金融系统职务犯罪呈现七大特点
金融职务犯罪及几种常见罪名
• 司法实践中，行为人具有下列情形之一的，应认定其行为属于“以
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非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款”： （1）贷款后携带贷款潜逃的； （2）未将贷款按用途使用而是挥霍致使贷款无法偿还的； （3）使用贷款进行违法犯罪活动，致使贷款无法偿还的； （4）改变贷款用途将贷款用于高风险的经济活动，造成重大经济损 失，致使贷款无法偿还的； （5）为谋取不正当利益，改变贷款用途，造成重大经济损失致使贷 款无法偿还的； （6）提供虚假的担保申请贷款，造成重大经济损失致使贷款无法偿 还的，等等情形。
四、与银行关联的几种犯罪
• 1、骗取贷款罪 • 刑法修正案六：在刑法第一百七十五条后增加一条，作为
第一百七十五条之一：“以欺骗手段取得银行或者其他金 融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其 他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年 以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者 其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节 的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。“单位犯 前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员 和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。”
• 第一百八十九条 银行或者其他金融机构的
工作人员在票据业务中，对违反票据法规 定的票据予以承兑、付款或者保证，造成 重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘 役；造成特别重大损失的，处五年以上有 期徒刑。 单位犯前款罪的，对单位判处罚 金，并对其直接负责的主管人员和其他直 接责任人员，依照前款的规定处罚。
据侵吞银行资金，利用空头结算凭证或者 重复利用结算凭证骗取银行资金;虚构收付 关系贪污银行资金;虚构伪造存款帐户或付 款凭证挪用银行资金;收帐、重复出帐挪占 银行资金、非法多次转帐、改变资金正常 流向占用银行资金;非法拆借客户资金;利用 结算时间差套取银行资金等
金融系统职务犯罪的具体表现
金融系统职务犯罪严重扰乱了国家金融秩序，侵犯了国家金融利益，犯罪分子利用银行存款、贷款、汇兑、结算等主要业务流程，置国家金融法律、法规、规章于不顾，大肆实施职务犯罪，其具体表现如下：1、利用银行贷款实施的职务犯罪(1)利用职务之便，自批自贷或冒名顶替。
(2)利用求贷人的急切心理，虚设名目索贿、受贿。
如咨询费、信息费、手续费、酬谢费等等。
(3)虚设银行贷款利息予以侵吞。
(4)截留、挪用银行应收贷款，即故意延缓贷款偿还期限而后再挪用其款，或直接截留已收回的贷款归个人使用。
(5)违章拆借资金，搞“借鸡下蛋”，中饱私囊。
利用资金筹措渠道，逃避信贷规模控制与管理，大量转移信贷资金去炒房地产、炒股票、炒外汇、办公司等，为个人牟取暴利。
2、利用银行储蓄实施的职务犯罪在储蓄业务中，一般容易发生以空存骗支、偷支储户存款、收储不入帐等违法行为。
空存骗支也称空存实取，案犯在没有存折的情况下，私自填制取款凭证，交出纳员抵库而取出现金；或利用近年来的微机管理储蓄之便，虚设存款或虚增存款数额骗取存款。
偷支储户存款是指案犯在存款人不知道的情况下，从自己经办的存款人帐户中擅自支取他人存款。
收储不入帐是指案犯利用职务之便在收取客户款项开立存折或存单后，不及时将存款入帐而予以截留归个人使用的行为。
3、利用银行会计结算实施的职务犯罪银行会计结算领域是贪污、挪用公款犯罪的高发区之一，并且多为大案或特大案件。
其常见的犯罪形式为：涂改、伪造结算凭证；偷盖业务用章；重复使用结算凭证；涂改帐目、单据盗支单位存款；骗取联行资金。
近年来，银行会计结算领域中一种新的、较为严重的犯罪形式表现为：内外勾结，盗窃汇票，贪污联行资金。
由于银行汇票上可以任意填写余额，所以盗窃银行汇票的严重性更甚于盗窃银行现金。
4、利用银行出纳工作实施的职务犯罪[page]出纳人员利用直接掌管现金和库款的便利所实施的犯罪行为，常见的有下列二种：监守自盗。
在银行或信用社，内部员工监守自盗的方法有二：一是直接盗用库款，即行为人利用管库、守库或经手现金之便，将款项直接盗出归己。
当前金融机构职务犯罪的特点
当前金融机构职务犯罪的特点金融机构职务犯罪是指在金融机构内部的从业人员，利用其职务权力或职务便利，以非法手段获取个人私利的违法行为。
