财务收支管理办法
财务收支管理办法
财务收支管理办法第一章总则第一条为加强和规范公司各级各类财务收支管理，保护股东的合法权益，公司的一切经济活动必须实行统一经营、集中核算的要求，根据《会计法》、《企业会计制度》、《企业会计报告条例》、《会计基础工作规范》、《公司法》、《公司章程》、以及有关财政法规的规定，结合公司财务管理工作的实际情况，特制定本管理办法。
第二条实行财务“收支两条线”管理，旨在依照国家有关法律、法规和规章制度，规范公司经济活动中的收支行为。
第三条财务收支两条线管理工作应在公司统一领导下进行，对各项收支实行统一管理。
依法按预算管理的要求合理使用资金，增收节支，提高资金使用效益。
通过加强管理，促进和加速资金周转，保证收入和资金安全，保证经营活动的正常运行。
第二章财务收支管理原则第四条财务收支管理的总体原则：统一管理、统一调度、统收统支、先收后支、收支两条线。
第五条财务收入管理原则：（一）应收尽收，按时到账，日清月结；（二）收入完整、准确、真实，不缺不漏；（三）账务清楚、手续完备、符合制度。
第六条财务支出管理原则（一）先保证经营性开支，政策性开支，后安排一般性开支；（二）量入为出，收支平衡，反对宽用宽报；（三）先计划、先审批、后开支；（四）合政策、合规定、合标准；（五）增收节支、勤俭节约、杜绝浪费。
第三章财务收入管理第七条财务收入是指公司开展经营活动及其他非经营活动依法取得的资金。
包括影院收入、房屋出租收入、物业管理费收入、房屋出租收入、影片发行（出租）收入、电影器材销售收入、收回的代垫水电费、内部承包收入、其他收入等。
（一）影院收入。
包括电影、录像放映、舞厅、其他经营项目以及场地或房屋出租收入。
影院应于次日（星期六、日收入于星期一）上午12时前，将有关收入数，以传真或电话报送公司财务处。
资金及时存入公司同意开立的账户。
进账单及相关单据、凭证随后报送财务处。
（二）房屋出租收入及物业管理费收入。
公司房屋出租应将原始租赁合同复印一份到财务处备查，其收入由资产经营分公司在收取前，将承租人（单位）名称、租房起止时间、租金数额，开具收款通知单一式两份交财务处，由承租人将租金及管理费直接交财务。
财务收支管理办法
财务收支管理办法财务收支管理办法是一套用于管理个人或组织财务事务的规章制度。
它旨在确保财务收支的合理性、透明性和规范性，以提高财务管理的效率和准确性。
本文将介绍财务收支管理办法的重要性，并探讨一些实施该办法的具体措施和建议。
一、重要性1.1 资源管理财务收支管理办法能够帮助个人或组织合理分配和利用可用资源。
通过预算和核算，可以确保每一笔资金都获得有效的运用，从而最大限度地提高财务回报。
1.2 风险控制良好的财务收支管理办法可以帮助个人或组织降低风险。
通过建立预算、控制成本和制定紧密的财务计划，可以有效地防范和处理财务风险，确保财务安全。
1.3 决策支持财务收支管理办法可以提供准确的财务信息，为个人或组织的决策提供支持。
通过明确财务目标、监控收支情况和分析财务数据，可以做出准确、可靠的决策，推动个人或组织的发展。
二、具体措施和建议2.1 制定预算预算是财务收支管理的基础。
个人或组织应该制定财务预算，明确收入来源和支出项目，并为每一项支出制定合理的限制。
同时，预算应该根据实际情况进行动态调整，以确保收支平衡。
2.2 严格控制成本个人或组织应该严格控制成本，尽量减少浪费和不必要的支出。
可以通过采购策略的制定、供应商的谈判以及资源的重新配置来降低成本，从而提高财务效益。
2.3 健全财务制度建立完善的财务制度是财务收支管理的重要环节。
个人或组织应该明确财务责任和权限，并制定相应的审批流程和财务报告制度，确保财务收支的合规性和透明性。
2.4 定期审计定期审计是财务收支管理的重要手段。
个人或组织应该委托专业机构进行定期审计，以评估财务管理的水平和质量，并发现和纠正潜在的问题，确保财务数据的准确性和可靠性。
2.5 加强培训和学习财务管理是一个专业领域，个人或组织应该加强财务知识和技能的培训和学习。
可以通过参加培训课程、阅读相关书籍和与专业人士交流等方式，提升财务管理的水平和能力。
三、总结财务收支管理办法是个人或组织实现财务管理有效性和可持续发展的关键。
公司资金收支管理办法
公司资金收支管理办法第一章总则第一条为加强公司资金收支管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和财务制度，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各部门、各分支机构的资金收支管理。
第三条公司资金收支管理的基本原则是：统筹规划、合理安排、量入为出、确保重点、安全高效。
第二章资金收入管理第四条公司资金收入主要包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入等。
第五条销售部门应按照销售合同的约定，及时催收货款，确保销售收入的按时足额入账。
第六条财务部门应定期与销售部门核对销售款项的到账情况，对逾期未到账的款项进行跟踪催缴。
第七条其他业务收入应按照相关合同或协议的约定，及时确认收入并入账。
第八条投资收益应根据投资项目的实际收益情况，及时进行核算和入账。
第九条营业外收入应按照相关法律法规和公司规定，及时确认和入账。
第十条公司所有资金收入必须纳入公司财务统一核算，严禁设立“小金库”或账外账。
第三章资金支出管理第十一条公司资金支出主要包括采购支出、工资及福利支出、费用支出、投资支出、偿债支出等。
第十二条采购部门应根据生产经营需要，合理制定采购计划，按照采购合同的约定支付货款。
第十三条工资及福利支出应按照公司薪酬制度和相关规定，由人力资源部门核算，财务部门审核后发放。
第十四条费用支出应遵循勤俭节约的原则，严格按照预算和审批权限进行控制。
