工程项目内部控制制度
工程项目内部控制制度全
工程项目内部控制制度全一、项目组织结构和职责划分1.项目组织结构：确定项目的组织架构和职责划分，明确项目经理、工程师和技术人员的职责和权限。
2.项目管理机构：建立项目执行委员会或项目管理办公室，负责项目的整体规划、组织、协调和监督。
3.职责划分：明确项目各参与方的职责和权限，确保项目各方在项目过程中能够按规定履行责任。
二、项目计划和控制1.项目目标和计划：制定明确的项目目标和计划，包括项目范围、时间表、里程碑和成果交付等，确保整个项目按计划进行。
2.资源管理：对项目所需的人力、物力和财力进行合理配置和使用，确保资源的有效利用和项目进度的推进。
3.项目控制：建立项目执行和控制机制，按照项目计划和目标进行进度、质量和成本等方面的监控和控制。
三、风险管理和内部审计1.风险管理：制定风险管理制度，对项目可能面临的风险进行分析和评估，制定相应的风险应对策略和措施，防范和减少项目风险。
2.内部审计：建立内部审计制度，对项目组织、业务流程和财务等方面进行监督和审计，发现问题并提出改进意见。
四、信息管理和沟通协调1.信息管理：确保项目信息的准确、及时和安全传递，建立信息管理制度和信息安全保障机制。
2.沟通协调：建立良好的沟通机制和协作平台，促进项目各方间的沟通和协调，解决问题和推进项目进展。
五、质量控制和安全管理1.质量控制：建立质量管理制度，确保工程项目按照质量标准和要求进行设计、施工和验收。
2.安全管理：制定安全管理制度，保障施工人员的安全和减少项目安全风险，建立安全监控和报警机制。
六、合同管理和变更管理1.合同管理：建立合同管理制度，确保项目各方按照合同约定进行合同履约和合同管理。
2.变更管理：建立变更管理制度，对项目中的变更进行控制和管理，确保变更的合理性和对项目目标的影响。
七、绩效评估和奖惩激励1.绩效评估：建立绩效评估机制，对项目各方的工作进行评估和考核，确定绩效目标和奖惩措施。
2.奖惩激励：建立奖惩机制，对项目中的卓越表现给予奖励和认可，对违规行为给予相应处罚。
行政事业单位工程项目内部控制制度范本
行政事业单位工程项目内部控制制度范本第一章总则1.1 目的与依据本制度的目的是为了确保行政事业单位工程项目的有效管理和控制，保证工程项目顺利实施，合理用于资源，并防止损失和风险。
本制度依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国行政事业单位法》以及相关法律法规的规定制定。
1.2 适用范围本制度适用于行政事业单位工程项目的内部控制。
行政事业单位应根据实际情况对本制度进行具体调整和补充。
第二章组织架构与职责2.1 项目管理委员会行政事业单位设立项目管理委员会，负责工程项目的整体管理与决策。
委员会由单位领导担任主任，相关部门负责人及项目负责人担任委员。
2.2 项目负责人项目负责人负责工程项目的具体实施与管理，全面掌握项目的进展情况，确保项目按时按量完成。
项目负责人应具备专业知识及管理能力，负责相关人员的任命、培训和考核。
2.3 内部审计部门行政事业单位设立内部审计部门，负责对工程项目的内部控制进行审计，并向项目管理委员会提供审计报告和建议。
第三章项目启动与立项3.1 项目规划项目负责人应根据行政事业单位的战略规划和实际需求，制定项目规划和执行计划，明确项目目标、时间计划、资源需求等。
3.2 风险评估项目启动前，项目负责人应组织相关人员进行风险评估，识别潜在的风险并制定相应的应对措施。
3.3 立项审批项目负责人应编制项目立项报告，提出项目立项申请，经项目管理委员会审批后方可启动项目。
第四章项目实施与监控4.1 合同管理项目负责人应与承包商签订合同，并明确工程范围、工期、质量要求、支付方式等，并建立相应的合同档案管理制度。
4.2 资金管理项目负责人应建立项目资金管理制度，包括预算编制、资金拨付、使用核销等，并定期报告项目资金的使用情况。
4.3 进度管理项目负责人应建立项目进度管理制度，制定项目进度计划、实施措施，并定期向项目管理委员会报告项目进展情况。
4.4 质量管理项目负责人应建立项目质量管理制度，确保工程质量符合相关标准和要求，并组织进行质量检查和验收。
工程项目内部控制制度全
工程项目内部控制制度全一、前言：工程项目内部控制制度是指为了保障工程项目在各个阶段的正常运作和完成目标，管理层根据风险评估和监测的结果，制定的一套完整的规章制度和管理流程。
该制度旨在建立和完善内部管理机制，规范各项运作流程，提高项目管理的效率和风险控制能力。
二、岗位设定和权限划分：项目内部控制制度应明确项目组成员的职责和权限，并根据具体工作内容将其划分为不同的岗位，在岗位设定和权限划分上，建议按照项目管理流程来设定，包括项目经理、技术负责人、财务负责人、采购负责人等不同职位，每个职位应具备相应的权限和责任，确保项目各项事务得到合理的分工和管理。
三、风险评估和监测机制：工程项目内部控制制度中，应建立风险评估和监测机制。
风险评估要根据项目的特点，对可能影响项目实施的各类风险进行综合评估，并确定相应控制措施。
监测机制应定期对项目的风险进行分析和评估，及时发现风险，采取相应措施，保障项目整体安全。
四、财务管理：财务管理是工程项目内部控制制度中的重要一环。
项目中的经济效益和费用开支必须严格按照规定的程序进行核算和审批，确保资金的合理使用和流向的准确追踪。
此外，还需要建立一套成本控制机制，全面掌握项目成本信息，及时预判和调整成本发生情况，确保资源的合理配置。
五、采购管理：采购管理是工程项目内部控制制度中的一个重要方面。
需要建立一套规范的采购流程，明确采购人员的职责和权责，规范采购策划、采购招标、评审采购、合同签订等各个环节的操作程序和时间节点。
此外，还需要建立合理的采购档案管理制度，确保采购活动的透明度和规范性。
六、合同管理：工程项目中，合同是各方之间的法律依据，是保障项目顺利进行的重要条件。
工程项目内部控制制度应建立一套完善的合同管理制度，明确合同签订、履行、验收等环节的要求和流程，确保合同的有效性和合规性，同时建立相应的合同档案管理制度，方便核查合同履行情况。
七、人力资源管理：人力资源管理是工程项目内部控制制度中的一个重要环节。
工程项目内部控制管理制度
工程项目内部控制管理制度第一章总则第一条为了加强工程项目内部控制，确保项目质量、安全和进度，提高项目管理水平，保障工程项目的顺利进行，制定本制度。