其特点在于以下几个方面：1.职务便利性：金融机构职务犯罪的从业人员通常具有一定的职权和操作权限，可以直接接触和操作大量的金融资金和金融产品，因此其犯罪行为相对容易，隐蔽性较高。
2.经济利益驱动：金融机构职务犯罪往往是为了追求经济利益，从中获取非法个人利益。
这些犯罪行为包括贪污、挪用资金、内幕交易、虚开交易账户、非法放贷等，旨在获取金钱、股票、房产等具体的经济利益。
3.职务滥用：金融机构职务犯罪往往涉及从业人员滥用职权的行为，包括泄露机密信息、信贷审批不当、违规处置资产等。
这些行为都是利用其职务特权，以违反职业道德和法律规定的方式，滥用职权来谋求不当的私利。
4.隐蔽性强：金融机构职务犯罪往往能够在内部长时间隐藏，对外界较难察觉，因为从业人员通常具有一定的专业知识和操作技巧，可以掩盖或伪造财务数据、合同文件等，使其不易被发现。
5.影响巨大：金融机构职务犯罪往往对金融市场和金融机构的稳定性产生重大影响。
一旦发生大规模的职务犯罪事件，可能导致金融机构的资金链断裂，破坏金融市场的信誉和稳定，对企业和个人的金融利益造成重大损失。
6.高科技手段：随着科技的发展和金融业务的数码化，金融机构职务犯罪也越来越多地采用高科技手段进行犯罪活动，如利用黑客技术攻击金融机构的系统，非法获取和篡改数据，从而实施犯罪行为。
针对金融机构职务犯罪的特点，需要加强监管机构的监管力度，建立健全的内部控制机制和监督制度，通过规范和完善金融从业人员的职业道德和行为规范，增加违法犯罪成本，提高从业人员的风险意识和法律意识，进一步减少金融机构职务犯罪的发生，维护金融市场的稳定和健康发展。
金融机构职务犯罪的现状及预防
金融机构职务犯罪的现状及预防金融机构职务犯罪是近年来受到广泛关注的问题。
这些犯罪行为通常是由金融机构内部的管理人员或高层人员在执行其职务时所犯下的罪恶行为，对金融市场和正常的经济生活造成了严重的负面影响和损害。
本文将探讨金融机构职务犯罪的现状以及如何预防这些犯罪行为。
一、金融机构职务犯罪的现状金融机构职务犯罪的种类比较多，其中涉及较多的包括：贪污受贿、挪用资金、信用卡诈骗、内幕交易等。
这些犯罪行为在金融机构内部、市场上和社会上都带来了极大的不良影响。
首先，这些犯罪行为会破坏金融机构的公信力和声誉，导致客户对金融机构的信任度降低，影响机构的经营业绩和盈利能力。
其次，这些犯罪行为会扰乱市场秩序，对金融市场的稳定性造成威胁，增加市场的不确定性和风险，损害了投资者的利益。
最后，这些犯罪行为对社会公共利益造成了损害，会对国家的财政和社会经济发展带来影响。
二、预防金融机构职务犯罪的措施为预防金融机构职务犯罪的发生，有必要采取以下措施：1.建立健全的制度和监管机制：金融机构应该建立健全内控机制，严格按照法律、法规和规章制度执行管理。
加强内部监管，加强对从业人员的职业道德教育和岗位培训，提高员工的法律意识和职业道德素质。
同时，加强对经营管理和风险控制的监管，加强对重要人员的监管和审计。
2.加强对关键岗位人员的管理：关键岗位人员是金融机构内部的核心人才，也是操纵资金和信息的关键人物。
金融机构应该加强对这些人员的聘任和考核，严格遵守相关法律法规，避免过度依赖个人和个别制度。
建立健全的考核机制，对于存在违规行为的人员，应当进行惩戒和纪律处分。
3.加强监管部门的监管和执法：为有效预防和惩治金融机构职务犯罪，监管部门需要加强监管和执法力度，建立一套完善的惩戒机制和治理体系。
加强对金融机构的监督检查和风险评估，加强对投资者的保护和监管。
同时，及时发现和打击涉案人员的犯罪行为，维护金融市场的正常秩序。
4.提高公众的风险意识和风险防范能力：公众应该对金融机构职务犯罪的风险和防范措施有一定的了解和认识。
2023年最新的金融腐败呈现新特点-
2023年最新的金融腐败呈现新特点:金融腐败呈现新特点:近几年来,我国金融业改革成绩斐然,不断取得新的成果。
但是,我们也应清楚地看到,随着市场经济的迅猛发展,金融领域里的腐败案件一直居高不下，给国家财产造成了巨大损失,也给金融系统的声誉造成了极坏的影响。
今年春节后，《廉政望》记者通过采访人行成都分行、四川银监局的有关领导和不少业内人士，并就我国金融系统频频发生腐败大案的新特点，与他们进行了深入交流、探讨。
归纳起来，这些新特点主要有以下几个方面：职务犯罪居高不下据四川银监局王筠权局长介绍，银行的关键岗位和权力岗位是职务犯罪的高发岗位。
如会计、出纳、储蓄、信贷等是挪用、贪污、侵占、诈骗、盗窃案件的高发岗位，基层领导岗位多发违规经营、贿赂案件。
1995年以来，四川银行业发生于会计、出纳、储蓄、信贷等基层岗位的案件占61.6%。
另外，违规经营案件中高管作案占86.4%，贿赂案件中高管作案占100%。
从全国发生的金融腐败情况看，职务犯罪已渗透到信贷、计划、会计、出纳、储蓄、国际业务等各个部门，涉及到从吸收存款到票据结算、发放贷款、出具信用证等各个环节，既有一般职工，又有分支行干部，更有总行级领导。
值得关注的是，一把手及重点岗位工作人员实施犯罪现象突出。
建行原董事长张恩照，收受美方一家商业公司贿送的100万美元，严重败坏了我国的对外形象。