第十五条投资支出应经过充分的可行性研究和审批程序，确保投资的合理性和效益性。
第十六条偿债支出应按照借款合同的约定，按时足额支付本息。
第十七条资金支出必须经过严格的审批程序，审批权限根据公司的相关规定执行。
第四章资金预算管理第十八条公司实行资金预算管理制度，各部门应根据年度经营计划和工作任务，编制本部门的资金预算。
第十九条财务部门负责汇总、审核各部门的资金预算，编制公司年度资金预算草案，报公司管理层审批。
第二十条资金预算一经批准，各部门必须严格执行，不得随意调整。
财务收支管理制度_财务收支管理制度办法
财务收支管理制度_财务收支管理制度办法财务收支管理制度_财务收支管理制度办法为规范财务收支行为，提高资金使用效益，应制定规范的财务收支管理制度。
下面店铺为大家整理了有关财务收支管理制度的范文，希望对大家有帮助。
财务收支管理制度篇1为严格执行各项财务规章制度，进一步加强街道财务收支规范管理，提高财务管理和服务水平，深入贯彻落实中央八项规定精神，特制定本街道财务收支管理制度。
一、收入管理1. 按照相关法律法规的规定，明确单位收入范围和入账时间，做到应收尽收。
2. 各项收入的取得(包括非税收入)，必须符合国家规定，由财会部门归口管理并进行会计核算，严格执行“收支两条线”管理。
3. 涉及收入的合同，财会部门应定期检查收入金额和收入时间与合同约定是否相符，如不相符应及时查明原因，防止形成坏账。
4. 按照规定设置票据专管员，建立票据台账，对各类票据的申领、启用、核销、销毁进行序时登记。
二、支出管理(一)经费开支范围包括工资津贴、各项工程款支付、预付款项、专项资金、因公借款、以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生的等经费支出。
(二)报销审批权限按照分工，谁分管谁签字,谁签字谁负责的原则。
1、办事处各科室及各社区单笔报告在5000元以下(不含5000元)，由分管主任签字，方可报销。
单笔报告在5000元以上(含5000元)，由办事处主任签字，方可报销。
2、办事处各科室及各社区单笔报告在1万元至5万元(不含5万元)，由办事处主任签字，附主任联席会会议纪要，方可报销。
3、办事处各科室及各社区单笔报告在5万元以上，由办事处主任签字，附工委会会议纪要，方可报销。
4、日常性报销、按月按季度常规性报销，在没有变动的情况下，经分管主任签字后，直接报销。
(三)审批报销程序1. 经常性日常支出，日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出。
在支出发生之日及时按规定程序办理审批报销;事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须按规定标准接待并附上餐饮接待点菜清单。
财务收支管理办法
及时调整：根 据实际情况及 时调整财务收 支计划，确保 其与实际情况
相符
财务收支管理内容
收入管理
收入来源：包括主营业务收入、其他业务收入、营业外收入等 收入确认：按照权责发生制原则确认收入 收入核算：建立完善的收入核算体系，确保收入核算的准确性和完整性 收入监督：加强收入监督，防止收入流失和舞弊行为的发生
完整性原则
确保所有财务收支活动均被记录 防止遗漏或隐瞒财务收支信息 确保财务收支数据的完整性和准确性 遵循国家法律法规和公司内部规定
及时性原则
及时记录：确 保财务收支情 况及时、准确 地记录在账册
中
及时处理：对 财务收支事项 及时进行处理， 避免积压和延
误
及时报告：定 期向相关人员 报告财务收支 情况，确保信
核算管理
核算原则：遵循会计准则和制度，确保财务信息的真实、准确和完整
核算方法：采用合适的核算方法，如收付实现制或权责发生制
核算流程：明确核算流程，包括原始凭证的审核、记账凭证的编制、 账簿的登记等 核算监督：建立核算监督机制，对核算过程进行监督和检查，确保 核算结果的准确性和可靠性
财务收支管理流程
适用范围
适用于公司及下属子公司 适用于公司内所有部门和岗位 适用于公司所有资金收支管理 适用于公司所有财务报告和信息披露
定义和术语
财务收支：指企业或单位在一定时期内所取得的各项收入和支出
财务收支管理办法：指对企业或单位的财务收支活动进行规范、管理和监督的制度
适用范围：适用于企业或单位内部的财务收支活动 制定目的：加强企业或单位的财务管理，规范财务收支行为，提高资金使用效益
财务收支管理办法
汇报人：
汇报时间：20 / /
目录
关于工会财务收支管理办法(精选范文多篇)
关于工会财务收支管理办法(精选范文多篇)工会财务收支管理办法3篇第一篇: 工会财务收支管理办法工会经费收支管理办法为进一步规范和加强市直机关各基层工会经费的收支管理，根据《关于加强基层工会经费收支管理的通知》、《关于加强工会经费财务管理和审计监督切实管好用好工会经费的通知》（总工办、《克拉玛依市总工会、新疆油田公司工会财务管理办法》（新克油工和《关于截留、挪用应上解工会经费处罚的暂行规定》的通知要求，结合市直机关实际情况，特制订本办法。
一、基层工会经费收支管理原则（一）遵纪守法原则。
各项经费收支，必须严格执行中央规定、国家法律法规、所在地方政府和中华全国总工会的有关规定，认真执行工会财务会计制度，遵守财务纪律。
（二）依法获取原则。
基层工会的各项收入要根据《中华人民共和国工会法》和《中国工会章程》的规定，依法获取。
（三）经费独立原则。
基层工会应根据经费独立的原则，建立预算、决算和经费审查监督制度。
不得以个人名义存放单位资金，不得出租、转让银行账户，不得为个人或其他单位提供信用担保。
（四）服务职工原则。
基层工会经费使用要突出重点，优化支出结构，集中财力保证维护职工的合法权益、开展职工服务和工会活动。