第二条工程项目内部控制管理制度适用于所有施工单位、设计单位、监理单位等参与工程项目的主体。
项目管理人员应当遵守本制度的规定，加强内部控制管理，提高工程项目管理水平。
第三条工程项目内部控制是指为了实现工程项目目标，提高运行效益，有效利用资源，适应外部环境变化，保障工程项目组织持续稳定运行的一种控制手段。
第四条工程项目内部控制包括计划控制、进度控制、质量控制、成本控制、安全控制、环境控制等方面的控制内容。
第五条项目管理部门应当根据工程项目的特点和实际需要，制定细化的工程项目内部控制制度，并向工程项目相关主体进行宣传和培训。
第二章组织机构第六条项目管理部门是工程项目内部控制的责任主体，项目管理部门应当明确内部控制的组织机构，并配备专业的内部控制管理人员。
第七条项目管理部门应当设立内部控制管理委员会，负责制定内部控制管理制度，监督内部控制的执行情况，及时发现和解决内部控制方面的问题。
第八条内部控制管理委员会应当定期召开会议，评估内部控制的有效性，提出改进建议，确保内部控制的顺利进行。
第三章内部控制内容第九条计划控制是指对工程项目的全过程进行规划，科学安排和分配资源，明确目标和任务，确保项目按计划推进。
第十条项目管理部门应当建立健全的计划控制制度，明确工程项目的目标和任务，制定详细的施工方案，确保各项工作按照计划进行。
第十一条进度控制是指对工程项目的工期进行控制，合理调整施工进度，保证工程项目按时完成。
第十二条项目管理部门应当建立健全的进度控制制度，了解工程项目的实际进度情况，及时发现和解决进度延误的问题，确保工程项目按时完成。
第十三条质量控制是指对工程项目的质量进行控制，确保工程项目达到设计要求和标准。
第十四条项目管理部门应当建立健全的质量控制制度，加强对施工过程的监督和检查，及时发现和解决质量问题，确保工程项目的质量。
行政事业单位工程项目内部控制制度(6篇)
行政事业单位工程项目内部控制制度____公司建设项目的内部控制制度第一章总则第一条为了加强公司工程项目的内部控制，防范工程项目管理中的差错与舞弊，提高工程项目建设和投资效益，依据《中华人民共和国招投标法》《中华人民共和国政府采购法》等法律法规，并结合本单位实际。
根据公司《内部控制制度一基本规范》制定本制度。
第二条本制度适用于公司及所属各部门。
第二章组织机构及职责第三条工程项目领导小组是单位工程项目的领导决策机构，由单位负责人、相关领导班子成员及相关职能科室负责人组成。
（一）工程项目领导小组的职责：1、贯彻落实国家和地方关于工程项目的方针政策;2、研究决定单位工程项目建设的重大事项;3、审批工程项目申报材料和建设方案;4、监督检查工程项目活动的全过程;5、负责权限范围内的其他审批事项。
（二）工程项目管理办公室为工程项目领导小组的办事机构，由单位主管领导、相关职能科室人员及相关专业人员组成。
工程项目办公室负责人职责：1、组织开展工程项目的调查研究;2、组织做好工程项目建设方案的拟订工作;3、组织做好工程项目施工、监理单位选定工作;4、指导协调各项工程项目的建设;5、负责相关文件材料的报批工作；组织做好工程项目实施过程中投诉受理、处理工作;7领导小组授权的其他相关事务。
（三）会计人员职责：1、核对工程项目业务相关原始凭证和文件；2、进行工程项目业务的会计核算；3、登记、汇总工程项目业务相关账目。
（四）出纳人员职责：1、对支付申请及凭证、审批人的批准意见进行审查;2、按规定支付工程项目进度款;3、结算工程项目的剩余款项。
（五）档案管理员职责：1、建立工程项目档案台账；2、做好工程项目文件材料的登记、积累、整理、保管工作;3、协助做好工程项目的审计、检查工作。
（六）审计人员职责：1、对工程项目立项、招投标、建设进度、工程质量、资金使用等各环节进行监督；2、依据审计需要，开展工程项目专项审计工作;3、参与工程项目竣工决算审计。
工程项目管理内部控制制度
工程项目管理内部控制制度一、总则本制度是为了规范和约束工程项目管理过程中的行为规范，有效防范各种风险，确保项目顺利实施，保障工程投资的安全性、有效性、合规性和效率性，实现项目目标。
所有参与工程项目管理工作的人员均应严格遵守本制度的相关规定。
二、内部控制目标1.保障工程项目执行符合相关法律法规和政策规定。
2.确保工程项目的投资计划、预算和绩效评价符合要求。
3.保障工程项目的进展、进度和质量符合相关标准和要求。
4.有效管理和控制工程项目的各项风险。
5.提高工程项目管理的效率和效果。
三、内部控制要素1.组织结构（1）设立专门机构或部门，负责工程项目管理的规划、设计、实施和监督。
（2）明确各部门的职责与权限，建立健全的工程项目管理组织结构。
2.内部审计（1）独立性：内部审计应独立于管理层，并直接向公司高层管理层报告。
（2）客观性：内部审计应客观、公正、事实和证据为导向。
（3）全面性：内部审计应全面覆盖工程项目管理的各个环节。
3.风险管理（1）风险辨识：定期进行风险评估，识别工程项目中存在的各种风险。
（2）风险评估：对识别的风险进行分析、评估，确定风险的严重性和概率。
（3）风险控制：采取相应的措施，降低、转移或接受风险。
4.财务管理（1）编制工程项目的投资计划、预算和绩效评价，并定期进行检查。
（2）确保工程项目的资金使用符合投资计划和预算，提高资金使用效率和效益。
（3）建立健全的会计核算制度、财务报告制度和审计制度。
5.合同管理（1）签订合同前，对承包方进行资质审核和信用评估。
（2）合同履行过程中，严格遵守合同条款，及时履行合同义务。
（3）对承包方履行情况进行评估和监督。
6.信息管理（1）建立健全的信息管理制度，确保信息的安全和完整性。
（2）及时、准确地收集、分析和传递项目信息。
（3）建立信息系统，实现信息的共享和交流。
7.沟通审计（1）确保与项目相关的信息、意见、建议等的相互传达和沟通。
（2）建立健全的沟通渠道和机制，确保信息的畅通和及时性。
公司工程项目内部控制制度
公司工程项目内部控制制度一、总则为规范公司工程项目管理行为，提高项目管理效率和风险控制能力，保障公司项目投资安全和项目质量及时完成，制定此《公司工程项目内部控制制度》。
二、内部控制目标1、规范公司工程项目管理行为，加强项目管理效率和风险控制能力；2、促进公司工程项目投资结构和质量管理水平的提高；3、保障公司工程项目合法合规、安全高效地进行。
4、加强公司工程项目业务流程和管理流程的监督和改进。
三、内部控制的基本原则1、明确责任。
公司各级管理人员要明确自己的职责范围，做到责任到人、分工明确；2、独立性。