建行原行长王雪冰、光大集团原董事长朱小华等都有海外任职经历，他们的丑行在国际上的负面影响极大。
中国银行原副行长、中银(香港)行政总裁刘金宝原在上海工作期间接受重金贿赂后，越权限、逆程序向万泰集团违规放贷15亿元，其中不良贷款高达10亿元。
一些分行、支行行长，利用手中权力疯狂捞钱的案件频频发生。
如在温州中银大厦腐败窝案中，国家损失3500万元，牵出了43名违法违纪人员。
原中银温州支行行长叶征、副行长卢明顺、符加蝶、鲁荣华，以及其他案件牵扯出来的交行苏州分行总经理蔡涵刚、工行四川乐山分行行长朱雪纯、工行河南驻马店分行行长孟凤岭及乐山路支行行长张学勤等腐败分子，都是被权钱交易拉下水的。
当前职务犯罪的特点,原因探析及预防建议
遇到刑法问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>>当前职务犯罪的特点，原因探析及预防建议去年，山东省人民检察院指导地方检察院一举查处了一起职务犯罪窝案、串案。
该案中嫌疑人的犯罪特点、原因等具有一般性和全局性意义,对此作一分析，期望能起到警示作用。
一、犯罪特点：1、犯罪嫌疑人年纪轻、学历高。
在查处的这批案件中，年龄最大的37岁，最小的34岁，呈低龄化趋势。
这些嫌疑人的学历除一人系大专学历外，其余人的学历均是全日制本科以上。
年纪轻、学历高是本案的显著特点，在近年来查处的职务犯罪案件中具有一定的代表性。
2、犯罪嫌疑人都是业务骨干，处在重要的工作岗位上。
该窝案串案的嫌疑人在单位中都担任一定职务，或主管某项重要工作，既有所、处、局负责人，也有一般工作人员，均系所在单位、部门的业务骨干。
3、受贿数额巨大。
近几年查处的贪污贿赂案件，涉案数在十万元以下的居多，而该案中，除一人犯罪数额在十万元以下外，其他人的涉案数额都在十万元以上，其中三人涉案数额在二十万元以上。
4、受贿方式多样化，一次性受贿数额越来越大。
以前受贿人受贿的对象以现金和购物卡居多，而现在发展到信用卡、银行借记卡、房产、股份等多种方式，受贿数额也从一次几百元、几千元上升到一次上万元甚至是十万元。
这也是近年来受贿案的一种趋势，理应引起高度重视。
5、结伙犯罪。
在以往的受贿案件中，行贿和受贿行为多是暗中进行，行贿方与受贿方单线联系。
但在该窝案、串案中，由于嫌疑人在同一系统工作，在同一事项的决策过程中，互有联系，是一个利益共同体，因而互相关照，结伙犯罪。
6、多头行贿，多头受贿。
在审批同一事项过程中，要经过多个环节。
为疏通每个环节，行贿人多头行贿，不同的受贿人因同一事项多头受贿。
如一行贿人为了一件事先后向三人一次行贿共计20万元。
二、犯罪原因：（一）主观原因1、不注重世界观的改造。
本窝案、串案中的涉案嫌疑人都受过高等教育，具有较高的文化知识和专业水平，在各自的岗位上都能独当一面，可以称得上是业务上的好手，但他们都有一个共性的问题，那就是不注重学习，特别是不注重政治学习，不注重自己世界观的改造，面对复杂的外部环境和个人工作、生活上的一些挫折，迷失了正确的政治方向，在关键时刻把握不住自己，最终走上了犯罪的道路。
软硬兼施 内外兼管 标本兼治——浅析金融系统职务犯罪的有效预防
利 润多 不 作 为 衡 量 经 营好 坏 的 惟 一标
。
这 样 有 意 无 意 地 把 从 业 人 员 误 早 发 现 、早预 防 ，达 到 “ 不 ” ，即 三
不 敢 犯 罪 、不 能 犯 罪 、不 想犯 罪 ，最 终 降 低职 务 犯 罪 率 ，确 保金 融 机 构健 康有 序发 展 。
率 越 来 越 低 ， 因 金 融 从 业 人 员 之 间 ， 甚 至 是 金 融 从 业 人 员 与 社 会 人 员 之 间 ，相 互 利 用 、 内 外 勾 结 、多 环 节
约 金 融 改 革 和 发 展 的 重 要 素 。 为
此 ， 切实 加强 金 融 系 统预 防职 务 犯 罪
益 ，给社 会带来 了不安定 因素 。 ４ 犯罪形 式越 来越 复杂 化 。 、
１ 、预 防 职 务 犯 罪 的主 观 意 识 淡
漠。 金 融 系 统 既 是 同 家 经 济 宏 观 调 控
部 门 ，也是 独 立 的 经济 实体 ，获 取 经 营 利 润 ，创 造 经 济 效 益是 它的 重 要 任 务 。 为实 现 这 个 目标 ，有些 金 融 部 门
比例 越 来越 高 。犯 罪 主 体 多元 化 还 表 现 在 共 同 犯 罪 增 多 。 由 于 金 鬲 业 务 交 虫
米 ，随 荇 金 融业 务 的 小 断 发展 ，金 融 违 法 犯 罪 尤 其是 职 务 犯 罪 案件 频 发 ， 给 家 财 产造 成 了巨 人 损 失 ，极 人 地
●李丽 娟 ／ 文
△
亚
融足现代经济的核心。随着我
罔 金 融 体 制 的 不 断 改 革 与 创
的 逐 步 深 化 ，金 融 手 段 的 高 科 技 化 以 及 金 融 业 区 际 ，国 际 联 系 的 Ｈ益 密 切 ，金 融 领 域 贪 污 贿 赂 等 职 务 犯 罪 表 现 出许 多不 同以往 的特点 。 １ 、犯 罪 主 体 越 来 越 多 元 化 。
职务犯罪的概念是什么 职务犯罪有哪些特征
