条信托公司应当建立健全信托产品发行管理制度，确保信托产品发行符合法律法规和监管要求。
第八条信托公司应当建立健全信托资金管理制度，包括：（一）信托资金募集、分配、使用、监督等环节的管理；（二）信托资金的风险评估、监测和预警机制；（三）信托资金使用的合规性审查；（四）信托资金的风险处置机制。
第三章信托资金管理第九条信托资金的管理应当遵循以下原则：（一）合法合规，风险可控；（二）公平公正，保护当事人合法权益；（三）专业管理，提高效率；（四）信息披露，提高透明度。
第十条信托公司应当建立健全信托资金管理内部控制制度，包括：（一）信托资金募集、分配、使用、监督等环节的内部控制；（二）信托资金的风险评估、监测和预警机制；（三）信托资金使用的合规性审查；（四）信托资金的风险处置机制。
企业债务风险管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了规范企业债务风险管理，提高企业债务风险防范能力，保障企业合法权益，促进企业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业法》等法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于在我国境内注册的所有企业，包括各类公司、合伙企业、个体工商户等。
第三条企业债务风险管理应当遵循以下原则：（一）风险预防为主，风险控制与风险转移相结合；（二）全面风险管理，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等；（三）科学合理，合规操作，确保风险管理的有效性；（四）持续改进，不断提高债务风险管理水平。
第四条企业应当建立健全债务风险管理体系，明确债务风险管理职责，加强内部控制，确保债务风险得到有效控制。
第二章债务风险管理体系第五条企业债务风险管理体系包括以下内容：（一）债务风险管理制度；（二）债务风险组织架构；（三）债务风险评估与监测；（四）债务风险控制措施；（五）债务风险信息披露。
第六条债务风险管理制度应当包括以下内容：（一）债务风险管理的总体目标；（二）债务风险管理的组织架构；（三）债务风险评估与监测的方法；（四）债务风险控制措施的具体要求；（五）债务风险管理的监督与考核。
第七条债务风险组织架构应当包括以下部门或岗位：（一）债务风险管理委员会；（二）债务风险管理部；（三）财务部；（四）法律事务部；（五）审计部。
第三章债务风险评估与监测第八条企业应当建立健全债务风险评估与监测机制，对债务风险进行全面、系统、动态的评估与监测。
第九条债务风险评估应当包括以下内容：（一）信用风险：评估债务人的信用状况，包括信用记录、财务状况、履约能力等；（二）市场风险：评估市场利率、汇率、价格波动等对债务风险的影响；（三）流动性风险：评估企业短期偿债能力，包括现金流量、资产负债结构等；（四）操作风险：评估企业内部操作流程、信息系统、内部控制等方面可能导致的债务风险。
第十条债务风险监测应当包括以下内容：（一）定期监测：根据企业实际情况，制定定期监测计划，对债务风险进行定期评估；（二）实时监测：对重大债务风险事件进行实时监测，及时采取应对措施；（三）异常情况监测：对债务风险指标异常情况进行分析，查找原因，采取措施。
电气二次检修作业安全风险管理规定（3篇）
电气二次检修作业安全风险管理规定电气二次检修作业是指对电气设备进行定期检修和维护的工作，由于电气作业的特殊性，存在着很多安全风险。
为了保证电气二次检修作业的安全，需要制定相应的安全风险管理规定。
一、风险评估与防范措施1. 对电气二次检修作业进行风险评估，明确相关的安全风险。
2. 根据风险评估结果采取相应的防范措施，包括但不限于：- 严格遵守相关的操作规程和安全操作程序。
- 工作人员必须经过专业知识培训和技能考核，具备相应的资质证书。
- 安全用电操作规程，确保设备的安全使用。
- 使用符合国家标准的电气设备和工具，保证检修作业的安全性。