应保持客观独立的态度，不偏不私地进行工作，确保内部控制不受影响；3、全面性。
内部控制要覆盖公司工程项目管理全过程，做到全面控制；4、风险评估。
要定期进行风险评估，并采取相应措施进行风险控制；5、信息及时性。
要及时搜集项目管理相关信息，及时作出正确决策；6、择业审慎性。
合理判断公司工程项目的可行性，不盲目进行投资。
四、内部控制的内容1、项目立项阶段控制（1）项目评审。
公司应对各项目进行评审，确保项目符合公司战略规划，符合行业发展趋势；（2）项目预算。
制定项目投资预算，明确项目投资规模和投资期限；（3）风险评估。
对项目进行风险评估，制定相应风险控制措施；（4）项目约束性。
明确项目的目标和约束性，确保项目进度、质量、成本达到要求。
2、项目实施阶段控制（1）项目计划。
制定详细的项目计划，明确项目工作任务和时间节点；（2）项目管理。
建立项目管理组织，明确项目管理职责和权限；（3）项目监控。
对项目进度、质量、成本、风险进行监控，及时发现问题并制定相应措施；（4）项目评估。
对项目实施过程进行评估，调整项目进度、成本和质量。
3、项目收尾阶段控制（1）成果验收。
对项目成果进行验收，确保项目目标的实现；（2）项目总结。
总结项目管理经验，形成项目管理案例；（3）风险防范。
加强对项目收尾风险的预警和防范，确保项目平稳收尾。
五、内部控制的实施1、内部控制教育培训。
工程项目内部控制制度总结
工程项目内部控制制度总结一、工程项目内部控制制度的概念工程项目内部控制制度是指为了保障工程项目实施过程中各类资源有效管理和利用，达到规划目标的一种管理手段。
其主要目的是确保工程项目的财务信息真实、正确和完整；保护工程项目的各类资源不受损失，提高工程项目的经济效益和社会效益。
二、工程项目内部控制制度的原则1、目标导向原则：工程项目内部控制制度的设计应当围绕达到工程项目的目标展开，并建立目标导向的内部控制机制。
2、全面覆盖原则：工程项目内部控制制度应当覆盖项目的全过程，涉及项目的规划、设计、建设、监督等各个阶段。
3、风险管理原则：工程项目内部控制制度要建立风险管理机制，识别、评估和应对各类风险，减小项目实施的不确定性。
4、信息透明原则：工程项目内部控制制度要确保信息的透明性，确保管理者、监督者和利益相关者能够及时获取项目的关键信息。
5、责任明晰原则：工程项目内部控制制度要明确各方责任，建立责任追究机制，促使相关人员履行自己的职责。
6、连续监控原则：工程项目内部控制制度应当建立连续监控机制，及时发现问题，及时纠正，确保项目目标的顺利实现。
三、工程项目内部控制制度的内容1、财务管理制度：包括资金管理、成本控制、财务预算等内容，确保工程项目的财务活动合法、规范和透明。
2、人员管理制度：包括人员流动、招聘、考核、激励等内容，确保项目团队的稳定和专业性。
3、进度管理制度：包括项目计划、项目进度监控、问题整改等内容，确保工程项目按时完成。
4、质量管理制度：包括质量控制、质量验收、质量反馈等内容，确保工程项目的质量符合规定标准。
5、安全管理制度：包括安全教育、安全检查、事故报告等内容，确保工程项目安全生产。
6、合同管理制度：包括合同签订、履行、变更等内容，确保工程项目合同的合法合规。
7、信息管理制度：包括信息采集、分析、传递等内容，确保项目信息的实时性和准确性。
四、工程项目内部控制制度的实施方法1、建立内部控制制度框架：在工程项目初期，要建立一个完整的内部控制制度框架，明确各项制度的内容和管理程序。
行政事业单位工程项目内部控制制度
行政事业单位工程项目内部控制制度是保障工程项目顺利进行的重要手段和保证工程质量安全的重要措施。
下面将介绍该制度的主要内容和要点。
一、明确工程项目管理的责任分工工程项目内部控制制度首先要明确各个层级的责任分工。
项目经理应当明确工程项目的总体目标和任务，并落实到各个执行人员。
工程项目的各个管理环节分工明确，责任明确，实现垂直和水平管理体系的协调和顺畅。
二、建立完善的工程项目管理制度工程项目内部控制制度的核心是建立完善的管理制度，包括项目立项、设计、施工、质量检验等各个环节的管理细则和规定。
制度文件要详尽具体，明确工作流程和操作规范，确保各个环节之间的衔接和协作。
三、加强项目资金预算和监控工程项目内部控制制度要求明确项目资金预算的编制、审批和执行流程。
确保项目资金的合理分配和使用，杜绝浪费和挪用。
同时，要建立有效的资金监控体系，定期对项目资金进行核对和分析，确保项目的经济效益和资金的安全。
四、落实工程项目质量管理制度工程项目内部控制制度要求建立完善的质量管理制度，包括质量控制计划、质量检验和评测机制等。
确保工程项目在各个环节的质量要求得到满足，提高工程项目的整体质量水平，保证工程项目顺利竣工。
五、加强工程项目安全管理工程项目内部控制制度要求建立完善的安全管理制度，包括安全风险评估和防范措施等。
确保工程项目的施工过程安全可控，避免事故的发生，保护工人和公众的生命财产安全。
六、加强工程项目信息管理和技术支持工程项目内部控制制度要求建立健全的信息管理和技术支持体系。
包括项目信息的收集、存储和分发，以及技术人员的培养和支持，确保项目人员掌握最新的技术知识和信息，提高项目管理的水平和效率。
七、完善工程项目监督和审计机制工程项目内部控制制度要求建立相应的监督和审计机制，对项目的各个环节进行监督和评估。
包括对项目进展、成本、质量和安全等方面进行定期的监察和审核，及时发现问题，采取有效措施解决。
八、加强工程项目人员培训和沟通工程项目内部控制制度强调加强项目人员的培训和沟通，提高项目人员的综合素质和执行能力。
工程项目内控管理制度法律规定
工程项目内控管理制度法律规定一、总则为加强工程项目内控管理，规范工程项目各项活动，确保工程项目的安全、质量和进度，保护各方合法权益，维护社会公共利益，提高工程项目管理水平，根据《建设工程质量管理条例》、《中华人民共和国建设法》等法律法规，制定本内控管理制度。
二、内控管理范围本内控管理制度适用于各类建设工程项目的各个阶段，包括规划设计、招投标、施工实施、质量验收、投运使用等全过程。
三、内控管理原则1. 依法依规：遵守国家法律法规，按照规定办事，做到合法合规。
2. 独立性原则：内控机制独立于其他管理机构，独立核查内部各项活动，减少利益冲突。
3. 全面性原则：内控管理涵盖工程项目的全过程，做到全方位管理。
4. 风险管控原则：识别和评估工程项目中的各类风险，采取相应措施进行管控。