职务犯罪的概念是什么职务犯罪有哪些特征指国家机关、国有公司、企业事业单位、人民团体工作人员利用已有职权，贪污、贿赂、徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守，侵犯公民人身权利、民主权利，破坏国家对公务活动的规章规范，依照刑法应当予以刑事处罚的犯罪(一)、犯罪动机的伪装性(二)、谋略上的“合法性”(三)、占有上的贪婪性(四)、对社会腐蚀危害性。
职务犯罪属于类罪，并不是单独具体的一个罪名，虽然从名字上来看与职务侵占罪很相似，但其实却是完全不同的犯罪。
那法律中规定的职务犯罪的概念是什么呢?与此同时对职务犯罪的特征又是怎样规定的呢?小编整理了相关资料，马上为你做详细解答。
一、职务犯罪的概念是什么职务犯罪是，指国家机关、国有公司、企业事业单位、人民团体工作人员利用已有职权，贪污、贿赂、徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守，侵犯公民人身权利、民主权利，破坏国家对公务活动的规章规范，依照刑法应当予以刑事处罚的犯罪，包括《刑法》规定的“贪污贿赂罪”、“渎职罪”和国家机关工作人员利用职权实施的侵犯公民人身权利、民主权利犯罪。
二、职务犯罪有哪些特征?职务犯罪的特征主要有以下几个方面：(一)、犯罪动机的伪装性国家工作人员利用职务进行犯罪活动时都要经过一系列复杂的思想斗争，年龄越大，职权越高贸然行事的就越少。
他们既想利用职务或工作之便，索取非法利益或侵占公共财物，以满足自己的非法占有欲，但又希望不被别人发现以保持其现有地位的巩固，在这种思想动机下，他们就千方百计的打扮自己，给自己的犯罪行为套上一副假面具，正是由于这种伪装性所以他们很容易麻痹一些领导和群众，从而看不清他们的真实面目，在其“先进”、“立功”的假面具的掩盖下，在广大干部群众一时认不清的伪装下，他们便有恃无恐，胆大妄为，不断强化其犯罪动机，毫无顾忌地进行职务犯罪活动。
(二)、谋略上的“合法性”他们企图利用法制不健全或政策不够稳定的空子，打着合法的旗号以合法的身份进行非法活动，企图既进行了职务犯罪又能障人耳目，以达到不受法律追究的目的，所以他们往往采取“领导批准”、“业务需要”、“搞活经济”、“招商引资”等合法的形式，巧立名目，化公为私，这种犯罪形式，在贪污犯罪和受贿犯罪中表现的比较明显。
当前金融机构职务犯罪的特点成因及对策
当前金融机构职务犯罪的特点成因及对策金融职务犯罪是指银行或其他金融机构中的工作人员，利用其从事融资活动的便利或滥用职权、不尽职责，侵犯公私财产所有权，破坏金融治理秩序或国家对职务活动的治理职能，依法应受刑罚处罚的行为。
众所周知，金融系统职务犯罪所造成的财产缺失庞大，不仅损害金融机构自身的合法利益，更严峻地损害宽敞存款人、股东的合法权益，极易诱发金融风险，危害社会稳固。
在世界经济日益全球化的今天，金融安全差不多成为国家安全的重要组成部分，受到社会各界的广泛重视。
本文将在分析现时期金融机构职务犯罪的差不多情形的基础上，概括其特点，分析其成因，并为更好地预防金融机构犯罪提出计策性建议。
一、现时期金融机构职务犯罪的特点(一)复杂性金融职务犯罪是一种特定身份犯罪,是公共权力异化为私人权力的结果。
正是因为这种主体的特定性带来了犯罪分子的〝自我爱护〞功能。
犯罪前他们打着〝公平〞、〝合法〞执行金融职务的身份进行,理所因此的不易受到阻碍;犯罪过程中他们实施的是以权谋利、将公权暗化为私权,能够骗取领导和同行的支持;犯罪后他们往往利用职权地位所形成的阻碍,公布或隐秘地对抗司法机关的侦破活动,利用盘根错节的关系网开脱罪责,无形中增加了司法机关的追诉难度。
(二)隐藏性一样犯罪如杀人、放火、抢劫等,是以公民个人的人身权益和财产权益为侵害对象的,受害者与犯罪者利益冲突猛烈,揭露犯罪的积极性高。
而职务犯罪是金融公职人员利用职务之便在单位内部实施的,其侵犯的对象属于国家或集体的公共财产,一样不是以公民个人利益为直截了当侵害对象。
因此,别人既不容易了解贪污者的职务内幕,又不容易与之发生直截了当的利益冲突,故不易被察觉和揭露。
(三)智能性犯罪形式多样，手段隐藏智能化。
随着金融系统科技含量不断提高，犯罪分子的作案手段多种多样，且不断翻新，向智能化、技术化方向进展。
有的犯罪分子为了躲避法律制裁，往往将多种犯罪交错在一起，制造〝案中案〞，作案手段比较高超，反侦察能力增强。
试论金融系统职务犯罪特点成因及检察职能作用发挥
试论金融系统职务犯罪特点成因及检察职能作用发挥作者：刘源吉周群孙庆镇来源：《法制与社会》2013年第15期摘要金融系统作为我国经济发展的核心，在经济建设中发挥了越来越重要的作用。
本文通过对当前新形势下金融系统犯罪的特点、成因分析，提出了相关的司法建议和对策，并且立足检察机关职能就如何预防金融系统职务犯罪提出观点。
关键词金融系统职务犯罪检察职能作者简介：刘源吉，山东省滨州市滨城区人民检察院检察长；周群，山东省威海市环翠区人民检察院案管中心主任；孙庆镇，山东省滨州市滨城区人民检察院预防科科长。