- 严格执行停电、挂牌和警示标志等操作要求，确保作业区域的安全。
- 提供必要的个人防护用品和安全设施，如绝缘手套、护目镜、防护罩等。
- 在作业现场设置安全警示标志，明确作业区域和安全通道。
二、作业许可制度1. 制定明确的作业许可制度，禁止未经许可擅自进行电气二次检修作业。
2. 作业许可证持有人必须具备相关的技能和知识，能够判断作业风险，并采取相应的防范措施。
3. 作业许可表中应包括作业内容、人员、时间等信息，并经过相关责任人的审核和批准。
三、应急措施和事故管理1. 制定应急救援预案，明确相关人员的责任和应急措施。
2. 设立专门的应急设备和装备，保证作业现场的安全。
3. 及时报告和处理电气二次检修作业事故，进行事故调查和后果分析，总结经验教训，并采取相应的改正措施。
四、监督与检查1. 设立专门的监督机构或岗位，负责对电气二次检修作业进行监督和检查。
2. 定期组织安全巡查，发现问题及时整改。
3. 对违反安全规定的人员进行处罚和教育，以提高安全意识和风险防范能力。
五、人员培训和安全教育1. 对电气二次检修作业人员进行专业知识培训和安全教育，提高其安全意识和操作技能。
2. 定期进行安全知识培训和考核，确保作业人员的安全素质和技能水平。
以上是电气二次检修作业安全风险管理规定的一些建议，具体的规定应根据实际情况进行制定和执行。
合规管理体系的规定(3篇)
第1篇一、总则第一条为加强企业合规管理，提高企业依法经营能力，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业法》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于企业内部合规管理体系的建立、实施、监督和改进。
第三条企业合规管理体系应当遵循以下原则：（一）合法性原则：合规管理体系应当符合国家法律法规、政策要求以及国际惯例。
（二）全面性原则：合规管理体系应当覆盖企业经营管理活动的各个方面。
（三）有效性原则：合规管理体系应当能够有效识别、评估和防范合规风险。
（四）持续改进原则：合规管理体系应当根据企业实际情况和外部环境的变化，不断进行改进和完善。
二、合规管理组织架构第四条企业应当设立合规管理部门，负责企业合规管理体系的建立、实施、监督和改进。
第五条合规管理部门的职责：（一）制定企业合规管理政策、制度和流程；（二）组织企业内部合规培训，提高员工合规意识；（三）开展合规风险评估，识别和防范合规风险；（四）监督企业经营管理活动，确保合规要求得到执行；（五）处理合规违规事件，提出整改措施；（六）与外部监管机构保持沟通，及时了解合规要求。
第六条企业高层管理人员应当对合规管理工作负总责，分管领导负责分管领域的合规管理工作。
三、合规管理制度与流程第七条企业应当制定以下合规管理制度：（一）合规管理手册：明确合规管理的目标、原则、职责、流程等；（二）合规风险评估制度：建立合规风险评估机制，定期开展合规风险评估；（三）合规培训制度：制定合规培训计划，提高员工合规意识；（四）合规举报制度：设立合规举报渠道，鼓励员工举报违规行为；（五）合规违规处理制度：明确合规违规行为的处理流程和处罚措施。
第八条企业应当建立以下合规管理流程：（一）合规风险评估流程：包括风险评估的启动、实施、报告和改进等环节；（二）合规培训流程：包括培训需求分析、培训计划制定、培训实施和效果评估等环节；（三）合规举报处理流程：包括举报接收、调查处理、反馈和整改等环节；（四）合规违规处理流程：包括违规行为认定、处理措施、整改落实等环节。
中国内部控制的发展状况--注册会计师考试辅导《公司战略与风险管理》第八章讲义2
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注册会计师考试辅导《公司战略与风险管理》第八章讲义2
中国内部控制的发展状况
1.《企业内部控制基本规范》
2008年6月28日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定并印发《企业内部控制基本规范》（下称“内控规范”）。