5. 信息透明原则：做好内部信息收集、传递、披露，确保信息的透明度和真实性。
6. 监督检查原则：建立监督检查机制，对工程项目的内控活动进行监督检查，确保内控制度的有效执行。
四、内控管理机制1. 内部控制组织结构（1）建立内控管理委员会，负责制定和审核内控管理制度，监督内控工作的实施情况。
（2）设立内控管理部门，负责具体的内控管理工作，包括内控制度的制定、执行、监督检查等。
（3）明确内控管理人员的职责和权限，确保内控工作的顺利开展。
2. 内部控制制度（1）规划设计阶段：编制详细的设计方案，包括结构设计、材料选用、施工工艺等，确保设计的合理性和安全性。
（2）招投标阶段：严格按照法律法规和招标文件要求进行招标，做到公开透明、公平竞争。
（3）施工实施阶段：严格按照施工方案和工程标准，保证施工质量和安全。
（4）质量验收阶段：对工程项目进行质量验收，确保质量达到要求，交付使用。
（5）投运使用阶段：做好工程项目的运维管理，确保工程设施长期有效运营。
3. 内部控制措施（1）风险管理：建立风险评估机制，识别和评估各类潜在风险，采取相应措施进行管控。
工程项目内部控制制度全
工程项目内部控制制度全在工程项目中，内部控制制度是至关重要的一环。
一个完善的内部控制制度可以有效地保障工程项目的顺利进行，避免出现各种问题和风险。
本文将从内部控制制度的定义、重要性、内容要点和建立方法等方面进行探讨，希望能为读者提供一些有益的参考和建议。
一、定义工程项目内部控制制度是指为了确保工程项目运行有效、高效、合规，达到项目管理目标和业务目标所制定的一系列管理控制措施和制度安排。
其核心作用是防范和化解各种风险，保障项目顺利进行。
二、重要性1. 保障项目质量：内部控制制度可以规范项目管理流程，提高工作效率，确保项目质量；2. 降低风险：通过内部控制，可以有效地识别和管理各类风险，降低项目失败的可能性；3. 提升管理水平：建立完善的内部控制制度可以提升管理水平，推动项目管理向有效、规范、科学的方向发展；4. 提高工作效率：内部控制制度的建立可以增加工作效率，减少资源浪费，提高经济效益；5. 促进信息通畅：内部控制制度有利于信息的及时流通和共享，提高管理决策的准确性和及时性。
三、内容要点1. 确定控制目标：明确项目管理目标和业务目标，为内部控制制度的建立提供明确的方向；2. 制定控制措施：根据项目的实际情况，设计适合的管理控制措施，确保项目管理的有效性；3. 划分职责权限：明确各级管理人员和项目成员的职责权限，防止权责不明造成管理混乱；4. 设定监督机制：建立健全的监督机制和内部审计制度，确保控制措施的执行和效果；5. 持续改进机制：建立内部控制的持续改进机制，不断完善和提升内部控制制度的水平。
四、建立方法1. 制定内部控制制度方案：根据项目的实际情况和管理需求，制定内部控制制度方案；2. 建立内部控制制度框架：确定内部控制制度的核心内容和架构，明确控制目标、控制措施、监督机制等要点；3. 推行内部控制制度：将内部控制制度方案落实到实际操作中，推动内部控制制度的全面实施；4. 监督和改进：建立内部控制制度的监督体系，对内部控制的执行情况进行监督和评估，并及时进行改进和调整。
工程项目企业内控管理制度
工程项目企业内控管理制度第一章总则第一条经营范围工程项目企业内控管理制度适用于工程项目企业的内部管理活动。
第二条制定目的为了加强工程项目企业内部管理，提高管理效率，保障企业的正常运营和发展，制定本制度。
第三条遵循原则工程项目企业内控管理应当遵循依法合规、科学规范、风险控制、有效监督、持续改进的原则。
第二章组织架构第四条内控委员会工程项目企业应当设立内控委员会，负责内控制度的建设和监督执行工作。
内控委员会由董事会成员、高管和内控相关部门负责人组成，由董事长任主任委员。
第五条内控部门工程项目企业应当设立内控部门，负责具体的内控管理工作。
内控部门应当定期向内控委员会报告工作情况，接受内控委员会的监督和指导。
第六条内部审计部门工程项目企业应当设立内部审计部门，独立开展内部审计工作。
内部审计部门应当向董事会和内控委员会报告内部审计结果，协助改进内控管理体系。
第三章内控制度第七条内部控制目标工程项目企业内控制度的目标是保障企业的合法合规运营、资产的保护和风险的控制。
第八条风险管理工程项目企业应当建立健全的风险管理体系，识别、评估和控制风险，确保企业的持续稳健发展。
第九条控制措施工程项目企业应当建立完善的内部控制措施，包括制度、流程、岗位责任等方面的控制措施。
第十条财务管理工程项目企业应当建立完善的财务管理体系，确保财务信息的真实、准确和完整。
第十一条信息系统工程项目企业应当建立健全的信息系统，确保信息的安全、完整和保密。
第四章监督与改进第十二条监督机制工程项目企业应当建立有效的内部监督机制，包括自查、内审、外审等多种形式。
第十三条惩戒机制工程项目企业应当建立健全的惩戒机制，对不遵守内控规定的人员进行追责、处罚。
第十四条改进机制工程项目企业应当建立持续改进的机制，根据内部审计和监督结果不断改进内控制度。
第五章附则第十五条违反规定对违反本制度规定的人员，依法依规进行追责处罚。
第十六条本制度解释权归工程项目企业所有。
公司工程项目内部控制制度
公司工程项目内部控制制度1. 前言工程项目是公司的核心业务之一，对公司的经济利益和声誉有着极为重要的影响。
因此，建立一个完善的内部控制制度，确保工程项目能够在按时、按质、按量完成的同时，也需要保证为公司创造价值、保护公司财产和实现可持续发展。
本文就公司工程项目内部控制制度进行详细地描述。
2. 控制目标为了确保项目的高效和顺利进行，公司内部控制制度的目标如下：（1）确保项目的目标能够按时、按质、按量完成。
（2）降低和消除项目风险，并建立完善的风险管理制度。
（3）保护公司的财产和资金，降低成本和费用支出。
（4）确保项目能够符合国家相关法律法规的要求，并落实公司的环境、健康、安全等政策。
（5）完善财务管理制度，确保项目资金的合理使用和支出。
3. 控制措施（1）项目前期准备在项目前期准备阶段，需要按照公司规定的程序，经过慎重考虑、论证和决策。
需要考虑的问题包括：项目可行性研究、项目计划及目标、项目风险分析和评估、项目合同和补充协议等。
同时，在此阶段需要确定项目的组织机构、管理制度、项目负责人等。
（2）项目实施阶段在项目实施阶段，需要建立健全的项目管理制度和完整的管理流程，确保项目能够顺利实施。