中图分类号：D920.4文献标识码：A文章编号：1009-0592（2013）05-110-02一、金融系统职务犯罪的特点（一）违规经营，违章操作诱发或酿成大量案件突出表现在违章拆借、违规放款，违规揽储、帐外经营过程，形成了大量案件。
有的单位为谋取小团体和个人不正当利益，截留收入，设立帐外帐和私设小金库或虚报冒领或滥发钱物，侵占国家财产，诱发和直接酿成大量案件。
（二）串窝案多发从过去的手段单一、一人一案一罪的情况转向以联手犯罪、狼狈为奸的团伙特点，从而使内外串通勾结和内部合伙作案增多，导致一些串窝案的发生。
（三）案犯年龄呈低龄化趋势，智能化作案倾向明显犯罪嫌疑人通过伪造、虚开、套取、盗用骗取银行存单等手法，设账外账、做假账，非法吸储和骗取公众存款，非法放贷，或开空头存单给他人融资抵押，进行诈骗，或利用新业务拓展、管理不到位等可乘之机，通过大额透支、拆借资金、非法载留等违规操作将公款挪用等。
（四）作案手段隐蔽诡秘，案件性质严重作案人员利用手中掌握的权力和熟悉业务工作流程的便利，采取窃取，截留重要空白凭证，盗盖印章，伪造单据或编造谎言等欺诈伎俩，手段诡秘，具有欺骗性和隐蔽性。
犯罪分子往往多种手段并用更使案件错综复杂。
（五）基层岗位发案率高，携款潜逃者增多金融系统的支行（公司）及分理处、储蓄所和农村信用社等基层金融机构中的操作岗位因直接与资金货币打交道，往往是金融职务犯罪的诱因。
金融领域职务犯罪的成因及对策
赂行 为。有的金融诈骗犯罪就是不法分子利用重金
与管理决策权力相关联 ， 金融单位负责人犯罪一直 占较大 比例 。由于一些基层单位金融秩序混乱 ， 管 理不严 ， 制度不落实 ， 一些从事具体操作的工作人员 也有机会实施犯罪 ， 基层一线年轻从业人员所 占的 比例越来越高 ， 这就使犯罪 日趋基层化 、 低龄化 。 由于金融业务交叉 ， 计算机联网操作 ， 单独作案成功 率越来越低 ， 因而金融从业人员之间 ， 甚至是金融从
见。 ０ ２ 世纪 ９ 年代初期 ， ０ 贪污贿赂上百万元在金融 领域 比较少见 。 然而 ， 近年来 ， 金融 贪污贿赂等犯 罪 案件数 逐渐 上升 ，上千万元 的特大案件逐年增 多 ， ２０ ０ ８年以来 ，仅福 建省就查＿、 力百万元 以上案件 ２ ９
件 ， 中上千万元 以上的案件就有 ５ 。据对一些 其 件 典型案件分析 ， 犯罪巨额账 款多被犯罪分子用于个
犯罪手段从过去的以权谋私和监守 白盗转 向运 用专业知识 ， 利用金融业务程序制造漏洞作案 ， 犯罪 手段的隐蔽性增强 。金融领域贪污 、 贿赂等 职务犯 罪一般依 附于金融业务实 际， 近年来 ， 金融经营管理 市场化进程加快 ， 计算机技术广泛运用 ， 犯罪依 附于 金融业务的表现形式发生 了变化 。 金融从业人 员凭
（ ） 害后 果 严 重 化 四 危
金融领 域职务犯 罪严 重损 害了金融 机构 的信
誉， 容易引发严重 的社会 问题 。 从查 处的金融违规 、
金融 诈 骗 犯 罪 中 大都 能 发 现金 融 从 业 人 员 的贪 污 贿
犯罪主体以金融机构领导特别是基层单位负责
人 为主 ， 向多元化方向发展 ， 同犯罪增多 ， 并 共 法人 犯罪时有发生 。 金融机构领导贪污贿赂等犯罪往往
金融市场的金融犯罪预防和打击金融犯罪的措施和挑战
金融市场的金融犯罪预防和打击金融犯罪的措施和挑战在现代社会中，金融市场扮演着重要的角色，它不仅是国家经济的重要组成部分，也是各类投资者获取回报的重要渠道。
然而，与金融市场的繁荣相伴而来的是各种金融犯罪行为的增长。
这些金融犯罪行为不仅对个人和企业造成了巨大的损失，还对整个金融市场的健康发展构成了严重威胁。
因此，金融犯罪预防和打击金融犯罪成为了金融市场发展过程中亟待解决的重要问题。
一、金融犯罪的特点和类型金融犯罪是指在金融领域内，以获取非法利益为目的，通过欺骗、侵占、伪造等手段实施的违法犯罪行为。
金融犯罪具有以下几个特点：1. 高度技术化：随着科技的不断进步，金融犯罪手段不断升级，利用电子支付、网络交易等方式实施犯罪行为。
2. 国际化：金融犯罪往往跨越国界，利用各种金融市场的相互联系，逃避国际执法机构的追捕。
3. 高风险性：金融犯罪涉及大额资金和复杂的交易机制，其风险性较高，容易给受害者带来巨大损失。
目前，金融犯罪的类型主要包括金融诈骗、洗钱、内幕交易等。
其中，金融诈骗是最常见的一种金融犯罪行为，它通过虚构投资项目、编造赢利模式等手段欺骗投资者，以获取非法利益。
二、金融犯罪的危害金融犯罪给金融市场和社会带来的危害不可忽视。
首先，金融犯罪行为严重损害了金融市场的公平性和透明度，破坏了市场秩序，扰乱了正常的投融资秩序，损害了投资者的利益。
其次，金融犯罪行为导致了资金的大规模流失，给企业和个人造成了重大经济损失。
再次，金融犯罪行为也直接影响了金融机构的稳定和发展，削弱了金融体系的信誉和公信力。
三、金融犯罪预防的主要措施为了预防和打击金融犯罪行为，保障金融市场的稳定和安全，各国采取了一系列的措施。
主要包括以下几个方面：1. 法律法规的建立和完善：各国通过颁布相关的金融犯罪法律法规，并不断修订和完善，加大对金融犯罪行为的打击力度。