2009年7月1日起适用于大中型企业（包括上市公司）。
内控规范要求企业建立内部控制体系时应符合以下目标：
（1）合理保证企业经营管理合法合规；
（2）资产安全；
（3）财务报告及相关信息真实完整；
（4）提高经营效率和效果；
（5）促进企业实现发展战略。
内控规范借鉴了以美国COSO报告为代表的国际内部控制框架，并结合中国国情，要求企业所建立与实施的内部控制，应当包括下列五个要素：
（1）内部环境；
（2）风险评估；
（3）控制活动；
（4）信息与沟通；
（5）内部监督。
2.《企业内部控制配套指引》
2010年4月26日联合发布了《企业内部控制配套指引》（下称《配套指引》），当中包括l8项《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》。
《配套指引》自2011年1月1日起按已定时间表在境内外不同类型的上市公司施行。
同时，鼓励相关非上市大中型企业提前执行。
风险控制委员会运行制度及流程(修改后)
风险控制委员会运行制度第一章总则第一条为有效防范和控制风险，确保公司及所属企业持续稳健发展，提髙审批效率和审批质量，建立科学决策机制，特制定本规则。
第二条本公司设立风险控制委员会。
风险控制委员会根据本规则和董事会授权履行工作职责，对董事会负责，且独立于董事会及其他业务部门之外。
第三条风险控制委员组成：主任委员一名；风控委员会秘书一名（可由风控委员兼任），委员3名，由上任委员提名，原则上由业务部，风险管理部，财务部等部门负责人，法律事务及其它具有评审能力的人员组成。
（具体人员构成情况祥见附页：人员构成及任职资格）第四条风险控制委员会作为风险控制委员会具体办事机构，设委员会秘书一名,由风控委员抽选兼任。
第五条风险控制委员会的主要职责：一、审议并授权风险控制委员会审批的担保、融资、信贷等业务；二、审议董事会认为有必要提交风险控制委员会审议的特别授权的其他特别事项；三、董事会授权的其他事项。
第六条风险控制委员会主要职责：一、负责召集风险控制委员会开会审议和审批。
二、向董事长提交风控意见及会议纪要。
三、负责对会议及有关文件的保存、建档。
四、风险控制委员会交办的其它事项。
第七条风险控制委员会委员为履行职责，享有下列权力：一、对提交的风险控制委员会审议的事项发表意见。
二、对改进风险控制委员会工作提出建议。
三、对风险控制委员会审议的事项享有表决权。
四、对经风险控制委员会审议、审批通过的担保、融资、信贷等事项落实情况享有质询权。
第八条风险控制委员会在行使权利时需履行以下义务：一、按时出席风险控制委员会会议，无特殊情况不得缺席，并就会议审议的事项发表意见和建议。
二、遵守国家法律法规及相关政策，秉公办事，严格按照审议程序和担保业务规章制度进行审议，并及时签署意见。
三、对风险控制委员会审议的事项及结果严格保密.不得泄露第九条会议及审查（审批）一、风险控制委员会会议由主任委员召集和主持，会议必须由全体委员参加方为有效。
风险控制委员会会议委员实行一人一票制，并提交个人意见及建议。
第8章 建设项目风险管理
2.风险分析与评价（风险衡量） 风险分析与评价（风险衡量） 风险分析与评价
1．风险存在和发生的时间分析。 ．风险存在和发生的时间分析。 2．风险的影响和损失分析。 ．风险的影响和损失分析。 例如， 例如，某个工程 活动受到干扰而拖 延, 则可能影响它后 面的许多活动目风险管理
• 建设项目风险管理：参与项目建设的主体， 建设项目风险管理：参与项目建设的主体， 包括发包方、承包方和堪察、设计、 包括发包方、承包方和堪察、设计、监理咨询等 单位在工程项目的策划、堪察设计、 单位在工程项目的策划、堪察设计、工程施工以 及竣工后投入使用各个阶段所采取的风险识别、 及竣工后投入使用各个阶段所采取的风险识别、 分析与评估， 分析与评估，防范建设项目风险的措施和方法的 管理活动。 管理活动。