①项目组织机构公司工程项目实施所需的人员数量根据项目的具体情况进行调配，项目组织机构由总经理主持、项目经理负责项目的具体组织实施。
②项目质量管理依据公司质量方针、标准和要求建立公司工程项目质量管理制度，确保项目质量得到有效控制。
③项目成本管理建立统一的成本管理体系，全面掌握项目成本的构成和变化情况。
项目负责人应对各项成本进行科学合理的控制。
④项目风险评估和管理根据项目特点和可能出现的风险建立风险管理制度，在项目实施过程中不断开展风险评估和控制，确保风险得到有效控制。
⑤项目合同管理项目总体合同和子合同的管理应该建立相对应的管理标准和规程，确保合同得到科学合理地执行。
（3）项目验收阶段项目验收是项目交付的重要环节，如果项目没有按要求验收交付，将会对公司产生很大的影响，因此公司需要建立完善的验收机制。
行政事业单位工程项目内部控制制度范文
行政事业单位工程项目内部控制制度范文【内部控制制度范文】一、总则为规范行政事业单位工程项目的内部控制，提高工程项目管理水平，建立健全内控机制，保障工程项目的顺利实施，特制定本内部控制制度，以实现工程项目的科学化、规范化、高效化管理。
二、内部控制的目标1. 保障工程项目的质量：确保工程项目的设计、施工、验收等环节符合相关标准和法规，提高工程项目的质量水平。
2. 提高工程项目管理效率：优化工程项目的管理流程，提高工程项目管理效率，确保项目按期完工，提高工程项目的效益。
3. 防范工程项目风险：及时发现和解决工程项目可能存在的风险，避免事故和损失发生，确保工程项目的安全和稳定。
三、组织结构1. 内部控制委员会：设立内部控制委员会，负责制定和完善内部控制制度，协调解决工程项目内部控制相关问题。
2. 内部控制部门：设立内部控制部门，负责工程项目内部控制的具体实施工作，监督和检查工程项目内部控制的执行情况。
四、内部控制的流程1. 规划阶段（1）确定项目目标和范围：明确项目目标和范围，编制项目计划和进度安排。
（2）制定项目管理计划：编制项目管理计划，明确各项工作任务、责任和要求。
（3）制定项目预算和投资计划：编制项目预算和投资计划，确保项目资金的合理安排和使用。
（4）制定项目风险管理计划：识别潜在风险点，制定相应的风险管理计划，确保项目风险的有效管控。
2. 实施阶段（1）组织实施：按照项目管理计划组织实施工程项目，确保工程项目按照要求进行。
（2）合同管理：严格履行合同约定，确保工程项目的合同执行合规。
（3）质量控制：建立和完善质量管理体系，对工程项目进行质量控制，确保工程质量符合要求。
（4）安全保障：制定安全管理制度，做好安全事故预防工作，保障工程项目的安全。
3. 监督阶段（1）监督检查：建立监督检查机制，对工程项目进行定期监督和检查，发现问题及时整改。
（2）风险分析与评估：对工程项目进行风险分析和评估，及时发现和解决潜在风险。
行政事业单位工程项目内部控制制度
行政事业单位工程项目内部控制制度行政事业单位工程项目的内部控制制度主要涵盖以下几个方面：
1. 项目管理体系：建立项目管理体系，明确项目的组织机构、职责和权限，确保项目的合理规划、设计、实施和验收等各个环节的有效管理。
2. 决策审批程序：建立决策审批程序，确保项目的决策过程合法、透明、公正，遵循法律、法规和相关政策的规定，防范项目决策过程中的腐败和违法行为。
3. 预算控制：建立预算控制制度，规定项目的预算编制、执行、监督和评审等环节，确保项目的资金使用合理、经济、高效，并防范项目资金的浪费、挪用和滥用等行为。
4. 采购管理：建立采购管理制度，规定采购的程序、方法和权限，确保项目采购活动的公开、公平、公正，防范采购中的腐败、贪污和操纵市场等不法行为。
5. 合同管理：建立合同管理制度，规定合同的签订、履行和监督等环节，确保项目合同的合法合规，防范合同中的欺诈、虚假和违法行为。
6. 质量控制：建立质量控制制度，规定项目的设计、施工、验收等环节的质量要求和检查标准，确保项目的质量达到相关规定和要求。
7. 进度控制：建立进度控制制度，规定项目各个环节的工期、工序和节点，确保项目按时按质完成，并防范项目进度延误和拖延。
8. 监督检查：建立监督检查制度，加强对项目的监督和检查，确保项目的各个环节符合法律、法规和相关政策的要求，及时发现和纠正问题，防范项目中的违法和不当行为。
9. 信息管理：建立信息管理制度，确保项目的信息安全、保密和正确传递，防范项目信息泄密、篡改和滥用等风险。
10. 应急预案：制定应急预案，应对项目中可能出现的突发事件和风险，确保项目的安全、稳定和可持续发展。
项目工程内部控制制度
项目工程内部控制制度一、总则项目工程内部控制制度是为了确保项目按照既定目标高效、合规地运作，防范风险，保障资产安全，提高管理质量而制定的。
该制度适用于公司所有涉及项目工程的部门和员工，要求每个参与者严格遵守，并持续监督和评估其有效性。
二、组织结构与责任1. 设立项目管理办公室（MO），负责统筹公司所有项目的内部控制工作。
2. 明确项目经理的责任，包括项目计划制定、执行、监控以及收尾等全过程的管理。
3. 财务部门需参与项目预算的审核与控制，确保资金使用的合理性和有效性。
4. 审计部门定期对项目执行情况进行审计，及时发现问题并提出改进建议。
三、项目立项与计划控制1. 项目立项必须经过严格的评审流程，包括市场分析、可行性研究、资源评估和风险评估等。
2. 编制详尽的项目计划，涵盖时间进度、成本预算、资源配置、质量标准和风险管理等方面。
3. 项目计划需得到管理层的批准，并在实施过程中根据实际情况进行调整。
四、项目执行与过程控制1. 实行项目进度管理制度，定期检查项目进展情况，确保按计划推进。
2. 加强成本控制，对项目成本进行实时监控，防止超支现象发生。
3. 质量管理贯穿项目全过程，确保项目成果符合预定的质量标准。
4. 强化风险管理，对可能出现的风险进行识别、评估和应对。
五、项目变更与应急管理1. 设立项目变更控制流程，任何变更都需经过严格审批。
2. 对于不可预见的情况，制定应急预案，确保能够迅速响应并有效处理突发事件。
六、信息沟通与报告1. 建立有效的信息沟通机制，确保项目信息的准确传递和及时更新。
2. 定期向管理层报告项目进展情况，包括进度报告、财务报告和风险报告等。
七、项目收尾与后评价1. 项目完成后，进行结项审查，总结经验教训，归档相关资料。
2. 开展项目后评价，评估项目绩效，为未来的项目管理提供参考。
八、附则本制度自发布之日起生效，由MO负责解释，如有修改，需经过相应的审批程序。
工程项目内控制度