2. 加强执法力度：各国加强金融执法机构的建设和培训，提高执法人员的素质和能力，加大对金融犯罪行为的打击力度。
金融系统职务犯罪案件特点
一、银行业职务犯罪案件特点
1、犯罪主要是贪污、挪用公款、贿赂犯罪。
其中包括：一是一些领导滥用权力直接敢于金融机构决策，通过“写条子”、“打招呼”，甚至命令银行贷款、投资、担保等，从中收取好处。
二是银行决策层或高管在正常的金融决策中贪污挪用公款，牟取私利，或者在贷款、审批过程中收取贿赂。
三是监管部门工作人员利用金融监管权力收取贿赂。
四是银行业一般从业人员利用经手、管理业务的便利实施的贪污、受贿、挪用公款犯罪。
这里介绍一下，检察机关查办几种罪的数额标准。
贪污有死刑，基本上一万一年。
挪用公款是5000元起步立案，按情节，80%也可立案。
诈骗罪基本上是五年上下。
受贿比照贪污处罚。
2、银行工作人员失职渎职、违规现象严重。
上述案件中，1000万元以上金融诈骗案和部分小额贷款诈骗案都存在银
行工作人员失职渎职、违规操作现象。
渎职犯罪，主要涉及滥用职权和玩忽职守两个罪名。
滥用职权，属于乱作为，造成个人财产损失立案10万元，集体损失20万元。
3-7年，玩忽职守，属于不作为，个人损失标准15万元，集体损失30万元。
3、犯罪数额巨大，动辄数百万上千万上亿元甚至数亿元，造成的损失巨大。
4、犯罪的行业特点突出。
犯罪主体的专业水平和知识水平都比较高。
多为银行业高管和重要岗位。
重要岗位包括关键岗位各位中层干部和核心岗位会计、储蓄、结算、信贷、
信用卡、联行、出纳等。
谈金融腐败的特点原因和预防对策
谈金融腐败的特点原因和预防对策金融腐败是指金融机构或金融从业人员通过滥用权力、违规操作、贪污受贿等手段获取非法私利的行为。
它在社会经济发展中具有以下特点：一、极具隐蔽性：金融腐败通常发生在金融机构内部和金融从业人员之间，涉及到复杂的业务流程和规则。
因此，金融腐败常常被隐藏得十分隐蔽，很难被外界察觉。
二、巨大的经济影响：由于金融领域的特殊性，一起金融腐败事件常常导致巨额财务损失。
这不仅会直接损害金融机构和相关企业的利益，还会给整个社会经济带来负面影响，降低市场信心，扰乱金融秩序。
三、长期的影响：金融腐败在经济和社会领域所带来的不良后果通常会长期存在。
除了经济上的损失，金融腐败还会破坏公众的信任和对金融体系的信心，给整个社会造成不可逆转的损害。
金融腐败的原因主要包括以下几个方面：一、制度不健全：金融腐败往往与制度的薄弱和缺失有关。
在一些国家和地区，金融监管机构的职能不够明确，监管制度不够完善，监管力度不够强大，容易导致金融腐败的产生。
二、道德观念淡薄：金融腐败与人们的道德观念紧密相关。
如果社会上普遍存在道德观念淡薄、重利轻德的风气，金融腐败现象易于滋生和蔓延。
三、利益诱惑强烈：金融业务通常涉及大量的资金和利益，金融从业人员经常面临着极大的利益诱惑。
如果他们缺乏职业道德和自律意识，就容易被经济利益驱使，陷入金融腐败的泥潭。
为了预防和打击金融腐败，可以采取以下对策：一、加强监管机制：建立健全的金融监管体系，加强对金融机构和金融从业人员行为的监督和管理，提高监管的效力和透明度，防止金融腐败现象的发生。
二、加强法律法规建设：完善相关法律法规，明确金融腐败的违法行为、处罚力度和责任追究机制。
加大对金融腐败犯罪的打击力度，形成良好的法律环境。
三、加强职业道德建设：加强金融从业人员的职业道德教育和培训，培养他们的职业操守和自律意识。
通过强化从业人员的道德水平，降低金融腐败的发生率。
四、加强国际合作：金融腐败往往具有跨国性质，需要各国加强合作，共同打击金融腐败。
金融腐败的特点、原因和预防对策
金融腐败的特点、原因和预防对策金融管理秩序，关系着国家整个经济秩序的稳定。
当前，金融领域内的腐败现象呈现出严峻态势，违规违纪、违法犯罪的发生率不断上升，贪污、贿赂、挪用、占用、侵吞公款的手段不断翻新，数额越来越大。
经过对我们金融企业近年来所发生的经济案件进行了调查，分析其特点，寻求金融领域内部人员腐败的原因，研究预防对策，对遏制金融腐败的上升势头，维护金融秩序，确保金融秩序的稳定发展具有十分重要的意义。
一、金融部门经济犯罪的特点（一）违法犯罪的手段呈现多样性、复杂性、智能性。
随着金融部门在改革过程中不断加强管理，金融系统经济犯罪的手段不断推陈出新，由原始的存储环节上的虚设帐户，到支取环节的截扣利息，又逐渐发展到伪造结付单据、偷盖他人印鉴套取国库款，甚至内外勾结，钻法律政策空子，篡改计算机程序，集中反映了犯罪手段的多样性、复杂性及智能性。
结合实践发现，目前金融部门经济犯罪的手段主要有：1、利用假授权，透支信用卡套取国库款；2、利用联系业务及身兼多职的便利条件，制造假进帐单，然后伺机在结算时扣押企业资金以平帐；3、利用金融系统发放兑付各种有价债券、凭证之机贪污公款；4、利用出具“高息代保管”单据，截留储户存款；5、利用多种手段，谋得其它银行储蓄所结息清单，然后利用利息补差款项顶本金，并以假名骗取银行利息补差；6、违反银行双人押运存取款制度，变双人存取款为单人存取款，给嫌疑人以可乘之机。