• (3)风险分离 风险分离 • 风险分离是将多个风险间隔开，以避免发生 风险分离是将多个风险间隔开， 连锁反应或者互相牵连。这种处理可以将风险局 连锁反应或者互相牵连。 限在一定范围内，从而达到减少损失的目的。 限在一定范围内，从而达到减少损失的目的。 • 风险分离常常用于工程中的设备采购。 风险分离常常用于工程中的设备采购。如为了 尽量减少因汇率变动而遭受的汇率风险， 尽量减少因汇率变动而遭受的汇率风险，可以在 若干个国家采购。 若干个国家采购。
• 建设项目风险管理的主要内容
• 1.风险识别 风险识别 • 研究分析哪些方面存在哪些风险，哪些工程已经出现 研究分析哪些方面存在哪些风险， 了风险的苗头 • 2.风险的分析和评价 风险的分析和评价 • 研究分析风险引起的后果是什么， 研究分析风险引起的后果是什么，发生的可能性有多 大 • 3.风险的应对与处理 风险的应对与处理 • 根据拟定的风险对策，协调、解决和处理风险问题， 根据拟定的风险对策，协调、解决和处理风险问题， 把经济损失和影响控制在最小范围内。 把经济损失和影响控制在最小范围内。 • 4.风险的监督 风险的监督 • 在项目整个过程中， 在项目整个过程中，随时掌握项目各方面矛盾可能带 来的问题。 来的问题。
建设项目风险管理
及竣工后投入使用各个阶段所采用旳风险辨认、
分析与评估，防范建设项目风险旳措施和措施旳
管理活动。
• 建设项目风险管理旳主要内容
• 1.风险辨认
•
研究分析哪些方面存在哪些风险，哪些工程已经出现
了风险旳苗头
• 2.风险旳分析和评价
• 研究分析风险引起旳后果是什么，发生旳可能性有多 大
• 3.风险旳应对与处理
• 3.按照风险对目旳旳影响划分 • （1）工期风险 • （2）费用风险 • （3）质量风险 • （4）生产能力风险 • （5）市场风险 • （6）信誉风险 • （7）法律责任风险
• 4.按照风险旳形态划分
• （1）静态风险。因为自然力旳不规则变化或者因 为人旳行为失误造成旳风险。从发生旳后果看， 静态风险多属于纯粹风险，即只有损失和不损失 两种后果。
风险旳压力，到达共同分担集体风险旳目旳。风 险分配经过任务书、责任书、协议、招标文件等 文件要求。
• (5)风险转移 • 风险转移是经过协议协议书手段转移损失危险
旳法律责任。
• 风险转移旳手段常用于工程承包旳分包、技术 转让或者财产出租。
• 2.项目风险旳财务对策 • 项目风险旳财务对策是指采用财务即经济手
• 注意：风险与机会旳差别
• 风险旳种类：
• 1.按照风险旳起源划分 • （1）政治风险 • （2）经济风险 • （3）法律风险 • （4）自然风险 • （5）社会风险
• 2.按照风险旳直接行为主体划分 • （1）源于业主和投资者旳风险 • （2）源于承包商旳风险 • （3）源于项目管理者旳风险 • （4）源于其他方面旳风险
• 构造破坏、设备损坏、人员伤亡、 材料和设备损失等
通货膨胀、业主资金到位情况、汇率浮 动等
《金融市场基础知识》第8章金融风险管理
《金融市场基本知识》第八章金融风险管理第一节风险概述一、风险的定义目前金融学文献对“金融风险”并没有统一的定义。
根据考证目前国内外关于风险的定义多至14种，其中主要的有以下几种。
（一）风险是结果的不确定性这种观点认为风险等同于结果的不确定性。
不确定性是指人们对于事物的未来状态不能确切知道或掌握，也就是说人们对事物未来的发展变化缺乏信息与掌控力。
按照这种定义，风险的存在就是不以人的意志为转移的客观事实。
（二）风险是波动性或对期望值的偏离度多数流行的投资学教科书采用马科维茨的“均值—方差理论”分析框架，认为金融变量（如利率、汇率、股价等）会围绕期望值波动，波动性就是风险。
因此，风险被定义为对期望值的偏离程度，并用标准差、方差、半方差等统计变量来测度风险。
按照这种定义，风险是一个中性概念，并不等同于损失。
将风险与波动性联系起来的观点实质上是将风险定义为双侧风险，实际结果对期望值的偏离既可能出现不利结果（例如股价未预期的下跌，即下侧风险），也可能出现有利结果（例如股价出现未预期的上涨，即上侧风险）。