（五）勤俭节约原则。
基层工会要贯彻中央厉行节约，反对浪费的要求，经费使用要精打细算，少花钱多办事，节约开支，提高经费使用效益。
（六）民主管理原则。
要依靠职工和工会会员管好、用好经费，定期公布账目，实行民主管理，接受职工和工会会员监督以及经费审查委员会审查。
二、基层工会经费收入范围（一）会费收入根据全国总工会《关于收交工会会费的通知》规定，会员每月应向工会组织交纳本人月工资收入0.5%的会费，工资尾数不足十元的部分不计交会费。
凡市财政全额拨款的机关行政单位直属基层工会（以下简称基层工会），根据《关于统一会费交纳标准和收取工作的通知》（克直机工发〔2012〕03号）要求，每年分两次向工会工委工会会费账户上缴会员会费，缴纳时间为上半年的6月5日前，下半年的12月5日前，工会会费账户名称为克拉玛依市直属机关工会工作委员会，开户行为工商银行迎宾支行，账号为300 __。
财务收支管理办法
财务收支管理办法第一章总则第一条为加强公司财务收支管理，规范财务收支程序，根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》等财经法律法规，结合公司机关实际，制定本办法。
第二条本办法所称财务收支，是指公司机关各部门办理经济业务事项涉及公司资金收入和支出的行为。
第三条财务收支管理原则（一）预算控制原则。
一切财务收支均纳入预算管理范围，各部门要严格执行公司机关预算管理委员会批准的年度预算。
（二）业务真实原则。
财务收支必须以真实合规的经济业务事项为依据，严禁弄虚作假、虚报冒领。
（三）程序合规原则。
经济业务事项必须按规定完成事前审批(决策)等程序后，方可办理付款审批手续。
（四）手续完备原则。
办理财务收支必须提供经济业务事项相关证明书面材料、合规票据等，确保手续完备资料齐全。
第二章收入管理第四条公司机关收入主要包括投资收益（收取直属单位投资收益、金融类资产投资收益）、行业补贴、利息收入、实物资产相关收入、其他收入等。
第五条一切收入必须及时缴存公司银行账户，严禁“坐支”，严禁设置账外账、小金库。
第六条收入缴存后，业务部门必须在3个工作日内，将取得收入的依据文件及相关业务单据提交财务处作账务处理。
第三章支出管理第七条公司机关所有支出必须严格执行“先预算、后开支”的原则，无预算或超预算原则上不得支出。
未纳入当年预算但工作确需开支的项目，必须按规定履行预算调整手续。
第八条支出审批包括业务事项审批和付款事项审批，业务事项审批完成后方可办理付款事项审批。
第一节业务事项审批第九条业务事项审批是业务部门发生经济业务事项事前逐级审批的过程，主要指按照审批权限发起签报审批、提请公司会议决策、起草公司文件、组织招标、签订合同（协议）等。
第十条业务事项审批程序及权限。
（一）费用性支出的业务事项审批：单笔金额不超过1万元的，由业务经办部门主要负责人审批；超过1万元不超过10万元的，由业务经办部门提出书面申请，经相关部门提出初审意见，报分管业务领导和财务领导审批；超过10万元的，由业务经办部门提出书面申请，经相关部门提出初审意见，报分管业务领导和分管财务领导提出审核意见后，报局长（总经理）审批。
财务收支管理规章制度（精选10篇）
财务收支管理规章制度财务收支管理规章制度（精选10篇）随着社会不断地进步，制度的使用频率逐渐增多，制度具有合理性和合法性分配功能。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？以下是小编收集整理的财务收支管理规章制度，欢迎阅读与收藏。
财务收支管理规章制度篇1为了规范本院收支管理，根据《会计法》及《事业单位财务制度》的有关规定，制定本制度。
一、收入管理收入是指财政及科技厅（科技局）取得的财政补助收入、科研经费、其他收入，及本院在开展日常业务及其他经营活动中依法取得的合法收入、（一）本院所有收入均通过财务部门办理，各部门不得擅自收取和私设“小金库”。
（二）本院的各项收费严格执行国家的物价政策，任何部门和个人不得巧立名目乱收费。
（三）收入票据分税务部门统一监制的发票和自制的收据。
本院收入均使用税务部门统一监制的发票；本院内部管理需要可使用自制收据。
所有发票和自制收据须由财务部门统一管理，实行领用核销制度（《财务管理制度》中“票据管理制度”中已明确规范），不得出借出售。
（四）财务人员当日收到的款项应于当日存入银行，如收到的款项是银行结账后发生的，应于第二天送存银行，不得坐支，严禁私设小金库。
二、支出管理支出指在开展业务及其他活动中放生的资金耗费，包括、基本支出、项目支出、经营支出、其他支出。
（一）各项支出贯彻“厉行节约”的原则，执行国家有关政策，遵守有关财务制度及财经纪律。
（二）加强经费支出的审批管理，严格执行自治区财政厅批准的年度部门预算，重大开支经院办公会集体讨论决定。
（三）部门提出用款计划，填写支付申请表或大额支付申请表，经部门负责人、部门分管领导、院领导小组、会计审核，院长或其指定的授权人审批后，由财务室具体办理。
（四）建立健全各项支出管理制度，对公务接待费、差旅费、交通费等其他与经营无直接关系的消耗支出，严加控制。
三、收入支出定期汇报财务收支管理规章制度篇2为规范收支行为，加强财务管理，提高经济效益，促进卫生院持续发展，根据《会计法》及《医院财务制度》的有关规定，特制订本制度。
市政工程公司财务收支管理制度
市政工程公司财务收支管理制度第一章总则为规范市政工程公司的财务收支管理，保证资金安全，提高公司财务管理效率，特制订本制度。
第二章财务收入管理1、市政工程公司的财务收入主要包括项目款、工程款、政府拨款等，公司应建立健全收款流程，确保款项及时、准确地到账。
2、公司应建立合理的发票开具流程，确保所有收入都有相应的发票证明。
3、公司应建立完善的客户档案，对每个客户的信用情况进行评估，确保收款的安全性。