此外，还有虚设帐户、假填存折、收入不入帐、伪造凭证、擅改金融业务计算机程序、贪污国库款等手段。
（二）犯罪主体各层次普遍存在。
金融部门经济犯罪的主体多为基层单位的领导或者会计、出纳、复核员、储蓄所长及储蓄员等年轻业务干部或直接保管现款的业务人员，他们利用职务之便或乘管理及制度上存在的漏洞伺机作案。
（三）涉案数额大，经济损失严重。
金融部门经济犯罪案件绝大多数都是十万元以上的特大案件，而且，犯罪分子为了满足各种欲望，将公款用于个人及家庭高消费，或用于营利性活动，甚至用于嫖娼、赌博等非法活动，致使公款无法追回，给国家造成的危害大，损失重，社会影响恶劣。
解析金融系统职务犯罪的危害及预防
解析金融系统职务犯罪的危害及预防金融系统做为我国经济发展的核心，在经济建设中发挥了越来越重要的作用。
然而，金融犯罪特别是金融职务犯罪往往给金融机构和国家造成重大经济损失，甚至会诱发社会不稳定因素和金融风波，其危害性更甚于其它犯罪。
本文就金融职务犯罪形态特点、危害，成因及预防措施作粗浅的探讨，希望有益于金融职务犯罪的预防。
一、金融职务犯罪的形态金融系统工作人员职务犯罪指在银行或者其它金融机构中工作的人员，利用从事融资活动的职务之便，侵犯公共财产，破坏金融管理秩序以及其它危害社会依照法律应当受到刑罚处罚的行为。
金融机构包括银行、信托投资公司、融资租赁公司、信用合作社、保险公司、证券公司等。
利用职务之便实施的金融犯罪形态包括以下三种情况：一是法律明确规定以职务便利为构成要件的犯罪，如贪污罪，职务侵占罪挪用公款罪、受贿罪、以假币换取货币罪等。
二是法律尽管没有明文规定是否利用职务便利为犯罪构成要件，但犯罪的构成与行为人的身份和职务有着密不可分的联系，如银行人员购买伪币罪、违法向关系人发放贷款罪、违法发放贷款罪、用帐外客户资金拆借、发放贷款罪，非法出具金融票据罪、对违法票据承兑、付款、保证罪、内幕交易、泄露内幕信息罪、操纵证券交易价格罪等。
三是金融机构人员在利用职务之便实施犯罪的过程中，其手段又触犯了其它罪名，如伪造、变造金融罪证罪。
银行业务包括会计结算、出纳、储蓄、信贷、信用卡等方面，金融犯罪主要体现在这些业务中，这里需要特别指出的是金融从业人员在实施犯罪时往往是多种手段并用、各种行为交叉，在一种业务中使用的手段，也可能在另一种业务中使用。
以下所列的犯罪形式主要是根据金融业务性质，以岗位特征划分形态的。
1、结算业务中的犯罪形式结算是指因商品交易、劳务供应、资金调拔等经济活动需发生的货币收付行为，分为货币结算和转帐结算，银行的结算主要为转帐结算，转帐结算中银行从业人员的犯罪主要针对结算凭证和会计帐本，其具体形式主要有：伪造：涂改结算凭证，隐匿、销毁记帐单据侵吞银行资金，利用空头结算凭证或者重复利用结算凭证骗取银行资金；虚构收付关系贪污银行资金；虚构伪造存款帐户或付款凭证挪用银行资金；收帐、重复出帐挪占银行资金、非法多次转帐、改变资金正常流向占用银行资金；非法拆借客户资金；利用结算时间差套取银行资金等。
金融职务犯罪的特点、原因及对策
污； 利用 微机 操 作信 息 处 理之 便 虚设 账 外账 ， 收存款 不 是金 融从 业 人员 受 到社会 上 不 法分 子 的腐 蚀 拉拢 ．铤 而 吸
人 账 挪作 他用 ；以及 内外 勾 结摘 资金 体 外循 珂＿ 荨共 同作 走 险 以身试 法 。 案 。 二是 从 发 案 的部 位看 。一 线 操作 岗 位如 会计 、 蓄 、 储
内应 当履 行 的 义 务 ．又逾越 职 权 滥用 手中掌 握 的职 权 图 涉 嫌犯 罪 的主 体来 看 ． 轻人 、 年 基层 部 门 的领 导居 多 。
谋 私 利 ，形成 职 务 犯罪 的 案件 屡 有 发生 且居 高 不下 。根
二、 金融职 务 犯 罪原 因 据去 年 有关 统 计数 字 ， 作 案 人员 涉 案的 性 质来 看 ． 从 挪用 引发 职 务犯罪 的原 因是多 方 面 的 ，有思 想道 德 的滑 和 贪污 案 件 仍 然 突 出 。仅 去 年 金 融 系统 立 案 查处 挪 用 、 坡 ， 有制 度不 健 全 的漏洞 ． 有管 理 不严 、 督 不力 ． 有肪 监 更 贪污 案 件分 别 占经 拼案 件 总数 的 ４ ％和 ３ ％ ； 中百万 范鸯 处 不 力 ； 主观 的 、 ７ １ 其 有 客观 的 ， 结起 来 主要有 以 下 几 归 元 以上 挪用 案 件和 贪 污案 件 分 别 占百万 元 经济 案件 总 数 个 方 面 ： 的 ６ ％和 ２ ％。 案 人员 利用 其 主 管审 批 、 拨 资金 ， ２ ８ 涉 调 管 主观 因素 是关 键 。金融 职 务 犯罪 行 为人 是 职 务 犯 罪 理 、 配 公 共财 物等 的权 力 ． 取侵 吞 、 支 采 窃取 、 取 或者 其 的 内在 因素 ，是行 为 人 的犯 罪动 因 ．是 根本 性 的犯 罪 原 骗 他 手段 非珐 占用 公菇 财物 作 案 。其 主 要特 点 ：一 是从 涉 因 。主要 是行 为 人的 世 界观 、 行观 、 人 价值 观 受 到强 烈 的 案 手段 来 看 作 案 人利用 职 务的便 利 以赔 谋 私 、以贷 谋 冲击 造成 的 心态 的变 异 。 些 人受 市场 经 济 的冲击 ， 到 某 看 私 ，接 受 贿 略 ；利 用 职务 之便 伪 造凭 证支 取 现金 予 以贪 别人 从银 行 贷款 发 财致 富 ． 生严 重 的心 理 失 衡感 。 别 产 特