工程项目内控制度工程项目内控制度是指为了实现项目目标，对项目活动进行规划、组织、指挥、协调、控制和评价的一系列管理措施和程序。
它包括了对项目的财务管理、合同管理、进度管理、质量管理、安全管理等方面的内部控制。
一、总则1. 本制度依据国家有关法律法规和行业标准制定，旨在规范工程项目的管理行为，确保工程顺利进行。
2. 所有参与工程项目的单位和个人必须遵守本制度，并按照制度要求执行相关工作。
二、组织结构与职责1. 项目法人应当明确项目管理组织结构，设立项目经理部，配备专业技术人员和管理人员。
2. 项目经理负责整个项目的全面管理，包括进度、质量、安全、成本等方面。
3. 各参建单位应明确各自的职责和权限，形成有效的沟通和协调机制。
三、财务管理1. 建立严格的财务管理制度，确保资金的合理使用和流向清晰。
2. 实行项目成本预算管理，对所有费用进行严格控制，防止超支。
3. 定期进行财务审计，确保财务数据的真实性和准确性。
四、合同管理1. 所有合同必须经过严格审查，确保合同条款的合法性和合理性。
2. 加强对合同履行情况的监督检查，确保各方按合同约定履行职责。
3. 及时处理合同变更和索赔事宜，维护项目法人的合法权益。
五、进度管理1. 制定详细的工程进度计划，并进行定期的进度检查和调整。
2. 采用科学的方法和工具进行进度控制，确保工程按计划推进。
3. 对可能影响工程进度的因素进行风险评估和应对措施的制定。
六、质量管理1. 建立健全质量管理体系，确保工程质量符合国家标准和设计要求。
2. 对施工过程进行严格的质量监督和检查，及时发现并纠正质量问题。
3. 对重要工程节点实施质量控制，确保关键部位的工程质量。
七、安全管理1. 制定安全生产管理制度，加强安全生产教育和培训。
2. 严格执行安全生产操作规程，确保施工现场的安全。
3. 定期开展安全生产检查，及时消除安全隐患。
八、信息管理1. 建立项目信息管理系统，实现信息的及时收集、处理和传递。
公司内部控制制度之工程项目
公司内部控制制度之工程项目1. 简介工程项目是公司的关键业务之一，有效的内部控制是确保工程项目顺利完成的前提。
本文将介绍公司内部控制制度在工程项目中的应用和要求。
2. 内部控制制度在工程项目中的应用2.1 项目立项阶段在项目立项阶段，内部控制制度在以下几个方面发挥作用：2.1.1 项目评估公司在评估工程项目时，应制定明确的评估标准、流程和程序。
评估标准应包括项目的可行性、风险分析、预算和投资回报率等方面，以此判断项目是否能够满足公司的战略目标和投资回报要求。
2.1.2 项目立项决策公司应按照内部控制制度的规定，严格审批项目立项申请。
审批程序应包括起草申请书、提交申请、审批委员会审批及最终决策等环节。
在项目立项决策前，应对项目进行风险评估，以确定项目是否值得投资。
2.2 项目实施阶段在项目实施阶段，内部控制制度在以下几个方面发挥作用：2.2.1 项目组织结构公司应根据项目的性质、规模和复杂程度，制定适当的项目组织机构。
项目组织应明确各职能部门和人员的职责，以便更好地协调工程项目的实施。
2.2.2 项目计划管理公司应在项目实施前，制定明确的项目计划。
项目计划应包括工程进度、质量标准、成本预算和资源需求等方面，并及时调整和监控项目实施情况，确保项目在预期的时间、安全、成本和质量标准内完成。
2.2.3 风险管理公司应在项目实施前，制定风险管理计划。
风险管理计划应包括风险辨识、评估、控制和监测等方面。
公司应注重风险管理的有效性，及时发现和解决项目中存在的风险问题。
2.3 项目验收阶段在项目验收阶段，内部控制制度在以下几个方面发挥作用：2.3.1 工程质量验收公司应建立工程质量验收制度，并委派专门人员对项目实施情况进行验收。
验收标准应包括规划设计、工程施工、质量监控和设备维护等方面。
只有通过验收的项目才能正式交付使用。
2.3.2 项目经验其他公司应根据项目实施情况，其他项目经验，包括项目管理、协调沟通、质量控制、成本管理、风险管理等方面，以便在今后的项目实施中更好地应用。
工程项目的内部控制制度
工程项目的内部控制制度一、总则1. 目的：建立和完善工程项目的内部控制体系，提高项目管理效率和效益，确保项目目标的实现。
2. 范围：本制度适用于公司所有工程项目的立项、规划、设计、施工、验收、结算等全过程。
3. 责任：明确各级管理人员在工程项目管理中的职责和权限，确保责任到人。
二、项目立项与审批1. 项目立项应基于市场调研和可行性分析，由项目提出部门编制项目建议书。
2. 项目建议书应包含项目背景、目标、预期效益、投资估算、风险评估等内容。
3. 项目建议书需提交至决策层进行审批，未经批准不得进入下一阶段。
三、项目规划与设计1. 项目规划应根据项目建议书的要求进行，确保项目的合理性和可行性。
2. 设计阶段应制定详细的设计方案，包括技术参数、材料选择、施工方法等。
3. 设计方案应经过专业评审团队的审核，确保设计的科学性和合理性。
四、项目施工管理1. 施工前应制定详细的施工计划，包括施工进度、质量控制、安全生产等内容。
2. 施工单位应按照施工计划和设计方案进行施工，确保工程质量。
3. 施工过程中应实施现场管理，定期检查施工进度和质量，及时发现并解决问题。
五、项目验收与结算1. 项目完成后应组织专业人员进行验收，验收标准应符合国家和行业规定。
2. 验收合格后，应及时办理工程结算，确保资金的合理使用。
3. 结算过程中应对工程量、材料用量等进行严格审核，防止超支。
六、风险管理与内审1. 项目实施过程中应识别潜在风险，制定相应的风险应对措施。
2. 定期进行内部审计，评估内部控制的有效性，及时发现并纠正问题。
3. 对于重大风险事件，应及时上报并采取紧急措施进行处理。
七、培训与沟通1. 定期对项目团队成员进行业务培训，提高其专业技能和管理水平。
2. 加强项目团队之间的沟通协作，确保信息的畅通和资源的共享。
3. 对外与合作伙伴、供应商等保持良好的沟通，建立稳定的合作关系。
八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司管理层负责解释。
工程项目内控与外控制度
工程项目内控与外控制度随着社会的不断发展，工程项目作为推动经济发展和社会进步的重要支柱，扮演着至关重要的角色。
然而，在工程项目的实施过程中，存在着各种各样的风险和挑战，如果没有有效的内控与外控制度，将会给项目的顺利实施带来隐患。