4、公司应定期进行应收款项的清查工作，确保每笔应收款都能及时追回。
第三章财务支出管理1、市政工程公司的财务支出主要包括人工成本、材料成本、设备成本等，公司应合理利用资金，节约开支。
2、公司应建立采购流程，建立供应商档案，加强对供应商的管理，确保采购的材料和设备质量优良，价格合理。
3、公司应建立严格的报销制度，明确报销范围和标准，确保每笔支出都有真实的凭证。
4、公司应定期进行成本核算工作，分析成本结构，发现问题并及时加以整改。
第四章资金管理1、市政工程公司应加强资金的监管工作，确保资金的安全。
2、公司应建立健全的资金管理制度，规范资金使用流程，禁止私自挪用资金。
3、公司应加强资金运作，合理安排公司资金的使用，提高资金的利用效率。
4、公司应建立健全的资金预算制度，按照公司的发展需求和经营计划，编制预算并严格执行。
第五章财务监督1、市政工程公司应设立财务监督部门，对公司的财务收支情况进行监督和检查。
2、公司应建立定期财务报告制度，向上级部门和股东及时报告财务情况。
3、公司应建立内部审计制度，对公司的财务收支情况进行定期审计，发现问题及时纠正。
4、公司应接受外部审计机构的审计，确保财务报表的真实可靠。
第六章处罚规定对于违反财务收支管理制度的公司员工，应按照公司规定进行处罚，包括警告、罚款、停职等处罚措施。
第七章附则本制度自颁布之日起实行，公司财务部门应对全体员工进行培训，并确保贯彻执行。
以上是市政工程公司财务收支管理制度，希望全体员工认真遵守，确保公司的财务安全和稳定发展。
物业公司财务收支管理办法
物业公司财务收支管理办法物业公司财务收支管理办法一、总则1、为了保障物业公司的经济运行和健康发展，规范财务管理，保证公司的财务安全，特制定本办法。
2、本办法合用于物业公司的所有收支管理，包括但不限于财务预算、会计核算、票据管理、资金管理等环节。
二、财务预算1、每年度物业公司需要制定年度财务预算，该预算应明确反映公司一年度内的收支情况，具体内容包括但不限于：收入预算、支出预算、资产投资预算、债务偿还预算等。
2、公司应根据过往的经验和实际情况，合理制定预算数额，保证经济效益的最大化。
3、财务预算需要通过公司董事会或者股东大会的审批才干正式生效并执行。
三、会计核算1、公司应按照国家财务会计规定，建立完整的会计制度、会计档案和会计账簿，并配备专业的会计人员进行核算。
2、公司的账簿应严格按照会计规定和财务预算进行记账、核账。
3、公司应每月制作财务报表并进行分析，及时掌握公司的财务状况和经济运行情况。
四、票据管理1、公司应按照财政部门的规定和公司的实际情况，建立完整的票证管理制度，并保证票据真实可靠。
2、公司应对发票、收据和收支凭证等票据材料进行归档和管理，并及时清理废票、废单等无效票据。
3、公司应严格掌控票据使用范围和使用次数，防止票据被私自借用或者盗用。
五、资金管理1、公司应设立专门的资金管理部门或者岗位，负责公司的资金监管和管理。
2、公司应建立完整的资金管理制度和内部控制系统，并确保资金的安全及使用合理、透明。
3、公司应尽量减少资金占用时限，确保公司的资金周转率和效率。
附件：1、财务预算表格2、会计核算表格3、票证管理台账4、资金监管制度法律名词及注释：1、财政部门的规定：指国家财政部和地方财政部门发布的有关票据管理、会计核算等方面的法规、规章和政策文件。
2、内部控制系统：公司内部的一套规范行为程序，旨在确保公司管理人员的及时反应，并能够有效防止和纠正误报和财务管理方面的问题。
可能存在的艰难及解决办法：1、在票证管理中，可能存在票据丢失或者遗失的情况。
财务收支管理办法
财务收支管理办法一、目的为规范财务收款、付款，避免错误、遗漏、重复支付和舞弊行为，确保收付款业务单据的完整性，特制定本管理办法。
二、总则财务收款、付款必须做到收付款业务符合公司及法律的相关规定，收付款业务对应的原始凭证真实、完整、相关性充足，收付款操作人员和审核人员的设置符合不相容岗位分离原则。
三、财务收款（一）、定义与范围：财务收款业务包括产品销售收款、售后服务收款、借款、政府补助、退税、保证金退回以及其他收款业务。
（二）、产品销售收款产品销售收款是指公司销售主要产品收取的款项。
收到此款项时，应取得对应的产品销售合同、收款银行回单，仔细核对付款人的名称、账号、金额等内容是否与合同约定的内容一致，若存在还款承诺或者还款计划的，还需核对收款金额是否与还款承诺或者还款计划一致，不一致的，需通知业务部门，给出解决方案。
收取票据的，除核对上述内容外，还应当核对背书是否连续，签章是否规范。
原则上不得现金收款，特殊情况必须现金收款的，需提前通知财务部，并说明原因,由财务部开具收款收据。
鉴于信息技术迅速发展，微信和支付宝的收付款功能已普及，现金交易方式大量减少，若遇到不愿到银行办理付款的客户，可使用微信和支付宝等直接给公司付款，公司没有开通微信和支付宝账号的，客户通过微信和支付宝支付给经办人，经办人在不超过1天的时间内转存到公司账上。
如果转业务经理个人必须在合同中明确，且公司需要提供收据给客户。
（三）、售后服务收款售后服务收款是指公司产品销售后进行安装、调试、培训、维修、维护等服务收取的款项。
收到此款项时，应取得对应的售后服务合同、收款银行的流水单，仔细核对付款人的名称、账号、金额等内容是否与合同约定的内容一致。
若售后服务金额较小，没有签订合同的，需核对公司对售后服务规定的分类收费标准，收款金额小于收费标准的，需及时通知售后部门补收款，并说明原因。
若存在还款承诺或者还款计划的，还需核对收款金额是否与还款承诺或者还款计划一致，不一致的，需通知售后部门，给出解决方案。
财务收支管理办法
财务收支管理办法第一章总则第一条为了进一步加强公司的财务管理,规范财务收支，依据国家有关法规，结合公司的实际情况,制定本办法.第二条公司的财务收支应严格尊循以下原则：1、遵纪守法,严肃财经纪律。