金融犯罪的特点、原因及对策分析
（ 一）高智能性
近年来 ，金融单 位防范金融犯罪 的意识和能力逐 步增强 ，司法机 关打击 金融犯罪的力度也不 断加大 。
的时 间去销毁证据 和潜逃 。其三 ，现 代科技 比如计算 机的大规模使用 ， 也增加 了金 融犯 罪的隐蔽性 。 四， 其 金融犯罪 的隐蔽性 还来 自它 的欺骗性 。金融犯罪者大
果 ，如在信用卡诈骗犯 罪当中 ，犯罪分子采用伪造 、 改 、变造 、伪造有关 金融票据等 ，这其 中就触犯 了多 个罪名 。其次 ，有 的犯 罪分 子 以其他刑事犯罪作 为金 融犯罪 的手段 ，如在保 险诈 骗罪中 ，犯罪人往往采用 杀人 、 伤害 、 虐待以及 以其他方法造成被保 险人死亡 ，
一
（ 四）跨区域作案突 出
金融犯罪往往涉及多个地区 、数个单位 ，有些犯罪 分子甚至跨省作案。他们往往采取 “ 打一枪 ，换一个地 方”的 “ 作战方式” ，因而案件侵害面广 ，受害人众多 ， 关的侦破和追赃活动带来 了极大的困难和障碍 ，从而加
起 。首先 ，许 多金 融犯罪 ，本身就是多种犯 罪的结 涉案数额巨大。金融犯罪的跨地区作案特点 ，给司法机
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第２卷 ｌ
第 ４期
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２０ ０ ６年 ８月
金融犯罪 的特点 、原 因及对策分析
朱 小 玲
（ 南司法警官职业 学院，河南 郑 州 ４ ０ １ ） 河 ５ ０ ｉ 摘 要 ：近年 来，金融犯 罪呈现 高智 能性 、并发性 、隐蔽性 、跨 区域作案突 出、内外勾结作案 突出的特点 。究
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违规成本低。金融机构一些内部业务检查往往流于形式，特别是对易发案件的风险点和重点部位的自律检查质量不高，使一些本该检查发现的问题未能及时发现。有的金融机构从自身经济利益和部门声誉出发，对发生在本部门的职务犯罪不深究、不严查，瞒案不报、压案不查，助长了犯罪分子的嚣张气焰。
如何防范
针对当前金融系统职务犯罪发案的共性原因，办案检察官建议，要不断提高金融队伍素质，力抓金融从业人员职业道德、职业纪律和法规制度教育，加强廉洁自律和法制观念的培养，在思想上筑起坚固的“防腐墙”;要严格落实各项规章制度，强化监督检查，特别是对易发生犯罪的主要业务环节和重要部门、要害岗位，要建立切实可行的内控制约机制，加强对人、财、物的管理，堵塞可能出现的漏洞，防范职务犯罪发生;要把好进人用人关，公平竞争选用人才，对高级管理人员的选拔任用，不仅要考察其业务能力和工作业绩，更要注意考察其人品和职业道德表现;对重要岗位人员的聘用，要实行岗位轮换，并进行定期考核、调查，发现有问题苗头的应及时调整或撤换;要加大打击力度震慑犯罪，各金融机构要克服小团体狭隘思想，加强与各级检察机关的联系和协作，积极主动地配合公安、检察机关搞好抓捕追赃工作。
管理不规范。有些金融单位有章不循、违章不纠、执行不力、基础管理混乱给犯罪分子可乘之机。具体表现在:对现金提取、大额资金频繁进出缺乏监督，票据管理、贷款审批等不按规定办理，重要岗位轮岗制度、柜员操作密码管理制度、柜员临时离岗签退制度等未严格执行。柜面人员制度意识、法律意识淡薄，岗位制约失控。
பைடு நூலகம்
内部管理混乱是主因
办案检察官分析，诱发金融系统职务犯罪虽有社会层面的诸多因素，但主要还应归为其内部管理混乱。
机制不健全。金融系统基层单位往往是集制度制定权、决策权、执行权于一体，集人、财、物及业务经营决策权于一身，且缺乏有效的监督机制，存在上级疏于监督、同级没有监督、下级不敢监督，以致监督流于形式等问题。
/GB/13177140.html
七大特点
金融系统的职务犯罪，是指在银行、证券机构、保险公司、信托投资公司等从事各种金融活动，具有货币资金通融职能的机构中，国家工作人员实施的利用职务上的便利非法牟取经济利益，或滥用职权、不正确履行职责等违背其职责要求的依法应受刑罚处罚的犯罪行为的统称。
据山东省宁津县检察院办案检察官介绍，当前金融系统职务犯罪呈现七大特点:一是新发大案、要案增多，涉案金额巨大，破坏了正常的金融秩序，给社会带来不安定因素;二是贪污、受贿、挪用公款案件所占比重较大;三是单位负责人涉案比例上升，并向高级管理人员蔓延;四是内外勾结合伙作案增多，导致串案窝案发生比例增大;五是作案手段多样化，以贷谋私、伪造凭证支取现金贪污公款、吸收存款不入账挪作他用、利用计算机操作技术实施犯罪等等;六是案犯年龄结构呈下降趋势，智能化作案倾向明显，隐蔽性强，增大了查处和防范的难度;七是基层操作岗位发案率高，携款潜逃者增多。