因此，建立健全的内控与外控制度，不仅可以有效预防项目风险，提高项目质量，还可以保障项目的顺利进行。
一、工程项目内控制度1. 内部控制目标内部控制是组织在实现其经营目标的过程中所建立的一系列制度和措施的集合。
在工程项目中，内部控制的目标主要包括以下几个方面：（1）确保项目的资金使用合理、经济、高效，预算得到执行，达到预期效果。
（2）防范和控制项目中的各类风险，确保项目进度顺利、质量稳定。
（3）确保项目的信息真实、准确，做到数据共享、信息透明。
（4）保护项目的资产安全，防止资源的浪费和挪用，充分利用项目的资源。
（5）确保项目的合规性，遵守法律法规，避免违规行为。
2. 内部控制要素内部控制是一个系统工程，涉及到组织结构、责任制度、内部信息系统等方面。
在建立内部控制制度时，需要考虑以下几个要素：（1）控制环境：包括组织的价值观念、管理层对内控的重视程度等。
（2）风险评估：分析项目中存在的各类风险，制定相应的风险应对策略。
（3）控制活动：制定具体的控制措施，确保项目的正常运作。
（4）信息与沟通：确保项目信息的准确性、及时性，保持与各方的沟通畅通。
（5）监督与评价：建立监督机制，对内部控制进行评价，并及时调整与改进。
3. 内部控制措施在工程项目中，可以采取以下几种内部控制措施：（1）制定项目管理手册和操作规程，明确各项任务的责任人和流程，确保项目的顺利进行。
（2）建立健全的预算控制制度，控制项目的费用支出，避免超支现象。
（3）建立财务管理制度，对项目的资金流向进行监控，确保资金的安全使用。
（4）加强对人员的管理与培训，提高项目团队的专业水平和执行力。
（5）建立风险管理机制，及时发现和应对项目中的各类风险。
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工程项目内部控制制度文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-工程项目内部控制制度第一章总则第一条为了加强公司对工程项目的内部控制，防止并发现和纠正工程项目业务实施和管理中的各种差错与舞弊，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。
第二条本制度所称工程项目，是指公司根据经营管理需要，自行或者委托其他单位进行设计、建造、安装和修护，以便形成新的固定资产或维护、提升既有固定资产性能的活动。
工程项目不包括小额（一般为100,000元以下）车辆修理、房屋维修、设备维修等。
第三条公司在工程项目管理过程中，至少应关注涉及工程项目的下列风险：1、工程项目违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。
2、工程项目未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致资产损失。
3、立项缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式，决策不当，盲目上马，可能导致难以实现预期效益或项目失败。
4、工程项目概预算编制不当和执行不力，可能造成工程项目建造成本的增加。
5、工程项目成本失控，可能造成公司经营管理效益和效率低下。
6、工程物资质次价高，工程监理不到位，项目资金不落实，可能导致工程质量低劣，进度延迟或中断。
7、竣工验收不规范，最终把关不严，可能导致工程交付使用后存在重大隐患。
8、工程项目会计处理和相关信息不合法、不真实、不完整，可能导致公司资产账实不符或资产损失。
第四条公司在建立与实施工程项目内部控制过程中，至少应强化对下列关键方面或关键环节的控制：1、职责分工、权限范围和审批程序应明确规范，机构设置和人员配备应科学合理。
2、工程项目的决策依据应充分适当，决策过程应科学规范。
3、概预算编制的依据、内容、标准应明确规范。
4、委托其他单位承担工程项目时，相关的招标程序和合同协议的签订、管理程序应明确。
5、价款支付的方式、金额、时间进度应明确。
6、竣工决算环节的控制流程应科学严密，竣工清理范围、竣工决算依据、决算审计要求、竣工验收程序、资产移交手续等应明确。
7、工程项目的确认、计量和报告应符合《企业会计准则》和《企业会计准则－应用指南》的规定。
第二章岗位分工和授权批准第五条不相容岗位分离1、项目建议、可行性研究人员与项目决策人员分离；2、概预算编制人员与审核人员分离；3、项目实施人员与价款支付人员分离；4、竣工决算人员与审计人员分离。
第六条业务归口办理1、公司的工程项目组织与实施由工程部归口办理；2、工程项目价款支付，由公司财务部归口办理；3、财务部设置工程项目核算岗位，办理工程项目会计核算业务。
第七条经办和核算工程项目业务人员的素质要求1、具备良好的职业道德和业务素质；2、熟悉国家有关的法律法规及工程项目管理方面的专业知识；3、符合公司规定的岗位规范要求。
第八条相关部门职责1、工程部（1）受理项目申请和项目建议；（2）组织项目的可行性论证和评估；（3）组织或委托招标；（4）办理工程开工的前期工作；（5）组织编制概、预算；（6）组建项目管理机构；（7）监督工程质量进度；（8）审核工程结算（工程量）；（9）组织项目后评价；（10）其他职责。
2、财务部门（1）参与工程项目的可研论证与评估、决算事项；（2）工程项目核算；（3）工程价款支付；（4）参与工程概预算、结算审核；（5）参与工程建设监督。
3、审计部门（1）工程审计和委托工程审计；（2）合同审计；（3）参与工程项目的可研论证与评估、决算事项；（4）参与工程建设监督。
第九条授权审批和权责划分1、授权方式（1）公司对董事会的授权由公司章程规定和股东大会决议；（2）公司对董事长和总经理的授权，由公司董事会决议；（3）总经理对下属的授权以年度授权书。
2、权限3、批准和越权批准处理（1）审批人根据公司对工程项目相关业务授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限；（2）经办人在职责范围内，按照审批人的批准意见办理工程项目业务；（3）对于审批人超越授权范围审批的工程项目业务，经办人有权拒绝并应拒绝办理，并及时向审批人的上一级授权部门报告。
第三章工程项目决策控制第十条工程项目决策控制程序图Y E SN OY E SN OY E S第十一条工程项目决策控制程序要求第四章工程项目实施控制第十二条招标范围公司除下列情形外，所有工程项目均采用招标方式确定施工单位：（1）自营项目；（2）小型项目，且按国家及地方政府规定可不招标的项目。