2、注重实效，提倡勤俭节约。
3、强化管理,严格审批程序.第三条公司财务部负责财务收支的日常管理核算。
第二章借款管理第四条借款是指公司根据工作需要,借给公司员工或部门的流动资金.第五条公司员工因公借款须填写借款单。
其中，一次性付款5000元以内的由员工所在部室负责人审查，总经理签批。
员工完成公务后须在15日内保帐还款，逾期不还者在借款人当月工资中扣除，并按银行同期借款利率收取利息.第六条公司原则上不对外单位提供任何借款，特殊情况需经公司经理办公会研究通过，并经董事长签字批准。
第三章购建固定资产的管理第七条固定资产是指企业使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与办公、生产、经营有关的设备、器具等,以及虽不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的资产。
第八条公司办公负责固定资产的日常管理。
固定资产的构建实行计划管理。
各部门应于每年的十一月一日钱编制次年本部室职责范围内固定资产的购建计划,送交办公室审查，然后送家财务部汇总,报经理办公会研究通过，并经董事长签批后,由各部门组织实施。
计划内固定资产的购置由办公室和财务部负责审查，总经理签批。
第九条严格控制计划固定资产的购建。
10000元以下的计划外固定资产购建经经办人签字、分管经理审查、总经理签批后、方可购建和付款.第四章管理费用的管理第十条管理费用是指企业管理部门为组织和管理企业开发经营活动所发生的各种费用。
第十一条职工工资职工工资由办公室汇同财务部根据员工的出勤情况和公司的有关规定编制法方表，由财务负责人审查,总经理签批。
第十二条误餐费1、误餐费标准为每人每月110元，随工资发放。
2、每月各部门负责人还核准员工出勤情况汇报财务部，财务部根据实际工作日发放误餐费。
学校教育财务收支管理办法
学校教育财务收支管理办法教育财务收支管理办法是指学校在财务方面的收入、开支、监督和管理的规定。
它对于学校的财务管理起着非常重要的作用。
本文将从不同的角度来探讨学校教育财务收支管理办法，以期为学校的财务工作提供一些有益的改进意见。
一、预算管理学校教育财务收支管理办法的核心是预算管理。
学校应该根据实际情况，合理制定预算，并根据预算安排财务收支。
预算的制定要科学、合理、切实可行，避免财务浪费。
同时，学校还需要建立与预算执行相结合的预算管控机制，及时发现和解决预算执行中的问题，确保财务收支的规范性和稳定性。
二、收入管理学校应该建立多元化的收入来源，不仅依赖于教育收费，还要开发其他的经济收入。
例如，可以通过租赁学校的场地、举办培训班等方式来增加教育收入。
此外，学校还应该积极争取政府的支持资金，拓宽资金来源渠道。
收入管理的关键是合理分配和利用收入，确保资源的最大化利用效益。
三、开支管理学校教育财务收支管理办法还要对开支进行管理。
学校需要根据预算设定支出限额，并建立严格的审批制度。
任何开支都需要经过审核和批准，确保合理、规范和透明。
同时，学校还需要建立耗费管理制度，对各项支出进行监督和控制，防止浪费现象的发生。
四、财务监督财务监督是学校教育财务收支管理办法的重要环节。
学校应该建立独立的财务监督机构，对财务收支进行监督和检查，确保财务管理的公开、公正和透明。
监督机构可以在学校内部设立，也可以由外部机构来进行监督。
财务监督机构应该具备独立性、公正性和专业性，对学校的财务进行全面监督。
五、内部控制学校教育财务收支管理办法要求建立健全的内部控制制度。
内部控制是对学校财务活动的规范和监督，可以帮助学校有效控制风险，预防经费的浪费和滥用。
学校应该建立完善的内部控制制度，明确财务职责与权限，加强财务人员的培训和管理，确保财务信息的准确性和真实性。
六、资产管理学校作为一所教育机构，拥有大量的资产。
学校教育财务收支管理办法要求学校建立完善的资产管理制度。
物业公司财务收支管理办法
物业公司财务收支管理办法1. 引言作为一个物业公司，财务收支管理是确保其正常运营和可持续发展的重要环节。
本文将介绍一些物业公司财务收支管理的有效办法，旨在提高其财务管理水平，确保财务资源的合理利用和保障。
2. 财务收支预算财务收支预算是物业公司有效管理财务收支的基础。
首先，公司应该建立详细的财务收支预算表，明确每个预算项目的收入来源和支出用途。
预算可覆盖多个方面，如设备维修、人力资源、运营成本等。
通过预算，物业公司能够合理规划财务资源的使用，避免预算超支和浪费。
3. 定期审核财务状况物业公司应定期审核其财务状况，确保财务安全和合规。
公司可以雇佣专业的财务人员或请资深会计师进行财务报表的审计。
审计可以确保财务数据的准确性和真实性，更好地了解公司的财务状况，并及时发现和解决潜在的问题。
4. 财务数据录入和管理物业公司应建立一套高效的财务数据录入和管理系统，确保财务数据的准确性和可靠性。
公司可以使用专门的财务软件来记录和管理财务数据，避免手工录入和处理财务数据的繁琐和容易出错。
同时，公司应建立相应的权限管理制度，限制财务数据的访问和修改权限，以防止潜在的财务风险和不当操作。
5. 支出控制和优化物业公司应采取措施控制和优化支出，确保财务资源的最大化利用。
首先，公司可以通过与供应商进行谈判，争取更优惠的价格和质量。
另外，公司可以进行运营成本分析，发现和评估各个环节的成本，找出节约成本的途径。
例如，通过节约能源和减少浪费来降低日常运营成本。
6. 收入管理和增长物业公司应注重收入管理和增长，提高财务状况的稳定性和可持续性。
公司可以通过积极开展市场营销活动，争取更多的物业管理项目和客户。
另外，公司可以提供增值服务，如增加收费项目或提供高质量的增值服务来增加收入。