（三）风险是不确定的不利因素或未来损失的可能性这种定义的优点在于突出了风险带来的损害（下侧风险），而将盈利机会排除在外，是典型的单侧风险的概念。
这个定义在实践中运用比较广泛，例如风险测度与控制指标中常见的最大回撤、风险价值（VaR）、压力测试等等都是出于对可能损失的考虑而设定的；同时，监管文件和企业内部风险控制政策也强调了损失可能性意义上的风险。
（四）不确定性对目标的影响中国国家标准对风险定义的完整表述如下：“风险Risk不确定对目标的影响。
注1：影响是指偏离预期，可以是正面的和/或负面的。
注2：目标可以是不同方面（如财务、健康与安全、环境等）和层面（如战略、组织、项目、产品和过程等）的目标。
注3：通常用潜在事件或后果，或两者的组合来区分风险。
注4：通常用事件后果（包括情形的变化）和事件发生可能性的组合来表示风险。
第八章 技术风险分析
二﹑软技术的特点
1. 无形性
软技术同硬技术相比，是一种看不见﹑摸不着﹑ 隐形存在﹑不占有空间的非实物性的经济资源。
2. 无限性
无形资源使用却是无限的，不受其量所制约，其 资源越用越丰富，永不会枯竭。
3. 垄断性
无形资产为一种发明创造的智力产物，其数量 是单一的。
2. 收益法
收益法是用无形资产投入运用中各年所能获得的
收益At ，按一定折现率i折算为现值之和P来定价的。 其计算式为：
P
n t 1
At (1 i)t
式中：n — 无形资产有效使用年限，年 i — 折现率，%，实际可用贷款年利率
若各年收益At 均相同为A，则其计算式为
P
A
(1 i)n 1 i(1 i)n
（二）年均费用法
设备费用一般由设备购置费和使用费构成。
设备购置费包括设备购买费﹑运费和安装调试费
设备使用费包括耗能费﹑保养维修费和操作工人 工资等
优选时，设备主要技术指标相同时，则比较各设 备的年均费用，以小者为优。
技术风险管理是一个动态的﹑连续的闭路 过程，
由风险规划﹑风险识别﹑风险估计﹑风险评价﹑风险防 范﹑风险监控6个阶段和环节组成。
1. 风险规划
风险规划是指对投资风险管理的一整套计划，
主要包括风险管理行动方案及方式﹑风险管理方法﹑风 险评价依据等，用于对风险管理活动计划和实践形式进 行决策，是投资技术风险管理的战略性的指导纲领。
不同提成率r1>r2>r3，利润分享率α和销售利 润率β的变化曲线如下图所示。
α α1
α2
α’3 α4
r1 r2
β’2
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(2)数量法（quantitative approach）
数量法就是利用数量分析和经济学原理，寻求国家风险程 度与各种评估要素之间的函数关系，并在此基础上建立模 型体系，然后再将各种评估要素带入模型体系进行运算和 逻辑判断，进而得出评估的结果。
18
表8-5
方法
定量评估方法——检查表法和数量法的比较
3
二、国家风险的定义
纳吉:“国家风险是跨边界贷款中的损失的可 能性，这种损失是由某个特定国家发生的事件所 引起，而不是由私人企业或个人所引起的。” 可以将国家风险宽泛地定义为： 国家风险是国际资本流动中面临的、因受特 定国家层面的事件的影响而使资本接受国不能或 不愿履约，从而造成债权人损失 的可能性。它是 指一国的个人、企业或机构作为投资者或债权人 所承担的风险，这种风险是由不可抗拒的国外因 素造成的。
8
3.按借款人的形态分
政府风险、私营部门风险、公司风险和个人风险等
4.按贷款目的分
信用额度、进出口融资、国际收支融资和开发性融资等
5.按贷款地区分 6.按风险大小程度分
高度、中度和低度风险 在以上六种分类标准中，最常用、最重要的是第一种和第 二种。这主要是因为它们具有很强的可操作性和较大的实 用价值。
1.按发生事件的性质分
(1)政治风险
指东道国政局动荡、民族或宗教派别冲突、战争等因素给各 投资者造成经济损失的可能性。常以主权风险的形态出现。
(2)社会风险
指一个社会因发生内战、种族冲突、宗教纠纷、分配不均和 社会阶层之间的对立等因素造成的风险。