第十三条招标机构（1）除小型项目外由公司委托或招标确定招标代理公司办理；（2）小型项目由公司工程、技术、财务、审计等部门组成招标小组招标。
第十四条招投标原则（1）公平、公正、公开；（2）投标单位不得少于3家；（3）合理设定中标条件；（4）保密。
第十五条工程概算（1）工程概算，是公司以初步设计文件为基础而编制的，是考核设计方案的经济性和合理性的重要经济指标，是确定工程规模、编制年度财务预算、资金筹措的重要依据。
（2）工程概算是由工程设计人员，依据工程概算定额和各种费用标准编制。
第十六条工程预算（1）工程预算是以施工图设计为基础编制的，是公司进行招投标选择施工单位和设备、控制建设项目工程造价、进行竣工决算、编制资本预算和资金筹措计划的重要依据。
（2）工程预算由工程部门的专业人员或委托专业机构编制。
第十七条概、预算审核工程概、预算由公司审计部门采用下列方式组织审核：（1）组织工程、技术、财务等部门的相关人员进行审核。
（2）配备专业人员审核。
（3）委托中介机构审核。
第十八条合同签订（1）公司委托施工工程和工程物资采购必须签订合同。
（2）合同条款必须符合《中华人民共和国合同法》的相关规定。
（3）财务部事先必须对合同中的经济利益、财务结算等有关条款进行审查。
（4）在合同签署前，审计部门事前对合同进行审计。
第十九条合约审批。
按公司内部授权文件规定审批，审批人在授权范围内审批，不得越权审批。
第二十条合同分发与存档工程合同（包括施工合同与采购合同）的正本存入工程档案，副本或复印件至少分送到审计、财务、基建（包括预、结算）、采购等部门。
第二十一条合同履行跟踪合同履行部门实时对合同的执行情况进行跟踪和检查，发现异常及时向公司主管领导报告，采取有效措施，避免或降低合同损失。
第二十二条价款支付控制（1）公司办理工程项目价款支付业务，按公司《内控6号——资金》的有关规定办理。
（2）公司办理工程项目采购业务，参照公司采购存货和固定资产的有关规定办理。
第二十三条工程进度款支付程序（3）工程预算人员到现场进一步核实工程形象进度、工程量，根据预算单价核实工程进度。
（4）工程部门负责人对工程进度表进行审批。
（5）按照公司授权，价款支付审批人，根据工程进度款和工程价款结算单，审批支付金额。
（6）财务部门进一步核实工程价款结算单，核对工程进度表、工程价款结算单、发票复核对无误后，办理支付。
第二十四条财务审核和支付（1）会计人员对工程合同约定的价款支付方式、有关部门提高的价款支付申请及凭证、审批人的批准意见等进行审查和复核。
复核无误后，方可办理价款支付手续。
（2）会计人员在办理支付过程中发现拟支付的价款与合同约定的价款支付方式及金额不符，或与工程实际完工情况不符等异常情况，及时向审批人的上级报告。
（3）因工程变更等原因造成价款支付方式及金额发生变动的，由相关部门提供完整的书面文件和其他相关资料，会计人员应对工程变更价款支付业务进行审核。
第二十五条工程质保金（1）任何工程完工与施工单位办理竣工结算后，按合同规定预留质保金。
（2）质保金，按合同规定到期后，由相关部门提出申请，并经基建部门、工程使用部门、审计部门签署意见，经批准人批准后方能支付。
（3）质保金不得提前支付。
第二十六条竣工结算工程完工后，由基建部门组织相关部门对工程进行竣工验收，审计、财务部门应参加竣工验收，竣工验收后，办理工程竣工结算和决算。
（1）工程竣工结算由施工单位编制。
在工程项目竣工验收时，施工单位根据工程承包合同，施工招投标文件等编制竣工决算书。
（2）工程竣工结算由工程部组织相关专业人员进行审核。
（3）工程竣工结算经审核后，由审计部门或委托中介机构进行审计，未经审计的竣工结算，财务部门不得支付工程结算款。
（4）工程结算审计书，施工单位和审计人员必须签字认可。
第二十七条工程竣工决算（1）由公司财务部门编制，其内容包括工程项目从筹建开始到工程竣工交付使用为止的全部建设费用，财务决算报告主要包括竣工工程概况，竣工财务决算报表。
（2）在编制工程竣工决算前，由公司相关部门对所有财产和物资进行清理。
（3）竣工决算由公司有关部门及人员对竣工决算进行审核，重点审查决算依据是否完备，相关文件资料是否齐全，决算编制是否正确。
（4）审计部门应对竣工决算进行审核。
第二十八条工程项目验收入库工程项目验收合格的，工程部门应当及时编制财产清单，办理资产移交入库手续（参照《内控11号——固定资产》）。
第二十九条工程项目核算与记录公司财务部门按公司《会计核算手册》的规定，及时进行会计会计核算和记录。
第五章项目后评价第三十条工程项目竣工交付生产二至三年后，公司应由基建部门会同相关部门，对项目的立项决策、设计、施工、竣工验收、生产运营全过程进行系统评估，通过评价对项目决策过程进行监督，从已完成项目中总结经验教训，达到改善工程项目的管理水平等目的。
第三十一条评价的基本内容（1）项目效益评价（2）项目影响评价包括经济影响评价；环境影响评价；社会影响评价；项目过程评价；项目持续性评价。
第三十二条评价报告对项目评估后，应编写项目后评估报告，包括结果与问题、成功度评价、建议、经验教训等。
第六章监督检查第三十三条监督检查主体（1）公司监事会。
依据公司章程对公司工程项目管理进行检查监督。
（2）公司审计部门。
依据公司授权和部门职能描述，对公司工程项目管理进行审计监督。
（3）公司财务部门。
依据公司授权，对公司工程项目管理进行财务监督。
（4）上级对下级进行日常工作监督检查。
第三十四条监督检查内容（1）工程项目业务相关岗位及人员的设置情况。
重点检查是否存在不相容职务混岗的现象；（2）工程项目业务授权批准制度的执行情况。
重点检查重要业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为；（3）工程项目决策责任制的建立及执行情况。
重点检查责任制度是否健全，奖惩措施是否落实到位；（4）概预算控制制度的执行情况。
重点检查概预算编制的依据是否真实，是否按规定对概预算进行审核；（5）各类款项支付制度的执行情况。
重点检查是否按规定办理竣工决算、实施决算审计。
第三十五条监督检查结果处理（1）对监督检查过程中发现的工程项目内部控制中的问题和薄弱环节，负责监督检查的部门应当告知有关部门，公司有关部门应当采取措施，及时加以纠正和完善；（2）公司监督检查部门应当按照内部管理权限向上级有关部门报告工程项目内部控制监督情况和有关部门的整改情况。