同时，公司应建立健全的客户管理体系，及时催缴物业费用，保证收入的及时兑现。
7. 财务风险管理物业公司应重视财务风险管理，降低财务风险对公司的影响。
公司应建立健全的风险管理制度，识别和评估不同的财务风险，制定相应的应对措施。
财务收支管理办法
财务收支管理办法财务收支管理办法一、引言财务收支管理是企业日常经营的重要组成部分，合理的财务收支管理对企业的稳定运营和发展至关重要。
为了规范财务收支管理，提高财务风控能力，制定本文档，明确财务收支管理的具体办法和步骤。
二、财务收支管理范围财务收支管理范围包括但不限于以下几个方面：1. 日常收支管理：包括项目投资、销售收入、成本支出等；2. 资金运营管理：包括资金预测、资金调拨、资金使用等；3. 银行账户管理：包括银行开户、银行账户的使用和监控等；4. 资金收益管理：包括利息收益、投资收益等；5. 财务报表管理：包括财务报表编制、财务分析等。
三、财务收支管理流程财务收支管理流程如下：1. 收支预算：根据企业经营计划和目标，编制年度、季度、月度的收支预算；2. 资金调拨：根据收支预算，合理安排资金调拨，确保资金使用的高效性；3. 支付凭证审核：对于需要支付的款项，必须经过严格的审核程序，确保支付的合法性和准确性；4. 记账核算：将支付凭证依据会计准则进行记账核算，确保收支数据的准确性和完整性；5. 财务报表编制：根据记账核算结果，编制财务报表，提供给企业管理层及相关方参考；6. 财务分析与监控：对财务报表进行分析和监控，及时发现财务风险和问题，并采取相应措施进行调整和管理。
四、财务收支管理要求为确保财务收支管理工作的质量和效率，制定以下要求：1. 规范操作：财务人员必须按照相关制度和规定进行操作，不得违规行为；2. 内部控制：建立健全内部控制机制，确保财务操作的准确性和合法性；3. 分工明确：明确财务人员的职责和权限，避免人员混淆和责任不清；4. 审计监督：定期进行审计，并加强对财务操作的监督和检查；5. 风险防控：建立风险防控机制，及时发现并应对潜在的财务风险；6. 报告披露：及时向企业管理层和相关方提供财务报表和相关分析，并接受他们的监督和查阅。
五、财务收支管理的意义财务收支管理的意义在于：1. 提高财务风控能力，降低财务风险；2. 优化资金运营效率，提高资金利用率；3. 增强企业的财务透明度，提高企业形象和信誉度；4. 提供管理决策的依据，为企业发展提供战略支持。
学校财务收支与使用管理办法
学校财务收支与使用管理办法学校作为一个教学机构，其财务收支与使用管理办法对于学校的发展起着至关重要的作用。
合理的财务收支管理可以保障学校的正常运转，而科学的财务使用管理则能够提高教学环境和教育质量。
本文将从学校财务收支、财务管理和财务使用三个方面展开，分析学校财务管理的重要性。
一、学校财务收支的重要性财务收支是学校运行的基础。
学校的收入主要包括教育部门拨款、学费收入、科研项目经费等。
这些收入直接影响着学校的运营和发展。
合理的财务收支安排可以确保学校有足够的资金支撑教学和科研工作，提高教育质量。
二、学校财务管理的重要性学校财务管理是指对学校财务活动进行计划、组织、指导、控制和决策的过程。
良好的财务管理能够提高学校财务的运作效率，避免财务风险，保证学校财务的安全性和稳定性。
1. 财务计划学校应该根据自身的发展需要进行财务计划。
财务计划需要明确学校的财务目标，合理安排学校的收入和支出，确保财务的平衡和稳定。
同时，财务计划还应考虑到学校未来的发展和应对突发状况的能力。
2. 财务组织学校财务组织是指通过建立财务部门，明确财务职责，划分财务岗位，确保财务工作的有序进行。
同时，还需要建立财务管理制度和流程，规范财务操作，加强财务监督，确保财务工作的透明和合规。
3. 财务指导和控制学校财务指导和控制是指通过制定财务制度和规章制度，对财务活动进行监督和指导，确保财务的合规性和准确性。
同时，还需要建立财务控制机制，加强财务信息披露和财务报告的审核，提高财务决策的科学性和准确性。
三、学校财务使用的重要性学校的财务使用涉及到学校各方面的发展和建设。
科学合理地使用财务资源可以提高教育的质量和效益，促进学校的发展。
1. 教学改革与发展学校的财务使用应重点投入到教学改革和发展的方向上。
这包括提升师资力量、改善教学设施、提供教学资源和教辅材料等。
只有通过有效的财务使用，才能提高教育质量和学生成绩，使学校更好地为学生服务。
2. 学生资助与关怀学校的财务使用还应关注学生的需求，确保每个学生都能够享受到平等的教育机会。
财务收支管理办法最新
财务收支管理办法最新财务收支管理办法最新2篇第1篇: 财务收支管理办法最新财务收支审计实施办法第一条为加强企业内部审计监督，强化自我约束机制，维护企业的经济秩序，促进廉政建设，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、审计署关于《国有企业财务审计准则》等法律法规，以及集团有关规定，结合公司具体情况制定本办法。
第二条财务收支审计必须以国家经济方针、政策、财经审计法规和有关规章制度为依据，客观公正地检查、鉴证企业资产、负债、损益的真实性、合法性、效益性，发现、纠正企业违规违纪行为，促进企业加强财务管理和实现经济目标。
第三条集团公司、分公司、有限公司及其所属各单位，凡有财务收支业务的，均属审计范围。
第四条公司审计部负责实施财务收支审计，行使审计职权，对主管审计的公司领导和上级审计部门负责，并报告工作。
第五条审计部按照公司年度审计计划或公司主管审计领导的指示进行财务收支审计时，应根据需要选派审计人员，开展审计调查，编制审计方案，送达审计通知书。
第六条在送达审计通知书的同时，应向被审计单位就所提供的会计资料真实完整等相关事项提出书面承诺的要求。