(3)经济风险
指由于东道国各项经济政策的变动而给投资者造成经济损失 的可能性，主要表现在东道国的土地政策、税收政策、市场 政策、外汇管制政策等的变动。
分值
经济预期与现实的差距 经济计划失败
政治领袖 外部冲突 政府腐败 军队在政治中的作用 政治中有组织的宗教 法律和秩序传统 种族及民族矛盾 官僚化程度 政治恐怖 内战 政党发展 行政效率 政治风险合计总分
无法偿付的或不合理的贷款重组 企业拖欠的信贷
政府违约 外汇控制的损失 对私人投资的征收 金融风险总分 经济 通货膨胀 债务在经常项目中的百分比 国际流动率 外贸收集经验 资金平衡占产品与服务的百分比 汇率平行市场指标 经济风险总分 金融、经济合计总分
⑴ 各个国家不同研究机构的国家风险等级指标，
包括日本公债研究所的国家风险等级、德国经济研究所 制定的国家风险预警系统和美国纽约国际报告集团编制 的国家风险国际指南（ICRG）。
20
表8-6
要素 政治
ICRG评级系统的关键因素
分值 要素 金融
12
12 10 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 100
19
3.风险等级的评定
在实践中，更多采用定性评估方法和定量评估方法 相结合进行评估的方法。 即在评估过程中，一方面采 用详述报告法对一国的基本国情进行分析和判断，另一 方面采用检查表法对影响一国偿债信用的要素进行量化 和推断，相辅相成，往往能取得比较好的评估效果。 目前，为了使国家风险评估有可操作性，国际上 许多银行和非银行金融机构都有自己评估国家风险的一 套指标体系。归纳起来有以下几种：
资源开发与政府经济发展计划
货币政策
政府预算 工资、劳资关系和就业水平
（1） 政府支出占GNP的比重 （2） 预算净值 （3） 政府财政赤字或黑子占GNP的比重 ——
进出口贸易
（1） （2） （3） （4） （5） （6） （7）
出口实绩和出口扩张能力 出口的多元化 外销市场的分布 进口数额和增长率 进口种类和地区分布 出口值/最低进口值 贸易条件
第八章
国家风险管理
国际金融学 郑甘澍 编著
第八章
第一节 第二节
第三节
国家风险管理
国家风险的概念 国家风险的评估
国家风险的防范
2
一、国家风险的产生
国家风险是伴随着国际贷款活动的出现而产生
的。它的历史渊源可以追溯到早期殖民扩张时期。 20世纪90年代以来，全球竞争更加激烈，伴随 着经济全球化的浪潮，国家风险造成的损失和破坏力 也日益增大。国家风险对跨国商业银行跨国信贷业 务的影响是巨大的。
22
⑵ 著名金融刊物的国家风险评估指标体系，
主要有《欧洲货币》杂志的欧洲货币国家风险等级指标 和《机构投资者》杂志的机构投资者国家风险等级指标。 机构投资者的国家风险评估与ICRG在测量方法上差 别很大，它以对国际顶尖银行家的调查问卷为基础。每 个银行家根据自己的主观判断对调查表所列国家打分， 分值在0－100之间，分数越高，表示该国信用越好，国 家风险越低。机构投资者将这些调查得分加权平均，国 际业务范围越广的银行家，其权重越大。如1994年的排 序为：
9
一、评估要素
1.政治要素
一国的政治状况对其信用和偿债能力有很大影响。 特别是由政治要素直接引发的国家风险，往往是债权 方难以规避的，其造成的损失也是无法挽回的。 国际风险信贷（credit risk international）曾经基 于一系列基础数据，通过对1981年以来110个国家近百 种指标的分析，得出中、西非政治风险的分析结果。 其中，政治风险分析结果是依据下面4个主要因素得出 的（表 8-1）。
14
表 8-3
经济要素及其内涵 （续）
（1 ） （2 ） （3 ） （4 ） （5 ） （1 ） （2 ） （3 ） （4 ） （5 ） （1 ） （2 ） （3 ） （4 ） （5 ） 经常项目收支差额 资本项目收支 综合收支 经常项目收支占国民总产值的比率 经常项目差额占对外总收入的比率 货币的价值与稳定 外汇市场的特征 国际储备及其增长 在国际货币基金的借款权 国际储备支付进口费用的能力 外债总额占GNP的比率 借债比率 到期应偿还债务占GNP的比率 偿债比率 以往偿债记录
13
表 8-3
要 素
经济要素及其内涵
内 （1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） （9） (1) (2) (3) (4) (5) 天然资源 人力资源 经济发展计划 国民生产总值 经济增长率 人均国民收入 资本积累率 工业化程度 消费水准 货币供给 通货膨胀率 利率结构 信用工具 金融市场 涵
带有浓厚的主观性，往往局 限于对历史资料的分析，较 少利用经济指标和统计数据 进行预测
17
2.定量法
把各项评估要素及其可能产生的影响数量化，或用明确的数 字表示，以增强评估结果的客观性、可比性和可操作性。
(1)检查表法（check-list approach）
国家风险评估者在选定的检查表内，将一国的政治、社会 和经济等各种可能造成国家风险的关键因素分别列出，再 将其表示的实际状况和影响力的大小，给出相应的等级评 级，最后把各要素的等级评分加总，得出一国信用总分， 并按照总分的高低评定不同的信用等级。
（1） 政体更迭的透明度/不透明度 颠覆风险 （2） 和平表达或暴力反对倾向 （3） 军队稳定/不稳定因素 （4） 40年来政体被颠覆次数 （1） 战争风险严重存在或风险性 （2） 军队政变频率和密度 战争风险 （3） 大国军队和政治支持 （4） 与大国的关系质量 11
2.社会要素
表8-2
要 素 （1） 历史
社会要素及其内涵
内 涵
（2） 宗教
社会发展背景 （3） 种族 （4） 语言与文化 （5） 社会结构与组织 （6） 生活习惯 （1 ） （2 ） （3 ） 生活水准 教育普及程度 人民的寿命与健康水平 死亡率或出生率 居住环境 人口结构与分布 人民的工作意愿 人民参与政治的程度 种族冲突 宗教纠纷 社会阶层对立 贫富差距 罢工
社会发展状况
（4 ） （5 ） （6 ） （7 ） （8 ） （1 ） （2 ） （3 ）
社会不安定程度
（4 ） （5 ）
（6 ）
（7 ）
暴动
叛乱
12
3.经济要素
一切政治和社会要素对一国信用和偿债能 力的有利或者不利影响，最终都将反映到该国 的经济统计中。特别是一国的外汇储备是否充 裕、国际收支是否平衡，乃至综合经济实力是 否强大等重大经济问题，对该国的信用和偿债 能力具有决定性的意义。在国家风险评估中， 经济要素的评估最为重要，其涉及到的内容也 最广泛（表 8-3）。
10
10 10 10 10 50
10 10 5 5 15 5 50 100
注：分值指该因素在单个指标中占的分值
21
ICRG还给出了风险类别，表8-6计算所得的总分数对应 于相应的类别，就得出了该国国家风险的总体状况：
表8-7 风险类别 综合指数范围 很高 0－49.5 ICRG风险类别 高 50-59.5 适中 60-69.5 低 70-84.5 很低 85-100
国际收支状况
国际储备与外汇市场
对外债务情况
15
二、评估方法
国家风险评估，就是对可能导致偿债困难的各项要素进行 系统和综合分析，以测定借款国的风险程度，为国际信贷提供 决策依据。
1.定性法
定性评估方法是对各项评估要素作出主观上的分析和判断。 (1)简述报告法 国家风险评估者根据贷款业务的实际需要，选择其认为重要的 评估要素进行广泛而深入的分析，并在此基础上提出国际风险 评估报告。 (2)详述报告法 国家风险评估者按照既定的标准格式，对较多的评估要素进行 系统的分析，并借助必要的经济指标和统计资料作补充说明, 进而评定一国的信用等级。
10
表8-1
要 素
政治要素及其内涵
内 涵
（1） 种族和/或宗教的平衡/失衡 社会-政治相容性 （2） 社会-经济收入分配和两重性 （3） 中等阶层的重要性 （4） 潜在/公开的社会冲突 （1） 政体性质（个人/集体/宪政） 政府稳定性 （2） 政府的凝聚力 （3） 优势阶层对政府的支持