审计部按规定对被审计单位实施财务收支审计时，被审计单位应及时提供真实、完整的会计凭证、会计帐簿、会计报表等会计资料和其他相关情况；被审计单位主要负责人和财务主管人员应当按照承诺书的要求作出书面承诺；并为审计人员提供必要的工作条件，配合审计工作。
被审计单位不配合审计工作、拒绝审计或提供资料、提供虚假资料、拒不执行审计结论或者报复陷害审计人员的，被审计单位主要负责人以及其他有关人员，应对此造成的后果承担责任。
第七条审计人员在审计工作中，应当遵循法律、法规、国家审计准则以及单位的相关规定，遵照审计人员职业道德规范，真实地披露审计中所了解的全部重要事项，不得隐瞒或遗漏。
审计人员违反相关规定，没有按照法律、法规、国家审计准则及单位的有关要求进行审计，应对此造成的后果承担责任。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
郑州广贤工贸有限公司财务收支管理制度2009年3月1日目录第一章总则 (2)第二章基本原则 (2)第三章收支审批程序 (3)第四章销售货款结算管理 (4)第五章财务收支管理 (6)第六章现金收支管理 (8)第七章银行存款收支管理 (10)第八章费用支付管理 (11)第九章工资发放管理 (13)第十章财务委派管理 (13)第十一章附则 (14)财务收支管理制度第一章总则第一条为规范公司财务会计活动，加强财务收支管理，严肃财经纪律，根据《会计法》等有关规定，制定本制度。
第二章基本原则第二条为强化财务收支的有效管理，实行财务收支的计划管理原则。
即每月月终前五日内，公司各单位、各部门依据生产计划安排，合理预计次月需发生的各种收支和各种材料、费用、基础建设、税收、工资等资金使用情况，编制《资金使用明细表》，报主管副总审批后，报财务汇总，编制下月的《资金预算表》，然后报总经理和董事长审批后执行。
临时工程或支付项目，由部门报计划，经主管副总审查后，按审批权限实施。
第三条财务收支的审批权限原则。
按照“统一领导、分级管理”的原则要求，将财务收支（含计划）的审批权限划分为四个级别进行：董事会：金额在200万元以上的各项经济业务支出（除工资、利息、税款、预订的大型设备外），以及对外担保、借款和投资。
董事长：生产性开支金额在10万元以上、200万元以下，非生产性开支金额在2万元以上的各项经济业务支出。
总经理：金额在10万元以内的生产性开支和在金额在2万元以内的非生产性开支的各项经济业务支出。
主管副总经理、总工程师：控制定额以内（责任目标已明确规定）的各项经济业务支出。
第四条财务收支坚持“一支笔”当家原则。
终审权由董事长签批，各主管领导对经济业务的发生负有主要责任，要严肃认真从严把关。
第五条合同招标原则。
为体现企业行为的公开、公正、合理，经济业务金额在20000元以上的，原则上要签订合同；涉及金额在10万元以上的，要进行招标。
经济合同签订人为法定代表人或其授权人。
第六条执行审计原则。
财务部门对审批权限及收支项目要予以严格监督执行。
审计部门对财务收支执行情况予以审计、监督。
第三章收支审批程序第七条按照第三条审批权限原则和财务监督、审核方法，现将财务收支审批程序规范如下：1、财务资金计划，报董事会和董事长审批。
2、各种设备、大型材料采购、工农关系、基本建设、技术改造项目等不计入成本、费用项目的，按照：经办人→部门负责人→主管副总→财务审核→总经理→董事长签批的程序进行。
3、涉及到成本、费用的款项支出，由主管副总审批。
4、个人业务借支的，按照：部门负责人→主管副总→财务审核→总经理→董事长签批程序进行（按审批权限）。
第八条材料、设备、工农关系、基建投资、技术改造、工资、税费、利息、电费支出，以及涉及到有经济合同的款项内容等金额支出的，填制《款项支付审批单》，并按审批权限审批。
第九条不涉及到第八条的各种办公费、通讯费、邮电费、招待费、修理费、检测费、金融机构手续费、车辆费用等一次性生产和非生产业务支出的，填制《费用报销审批单》，由主管副总审批。
第十条个人业务借支的，填制《借款单》，按审批权限审批。
第十一条非正常的开支。
如差旅费、水电费、会务费、审计咨询费、广告宣传费、诉讼费、保险费、装卸运输费、租赁费、职工特别贡献奖、发明创新奖、学习培训费、生产事故及交通事故的赔偿、，非正常损失等开支，填制《费用报销审批单》，由部门负责人，主管副总签字，并按审批权限进行审批。
第十二条预付款项。
购买设备及货物的，除合同有规定外，原则上不实行预付货款的结算方式，如遇特殊情况，确需预付款的，由经办部门填写《款项支付审批单》，按款项支出程序进行审批。
第十三条应付款项。
不管是新发生的，还是原欠款项的，由原发生单位的相关部门填写《款项支付审批单》，按款项支出程序由主管副总签字，财务审核，按审批权限审批。
第四章销售货款结算管理第十四条对客户交来的现金、银行票据，要认真判别真假。
第十五条除业务往来频繁、信誉良好的客户，可以赊销货1～2个月货款，下次发货时须结清上次货款，对初次发生或业务较少的客户，应实行“先收款、后发货”的办法，对其所持的银行票据要及时与银行核实，款项落实后，方可办理结算手续。
第十六条对信誉良好又常年经销本公司产品的客户，因其资金确实紧张的，可实行银行承兑汇票结算，由主管副总以上领导批准。
第十七条产品发货结算，其传递手续程序如下：1、按合同销售的，先由销货部门开具一式三联的发货通知单（销货部门、财务部门、仓库部门），其经办人、负责人签字，主管副总签批，财务审核加盖“审核，请发货”印章并签名，然后交仓库部门发货。
2、仓库部门凭加盖过财务的“审核，请发货”的发货通知单提货，并填写一式六联的过磅单（存根、会计、客户、运单结算、出门证、销售），同时将开票员、过磅员、收货人签名填全后，依次将磅单分开传递，每天将磅单报送相门部门。
3、货发外单位需要对方过磅的，其会计联由业务员带往发货单位过磅后，将其单位出具的磅单或签收单（也可在会计联上签收）带回交销售部门登记后，转财务记账，并作为开具增值税专用发票的结算依据。
4、仓库、销售、财务三部门，将发货通知单和磅单一并装订保存，以便核对和记帐。
5、没有签订合同的零星销售，由销售部门直接商谈后报主管副总批准发货，并代为收取现金，但每日下班前必须将当天所代收的现金与磅单同时上交财务，不得截留和过夜。
6、财务每周必须与销售部门核对一次磅单，销售与仓库每天必须核对数据，确保无误后，填制销售日报表。
7、财务每月对重点客户往来进行核对，每季度必须与所有客户核对一次账目，核对后经客户盖章，由财务部门保存，并通告销售部门知晓、备案存查。
第十八条产品等存货的赊销。
公司一般不实行赊销货物，确需赊销的，由销售或相关部门提出申请，经主管副总审批，报总经理批准后方可进行，涉及金额在50万元以上的报董事长批准，并报财务备案办理结算手续。
第十九条其它材料销售，依产品发货程序进行，重要或重大物资销售的，由总经理签批。
第二十条产品销售价格由董事会或董事会授权的董事长、总经理以及主管销售副总集体（以下简称：三人组）研究决定，销售价格的确定依据市场行情和企业的具体情况综合考虑。
一旦价格确定，未经共同认可，任何人不得私自修改和价格下浮，更不得违反原则破坏价格管理体系。
对外关系户、业务户的销售，其价格由三人组集体决定。
销售价格管理日常办公室由销售部兼任，每月对销售价格情况予以进行市场调查，并对每月的价格销售执行情况进行统计和分析，月底报三人组开会研究讨论，特别情况下急需调整价格的，由三人组集体签名行文决定，财务部门和审计部门对价格管理执行情况予以监督和审计。
第五章财务收支管理第二十一条财务收支实行“统一核算、集中管理”的原则，由财务部门严格按照银行和现金的收支管理要求进行。
第二十二条公司经营过程中发生的各种营业性收入、材料出售收入、基本建设收入、融资收入、股权收入，服务收入，废旧物资收入、上级拨款收入，固定资产变价出售收入，各种罚款收入，承包收入、赔偿款等所有收入，均须通过财务部门办理，各部门不得擅自收取和私设“小金库”（含临时性押金）。
第二十三条财务部门对接受的各种收入款项应认真对待，并按财务要求出具相关手续，报有关部门登记核算。
第二十四条公司的各项收入，未经主管副总、财务总监和总经理同意不得私自赊欠、挂账。
结算的收入，汇入由财务部门指定的专门银行管理账户。
第二十五条产品销售部门根据公司生产经营安排，作每月和年度的收入预算，送财务部汇总。
第二十六条各单位代收的各种收入（主要是现金销售），应于当日上交财务管理，不得私自截留和过夜，更不准挪作他用冲抵经济业务支出额。
第二十七条收取各种对外的房租费、水电费、租赁费等营业外收入，由相关部门造表并张榜公布，应收取住户个人的，由相关部门交财务后，由财务督促收取。
财务经办人员必须每天将收取的现金，及时送交银行或存储保险柜，并登记入帐，以便核对。
第二十八条公司支出的各种款项，依据审批程序到财务部门办理支付手续，财务部门应根据资金的轻重缓急程度和预算，合理安排资金的支出管理工作。
第二十九条财务部门应加强应收、应付款项的管理，定期核查和清理应收、应付款项，加快资金的及时回笼与周转。
第六章现金收支管理第三十条现金管理严格按照下列《现金的使用范围》来实行：①.职工工资和各种工资性津贴；②.个人劳动报酬，包括：稿费、讲课费及其他专项工作报酬；③.支付给个人的各种奖金；④.各种劳保福利费及国家规定的对个人的其他现金支出；⑤.向个人收购的农副产品和其他物资的价款；⑥.出差人员必需随身携带的差旅费；⑦.确实需要支付现金的其他支出；⑧.支付不足转帐起点（暂定为一万元）的其他支出。
第三十一条现金收支按下列规定办理：1、收入的现金应于当日送存银行，当日送存有困难时，必须存入保险柜并派专人值班。
2、支付现金应从本单位现金库存限额中支付，或从开户银行提取，不得坐支现金。
3、由银行提取现金超过20万元以上的，需指定财务与保卫人员随同护车，其他人员不得跟车取现。
4、如因采购地点不确定，交通不便，抢险救灾以及其他特殊情况，办理转账结算不够方便，必须使用现金的，经总经理批准后，可以支付现金。
5、建立健全现金日记帐，逐日逐笔记载现金的收支情况，做到日清日结，账款相符。
6、不准用白条或借据抵库，不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义存入银行或储蓄所，不准保留账外公款，不准私自将现金借与他人。
7、受理的现金收付款凭证在款项办理完毕后，出纳人员应在收支付款凭证单上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记，以示款项收付完毕。
8、出纳人员按日清点库存现金与账面余额是否相符，财务部门负责人可定期或不定期的进行查对，发现账款不符时，应查明原因；属于账务处理问题的应补办手续；属个人工作失误的，应追究责任人的有关责任。
第三十二条需要收取外地大额现金的，由财务人员会同业务人员和保卫人员，共同专车前往提现。
第三十三条凡须支付的各种费用、暂付款、外购货物等，支付定额在一万元以上的，必须办理银行转账手续，不得取现和套取现金。
第三十四条本公司人员（特别是财务人员）不能为任何人、任何单位代领现金。
公司内部工作人员有借支款项的，必须在一个月内归还或报账，否则将从工资中予以扣除。
第三十五条对暂时不能支付的款项，财务部门不能开具空头支票或打白条，需要挂账核算的，可以开具收据，办理结算手续。
第三十六条不准业务人员在外单位取现，报销费用，吃喝玩乐不讲原则，否则一经查实，将严肃处理。
第三十七条出纳人员要保守保险柜密码的秘密，管理好钥匙，不得任意移交他人。
夜晚坚持值班，并布警监控，确保集体财产安全。
第七章银行存款收支管理第三十八条银行存款按照金融机构和财务核算要求进行管理。